خادم الحرمين الشريفين رئيس مجلس الوزراء

النسخ

1

2

3 خادم الحرمين الشريفين رئيس مجلس الوزراء

4 صاحب السمو الملكي األمير ولي العهد نائب رئيس مجلس الوزراء وزير الدفاع

5 هيئة السوق المالية التقرير السنوي مجلس هيئة السوق المالية صدر األمر الملكي رقم )أ/ 36 ( وتاريخ 439/2/6 ه بإعادة تشكيل مجلس الهيئة على النحو التالي: األستاذ يوسف بن حمد البليهد نائبا للرئيس األستاذ أحمد بن راجح الراجح عضوا معالي األستاذ * محمد بن عبداهلل القويز رئيسا بمرتبة وزير. األستاذ األستاذ خالد بن محمد الصليع خالد بن عبدالعزيز الحمود عضوا عضوا * صدر األمر الملكي رقم )أ/ 33 ( وتاريخ 438//26 ه القاضي بتعيين معالي األستاذ محمد بن عبدالله القويز رئيسا لمجلس هيئة السوق المالية

6 هيئة السوق المالية التقرير السنوي 22 مجلس هيئة السوق المالية المؤهالت العلمية: درجة الماجستير في إدارة األعمال كلية ستيرن جامعة نيويورك, الواليات المتحدة األمريكية درجة البكالوريوس في األنظمة جامعة الملك سعود المملكة العربية السعودية الشهادة العامة للتعامل في األوراق المالية )CME( 23 م 998 م 28 م الخبرة العملية: رئيس مجلس هيئة السوق المالية نائب رئيس مجلس هيئة السوق المالية الرئيس التنفيذي شركة دراية المالية مستشار إداري شركة ماكينزي وشركاه دبي اإلمارات العربية المتحدة مدير أول في قطاع المصرفية االستثمارية وتمويل الشركات مجموعة سامبا المالية وسيط في األسهم الدولية والعمالت والمعادن الثمينة البنك العربي الوطني 27 م حتى اآلن م م م م م معالي األستاذ محمد بن عبداهلل القويز رئيس مجلس هيئة السوق المالية العضويات: رئيس مجلس أمناء األكاديمية المالية. عضو في اللجنة اإلشرافية على برنامج تطوير القطاع المالي مجلس الشئون االقتصادية والتنمية. عضو مجلس األمناء في مجموعة عقال. عضو سابق في لجنة األوراق المالية واالستثمار في الغرفة التجارية الصناعية بالرياض. عضو سابق في اللجنة االستثمارية لمؤسسة الملك فيصل الخيرية. عضو سابق في اللجنة االستثمارية في شركة أوقاف سليمان عبدالعزيز الراجحي. عضو سابق في اللجنة االستشارية لهيئة السوق المالية. عضو سابق في مجلس إدارة بنك البالد. عضو سابق في لجنة شباب األعمال في الغرفة التجارية الصناعية بالرياض. عضو سابق في مجلس إدارة المؤسسة العامة للتقاعد. عضو سابق في مجلس إدارة شركة اليمامة للحديد.

7 هيئة السوق المالية التقرير السنوي مجلس هيئة السوق المالية المؤهالت العلمية: درجة الماجستير في القانون )LL.M( كلية القانون جامعة ويك فورست الواليات المتحدة األمريكية دبلوم عال برنامج دراسات األنظمة )ماجستير وظيفي( معهد اإلدارة العامة المملكة العربية السعودية درجة البكالوريوس في الدراسات اإلسالمية تخصص )فقه وأصوله( جامعة الملك سعود المملكة العربية السعودية 28 م 22 م 2 م الخبرة العملية: نائب رئيس مجلس هيئة السوق المالية وكيل الهيئة للشؤون القانونية والتنفيذ هيئة السوق المالية مدير عام اإلدارة العامة للمتابعة والتنفيذ المكلف هيئة السوق المالية مدير عام اإلدارة العامة للشؤون القانونية هيئة السوق المالية مدير إدارة االستشارات القانونية هيئة السوق المالية مستشار قانوني في اإلدارة العامة للشؤون القانونية هيئة السوق المالية باحث قضايا اإلدارة العامة لألنظمة الديوان الملكي 27 م حتى اآلن م 26 م م 2 25 م 25 2 م م األستاذ يوسف بن حمد البليهد نائب رئيس مجلس هيئة السوق المالية العضويات: رئيس وفد هيئة السوق المالية في اجتماعات مجلس الخدمات المالية اإلسالمية. رئيس وفد هيئة السوق المالية في اجتماعات اتحاد هيئات األوراق المالية العربية. تمثيل هيئة السوق المالية في اجتماعات اللجنة الوزارية الدائمة لرؤساء مجالس إدارات الجهات المنظمة لألسواق المالية بدول مجلس التعاون لدول الخليج العربية ضمن وفد المملكة العربية السعودية. رئيس وفد هيئة السوق المالية في اجتماعات اللجنة التنفيذية لرؤساء هيئات األسواق المالية )أو من يعادلهم( بدول مجلس التعاون لدول الخليج العربية. رئاسة/عضوية عدد من اللجان وفرق العمل المختصة المشكلة من الجهات المنظمة لألسواق المالية في دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية في إطار مشروع تكامل األسواق المالية الخليجية. رئيس وفد هيئة السوق المالية في مجلس التنسيق السعودي اإلماراتي. رئاسة عدد من اللجان الثنائية التي تضم هيئة السوق المالية مع جهات حكومية أخرى بهدف إنجاز مبادرات ومهام مشتركة ووضع آلية للتعامل مع االختصاصات المتداخلة لضمان سير العمل وأداء كل جهة لمهامها الموكلة لها. رئيس اللجنة الدائمة للتوعية والتحذير من نشاط المتاجرة باألوراق المالية في سوق العمالت األجنبية )الفوركس( غير المرخص لها. رئاسة عدد من اللجان الثنائية التي تضم هيئة السوق المالية مع جهات حكومية أخرى بهدف إنجاز مبادرات ومهام مشتركة ووضع آلية للتعامل مع االختصاصات المتداخلة لضمان سير العمل وأداء كل جهة لمهامها الموكلة لها. تمثيل هيئة السوق المالية في العديد من اللجان المشكلة في هيئة الخبراء بمجلس الوزراء لدراسة مشاريع األنظمة واللوائح التنظيمية والمواضيع األخرى المحالة لها. رئاسة/عضوية عدد من اللجان وفرق العمل إلعداد اللوائح التنفيذية لنظام السوق المالية ونظام الشركات. رئيس اللجنة العليا لفصل االختصاصات والمهام بين هيئة السوق المالية وشركة السوق المالية السعودية )تداول(. رئيس لجنة التفتيش الخاص على الشركات المدرجةهيئة السوق المالية. نائب رئيس اللجنة اإلداريةهيئة السوق المالية. رئيس اللجنة اإلشرافية على مبادرة توثيق السوق المالية.

8 هيئة السوق المالية التقرير السنوي مجلس هيئة السوق المالية المؤهالت العلمية: درجة الماجستير في اإلدارة العامة جامعة ميسوري الواليات المتحدة األمريكية درجة البكالوريوس في العلوم السياسية جامعة الملك سعود المملكة العربية السعودية 99 م 986 م الخبرة العملية: عضو مجلس هيئة السوق المالية وكيل الهيئة للموارد المؤسسية هيئة السوق المالية مدير عام اإلدارة العامة هيئة السوق المالية مدير إدارة الموارد البشرية هيئة السوق المالية مدير عام التواصل المؤسسي والمشرف العام على مشروع تنفيذ إعادة الهيكلة والتخصيص شركة التعدين العربية السعودية )معادن( مستشار معالي الوزير وزارة العمل عضو هيئة التدريب معهد اإلدارة العامة وشارك أثناء عمله في المعهد في تنفيذ العديد من البرامج التدريبية وحلقات العمل وفي إعداد عدد من دراسات اإلصالح اإلداري واالستشارات التنظيمية واإلدارية لألجهزة الحكومية 27 م حتى اآلن م م م م م م األستاذ أحمد بن راجح الراجح عضو مجلس هيئة السوق المالية العضويات: رئاسة/عضوية العديد من اللجان في هيئة السوق المالية ذات العالقة بتنظيم قطاع السوق المالية وتطويره. رئيس لجنة تطوير الموارد البشرية هيئة السوق المالية. نائب رئيس لجنة التعامالت اإللكترونية هيئة السوق المالية. رئيس سابق للجنة اإلشرافية على األكاديمية المالية هيئة السوق المالية. عضو سابق في اللجنة التنفيذية هيئة السوق المالية. عضو سابق في اللجنة اإلدارية هيئة السوق المالية. عضو سابق في لجنة التعامالت اإللكترونية هيئة السوق المالية. عضو سابق في لجنة الوثائق والمحفوظات هيئة السوق المالية. عضو سابق في اللجنة التوجيهية لمقر الهيئة في المركز المالي هيئة السوق المالية. رئيس سابق للجنة برنامج التوفير واالدخار هيئة السوق المالية. عضو سابق في لجنة االبتعاث والتدريب هيئة السوق المالية. عضو سابق في لجنة السياسات شركة التعدين العربية السعودية )معادن(. عضو سابق في اللجنة اإلدارية شركة التعدين العربية السعودية )معادن(.

9 هيئة السوق المالية التقرير السنوي مجلس هيئة السوق المالية المؤهالت العلمية: درجة الماجستير في إدارة األعمال جامعة كينت بأوهايو الواليات المتحدة األمريكية درجة البكالوريوس في المحاسبة جامعة الملك سعود المملكة العربية السعودية 999 م 995 م الخبرة العملية: عضو مجلس هيئة السوق المالية وكيل الهيئة للشئون االستراتيجية والدولية هيئة السوق المالية مدير إدارة صناديق االستثمار هيئة السوق المالية مسؤول أول تمويل الشركات هيئة السوق المالية عضو هيئة التدريب )تمويل واستثمار( في مؤسسة النقد العربي السعودي المعهد المصرفي 27 م حتى اآلن م م م م األستاذ خالد بن عبدالعزيز الحمود عضو مجلس هيئة السوق المالية العضويات: عضو مجلس إدارة المنظمة الدولية لهيئات األوراق المالية»أيوسكو«. نائب رئيس لجنة إقليم إفريقيا والشرق األوسط المنظمة الدولية لهيئات األوراق المالية»أيوسكو«. عضو مجلس إدارة الهيئة العامة للزكاة والدخل. رئيس لجنة المكافآت والترشيحات الهيئة العامة للزكاة والدخل. عضو لجنة برنامج تطوير القطاع المالي. عضو اللجنة اإلشرافية لمؤتمر القطاع المالي. رئيس سابق للجنة الحساب التمويلي لبرنامج التوعية في السوق المالية هيئة السوق المالية. عضو سابق في اللجنة الوطنية لالدخار. عضو سابق في لجنة تطوير الموارد البشرية هيئة السوق المالية. عضو سابق في لجنة التعامالت اإللكترونية هيئة السوق المالية. عضو سابق في لجنة االدخار واالستثمار هيئة السوق المالية. أمين عام سابق في اللجنة االستشارية هيئة السوق المالية.

10 هيئة السوق المالية التقرير السنوي مجلس هيئة السوق المالية المؤهالت العلمية: زمالة المحاسبين اإلداريين )CGMA( الواليات المتحدة األمريكية زمالة إدارة المخاطر )CRMA( الواليات المتحدة األمريكية زمالة مكافحة الغش واالختالس )ACFE( الواليات المتحدة األمريكية زمالة المحاسبين القانونيين األمريكية )CPA( الواليات المتحدة األمريكية دبلوم اقتصاد وإدارة المعهد االقتصادي الواليات المتحدة األمريكية درجة البكالوريوس في المحاسبة جامعة الملك سعود 22 م 22 م 28 م 99 م 985 م 983 م الخبرة العملية: عضو مجلس هيئة السوق المالية المشرف على برنامج مراقبة جودة األداء المهني الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين رئيس المراجعة الداخلية شركة االتصاالت السعودية إعارة لمكتب إرنست ويونغ )EY( للمحاسبة والمراجعة في الواليات المتحدة األمريكية مدير التدقيق واالستشارات المالية صندوق التنمية الصناعية السعودي 27 م حتى اآلن م م م م األستاذ خالد بن محمد الصليع عضو مجلس هيئة السوق المالية العضويات: رئيس لجنة المراجعة مؤسسة اإلسكان التنموي األهلية. عضو سابق في مجلس المديرين شركة كوكا كوال السعودية. عضو مجلس اإلدارة ورئيس لجنة المراجعة سابقا شركة األندلس العقارية. عضو سابق في لجنة المراجعة الغرفة التجارية الصناعية بالرياض. عضو مجلس المديرين ورئيس لجنة المراجعة سابقا شركة أوقاف سليمان بن عبد العزيز الراجحي. عضو سابق في مجلس اإلدارة الجمعية السعودية للمراجعين الداخليين. عضو سابق في مجلس اإلدارة الجمعية السعودية للمحاسبة. رئيس سابق للجنة المراجعة أوقاف جامعة الملك سعود. عضو سابق في لجنة معايير المحاسبة والمراجعة وإدارة برنامج مراقبة جودة األداء المهني الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين. رئيس لجنة المراجعة سابقا في عدد من الشركات المساهمة المدرجة وغير المدرجة )شركة أكواباور/ شركة أكوا القابضة/ شركة أسالك/ شركة مجموعة شاكر/ شركة ميبكو/ شركة اتحاد الراجحي/ شركة الخطوط السعودية للشحن/ شركة اليتكو(. عضو لجنة المراجعة سابقا في عدد من الشركات والبنوك والمؤسسات المالية والتأمين )البنك األهلي التجاري/ شركة صافوال/ شركة الجزيرة تكافل/ شركة كابالت الرياض/ شركة الدريس للخدمات البترولية/ شركة المجموعة السعودية/ شركة أسمنت المنطقة الشرقية/ شركة الخطوط السعودية لهندسة صناعة الطيران/ البنك السعودي الفرنسي(.

11 هيئة السوق المالية التقرير السنوي أ عد هذا التقرير لتحقيق التزام الهيئة بأعلى معايير الشفافية ورغبة منها في إطالع العموم على أعمالها خالل العام المنصرم واستجابة لمتطلبات المادة السادسة عشرة من نظام السوق المالية التي تنص على:»يرفع رئيس المجلس تقريرا سنويا لرئيس مجلس الوزراء عن أعمال الهيئة ومركزها المالي في السنة المالية السابقة وذلك خال تسعين يوما من انتهاء السنة«وتنفيذا للمادة التاسعة والعشرين من نظام مجلس الوزراء ر وعي في منهجية إعداد التقرير تلبية جميع متطلبات قواعد إعداد التقارير السنوية المقررة على الوزارات والمؤسسات العامة بما فيها الجامعات واألجهزة الحكومية األخرى.

12 السوق المالية التقرير السنوي هيئة 22 القيم الرؤية 23 أن ن صبح السوق الرئيسية في الشرق األوسط ومن أهم عشرة أسواق مالية في العالم. الرسالة سوق مالية م سه لة للتمويل... ومحفزة لاستثمار... وداعمة للثقة... ومنبعا للقدرات. نستمر في التطوير تعمل الهيئة على التطوير والتحسين المستمر للسياسات واإلجراءات واألنظمة والبرامج المستخدمة في تسيير األعمال مما يؤدي بدوره إلى تطوير الخدمات المقدمة إلى المتعاملين في السوق المالية ونمو االقتصاد الوطني. نتواصل ونتشاور تعزيز التعاون والتشاور والتواصل باحترافية ومهنية كفريق عمل جماعي يتسم باالحترام والمهنية داخل الهيئة وخارجها مع المشاركين المتعاملين في السوق المالية. نسعى إلى التميز تتميز الهيئة بكفاءة منسوبيها وتحرص على تطوير مهاراتهم وخبراتهم لتحقيق أعلى مستويات الجودة بمهنية عالية ومراعاة لقواعد السلوك المهني وتقديم أفضل الخدمات إلى المتعاملين في السوق المالية. نهتم بموظفينا ومجتمعنا تؤمن الهيئة بأن منسوبيها هم أهم مورد لديها وأن تعزيز والئهم من خال االهتمام بهم مما يعود بالفائدة على المجتمع والوطن لذلك تحرص الهيئة على خلق بيئة عمل داعمة ومحفزة وتقدم برامج متنوعة لخدمة المجتمع في مجال التطوير والتدريب والتوعية المالية. نتحمل المسؤولية عكس إحساس الهيئة بمسؤولياتها وواجباتها تجاه مجتمعها وموظفيها وكذلك إحساس الموظفين بمسؤولياتهم تجاه مهامهم واستشعار العمل بأمانة وجهد وإخاص لتحقيق رؤية ورسالة الهيئة.

13 المحتويات 25 المقدمة 39 الباب األول: الخطة االستراتيجية للسوق المالية 5 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9 ( 53 الفصل األول: جهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا المستجد )كوفيد 9 ( الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة الفصل الثالث: اللجان... 3 الفصل الرابع: الشئون الدولية... 2 الباب الثالث: تنظيم السوق المالية 27 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية 29 الفصل األول: طرح األوراق المالية وإجراءات الشركات... 4 الفصل الثاني: األصول المدارة... الباب الخامس: اإلفصاح والحوكمة في السوق المالية 53 الفصل األول: اإلفصاح الفصل الثاني: حوكمة الشركات المدرجة الباب السادس: حماية المستثمرين 7 الفصل األول: توعية المستثمر الفصل الثاني: الرقابة الفصل الثالث: مركز االتصال وشكاوى وبالغات المستثمرين ومخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها الفصل الرابع: االدعاء والعقوبات واألحكام الجزائية للمخالفات الفصل الخامس: الطلبات المتعلقة بأصول المستثمرين الفصل السادس: مكاتب المحاسبة والمحاسبون القانونيون المسجلون الباب السابع: أعمال األوراق المالية 223 الفصل األول: التراخيص الفصل الثاني: التفتيش والكفاية المالية الفصل الثالث: أداء مؤسسات السوق المالية... الباب الثامن: االفصاح المالي للهيئة 249 الباب التاسع: التقارير والنشرات الدورية 279

14 المقدمة كلمة الرئيس نشأة الهيئة المهام األساسية للهيئة الهيكل التنظيمي األطراف الخاضعة إلشراف الهيئة

15 هيئة السوق المالية التقرير السنوي المقدمة وبالرغم من الظروف االستثنائية التي شهدتها المملكة خال العام 22 م بنسبة تزيد على %635 مقارنة بعام 29 م إذ بلغت القيمة بنهاية عام 27 م. وعلى إثره ارتفعت قيمة ملكية المستثمرين األجانب لم تتوقف الهيئة عن المضي ق د ما في سبيل تحقيق مستهدفاتها المتداولة للصكوك وأدوات الدين 37.5 مليار ريال في عام 22 م في السوق المالية السعودية بنسبة %95.9 لتصل إلى 28.3 مليار االستراتيجية المخطط لها في»برنامج الريادة المالية 22«والتي مقارنة ب 5 مليار ريال في عام 29 م. ريال بنهاية عام 22 م وبنسبة ملكية بلغت %2.8 من إجمالي كلمة الرئيس محمد بن عبدالله القويز رئيس مجلس هيئة السوق المالية شهد العالم في عام 22 م أزمة جائحة فيروس كورونا المستجد )كوفيد 9 ( وما نتج عنها من إجراءات احترازية عالمية لمواجهتها ولتقليص اآلثار المترتبة عليها من خسائر بشرية واقتصادية. وكانت المملكة ولله الحمد من أوائل الدول التي بدأت إجراءاتها االحترازية واستشعرت الخطر الكامن خلف هذه الجائحة. وعلى مستوى السوق المالية السعودية عملت الهيئة مع شركائها لمواجهة آثار هذه الجائحة وإدارة مخاطرها فقد ساهمت بدورها في تلبية االحتياجات التمويلية في تلك الفترة عن طريق قنوات السوق المالية المختلفة ويتضح ذلك من خال وصول القيمة السوقية لطرح وتسجيل األسهم بنهاية عام 22 م إلى 46.2 مليار ريال بارتفاع نسبته %5.8 مقارنة بعام 29 م )عند استثناء طرح شركة أرامكو( وبلغت قيمة طرح الصكوك وأدوات الدين 94 مليار ريال بنهاية عام 22 م بارتفاع نسبته %65.8 مقارنة بعام 29 م. ودعما للجهات الخاضعة إلشراف الهيئة في ظل تلك الظروف االستثنائية ولتمكينها من مواجهة اآلثار المترتبة على جائحة فيروس كورونا المستجد مددت الهيئة مواعيد العديد من المتطلبات النظامية والائحية للشركات المدرجة ومؤسسات السوق المالية ووكاالت التصنيف االئتماني والصناديق االستثمارية. كذلك أعفت الهيئة الشركات المدرجة من سداد المقابل المالي المحصل للهيئة مدة عام ابتداء من نهاية شهر يونيو 22 م. شرعت الهيئة في تطويرها لتتواءم مع رؤية المملكة 23 وقد انعكست تلك المنجزات على السوق المالية في عدة ص ع د فعلى صعيد اإلجراءات التنظيمية والتشريعية أصدرت الهيئة في عام 22 م الئحة»تعليمات إصدار شهادات اإليداع خارج المملكة«التي تساهم في تنويع قاعدة المستثمرين في السوق وتزيد من انفتاح السوق المالية على األسواق المالية العالمية. كذلك نفذت عددا من التعديات على الئحة»أعمال األوراق المالية«والئحة»مؤسسات السوق المالية«التي كانت تسمى سابقا الئحة»األشخاص المرخص لهم«. ويهدف تعديل هاتين الائحتين إلى مجاراة النمو المطرد في تطور السوق المالية ومؤسسات السوق المالية وأنشطة أعمال األوراق المالية وذلك بما يتوافق مع أفضل الممارسات والمعايير الدولية في هذا الشأن. كذلك تجدر اإلشارة إلى تسجيل أسهم»شركة اإلسمنت األبيض«كأول إدراج مباشر في السوق الموازية )نمو( في عام 22 م وت عد السوق المالية السعودية أولى األسواق الخليجية التي تسمح باإلدراج المباشر وقد أتت هذه الخطوة دعما لنمو المنشآت الصغيرة والمتوسطة السعودية ولتسريع وتيرة تطويرها. وأولت الهيئة عنايتها بتطوير ونمو سوق الصكوك وأدوات الدين والذي ي عد إحدى قنوات التمويل الرئيسة في المملكة للقطاعين العام والخاص وذلك ضمن منظومة اللجنة الوطنية لتطوير سوق الصكوك وأدوات الدين التي تشمل شركاءنا للتنمية في كل من البنك المركزي السعودي والمركز الوطني إلدارة الدين وشركة السوق المالية السعودية )تداول( ومن ضمن إنجازات هذه اللجنة خال عام 22 م صدور موافقة الهيئة على تخفيض فترة مراجعة طلبات الطرح العام ألدوات الدين من )45( يوما إلى )2( يوما والسماح لألجانب باالستثمار المباشر في أدوات الدين بهدف تعزيز البيئة االستثمارية الجاذبة للمستثمرين األجانب بما يسهم في رفع كفاءة السوق ويزيد من تنافسيتها إقليميا ودوليا وتعزيز دور السوق المالية في تكوين رؤوس األموال وتنويع المنتجات االستثمارية لشرائح المستثمرين األجانب. ونتج عن هذه الجهود الحثيثة ارتفاع قيمة إصدارات أدوات الدين الحكومية بنسبة تزيد على 5 % إذ بلغت إصدارات أدوات الدين الحكومية 63 مليار ريال في عام 22 م مقارنة ب 8 مليار ريال في عام 29 م. كذلك ارتفاع قيمة إصدارات أدوات الدين غير الحكومية بنسبة تزيد على 25 % إذ بلغت قيمة إصدارات أدوات الدين 3 مليار ريال في عام 22 م مقارنة ب 9 مليار ريال في عام 29 م. باإلضافة إلى ارتفاع قيمة التداوالت خال عام وفي شأن تحسين إدارة المخاطر في السوق المالية است حدثت آليات جديدة لتأكيد اكتمال التسوية ووفاء جميع األطراف بالتزاماتهم عند تسوية الصفقات في السوق وتعزيز البنية األساسية الحالية للسوق وزيادة كفاءتها التشغيلية فاعت م دت الئحة مراكز مقاصة األوراق المالية التي تهدف إلى تنظيم عمليات مقاصة األوراق المالية في المملكة وتحديد متطلبات الحصول على الترخيص الازم لممارستها إضافة إلى الترخيص من قبل الهيئة لشركة مركز مقاصة األوراق المالية )مقاصة( في مطلع عام 22 م كأول شركة مقاصة مرخص لها في ممارسة أنشطة المقاصة في المملكة. وقد نتج عن هذه الجهود إطاق سوق للمشتقات المالية في المملكة في عام 22 م والبدء في تداول العقود المستقبلية لمؤشر»إم تي 3«. ومن جانب آخر وانطاقا من دور الهيئة اإلشرافي والرقابي وحرصا على حماية السوق المالية في ظل ما شهدته من ارتفاعات وتذبذبات في أسعار أسهم بعض الشركات المدرجة خال عام 22 م كثفت الهيئة جهودها وإجراءاتها الرقابية لحماية المشاركين في السوق المالية من أي ممارسات غير عادلة أو غير سليمة والتي قد تنطوي على غش أو تدليس أو تاعب األمر الذي أدى إلى رصد عدد من االشتباهات التي أ حيلت إلى النيابة العامة كذلك أدى إلى وصول التنبيهات الصادرة عن النظام الرقابي إلى 49.2 ألف تنبيه في عام 22 م مرتفعة بنسبة %69.6 عن العام السابق وارتفاع البحث المكثف في التداوالت المشتبه في مخالفتها بنسبة %9.5 وارتفاع االستفسارات الرقابية بنسبة %223.3 وارتفاع حاالت اشتباه في مخالفة بنسبة %28. وارتفاع اشتباهات التاعب بالسوق والتداول بناء على معلومة داخلية المضبوطة بنسبة %962.6 وذلك بنهاية عام 22 م مقارنة بعام 29 م. وبالنظر إلى أن عام 22 م هو العام الذي انتهى فيه اإلطار الزمني الستراتيجية الهيئة السابقة والمعنونة ب»برنامج الريادة المالية 22«فمن المناسب تسليط الضوء على أبرز مامح نتائج البرنامج منذ بدايته عام 27 م وإلى عام 22 م التي تشمل: وصول حجم األموال المجمعة من طرح األوراق المالية إلى 263 مليار ريال في عام 22 م مقارنة ب 5 مليار ريال في عام 27 م مرتفعة بنسبة %5. وارتفاع القيمة السوقية لألسهم وأدوات الدين لتصل إلى 9.8 تريليون ريال بنهاية عام 22 م مقارنة بقيمة سوقية كانت 2.2 تريليون ريال بنهاية عام 27 م مرتفعة بما نسبته %335. كذلك ارتفع إجمالي عدد الشركات والصناديق المدرجة في السوق المالية بنسبة %7.6 ليصل إلى 23 مقارنة ب 98 األسهم الحرة في السوق الرئيسية وذلك مقارنة بقيمة استثمارات أجنبية بلغت 7.4 مليار ريال بنهاية عام 27 م. وبلغ حجم األصول المدارة 62 مليار ريال بنهاية عام 22 م مقارنة بأصول مدارة تقد ر ب 39 مليار ريال بنهاية عام 27 م مرتفعة بنسبة %57. وقد ساهم هذا الزخم في السوق المالية في ارتفاع إيرادات مؤسسات السوق المالية بنسبة %53 لتصل إيرادات هذه المؤسسات إلى 7.8 مليار ريال لعام 22 م مقارنة بإيرادات بلغت 5. مليار ريال لعام 27 م. ونتيجة للتركيز على كفاءة وفعالية قضاء األوراق المالية انخفض متوسط الفترة الزمنية إلجراءات التقاضي من 7.3 شهرا بنهاية عام 27 م إلى 8.6 شهرا بنهاية عام 22 م منخفضة بنسبة بلغت %5. وواصلت الهيئة دعمها لمشاريع التقنية المالية بالسوق المالية في المملكة التي انطلقت منذ عام 28 م فبلغ عدد تصاريح تجربة التقنية المالية 5 تصريح بنهاية عام 22 م. وبهدف تعزيز ثقة المستثمرين ورفع مستوى الشفافية عملت الهيئة على تسجيل مكاتب المحاسبة والمحاسبين القانونيين لممارسة عمليات المراجعة للمنشآت الخاضعة إلشرافها منذ نهاية عام 28 م إذ بلغ عدد مكاتب المحاسبة المسجلة لدى الهيئة 3 مكتبا مسجا بنهاية عام 22 م. وبانتهاء اإلطار الزمني لخطة الهيئة االستراتيجية مع نهاية عام 22 م عكفت الهيئة على تطوير خطتها االستراتيجية لألعوام الثاثة القادمة 22 م 223 م متناغمة مع تحديث برنامج تطوير القطاع المالي ويظل تطلع الهيئة في خطتها االستراتيجية المحدثة إلى أن تصبح السوق المالية السعودية هي السوق المالية الرئيسة في منطقة الشرق األوسط ومحط األنظار ونقطة االنطاق للباحثين عن التمويل واالستثمار في المنطقة. وختاما ال يسعني إال أن أعب ر عن خالص شكري وامتناني لمقام خادم الحرمين الشريفين الملك سلمان بن عبدالعزيز آل سعود حفظه الله رئيس مجلس الوزراء وصاحب السمو الملكي األمير محمد بن سلمان بن عبدالعزيز آل سعود حفظه الله ولي العهد نائب رئيس مجلس الوزراء وزير الدفاع ورئيس مجلس الشؤون االقتصادية والتنمية على دعمهما للهيئة أيدهما الله وتوفير كل ما من شأنه تمكين السوق المالية من التطور والنمو كذلك أشكر كل من ساهم في إنجاح جهودنا في مسيرتنا التطويرية والتنظيمية واإلشرافية للسوق المالية وعلى رأسهم أعضاء مجلس الهيئة والجهاز التنفيذي والجهات ذات العاقة بعمل الهيئة وكافة مؤسسات السوق المالية والمشاركين فيها.

16 هيئة السوق المالية التقرير السنوي المقدمة نشأة الهيئة أ نشئت هيئة السوق المالية بموجب نظام السوق المالية الصادر بالمرسوم الملكي رقم )م/ 3 ( وتاريخ 424/6/2 ه الموافق 23/7/3 م وترتبط مباشرة برئيس مجلس الوزراء وتتمتع بالشخصية االعتبارية واالستقال المالي واإلداري وتضطلع باإلشراف على تنظيم السوق المالية وتطويرها وإصدار اللوائح والقواعد والتعليمات الازمة لتطبيق أحكام نظام السوق المالية.

17 33 هيئة السوق المالية التقرير السنوي المقدمة المهام األساسية للهيئة تنظيم السوق المالية وتطويرها والعمل على تنمية وتطوير أساليب األجهزة والجهات حماية المواطنين والمستثمرين في األوراق المالية من الممارسات غير العادلة أو غير تنظيم طلبات التوكيل والشراء والعروض العامة لألسهم. وفقا للمادة الخامسة من نظام السوق المالية الهيئة هي الجهة المسؤولة عن إصدار اللوائح والقواعد والتعليمات وتطبيق أحكام هذا النظام. العاملة في تداول األوراق المالية وتطوير اإلجراءات الكفيلة بالحد من المخاطر المرتبطة بمعامالت األور اق المالية. السليمة أو التي تنطوي على احتيال أو غش أو تدليس أو تالعب. وفي سبيل ذلك تقوم الهيئة بما يأتي: تنظيم إصدار األوراق المالية ومراقبتها العمل على تحقيق العدالة والكفاية الترخيص بتأسيس منشأة ذات أغراض خاصة والتعامل بها. والشفافية في معامالت األوراق المالية. وتنظيم ومراقبة أعمالها واستعماالتها وإصدارها لألوراق المالية وتسجيلها في السجل الخاص بها الذي تضعه الهيئة وأحكام نظام تأسيسها وتنظيم أحكام تسجيل األموال المنقولة إليها بما في ذلك توثيق الحقوق عليها وحجيتها في مواجهة الغير وإصدار القواعد المنظمة لذلك. تنظيم ومراقبة أعمال ونشاطات الجهات تنظيم ومراقبة اإلفصاح الكامل عن تنظيم رهن األوراق المالية والتنفيذ عليها. الخاضعة لرقابة الهيئة وإشرافها. المعلومات المتعلقة باألوراق المالية والجهات المصدرة لها وتعامل األشخاص المطلعين وكبار المساهمين والمستثمرين فيها وتحديد وتوفير المعلومات التي يجب على المشاركين في السوق اإلفصاح عنها لحاملي األسهم والجمهور.

18 هيئة السوق المالية التقرير السنوي المقدمة الهيكل التنظيمي وتتولى إدارة التفتيش الجنائي على الشركات المدرجة عددا من المهام والمسؤوليات ومن أهمها ما يلي: أصدر مجلس الهيئة خال عام 22 م عددا من القرارات لتعديل هيكل الهيئة التنظيمي كاآلتي: القيام بأعمال التفتيش الجنائي على الشركات المدرجة بناء على حالة اشتباه في مخالفة جسيمة وقعت أو توشك أن تقع في القضايا الجنائية التي تختص الهيئة بضبطها أو التحقيق فيها. إدارة العاقة مع الجهات االستشارية. إدارة عملية التواصل مع الجهات الخارجية فيما إعداد التقارير حول أعمال وأنشطة اإلدارة بعد االطاع على قرار مجلس الوزراء رقم )538( تاريخ 44/8/2 ه القاضي بإنشاء األكاديمية المالية أصدر قرار رقم )2274( تاريخ 442/3/9 ه الموافق 22//26 م القاضي باستحداث وحدة تنظيمية بمستوى يخص تنفيذ عمليات التفتيش الجنائي على الشركات المدرجة. وإنجازاتها وما تم القيام به حيال تنفيذ القرارات الصادرة عن المجلس. المجلس قراره رقم )2279( تاريخ 442//5 ه إدارة ترتبط تنظيميا بوكالة الهيئة للشئون القانونية والتنفيذ الموافق 22/8/24 م القاضي بتعديل الهيكل التنظيمي المعتمد للهيئة بإلغاء األكاديمية المالية كوحدة تنظيمية في الهيكل التنظيمي بما في ذلك المهام والمسؤوليات الخاصة بها. بمسمى إدارة التفتيش الجنائي على الشركات المدرجة. تقديم المشورة للوكالة بشأن اتخاذ القرارات المتعلقة باختصاصات اإلدارة. المساهمة في تحديد ومعالجة ما قد تتعرض له الهيئة من المخاطر )الناتجة عن عوامل داخلية أو خارجية( المتعلقة بأعمال اإلدارة بالتنسيق مع اإلدارة المختصة.

19 هيئة السوق المالية التقرير السنوي المقدمة هيكل الهيئة التنظيمي مجلس الهيئة األمانة العامة لمجلس الهيئة لجنة تطوير الموارد البشرية اللجنة االستشارية رئيس مجلس الهيئة/ الرئيس التنفيذي مكتب رئيس مجلس الهيئة لجنة المراجعة اإلدارة العامة للتواصل وحماية المستثمر اإلدارة العامة للمخاطر اإلدارة العامة للقوائم المالية ومراجعي الحسابات اإلدارة العامة للمراجعة الداخلية إدارة التواصل إدارة المخاطر الداخلية لجنة التعامات اإللكترونية إدارة اإلشراف على مراجعي الحسابات إدارة التدقيق الداخلي إدارة التوعية إدارة مخاطر السوق اللجنة اإلدراية إدارة القوائم المالية إدارة السلوك المهني وااللتزام الداخلي إدارة حماية المستثمر إدارة أمن المعلومات وكالة الهيئة للشئون القانونية والتنفيذ وكالة الهيئة للشئون االستراتيجية والدولية وكالة الهيئة لمؤسسات السوق وكالة الهيئة للشركات المدرجة والمنتجات االستثمارية وكالة الهيئة للموارد المؤسسية إدارة األنظمة واللوائح إدارة التحقيق إدارة األبحاث إدارة تطوير السياسيات إدارة التزام مؤسسات السوق إدارة التراخيص إدارة إصدار المنتجات االستثمارية إدارة الطرح واالندماج واالستحواذ إدارة المراسم إدارة الموارد البشرية مركز الوثائق والمحفوظات اإلدارة المالية إدارة االستشارات القانونية إدارة التفتيش الجنائي على الشركات المدرجة إدارة التقاضي إدارة التنفيذ إدارة العاقات والهيئات الدولية إدارة التتخطيط االستراتيجي مكتب إدارة المشروعات إدارة رقابة وتحليل السوق إدارة اإلشراف على مؤسسات البنية األساسية للسوق إدارة التفتيش إدارة مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب إدارة التزام المنتجات االستثمارية إدارة تطوير المنتجات االستثمارية إدارة حوكمة الشركات إدارة المنشآت ذات األغراض الخاصة إدارة التميز المؤسسي إدارة التقنية اإلدارة العامة لتقنية المعلومات إدارة حوكمة تقنية األعمال إدارة المرافق والخدمات إدارة تطبيقات األعمال إدارة المشتريات والعقود رئيس مجلس الهيئة الرئيس التنفيذي وكالة الهيئة إدارة عامة إدارة لجنة

20 هيئة السوق المالية التقرير السنوي المقدمة األطراف الخاضعة إلشراف الهيئة ت شرف الهيئة على كل من: شركة السوق المالية شركة مركز مقاصة األوراق شركة مركز إيداع المنشآت ذات األغراض المتداولون والمتعاملون المنتجات االستثمارية السعودية )تداول( المالية )مقاصة( األوراق المالية الخاصة في السوق المالية في السوق المالية )إيداع( مؤسسات السوق الشركات المدرجة في شركات ووكاالت التصنيف مراجعي حسابات مقدمي منتجات التقنية المالية* السوق المالية االئتماني المنشآت الخاضعة المالية المصرح لهم من إلشراف الهيئة الهيئة * ع دل مسمى»األشخاص المرخص لهم«ليكون»مؤسسات السوق المالية«تزامنا مع صدور الئحة مؤسسات السوق المالية المعدلة بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م.

21 الباب األول: الخطة االستراتيجية للسوق المالية. الترابط بين الخطة االستراتيجية للسوق المالية وبرنامج تطوير القطاع المالي 2. إنجازات الخطة االستراتيجية لعام 22 م 3. الخطة االستراتيجية لهيئة السوق المالية م

22 هيئة السوق المالية التقرير السنوي الباب األول: الخطة االستراتيجية للسوق المالية الشكل رقم )(: برامج تحقيق رؤية المملكة 23. الترابط بين الخطة االستراتيجية للسوق المالية وبرنامج تطوير القطاع المالي منذ عام 29 م بدأت الهيئة في تطوير خططها االستراتيجية وبعد اعتماد رؤية المملكة العربية السعودية 23 عام 26 م شرعت الهيئة في تطوير خطتها االستراتيجية 27 م 22 م التي انبثق عنها»برنامج الريادة المالية 22«الذي يهدف إلى مواءمة أولويات الهيئة وأهدافها االستراتيجية مع رؤية المملكة العربية السعودية 23. وسعت الهيئة خال السنوات الماضية عبر مبادرات»برنامج الريادة المالية 22«إلى بناء سوق مالية متقدمة ومنفتحة على العالم قادرة على جذب رؤوس األموال المحلية والدولية وذات دور فاعل ومحوري في تلبية االحتياجات التمويلية لاقتصاد وتعزيز دور السوق كقناة تمويل في بناء واستدامة لبنات االقتصاد من مؤسسات وشركات خاصة ومشاريع تنموية. كذلك استمرت الهيئة في العمل على تطوير مكونات البيئة االستثمارية وتسهيل سبل االستثمار بما يسهم في رفع جاذبية وكفاءة السوق المالية ويعزز من تنافسيتها إقليميا ودوليا. وحرصت الهيئة ضمن برنامجها على تعزيز البيئة التنظيمية واالستقرار في السوق المالية ورفع مستوى الحوكمة والشفافية في السوق بشكل عام. إضافة إلى ذلك سعت الهيئة إلى أن يكون قطاع األوراق المالية منبعا للقدرات وجاذبا للكفاءات يتسم بالوعي والثقافة المالية االستثمارية في السوق. برنامج صندوق االستثمارات العامة برنامج تطوير الصناعة الوطنية والخدمات اللوجستية برنامج جودة الحياة برنامج تعزيز الشخصية الوطنية برنامج تحقيق التوازن المالي برنامج خدمة ضيوف الرحمن برنامج التحو ل الوطني برنامج تنمية القدرات البشرية برنامج اإلسكان برنامج التخصيص وانطاقا من محور اقتصاد مزدهر ووطن طموح اللذين يندرجان ضمن محاور رؤية 23 انبثق برنامج تطوير القطاع المالي أحد البرامج التنفيذية الثاثة عشر لرؤية المملكة 23 )شكل رقم )(( والذي يهدف إلى تطوير القطاع المالي ليصبح قطاعا ماليا متنوعا وداعما لتنمية االقتصاد الوطني إضافة إلى تحفيز االدخار والتمويل واالستثمار. وقد شاركت الهيئة كأحد أعضاء البرنامج في بناء خطته التنفيذية وتطوير األهداف والمبادرات االستراتيجية للركيزة االستراتيجية الثانية»تطوير سوق مالية متقدمة«من خال مراجعة خطتها االستراتيجية وتحديد المؤشرات والمبادرات المعتمدة التي لها أثر في تطور القطاع المالي وزيادة كفاءته ونمو السوق المالية لتصبح سوق ا مالية متقدمة توفر بدائل استثمارية ومصادر تمويل متنوعة مما يسهم في رفع جاذبيته. وتهدف الهيئة من مشاركتها في برنامج تطوير القطاع المالي إلى المساهمة في حركة التنمية االقتصادية الوطنية من خال تنمية القطاع المالي وتطوير السوق المالية السعودية وزيادة قدرتها على مواجهة ومعالجة التحديات لضمان سوقا ماليا مسهلة للتمويل حافزة لاستثمار وداعمة لثقة المتعاملين بها. برنامج الشراكات االستراتيجية تمكين المؤسسات المالية من دعم نمو القطاع الخاص برنامج تطوير القطاع المالي تطوير سوق مالية متقدمة الخطة االستراتيجية للسوق المالية برنامج ريادة الشركات الوطنية تعزيز وتمكين التخطيط المالي

23 هيئة السوق المالية التقرير السنوي الباب األول: الخطة االستراتيجية للسوق المالية 2. إنجازات الخطة االستراتيجية لعام 22 م أقر مجلس الهيئة خطة عمل تنفيذية مفصلة تضمنت مبادرات الخطة االستراتيجية وأنشطتها خال عام 22 م واإلطار الزمني للتنفيذ وجمعت خالها بيانات اإلنجاز والتحديات ورفعت نائج خطة العمل التنفيذية إلى مجلس الهيئة. وقد استمر العمل على تنفيذ 22 مبادرة ضمن مبادرات الخطة االستراتيجية. وفيما يلي بعض اإلنجازات واألثر المتوقع منها: م اإلنجاز األثر تنفيذ أول إدراج مباشر في السوق الموازية ألسهم»شركة اإلسمنت األبيض«وتعتبر السوق المالية السعودية أول األسواق الخليجية التي تسمح باإلدراج المباشر استقطاب المزيد من الشركات الراغبة في اإلدراج في السوق المالية السعودية )تداول(. تعزيز معدل السيولة وزيادة عدد الشركات المدرجة في السوق الموازية )نمو(. دعم نمو المنشآت الصغيرة والمتوسطة السعودية وتسريع وتيرة تطويرها. اعتماد تعليمات إصدار شهادات اإليداع خارج المملكة تنويع قاعدة المستثمرين في السوق المالية السعودية )تداول(. انفتاح السوق المالية السعودية على األسواق المالية العالمية. تخفيض تكلفة التمويل للمؤسسات المحلية. 2 إدراج أول صندوقي مؤشرات متداولة يستثمران في الصكوك الحكومية تنويع فئات األصول المتاحة للمستثمرين في السوق. 3 إدراج صندوق الباد المتداول للمتاجرة بالذهب كأول صندوق استثمار مؤشر متداول في مجال السلع تنويع فئات األصول المتاحة للمستثمرين في السوق. تمكين المستثمرين بشكل عام واألفراد بشكل خاص من االستثمار في أسواق السلع من خال السوق المالية السعودية )تداول(. 4 السماح لألجانب باالستثمار المباشر في أدوات الدين تعزيز البيئة االستثمارية الجاذبة للمستثمرين األجانب بما يسهم في رفع كفاءة السوق ويزيد من تنافسيتها إقليميا ودوليا. تعزيز دور السوق المالية في تكوين رؤوس األموال وتنويع المنتجات االستثمارية لشرائح المستثمرين األجانب. 5 إطاق سوق للمشتقات المالية في المملكة العربية السعودية توفير فرص متنوعة لاستثمار في السوق المالية السعودية. 6

24 هيئة السوق المالية التقرير السنوي الباب األول: الخطة االستراتيجية للسوق المالية كذلك نتج عن تلك اإلنجازات تقدم ترتيب المملكة في عدد من مؤشرات التنافسية العالمية المتعلقة بالسوق المالية السعودية منها اآلتي: )( ترتيب المملكة )عالميا ) لألعوام نتائج مؤشرات قياس األداء في برنامج الريادة المالية لعام 22 م يوضح الجدول رقم )( مؤشرات القياس الرئيسية على مستوى برنامج )الريادة المالية( والمضمنة في برنامج تطوير القطاع المالي إذ حققت الهيئة نسبة إنجاز بلغت % 83 في مؤشرات القياس الرئيسية المضمنة في برنامج تطوير القطاع المالي. مؤشر التنافسية العالمي 29 م 22 م جدول رقم )(: مؤشرات قياس األداء في برنامج تطوير القطاع المالي ضمن نطاق عمل الهيئة ((( مؤشر األداء المستهدف لعام ((( 22 م ((( القيمة المحققة نسبة اإلنجاز # 24 من 63 دولة الكتاب السنوي للتنافسية العالمية التابع للمعهد الدولي للتنمية اإلدارية :)IMD( مؤشر السوق المالية )نسبة التغيير في المؤشر( % % 94 % 88 ((( القيمة السوقية )األسهم وأدوات الدين( كنسبة من الناتج المحلي )%( 2 26 مؤشر رسملة سوق األسهم )كنسبة من الناتج المحلي ( % 94 % 2.57 % 22 2 األصول المدارة كنسبة من الناتج المحلي )%( 8 25 مؤشر أسواق األسهم )توفير التمويل الكافي للشركات(. % 97 % 56.5 % 55 3 نسبة التركز في القيمة السوقية ألكبر شركات )%( مؤشراألسواق المالية )سهولة الوصول إلى األسواق المالية( مؤشر حقوق المساهمين. % 5 % % 2 4 حجم تداول المستثمر المؤسسي كنسبة من إجمالي حجم التداول ( %( 4 36 مؤشر الطروحات األولية لالكتتاب العام % 6 % 9 % 5 5 نسبة ملكية المستثمرين األجانب من إجمالي القيمة السوقية لألسهم ( %( 2 25 مؤشر توفر رأس المال الجرئ % 48 % 9 % 4 عدد المنشآت متناهية الصغر والصغيرة المدرجة كنسبة من إجمالي عدد الشركات المدرجة ( )% 6 والجدير بالذكر أن ترتيب المملكة تحس ن في الكتاب السنوي للتنافسية العالمية الصادر عن مركز التنافسية التابع لمعهد % 5.3 >=%25 7 معدل تذبذب مؤشر السوق المالية السعودية التطوير اإلداري )IMD( فقد حصلت المملكة على المرتبة 24 لعام 22 م مقارنة بالمرتبة 26 في عام 29 م وذلك من بين 63 دولة هي األكثر تنافسية في العالم رغم الظروف االقتصادية الناتجة عن آثار جائحة كورونا. وتعد المملكة الدولة % % 55.8 <=% 45 8 الحد األدنى لقيمة األسهم الحرة كنسبة من إجمالي القيمة السوقية لألسهم ( %( الوحيدة في منطقة الخليج العربي والشرق األوسط التي شهد ترتيبها تحسنا رغم التحديات االقتصادية وانخفاض أسعار % % 95 % نسبة الحسابات االستثمارية التي تم فتحها من خال إجراءات معرفة العميل اإللكترونية 9 البترول. وتعكس هذه النتائج عمق اإلصاحات التي تسير بها المملكة وتعاون وتكامل جهود الجهات الحكومية المرتبطة بتطوير مختلف القطاعات من خال تنفيذ المبادرات والبرامج التابعة لرؤية المملكة 23 الهادفة لرفع تنافسية المملكة على المستوى العالمي. )( لم ي نشر تقريرا»ممارسة األعمال الصادر عن مجموعة البنك الدولي«و»التنافسية العالمي الصادر عن المنتدى االقتصادي العالمي«لعام 22 م حتى موعد إعداد هذا التقرير. ))) المؤشرات ) 8( 5 3 ال يدخل في احتسابها أثر»اكتتاب شركة ارامكو السعوذية«. ))) العامة»<=«تعني أصغر من أو يساوي,والعامة»>=«تعني أكبر من أو يساوي. ))) كما في نهاية عام 22 م. ))) الناتج المحلي المستخدم هو لعام 29 م وصادر من الهيئة العامة لإلحصاء.

25 هيئة السوق المالية التقرير السنوي الباب األول: الخطة االستراتيجية للسوق المالية تطمح الهيئة في خطتها االستراتيجية المحدثة إلى أن تصبح السوق المالية السعودية السوق الرئيسة في الشرق األوسط ومن أهم عشر أسواق مالية في العالم تطمح الهيئة إلى أن تتضاعف األموال المستثمرة عبر القنوات المدارة ليتخطى حجم األصول المدارة 8 مليار ريال سعودي 3. الخطة االستراتيجية لهيئة السوق المالية م استكماال لإلنجازات التي حققتها الهيئة خال األعوام الماضية ضمن خطتها االستراتيجية وبانتهاء اإلطار الزمني المحدد للخطة مع نهاية عام 22 م عملت الهيئة على تطوير خطة استراتيجية للثاثة أعوام القادمة 22 م 223 م وتطمح الهيئة في خطتها االستراتيجية المحدثة إلى أن تصبح السوق المالية السعودية بنهاية عام 223 م السوق المالية الرئيسة في منطقة الشرق األوسط ومحط األنظار ونقطة االنطاق للباحثين عن التمويل واالستثمار في المنطقة. وفي سبيل ذلك تسعى الهيئة إلى جذب المستثمرين األجانب سواء في سوق اإلصدارات أم التداول المباشر وتأمل الهيئة زيادة نسبة االستثمار األجنبي من رسملة السوق وأن يزداد السوق عمقا ويجتذب المزيد من الشركات النامية عبر سوق موازية تزخر بالشركات وسوق رئيسية سلسة اإلدراج. وتتطلع الهيئة أن يتخطى عدد الشركات المدرجة في السوق الرئيسية والموازية 27 شركة مدرجة. كما تأمل رفع معدالت السيولة لت حقق أهداف المشاركين في السوق المالية واالستفادة من رؤوس األموال المتدفقة نتيجة إلدراج السوق السعودي ضمن المؤشرات الدولية الناشئة بما يسهم في تحقيق أهداف رؤية المملكة 23 ليصبح سوقا ذات كفاءة وجاذبية عالية. لذا وضعت الهيئة المبادرات الهادفة لتعزيز ثقة المتعاملين بالسوق المالية من خال خفض معدالت التذبذب فيها وتعزيز سبل استقرارها وحماية وتعويض المتضررين من أي أفعال غير نظامية وغير عادلة وإيقاع العقوبات الرادعة بمخالفي نظام السوق المالية. كذلك تطمح الهيئة إلى أن تتضاعف األموال المستثمرة عبر القنوات المدارة ليتخطى حجم األصول المدارة 8 مليار ريال سعودي سواء الصناديق أم المحافظ أم غيرها من األدوات المالية المبتكرة التي من بينها صناديق الملكية الخاصة ورأس المال الجريء والتقنية المالية )فنتك( وتطمح الهيئة أن ينتج عن ذلك قطاع مالي فع ال وقادر على خلق المزيد من الوظائف في القطاع. ويوضح )الشكل رقم )2(( محاور الخطة االستراتيجية للهيئة للفترة م واألهداف المتعلقة بكل محور. الشكل رقم )2(: محاور الخطة االستراتيجية للهيئة م وأهدافها تسهيل التمويل تعميق السوق المالية وتعزيز دورها في تكوين رؤوس األموال تطوير سوق الصكوك وأدوات الدين دعم نمو آليات التمويل البديلة الرؤية أن تصبح السوق الرئيسية في الشرق األوسط ومن أهم عشرة أسواق مالية في العالم الرسالة سوقا مالية مسهلة للتمويل.. ومحفزة لاستثمار.. وداعمة للثقة.. ومنبعا للقدرات تعزيز دور المورد البشري وتطوير قدراته تحفيز االستثمار دعم نمو إدارة األصول وتعزيز االستثمار المؤسسي رفع جاذبية السوق للمستثمر األجنبي تنويع المنتجات االستثمارية واآلليات المتاحة في السوق المالية تحسين آليات التداول المتاحة في السوق المالية ممكنات التنفيذ تعزيز التميز المؤسسي تعزيز الثقة تبني منهجية اإلشراف المبني على المخاطر مع تعزيز آليات معالجة المخالفات النوعية تعزيز االستقرار في السوق المالية تعزيز حماية المستثمر وإجراءات فض المنازعات تعزيز مستوى الحوكمة والشفافية للمشاركين في السوق بناء القدرات تطوير قدرات مؤسسات السوق المالية ومؤسسات البنية األساسية للسوق رفع مستوى الوعي والثقافة المالية في السوق تسهيل التطوير في حلول البيانات والتقنية المالية تيسير التحول الرقمي لهيئة السوق المالية وإثراء تجربة المستخدمين

26 هيئة السوق المالية التقرير السنوي الباب األول: الخطة االستراتيجية للسوق المالية # مؤشرات الخطة االستراتيجية للهيئة م وضعت الهيئة عددا من المستهدفات لقيم مؤشرات القياس الرئيسية على مستوى خطتها االستراتيجية لألعوام م تم استعراضها في )الجدول رقم )2((. جدول رقم) 2 (: المستهدفات لقيم مؤشرات القياس الرئيسية على مستوى الخطة االستراتيجية للهيئة لألعوام م ((( مؤشرات األداء سنة األساس )29( 22 م المستهدفات 222 م 223 م حوكمة الخطة االستراتيجية شرعت الهيئة في تطوير إطار حوكمة متكامل لضمان مأسسة العمل ورفع كفاءته وتسهيل تنسيق الجهود بين الجهات ذات العاقة بما يمك ن الهيئة من المتابعة الفاعلة لتنفيذ خطتها االستراتيجية. وسعيا إلى تعزيز معايير الجودة والتنفيذ واتخاذ اإلجراءات التصحيحية في الوقت المناسب اعت مدت منهجية لمتابعة تنفيذ المبادرات االستراتيجية بشكل دوري من خال وضع خطط تفصيلية لكل مبادرة تحتوي على خطوات التنفيذ ومواعيد إنجازها وتحديد مسؤوليات التنفيذ وشركاء العمل من الجهات الخارجية واألدوار المتوقعة منهم. ويضم إطار الحوكمة عددا من اللجان المشتركة مثل لجنة تحفيز وتشجيع شركات القطاع الخاص على طرح إدراج أسهمها في السوق المالية ولجنة تطوير سوق لصكوك وأدوات الدين واللجان الثنائية مع جهات خارجية لضمان التنسيق مع األجهزة ذات العاقة لتنفيذ المبادرات االستراتيجية واألعمال المشتركة المرتبطة بها. % 44 % 43 % 42 %4.9 FSDP عدد المنشآت متناهية الصغر والصغيرة المدرجة كنسبة مئوية من إجمالي عدد الشركات ((( المدرجة 24 % % 77 2 % 75 6 %66.5 FSDP FSDP عدد اإلدراجات في السوق المالية ((( القيمة السوقية لسوق األسهم كنسبة من الناتج المحلي إطار الحوكمة يتضمن إطار الحوكمة المعتمد منهجية واضحة لقياس األداء قياس األداء الهيئة وأداء تعمل الهيئة مع المركز الوطني لقياس أداء األجهزة العامة )أداء( %4 FSDP ((( حجم سوق أدوات الدين كنسبة من الناتج المحلي لمعرفة التقدم المحرز في تحقيق األهداف االستراتيجية. وضمت الخطة على قياس بعض مؤشرات أداء برنامج تطوير القطاع المالي المندرجة %6.9 FSDP األصول المدارة كنسبة من الناتج المحلي االستراتيجية للهيئة ضمن نطاق عمل هيئة السوق %3.3 FSDP نسبة ملكية المستثمرين األجانب من إجمالي القيمة السوقية لألسهم الحرة مجموعة من مؤشرات قياس األداء على مستوى المحاور االستراتيجية المالية وذلك من خال تطبيق نماذج ومنهجيات وأدوات موحدة لدعم %36 FSDP حجم تداول المستثمر المؤسسي كنسبة من إجمالي حجم التداول الخمسة باإلضافة إلى مؤشرات قياس محددة لكل هدف استراتيجي. كفايتها وفاعليتها وإصدار تقارير األداء لقياس مدى تحقق األهداف 7 7 >= 7 >= 7 >= %82 نسبة الحسابات االستثمارية التي تم فتحها من خال إجراءات معرفة العميل اإللكترونية FSDP االستراتيجية لبرنامج تطوير القطاع 8 المالي. )( مؤشرات أداء برنامج تطوير القطاع المالي ضمن نطاق عمل الهيئة. ))) تعريف منتدى االقتصاد العالمي: الشركات متناهية الصغر تبلغ قيمتها السوقية أقل من 65 مليون دوالر والشركات الصغيرة تبلغ قيمتها السوقية من 65 إلى 2 مليون دوالر )برنامج تطوير القطاع المالي(. ))) القيمة السوقية لألسهم باستثناء القيمة السوقية لشركة ارامكو والقيمة السوقية ألدوات الدين بحسب بيانات مركز اإليداع. ))) تشمل القيمة السوقية لسوق األسهم وقيمة الصكوك وأدوات الدين المسجلة على تداول لعام 28 والقيمة االسمية إلصدرات الدين غير المدرجة. وقد ح ددت أسواق أدوات الدين بناء على الدين المسجل في سوق شركة السوق المالية )تداول( مركز االيداع بما فيه إصدارات مكتب إدارة الدين العام وإعادة التمويل من شركة إعادة التمويل العقاري السعودية.

27 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9 (

28 الفصل األول: جهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا المستجد )كوفيد 9 (

29 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: جهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا المستجد )كوفيد 9 ( أولت حكومة المملكة الرشيدة اهتماما شديدا بكل ما من شأنه صحة وسامة المواطنين والمقيمين في المملكة ومنها التصدي لجائحة فيروس كورونا المستجد )كوفيد 9 ( باتخاذ عدد من اإلجراءات الوقائية واالحترازية الصادرة عن الجهات المختصة لمواجهة هذه الجائحة. وقد حرصت الهيئة على تطبيق هذه اإلجراءات الوقائية واالحترازية والتقيد بها والتأكد من تطبيقها في الجهات الخاضعة إلشرافها. وعملت الهيئة بجميع اإلجراءات االحترازية لضمان صحة وسامة منسوبي ومنسوبات الهيئة ومن أهمها: االلتزام بفترة منع التجول وتفعيل العمل عن بعد العودة التدريجية لمقرات العمل بعد السماح بالعودة مع التقيد باإلجراءات االحترازية فحص درجة الحرارة قبل الدخول إلى مقرات العمل تفعيل االجتماعات عن بعد إلزام منسوبي ومنسوبات الهيئة بارتداء الكمامة والحفاظ على التباعد االجتماعي بعد العودة إلى مقرات العمل العمل باإلجراءات الصحية المائمة في حال وجود إصابة ال قدر الله ألحد منسوبي ومنسوبات الهيئة العمل باإلجراءات الصحية المائمة في حال وجود مخالطة ألحد المصابين بالفيروس بين منسوبي الهيئة والتنبيه على أهمية إجراء الفحص الازم للمخالطين توعية منسوبي ومنسوبات الهيئة من خال الرسائل اإللكترونية للتذكير بأهمية االلتزام باإلجراءات االحترازية

30 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: جهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا المستجد )كوفيد 9 ( وانطاقا من دور الهيئة اإلشرافي والرقابي ودعما للجهات الخاضعة إلشرافها في ظل الظروف الراهنة ولتمكينها من مواجهه هذه اآلثار اتخذت الهيئة العديد من اإلجراءات في ظل هذه الظروف االستثنائية وتابعت تأثيرها بشكل مستمر على السوق المالية بالمملكة. وقد تم العمل بالعديد من اإلجراءات المتعلقة بالسوق المالية والصناديق االستثمارية أبرزها ما يلي: كذلك تم اتخاذ إجراءات متعلقة بمؤسسات السوق المالية وأهمها ما يلي: االكتفاء بعقد جمعيات الشركات المدرجة عبر وسائل التقنية الحديثة عن ب عد وتعليق عقدها حضوريا بشكل مؤقت امتثاال لإلجراءات الوقائية تقليص ساعات التداول اليومية في السوق المالية تمديد مهلة اإلفصاح عن تقرير مجلس اإلدارة والمعلومات المالية السنوية للشركات المدرجة وصناديق االستثمار العقارية والمتداولة التي تنتهي في م وصناديق المؤشرات المتداولة التي تنتهي في 2247 م حث مؤسسات السوق المالية على اتباع التدابير االحترازية للوقاية من اإلصابة بفيروس كورونا تعزيز العمل اإللكتروني عن بعد لدى مؤسسات السوق المالية وتوفير الدعم الكافي وتسخير التقنيات اإللكترونية كافة لضمان استمرار وتيرة األعمال في السوق المالية في ظل الظروف االستثنائية االلتزام بتعليق حضور العاملين في مؤسسات السوق المالية تماشيا مع قرار وزارة الموارد البشرية والتنمية االجتماعية بشأن تعليق حضور العاملين للمكاتب الرئيسية لمنشآت القطاع الخاص تعليق تجميد الحسابات االستثمارية للجهات الخاضعة إلشراف الهيئة تمديد مهلة استيفاء شروط ومتطلبات البدء بتجربة التقنية المالية حتى نهاية شهر يوليو 22 م تمديد مهلة اإلفصاح عن القوائم المالية األولية للشركات المدرجة التي تنتهي فتراتها المالية األولية في ه و م و 2233 م تمديد مهلة اإلفصاح عن التقارير السنوية لصناديق االستثمار العامة والخاصة تمديد مدد تزويد الهيئة ببعض المتطلبات النظامية والائحية لوكاالت التصنيف االئتماني التعامل مع اإلجراءات االحترازية بخصوص العمل في فترات منع التجول تمديد مدد تزويد الهيئة ببعض المتطلبات النظامية والائحية لمؤسسات السوق المالية حضور العاملين لمقرات العمل في مؤسسات السوق وإصدار تصاريح التنقل إعفاء الشركات المدرجة من سداد المقابل المالي المحصل للهيئة لمدة عام ومصدري أدوات الدين حتى نهاية عام 225 م رفع تعليق حضور العاملين لمقرات العمل في مؤسسات السوق إصدار دليل الوقاية من فيروس كورونا عند العودة إلى العمل

31 الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة. اإلجراءات المتخذة لتنفيذ األوامر السامية وقرارات مجلس الوزراء. 2 اجتماعات مجلس الهيئة وقراراته. 3 القوى العاملة وبرامج التدريب والتطوير والمسؤولية االجتماعية. 4 برنامجا التوفير واالدخار والتمويل السكني للموظفين. 5 مباني الهيئة المملوكة والمستأجرة. 6 بيئة العمل المادية في الهيئة. 7 مركز الوثائق والمحفوظات

32 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة. اإلجراءات المتخذة لتنفيذ األوامر السامية وقرارات مجلس الوزراء تلقت الهيئة خال عام 22 م عددا من األوامر السامية وقرارات مجلس الوزراء اتخذت حيالها اإلجراءات المناسبة ويمكن تلخيصها على النحو التالي: األمر السامي رقم )5435( األمر السامي رقم )5435( وتاريخ 44/9/28 ه المتضمن التوجيه بأهمية نشر كل األنظمة واللوائح المرتبطة بقطاع األعمال على المواقع اإللكترونية الخاصة بالجهات الحكومية باللغتين )العربية واإلنجليزية( والقاضي في الفقرة )3( منه بأن على الجهات الحكومية القيام بما يلي: أ ترجمة اللوائح واالشتراطات الخاصة بقطاع األعمالغير الواردة في القوائم المذكورة في الفقرة )( أعاه إلى اللغة اإلنجليزية وفق إطار زمني محدد يتم إقراره بالتنسيق بين المركز الوطني للتنافسية والجهة المعنية. ب نشر ما يترجم مما يخصها من األنظمة واللوائح واالشتراطات الخاصة بقطاع األعمال على مواقعها اإللكترونية وتزويد المركز الوطني للوثائق والمحفوظات بنسخ منها إلدراجها في موقعه اإللكتروني. تنفيذا لألمر السامي قامت الهيئة باآلتي: أخذا في االعتبار كون اللوائح التنفيذية الصادرة عن الهيئة مترجمة إلى اللغة اإلنجليزية ومنشورة على موقع الهيئة اإللكتروني وسبق تزويد المركز الوطني للوثائق والمحفوظات بنسخ منها فإنه تنفيذا لألمر السامي الكريم عملت الهيئة على ترجمة الوثائق األخرى إلى اللغة اإلنجليزية وفق إطار زمني محدد تم إقراره بالتنسيق بين المركز الوطني للتنافسية والهيئة تمهيدا لنشر النسخ المترجمة منها على موقع الهيئة اإللكتروني وتزويد المركز الوطني للوثائق والمحفوظات بنسخ منها إلدراجها في موقعه اإللكتروني.

33 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة تعميم الديوان الملكي رقم )67( تعميم الديوان الملكي رقم )67( وتاريخ 442/2/6 ه المبني على توجيه مجلس الوزراء المؤرخ في 442//27 ه القاضي باآلتي:. التأكيد على جميع الجهات الحكومية بضرورة االلتزام بتطبيق األنظمة واللوائح والتعليمات المرعية عند تقديم خدماتها والتقيد بما يصدر عن المحاكم والجهات القضائية من أحكام نهائية وما يتقرر من مبادئ قضائية توفيق الممارسات اإلدارية المماثلة مع تلك األحكام والمبادئ.. 2 قيام الجهات الحكومية بتضمين تقاريرها السنوية بيانا بعدد الدعاوى المرفوعة ضدها مصنفة بحسب موضوعها وحسب األنظمة ذات الصلة وعدد األحكام القضائية النهائية الصادرة ضدها وعدد األحكام القضائية النهائية الصادرة لصالحها وما اتخذته من إجراءات لتوفيق ممارساتها اإلدارية مع تلك األحكام وما يتقرر من مبادئ قضائية.. 3 قيام اإلدارات المختصة في الجهات الحكومية باتخاذ اإلجراءات الازمة لتنفيذ ما ورد في الفقرتين )( و) 2 ( المشار إليهما أعاه وفق التفصيل الموضح في تعميم الديوان الملكي المشار إليه. تنفيذا للتوجيه الكريم قامت الهيئة باآلتي:. فيما يتعلق بالبند )( عملت الهيئة بما تضمنه التوجيه.. 2 فيما يتعلق بالبند )2( ضمنت الهيئة منذ عدة سنوات تقاريرها السنوية ما وجه به التوجيه وفيما يخص عام 22 م بلغ إجمالي الدعاوى المقامة ضد الهيئة دعاوى ح كم بها لصالح الهيئة وانحصرت موضوعاتها فيما يأتي: التظلم من قرارات مجلس الهيئة الصادرة في شأن مخالفات اإلفصاح. التظلم من قرارات مجلس الهيئة الصادرة في شأن مخالفات التزامات كل من نظام السوق المالية ونظام الشركات. التظلم من قرارات مجلس الهيئة الصادرة في شأن مخالفة اللوائح التنفيذية لنظام السوق المالية )الئحة حوكمة الشركات/ الئحة مؤسسات السوق المالية/ قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة / الضوابط واإلجراءات التنظيمية الصادرة تنفيذا لنظام الشركات الخاصة للشركات المدرجة/ التعليمات الخاصة بإعانات الشركات المساهمة(. مطالبات بالتعويض عن أضرار نتيجة إجراءات وقرارات تنظيمية صادرة عن الهيئة. دعاوى تظلم أمام المحكمة اإلدارية وح كم فيها بعدم اختصاص الديوان بالنظر في مثل هذه الدعاوى باعتبار لجان الفصل في منازعات األوراق المالية هي الجهة المختصة بالنظر في مثل هذه النزاعات بموجب نظام السوق المالية. األمر السامي رقم )6788( األمر السامي رقم )6788( وتاريخ 44/2/2 ه المتضمن التوجيه برفع تقرير مفصل عن اللجان المتعلقة بالشأن اإلعامي والمشكلة بأوامر متضمنا مهامها وأبرز منجزاتها واإلفادة عن وضعها مع تحديد ضابط اتصال لكل لجنة. تنفيذا لألمر السامي قامت الهيئة باآلتي: رفعت للمقام السامي كتابها رقم )ص/ 2/469/ ( تاريخ 442//2 ه متضمنا إفادة الهيئة بما وجه به األمر السامي. األمر السامي رقم )3946( األمر السامي رقم )3946( وتاريخ 44/6/26 ه بشأن المعاملة المشتملة على برقية معالي وزير االقتصاد والتخطيط عضو وأمين مجلس إدارة المركز الوطني لقياس أداء األجهزة العامة رقم 458 في 44/2/5 ه القاضي باآلتي: أوال : ربط خدماتها اإللكترونية المقدمة عبر منصاتها اإللكترونية بمنصة تقييم تجربة المستفيدين من الخدمات الحكومية )منصة وطني( التابعة للمركز الوطني لقياس أداء األجهزة العامة )أداء( بطريقة آمنة من خال الشبكة الحكومية اآلمنة )GSN( وقناة التكامل الحكومي )GBS( وتوحيد منصات تقييم رضا المستفيدين الخاصة باألجهزة العامة لتكون منصة واحدة )منصة وطني( وأن يتم ذلك وفق خطة زمنية يتم االتفاق عليها بين كل من تلك األجهزة العامة والمركز الوطني لقياس أداء األجهزة العامة وأن تستكمل المتطلبات الفنية الازمة للربط اآلمن بين تلك الخدمات والمنصات و)منصة وطني( مع االلتزام بما تصدره الهيئة الوطنية لألمن السيبراني من ضوابط لألمن السيبراني. ثانيا : قيامها عند قياس تجربة المستفيد من الخدمات التي تقدمها بالتنسيق مع المركز الوطني لقياس أداء األجهزة العامة لمواءمة آلية القياس بما يتوافق مع منهجيات المركز. ثالثا : عدم نشر أي نتائج لقياس تجربة المستفيد للعموم إال بعد التنسيق مع المركز الوطني لقياس أداء األجهزة العامة. تنفيذا لألمر السامي قامت الهيئة باآلتي: التواصل مع المركز الوطني لقياس أداء األجهزة العامة )أداء( في هذا الشأن فأفاد المركز بأن الهيئة ستكون ضمن األجهزة العامة المستهدفة في المرحلة الثانية وفق الخطة التي وضعها علما بأن المركز زود الهيئة بمنهجية القياس.

34 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة األمر السامي رقم )44583( األمر السامي رقم )44583( وتاريخ 44/7/2 ه القاضي باآلتي: )( تعليق الحضور لمقرات العمل في جميع الجهات الحكومية لمدة )6( يوما عدا القطاعات الصحية واألمنية والعسكرية ومنظومة التعليم عن بعد في قطاع التعليم. )2( أن تقوم كل جهة من الجهات الحكومية بدراسة مدى الحاجة الستمرار مباشرة جميع الموظفين للعمل في حال استمرار مثل هذه الظروف لمدة أطول ال سمح الله من مقرات العمل ومدى مناسبة االكتفاء بعدد محدود جدا من الموظفين لتسيير أعمال الجهاز بالقدر الازم الضروري واالكتفاء بالتعامات اإللكترونية أو العمل عن بعد. تنفيذا لألمر السامي قامت الهيئة باآلتي: تبني منهجية العمل عن بعد لمنسوبيها كافة وذلك بتفعيل الوسائل التقنية الازمة والتأكيد على حصر الحضور لمقر العمل في الحاالت الطارئة والضرورية طوال فترة تعليق الحضور لمقرات العمل. األمر السامي رقم )52623( األمر السامي رقم )52623( وتاريخ 44/9/7 ه القاضي باتخاذ جميع اإلجراءات االحترازية لمنع تفشي فيروس كورونا في المملكة ومنح صاحية استثناء الموظفين الذين تتطلب المصلحة حضورهم لمقرات العمل للوزير المختص أو رئيس الجهة المستقلة على أن يكون ذلك في أضيق الحدود مع االلتزام بجميع اإلجراءات االحترازية الازمة للوقاية من فيروس كورونا. تنفيذا لألمر السامي قامت الهيئة باآلتي: طبقت اإلجراءات االحترازية ذات العاقة بمرافق الهيئة وموظفيها للوقاية من فيروس كورونا ومن ذلك: قياس درجة الحرارة في جميع مداخل مقرات الهيئة. تنفيذ التعقيم لجميع مقرات الهيئة. رفع مستوى النظافة والتعقيم وزيادة معدل تنظيف األجهزة ذات االستخدام المشترك. توفير الكمامات الواقية لمنسوبي الهيئة والمعقمات المعتمدة ومراقبة االلتزام باستخدامها. تركيب الصقات أرضية لتنظيم المسافات أثناء الدخول والخروج واالنتظار وداخل المصاعد. تعليق الخدمات داخل مقار الهيئة ذات العاقة بالضيافة والخدمات المساندة. وضع خطة طوارئ لمواجهة ومكافحة جائحة فيروس كورونا في مقار الهيئة وتخصيص غرف عزل للحاالت المشتبه فيها. وضع قواطع بين وحدات العمل في مقرات الهيئة لتحقيق التباعد. استخدام النموذج الموحد لتصريح التنقل المعتمد من وزارة الداخلية لعدد من الموظفين ممن تستلزم أعمالهم الحضور لمقار العمل أثناء فترات الحظر المختلفة. إضافة إلى ذلك وعما بما تضمنه األمر السامي حصرت الهيئة صاحية االستثناء في الحضور لمقرات العمل في أضيق نطاق وربط ذلك بموافقة معالي الرئيس وتبنت آلية العمل عن بعد خال فترة تعليق الحضور لمقرات العمل ومن ثم تقليل نسب الحضور لمقرات العمل بعد العودة إلى النسب المقررة بهذا الشأن وفق ما يرد من وزارة الموارد البشرية والتنمية االجتماعية. تعميم الديوان الملكي رقم )6528( تعميم الديوان الملكي رقم )6528( وتاريخ 44/2/4 ه المبني على قرار مجلس الوزراء رقم )66( المؤرخ في 44//24 ه القاضي باعتماد التصنيف السعودي الموحد للمهن بالصيغة المرافقة للقرار وعدد من الترتيبات على النحو الوارد في القرار. تنفيذا للتوجيه الكريم قامت الهيئة باآلتي: مراجعة األوصاف الوظيفية لجميع الوظائف في الهيئة والتأكد من استخدام التصنيف السعودي الموحد للمهن مرجعا عند الحاجة. األمر السامي رقم )66559( األمر السامي رقم )66559( وتاريخ 44/2/2 ه القاضي بتزويد المركز السعودي لكفاءة الطاقة بالبيانات المتعلقة بالمباني التابعة للجهات الحكومية واستهاك الطاقة وكذلك التقارير النصف سنوية عما تم عمله من قبلها في شأن تحسين كفاءة استهاك الطاقة وخططها في هذا المجال. تنفيذا لألمر السامي قامت الهيئة باآلتي: تشكيل فريق عمل لتمثيل الهيئة لدى المركز السعودي لكفاءة الطاقة, وتزويد مركز كفاءة الطاقة ببيانات االستهاك بشكل نصف سنوي من خال رفع البيانات بالنظام الخاص لموقع المركز بدءا من منتصف عام 29 م.

35 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة األمر السامي رقم )56( األمر السامي رقم )56( وتاريخ 442 ه / /3 6 القاضي بتعليق العمل ببعض أحكام مواد نظام الشركات الصادر بالمرسوم الملكي رقم )م/ 3 ( وتاريخ / 437 ه / 28 وإشارة إلى التنسيق المشترك بين هيئة السوق المالية ووزارة التجارة اوضحت الهيئة على موقعها اإللكتروني على شبكة اإلنترنت مضمون ما ورد في األمر السامي فيما يتعلق بشركات المساهمة المدرجة إذ تضمن ما يلي:. استثناء من حكم المادة )الخمسين بعد المائة( من نظام الشركات: )أ( تمديد المدة التي يتعين على مجلس اإلدارة دعوة الجمعية العامة غير العادية خالها من علمه ببلوغ خسائر الشركة المساهمة نصف رأس المال المدفوع لتصبح )ستين( يوما من تاريخ علم مجلس اإلدارة بالخسائر وذلك لمدة )سنتين( من تاريخ /44 /8 ه. )ب( تمديد المدة التي يتعين خالها عقد اجتماع الجمعية العامة غير العادية لتصبح )مائة وثمانين( يوما من تاريخ علم مجلس اإلدارة بالخسائر وذلك لمدة )سنتين( من تاريخ / 44 ه. /8 2. اجتماعات مجلس الهيئة وقراراته تنص الفقرة )أ( من المادة العاشرة من نظام السوق المالية على اآلتي:»يعقد المجلس اجتماعاته بناء على دعوة من رئيسه وي شترط حضور 3 من أعضائه على أن يكون من بينهم الرئيس أو نائبه وتصدر قراراته بأغلبية األعضاء الحاضرين وإذا تساوت األصوات ي رج ح الجانب الذي يصوت معه رئيس االجتماع«. عقد مجلس الهيئة 43 اجتماعا خال عام 22 م مقارنة ب 48 اجتماعا خال عام 29 م %74. منها بحضور كامل األعضاء )الجدول رقم )3( والجدول رقم )4((. الجدول رقم )3(: اجتماعات مجلس الهيئة مصنفة بحسب عدد من حضر من األعضاء العدد الحضور عام 22 م عام 29 م 6 74 كامل األعضاء أعضاء 3 أعضاء 2. ي علق العمل بالفقرة )2( من المادة )الخمسين بعد المائة( من نظام الشركات لمدة )سنتين( من تاريخ 8 / / 44 ه وعلى الشركات المساهمة عند بلوغ خسائرها المقدار المحدد في الفقرة )( من المادة )الخمسين بعد المائة( من نظام الشركات اإلفصاح عن تطورات خسائرها بشكل مستمر وفقا للضوابط التي تضعها وزارة التجارة وهيئة السوق المالية كل فيما يخصه وذلك خال مدة تعليق العمل بالفقرة )2( من المادة المشار إليها. 3. استثناء من حكم الفقرة )( من المادة )الثالثة والثاثين بعد المائة( يسمح للشركات المساهمة بإعادة تعيين مراجع الحسابات الذي بلغت مدة تعيينه )خمس( سنوات متصلة لمدة ال تزيد على )سنتين( إضافيتين على أن ال يتجاوز مجموع مدة تعيينه )سبع( سنوات متصلة لمكتب المراجعة و)خمس( سنوات متصلة لشريك المشرف على عملية المراجعة على أن ينتهي العمل بهذا االستثناء بعد مضي )سنتين( من تاريخ / 44 ه. /8 الجدول رقم )4(: اجتماعات مجلس الهيئة مصنفة بحسب حضور/ عدم حضور األعضاء عام 22 م عدد اجتماعات مجلس الهيئة أعضاء مجلس الهيئة عدم حضور حضور تجدر اإلشارة إلى أن الهيئة قامت بوضع ضوابط تلزم شركات المساهمة المدرجة التي بلغت خسائرها المتراكمة 5% فأكثر من رأس المال باإلفصاح عن آخر تطورات الخسائر المتراكمة وذلك تنفيذا لألمر الملكي الكريم. معالي رئيس مجلس الهيئة سعادة نائب رئيس المجلس األستاذ يوسف البليهد 3 3 سعادة عضو المجلس األستاذ أحمد الراجح 7 36 سعادة عضو المجلس األستاذ خالد الحمود 42 سعادة عضو المجلس األستاذ خالد الصليع

36 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة بلغ عدد الموضوعات التي ناقشها مجلس الهيئة 59 موضوعا عام 22 م مقارنة ب 566 موضوعا عام 29 م واحتلت الموضوعات المتعلقة ب»التنفيذ ومخالفات السوق المالية«المرتبة األولى من حيث العدد بنسبة % 26.7 تلتها الموضوعات المتعلقة بمحور»الحوكمة والبيئة الداخلية للهيئة«بنسبة % 9.8 في عام 22 م )الجدول رقم )5((. 3. القوى العاملة وبرامج التدريب والتطوير والمسؤولية االجتماعية الجدول رقم )5(: عدد الموضوعات التي ناقشها مجلس الهيئة مصنفة بحسب المحاور عام 29 م المحاور 39 اللوائح والقواعد المنظمة للسوق 29 تطوير السوق المالية والمنتجات 36 طرح األوراق المالية وإجراءات الشركات عام 22 م القوى العاملة تهدف الهيئة إلى خلق بيئة حافزة وإيجابية وذات إنتاجية عالية تحقق األهداف التي أ نشئت من أجلها لذا سعت إلى توظيف ذوي الكفاءات والخبرات لهذه الغاية. وانضم إلى الهيئة خال عام 22 م 44 موظفا /موظفة في حين استقال 3 موظفا / موظفة ليبلغ عدد موظفي الهيئة 752 موظفا /موظفة بانخفاض نسبته % 2. مقارنة بعام 29 م. وبلغت نسبة التوطين % 99.2 وشكلت الموظفات السعوديات نسبة % 2.5 من إجمالي القوى العاملة في الهيئة )الجدول رقم )6( و)الجدول رقم )7((. الجدول رقم )6(: توزيع القوى العاملة الجنسية التنفيذ ومخالفات السوق المالية الحوكمة والبيئة الداخلية للهيئة العام سعودي غير سعودي أعمال مؤسسات السوق المالية ذكور إناث ذكور إناث اإلشراف على السوق المالية والرقابة ((( أعمال مؤسسات البنية األساسية 29 م 22 م ))) بما فيهم 32 موظفا /موظفة من منسوبي األكاديمية المالية.

37 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة الجدول رقم )7(: الموظفون الجدد والمستقيلون العنصر المنضم ون المستقيلون العام 22 م برامج التدريب والتطوير واصلت الهيئة توفير البرامج التدريبية وف رص إكمال الدراسة لمنسوبيها داخل المملكة وخارجها حرصا منها على رفع مستوى تأهيل منسوبيها في جميع المجاالت المتعلقة بأعمالها وأنشطتها فعقدت الهيئة 4 برنامجا تدريبيا داخليا وصل عدد الملتحقين بها إلى 323 مشاركا / مشاركة فيما بلغ عدد برامج التدريب الخارجية 38 برنامجا ووصل عدد الملتحقين بها إلى 395 مشاركا /مشاركة بنهاية عام 22 م. أما المبتعثون لنيل شهادات البكالوريوس والماجستير والدكتوراه خارج المملكة فقد بلغ عددهم 9 موظفا وموظفة. )الجدول رقم )9(( ((( 29 م 9 4 ويتميز موظفو الهيئة بالمؤهات العلمية العالية إذ بلغت نسبة الموظفين الحاصلين على درجة البكالوريوس والدراسات العليا )دبلوم عال وماجستير ودكتوراه( نحو % 82.7 من إجمالي منسوبي الهيئة )الجدول رقم )8((. الجدول رقم )8(: التأهيل العلمي لمنسوبي الهيئة ((( عام 22 م عام 29 م المؤهل العلمي النسبة من العدد النسبة من العدد الجدول رقم )9(: عدد المشاركين/المشاركات من منسوبي الهيئة في برامج تطوير الموارد البشرية عدد المشاركين/المشاركات البرنامج عام 22 م ((( عام 29 م برامج التدريب الداخلية برامج التدريب الخارجية 7 7 برنامج التدوير الوظيفي 2 28 برامج اللغة اإلنجليزية الداخلية % 8. 6 % الثانوية العامة فما دونها 6 برامج اللغة اإلنجليزية الخارجية % %. 77 دبلوم 8 برامج التدريب على رأس العمل في المنظمات والهيئات الدولية % % بكالوريوس 9 2 برامج االبتعاث إلكمال الدراسة خارج المملكة % % دبلوم عال / ماجستير دكتوراه المسؤولية االجتماعية %. %.5 4 للهيئة مساهمات اجتماعية متعددة ومن أهمها التدريب على رأس العمل )في الهيئة( للخريجين السعوديين المتفوقين من مختلف الجامعات وقد أطلقت الهيئة عام 22 م»برنامج هيئة السوق المالية لتأهيل الخريجين المتفوقين«في نسختيه السابعة والثامنة وبلغ عدد الملتحقين به 42 متدربا / متدربة موزعين على سبعة مسارات تخص صية هي: المال واالستثمار واألنظمة والتشريعات واإلدارة والتفتيش وااللتزام والعاقات الدولية واألبحاث والتقنية والعمليات. % 752 % 768 كذلك للهيئة مساهمات فع الة في برامج التدريب التعاوني لطاب وطالبات الجامعات والكليات في المملكة وتهيئتهم ))) بما فيهم منسوبي األكاديمية المالية. للعمل في أي جهة عقب تخرجهم وقد التحق بهذا البرنامج 83 طالبا وطالبة خال عام 22 م. ))) بما فيهم 32 موظفا /موظفة من منسوبي األكاديمية المالية. ))) بما فيهم 32 موظفا /موظفة من منسوبي األكاديمية المالية.

38 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة 4. برنامجا التوفير واالدخار والتمويل السكني للموظفين وفرت الهيئة لمنسوبيها البرنامجين التحفيزيين التاليين: 554 موظفا وموظفة عدد المشاركين في برنامج التوفير واالدخار 47 موظفا وموظفة عدد المستفيدين من برنامج التمويل السكني برنامج التوفير واالدخار ت عد الهيئة سباقة في مجال نشر وتشجيع ثقافة التوفير واالدخار بين منسوبيها فقد وضعت برنامجا لتحفيز الموظفين على االدخار باسم»برنامج التوفير واالدخار«وهو برنامج ادخاري طويل األمد يتميز بالمرونة تقدم الهيئة من خاله مساهمة مالية ت ضاف إلى قيمة مساهمة الموظف المشترك في البرنامج بما يحقق هدف نشر وتشجيع ثقافة االدخار وي عد الدخول في البرنامج واالنسحاب منه اختياريا وفي أي وقت وتجدر اإلشارة إلى أن عدد المشاركين في البرنامج حتى نهاية عام 22 م بلغ 554 موظفا وموظفة بنسبة % 73.7 من إجمالي موظفي الهيئة. برنامج التمويل السكني تماشيا مع التوجهات الحكومية لرفع المستوى المعيشي للمواطنين وتوفير المسكن المائم لهم ولتوطيد عاقة الهيئة بموظفيها ولتعزيز روح االنتماء لديهم رعت الهيئة برنامج»التمويل السكني للموظفين«بالتعاون مع عدد من البنوك المحلية إذ تتحمل الهيئة كامل نسبة المرابحة على التمويل. ومن مزايا هذا البرنامج توفير التمويل طويل األجل وينتفع من هذه المزايا جميع موظفي الهيئة السعوديين بحسب شروط البرنامج وأحكامه ولمرة واحدة فقط خال فترة خدمتهم في الهيئة. وقد بلغ عدد المستفيدين من البرنامج 47 موظفا وموظفة حتى نهاية عام 22 م وبنسبة % 9.5 من إجمالي موظفي الهيئة. 5. مباني الهيئة المملوكة والمستأجرة يعرض الجدول رقم )( المباني المملوكة للهيئة والمستأجرة لعام 22 م. الجدول رقم )(: المباني واألراضي المملوكة والمستأجرة عام 22 م المباني/ األراضي مبنى مقر هيئة السوق المالية الرئيسي الرياض مملوكة مبنى مقر الهيئة 2 البرج الشرقي مركز الملك عبدالعزيز للحوار الوطني الرياض مستأجرة أرض مواقف سيارات خارجية لمبنى مقر الهيئة الرئيسي الرياض مخصصة للموظفين

39 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة وبعد مراجعة الدليل وعناصر بيئة العمل المادية ومقارنتها مع الممارسات المطبقة في الهيئة تبين ما يلي: 36 عنصرا 342 عنصرا مطبقة في الهيئة حاليا يغطيها الدليل 3 عنصرا قابال للتحسين وفقا لطبيعة عمل الهيئة هي: 6. بيئة العمل المادية في الهيئة يضع الدليل اإلرشادي لبيئة العمل المادية المفاهيم المعيارية والمواصفات القياسية لضمان بيئة عمل فاعلة في األجهزة الحكومية لكل من العاملين وكذلك المستفيدين من خدماتها. وقد ح ددت المكونات ومؤشراتها المختلفة وفقا لما توصلت إليه الدراسات والمسوحات الميدانية في هذا المجال وذلك لضمان جودة البيئة المادية وما يتعلق بها من آثار على العاملين في تلك البيئات وبالتالي إنتاجية الجهة الحكومية. تتكون المكونات الرئيسة لبيئة العمل المادية للمكاتب بحسب ما وردت في الدليل اإلرشادي لألجهزة الحكومية الصادر عن وزارة الموارد البشرية والتنمية االجتماعية من: تصميم المكاتب تأثيث المكاتب التكييف اإلضاءة والصوتيات أجهزه ترجمة في قاعة االجتماعات الرئيسية أجهزة تدفئة»مركزية ومنفصلة«توفير أجهزة توليد وقياس الرطوبة مصادر الطاقة البديلة لتشغيل أنظمة التكييف والتدفئة استخدام اإلضاءة الباردة األمن والسامة النظافة الهدوء والحد من الضوضاء تنظيم وترتيب مكان العمل االستفادة من الطاقة الشمسية لتوفير الطاقة ألماكن العمل استخدام مكانس مصنوعة من األلياف الدقيقة تخصص الجهة يوما دوريا في السنة لنظافة المكاتب تخصص الجهة جوائز تقديرية للمكاتب النظيفة تهيئة أماكن استقبال المستفيدين استخدام األلوان في المكاتب تجميل المكاتب الخدمات المساندة إيجاد أماكن لممارسة الرياضة للتخفيف من حدة الضغوط توفير قاعات للقراءة واالطاع مع أحدث الكتب ومصادر المعرفة لوحات تشكيلية معبرة عن الموروث االجتماعي مخارج طوارئ للمصلى

40 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: البيئة الداخلية للهيئة 7. مركز الوثائق والمحفوظات ي عد مركز الوثائق والمحفوظات الجهة المسؤولة عن حفظ وأرشفة الوثائق بالهيئة بما يتوافق مع اللوائح واألنظمة الصادرة عن المركز الوطني للوثائق والمحفوظات. ويتجلى دور المركز في تنظيم المعامات اإلدارية بالهيئة من خال نظام تقني يتم من خاله تتبع سير المعامات بشكل كامل. وتتمثل أبرز التغييرات التي حدثت خال عام 22 م في إعادة تشكيل اللجنة الدائمة للوثائق إذ أضيف إلى عضويتها ممثل مالي من اإلدارة المالية وفي استخدام الوسائل التقنية خال فترة العمل عن بعد لضمان استمرارية األعمال. 3 عنصرا ال تنطبق على طبيعة عمل الهيئة وهي: من أبرز مهام ومسؤوليات المركز اآلتي: استخدام األجهزة الصوتية لغير األغراض المخصصة لها االستفادة من النفايات تحليل مياه الشرب في المكاتب إلعادة تدويرها تضع الجهة إرشادات للحد من الضوضاء تقع الجهة في محيط المصانع والورش حفظ وثائق الهيئة وفق سياسات وإجراءات األرشفة وتبعا لمتطلبات المركز الوطني للوثائق والمحفوظات وضوابطه تنظيم وفهرسة وأرشفة الوثائق وفقا للضوابط واآلليات المعتمدة والتأكد من اكتمالها وجاهزيتها وإمكانية استرجاعها عند الحاجة إدارة عمليات االطاع على الوثائق واستعارتها وطباعتها وتصويرها التقييم الدوري لمواقع حفظ الوثائق وأوعيتها للتأكد من عدم وجود ما قد يؤدي إلى تلفها تقع الجهة في محيط المجمعات التعليمية تقع الجهة بجوار محطات النقل المتنوعة تقع الجهة في محيط المجمعات الحكومية ت عد اآلالت واألجهزة المكتبية في الجهة مصدر ضوضاء ت عد األبواب في الجهة مصدر ضوضاء تنفيذ عمليات ترميم الوثائق التي تعرضت للضرر وعمليات اإلتاف الدوري للوثائق التي انتفت الحاجة إليها معالجة البريد الصادر والوارد من خال التنسيق مع اإلدارات ذات الصلة التفعيل األمثل إلدارة المعرفة من أبرز إنجازات المركز عام 22 م ما يلي: ي عد المستفيدون من الجهة مصدرا للضوضاء ي عد العاملون في الجهة مصدرا للضوضاء توفير ثاجة مياه في المصلى إعداد الدليل االسترشادي للتعامل مع المعامات على مستوى الهيئة لضمان تسلسل األعمال بشكل صحيح ودقيق وحفظها في األنظمة ذات العاقة الربط مع الجهات الحكومية من خال نظام مراسات الذي يضم ما يقارب 6 جهة حكومية أرشفة ما يقارب 64 وثيقة والمسح الضوئي لما يقارب 28 وثيقة وإدراجها في نظام الوثائق عقد ورشة عمل لتعزيز الوعي الوثائقي في الهيئة بعنوان»نشر الوعي الوثائقي«حضرها ممثل من المركز الوطني للوثائق والمحفوظات وتم خال الورشة تكريم أفضل خمسة أمناء وثائق لعام 29 م

41 الفصل الثالث: اللجان. اللجنة اإلدارية.. 2 لجنة التعامات اإللكترونية.. 3 اللجنة العليا المشتركة لفصل المهام واالختصاصات بين هيئة السوق المالية وشركة السوق المالية السعودية )تداول(.. 4 لجنة التفتيش الخاص على الشركات المدرجة.. 5 لجنة تطوير الموارد البشرية.. 6 لجنة المراجعة.. 7 اللجنة االستشارية لهيئة السوق المالية.. 8 لجنة المنشآت المالية المرخصة.. 9 اللجنة الدائمة للوثائق.. لجنة تعزيز األمن السيبراني في السوق المالية.. اللجنة اإلشرافية لألمن السيبراني في هيئة السوق المالية.. 2 اللجنة المشرفة على استثمار مدخرات المشتركين في برنامج التوفير واالدخار. 3 لجنة السلوك المهني وشكاوى الموظفين.. 4 فريق عمل مختبر التقنية المالية

42 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان. اللجنة اإلدارية صدرت الئحة اللجنة عن مجلس هيئة السوق المالية بالقرار رقم )26692( وتاريخ 437/9/3 ه الموافق 26/6/8 م بناء على نظام السوق المالية الصادر بالمرسوم الملكي رقم )م/ 3 ( وتاريخ 424/6/2 ه وع دلت بقرار المجلس رقم )2844( وتاريخ 439/8/2 ه الموافق 28/4/8 م ثم ع دلت بقرار المجلس رقم )2923( وتاريخ 44/3/8 ه الموافق 29//5 م. وتتكون عضوية اللجنة على النحو اآلتي: رئيس المجلس )رئيسا للجنة( األمين العام لمجلس الهيئة نائب رئيس المجلس )عضوا وأمينا للجنة( )نائبا لرئيس اللجنة( وكيل الهيئة للشئون االستراتيجية والدولية وكيل الهيئة للشركات المدرجة والمنتجات االستثمارية 2. لجنة التعامالت اإللكترونية بناء على قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )2227( وتاريخ 442/4/ ه الموافق 22//6 م أعيد تشكيل لجنة التعامات اإللكترونية لتتكون اللجنة بموجبه من: رئيس المجلس )رئيسا ( وكيل الهيئة لمؤسسات السوق عضو مجلس الهيئة األستاذ أحمد بن راجح الراجح )عضوا ( )نائبا للرئيس( )عضوا ( وكيل الهيئة للشئون القانونية والتنفيذ )عضوا ( )عضوا ( وكيل الهيئة للموارد المؤسسية )عضوا ( وكيل الهيئة للشئون القانونية والتنفيذ )عضوا ( المدير العام لتقنية المعلومات وكيل الهيئة للشركات المدرجة والمنتجات االستثمارية )عضوا ( مدير عام التواصل وحماية المستثمر وكيل الهيئة لمؤسسات السوق المدير العام للتواصل وحماية المستثمر )عضوا ( )عضوا ( )عضوا ( )عضوا ( قائد التحول الرقمي في الهيئة األستاذ محمد بن عبدالرحمن الشعالن المدير العام للمخاطر المدير العام للمراجعة الداخلية )عضوا ( )عضوا مستقال ) )عضوا ( )عضوا ( المدير العام لتقنية المعلومات المدير العام للقوائم المالية ومراجعي الحسابات )عضوا ( 46 اجتماع ا )عضوا ( 47 موضوعا عقدته اللجنة بحضور كامل األعضاء خال عام 22 م ناقشته اللجنة مدرجة على جدول أعمالها

43 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان ومن أهم مسؤوليات اللجنة: باإلضافة إلى اإلشراف على تنفيذ المبادرات اآلتية: وضع واعتماد خطة التعامات اإللكترونية بالهيئة في ضوء الخطة الوطنية لاتصاالت وتقنية المعلومات واإلشراف على تنفيذها التنسيق مع برنامج التعامات اإللكترونية»يس ر«في وزارة االتصاالت وتقنية المعلومات والجهات الحكومية األخرى في هذا الخصوص مراجعة واعتماد المشاريع اإللكترونية ومراجعة التهديدات والمخاطر المحتملة على الخدمات واألنظمة اإللكترونية في الهيئة تفعيل خدمة االتصاالت المرئية لخدمات الهيئة الخارجية والتواصل الداخلي لموظفيها توفير منصة موحدة لتبادل البيانات والتقارير مع الجهات الخارجية ومعالجتها باتباع أفضل الممارسات تطوير استراتيجية تطبيقات الهواتف الذكية ألنظمة وخدمات الهيئة توصية 43 قرارا 54 موضوعا 3 اجتماع ا عقدته اللجنة خال عام 22 م ناقشته اللجنة على جدول أعمالها أصدرته اللجنة أصدرتها اللجنة ومن الموضوعات التي ناقشتها اللجنة: تحسين مستوى الهيئة في قياس التحول الرقمي الحكومي تفعيل بيئة العمل الرقمية التوجيه بإعداد دليل جديد لخدمات الهيئة الخارجية اإلشراف على التزام الهيئة بضوابط األمن السيبراني التي تصدرها الهيئة الوطنية لألمن السيبراني نقل مهام»التشغيل واإلشراف على سير عمل مركز عمليات أمن المعلومات«من إدارة التقنية إلى إدارة أمن المعلومات التوجيه بتنفيذ برامج تدريبية لتعزيز مستوى الوعي في التحول الرقمي وقد نجحت اللجنة في عقد جميع اجتماعاتها حسب الجدول المخطط دون توقف مرورا بفترة العمل عن بعد أثناء الجائحة مستفيدة من دعمها السابق لمبادرات التحول الرقمي وتوفير منصات العمل عن بعد حتى قبل الجائحة. والجدير بالذكر أنه صدر عن برنامج التعامات اإللكترونية»يس ر«تقرير قياس التحول الرقمي الحكومي الثامن الذي صنف مستوى نضج الهيئة في رحلة التحول الرقمي الحكومي ضمن مستوى»التميز والتحسين«الذي يمثل متوسط أداء الجهات الحكومية في القطاع المالي. وأشرفت اللجنة على تنفيذ مبادرة تعنى برفع جاهزية الهيئة للقياس التاسع وتحسين مستوى النضج الحالي. تكليف اإلدارة العامة لتقنية المعلومات بتنفيذ عدد من مشروعات األتمتة تكليف الوحدات التنظيمية في الهيئة بإعداد تصور مبدئي حول استراتيجيتها للتحول الرقمي للسنوات الثاث القادمة التوجيه بالبدء في وضع خطة متكاملة للتحول الرقمي مع مطلع العام 22 م

44 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان 3. اللجنة العليا المشتركة لفصل المهام واالختصاصات بين هيئة السوق المالية وشركة السوق المالية السعودية )تداول( تتولى اللجنة فصل المهام واالختصاصات بين الهيئة وتداول وفق ما قضى به نظام السوق المالية وتفعيل مهام شركة السوق المالية السعودية )تداول( واختصاصاتها الواردة في النظام. وقد أ عيد تشكيل اللجنة نظرا إلى صدور األمر الملكي القاضي بإعادة تشكيل مجلس الهيئة فأصدر المجلس قراره رقم )27986( وتاريخ 439/2/2 ه الموافق 27// م بأن يبقى عدد أعضائها كما هو في حين أسندت مهمة رئاسة اللجنة إلى سعادة نائب رئيس مجلس الهيئة األستاذ/ يوسف بن حمد البليهد. وتتكون عضوية اللجنة على النحو اآلتي: ممثلو تداول الدكتور عبد اهلل بن حسن العبد القادر عضوا األستاذ خالد بن عبد اهلل الحصان عضوا الدكتور عبد الرحمن بن عبد المحسن الخلف عضوا األستاذ خالد بن عبدالعزيز الغريري عضوا ممثلو الهيئة نائب رئيس مجلس الهيئة األستاذ يوسف بن حمد البليهد رئيسا عضو مجلس الهيئة األستاذ خالد بن عبد العزيز الحمود عضوا وقد عقدت اللجنة اجتماعا واحدا خالل عام 22 م أصدرت خالله 3 قرارت كاآلتي: وكيل الهيئة لمؤسسات السوق عضوا وكيل الهيئة للشركات المدرجة والمنتجات االستثمارية عضوا التوصية بإنهاء أعمال اللجنة المتعلقة بمشروع فصل المهام واالختصاصات بين الهيئة وتداول إعداد تقرير شامل عن المشروع وما تم إنجازه خال فترة عمل اللجنة منذ عام 23 م رفع قرار اللجنة والتقرير إلى مجلس الهيئة لاعتماد وكيل الهيئة للشؤون القانونية والتنفيذ عضوا األستاذ محمد بن عبد اهلل آل بنيان مقررا وقد صدر قرار مجلس الهيئة رقم )2248( وتاريخ 4499 ه الموافق 2252 م المتضم ن الموافقة على إنهاء أعمال اللجنة العليا المشتركة لمشروع فصل المهام واالختصاصات بين هيئة السوق المالية وشركة السوق المالية السعودية )تداول( وذلك بعد اط اع المجلس على ما ر فع من اللجنة وفي مقدمته توصيتها الواردة ضمن محضر اجتماعها الخامس والعشرين المنعقد في شهر فبراير عام 22 م.

45 89 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( الفصل الثالث: اللجان هيئة السوق المالية التقرير السنوي لجنة التفتيش الخاص على الشركات المدرجة ش كلت اللجنة بناء على قرار مجلس الهيئة رقم )296( وتاريخ 44/6/3 ه الموافق 29/2/8 على النحو اآلتي: نائب رئيس المجلس األستاذ يوسف بن حمد البليهد رئيسا عضو المجلس األستاذ خالد بن محمد الصليع نائبا للرئيس وكيل الهيئة للشئون القانونية والتنفيذ عضوا وكيل الهيئة للشركات المدرجة والمنتجات االستثمارية عضوا مدير عام القوائم المالية ومراجعي الحسابات عضوا المستشار القانوني للمجلس عضوا 34 قرارا 39 موضوعا 7 اجتماع ا عقدته اللجنة خال عام 22 م 2 منها بحضور جميع األعضاء ناقشته اللجنة على جدول أعمالها أصدرته اللجنة

46 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان 5. لجنة تطوير الموارد البشرية ووفقا لائحة عمل اللجنة في مادتها الخامسة المعدلة بقرار مجلس الهيئة رقم )22242( وتاريخ 442/4/8 ه الموافق 22//23 م تشمل مهام اللجنة اآلتي: بناء على قرار مجلس الهيئة رقم )2924( وتاريخ 44/3/8 ه الموافق 29//5 م أعيد تشكيل عضوية اللجنة لتتكون من: عضو المجلس األستاذ أحمد بن راجح الراجح رئيسا رسم السياسة العامة لتطوير الموارد البشرية بما في ذلك بناء عاقات التعاون مع المؤسسات التعليمية والتدريبية المصادقة على البرامج الموجهة لحديثي التخرج والتوصية باعتمادها من صاحب الصاحية المصادقة على ميزانية تطوير الموارد البشرية ومن ثم رفعها لصاحب الصاحية للموافقة عليها دراسة الترشيحات المتعلقة ببرامج التعليم من حيث مدى الحاجة وتوافر الشروط في المتقدم ومناسبة الدرجة العلمية المراد االلتحاق بها واعتمادها وكيل الهيئة للشئون االستراتيجية والدولية نائبا للرئيس وكيل الهيئة للموارد المؤسسية عضوا االطاع على تقارير برامج التعليم والتدريب واتخاذ ما يلزم حيالها اعتماد خطة تطوير الموارد البشرية دراسة الترشيحات المتعلقة ببرنامج اإللحاق بالمنظمات الخارجية واعتمادها وكيل الهيئة لمؤسسات السوق عضوا وكيل الهيئة للشئون القانونية والتنفيذ عضوا وكيل الهيئة للشركات المدرجة والمنتجات االستثمارية عضوا مدير إدارة الموارد البشرية عضوا وضع الضوابط المنظمة لجميع برامج تطوير الموارد البشرية بالهيئة ومنها الضوابط المتعلقة ببرامج التعليم والتخصصات المستهدفة ومعايير المفاضلة بين المرشحين والجامعات الموصى بها والضوابط المنظمة لبرامج االنتظام الجزئي بالمؤسسات التعليمية وبرنامج اإللتحاق بالمنظمات الخارجية والبرامج التخصصية وبرامج التدريب الداخلي والشهادات المهنية واالختبارات العلمية وبرامج اللغة اإلنجليزية وبرامج الواعدين للوظائف القيادية دراسة الحاالت الخاصة للموظفين الملتحقين ببرامج التعليم والتدريب التي ت رفع من إدارة الموارد البشرية بما فيها طلبات تمديد أو إنهاء الدراسة أو التدريب وااللحاق ببرنامج تدريب عملي بعد التخرج وغيرها والتقرير بشأنها توصيات 24 قرارا 37 موضوعا 2 اجتماع ا عقدته اللجنة خال عام 22 م ناقشته اللجنة على جدول أعمالها أصدرته اللجنة أصدرتها اللجنة

47 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان 6. لجنة المراجعة وفقا لائحة عمل اللجنة في المادة الثالثة المعدلة بقرار مجلس الهيئة رقم )26692( وتاريخ 437/9/3 ه الموافق 26/6/8 م, ودون اإلخال بصاحيات ومهام المجلس المنصوص عليها في النظام ولوائحه التنفيذية ولوائح الهيئة الداخلية تكون اللجنة مسؤولة عن التالي: متابعة أعمال اإلدارة العامة للمراجعة الداخلية في الهيئة من أجل التحقق من مدى فاعليتها في تنفيذ أعمالها ومهامها دراسة أي قيود على أعمال اإلدارة العامة للمراجعة الداخلية من شأنها التأثير في قدرتها على أداء أعمالها ومهامها وتقديم المقترحات والتوصيات لمعالجتها دراسة نظام الرقابة الداخلية في الهيئة وإعداد تقرير يتضمن المقترحات والتوصيات في شأنه دراسة خطة المراجع الخارجي للقيام بأعمال المراجعة الخارجية متابعة أعمال المراجع الخارجي ودراسة الصعوبات التي يواجهها وملحوظاته ومتابعة ما تم في شأنها وتقديم المقترحات والتوصيات الازمة في ذلك على أن يتم االجتماع بالمراجع الخارجي مرة واحدة على األقل في السنة مراجعة التقارير المقدمة من اإلدارة المالية حول أداء الميزانية وتحليل االنحرافات بين المنصرف الفعلي والميزانية التقديرية المعتمدة دراسة تقارير المراجعة الداخلية ومتابعة تنفيذ اإلجراءات التصحيحية وفق ما تضمنته تلك التقارير تقديم المشورة إلى المجلس حيال فاعلية مدير عام االدارة العامة للمراجعة الداخلية والتوصية بخصوص تقييم أدائه التأكد من ماءمة وكفاية ترتيبات الهيئة فيما يخص قيام موظفيها باإلباغ عما يقلقهم حيال أي ممارسات مخالفة أو نظامية داخل الهيئة دراسة القوائم المالية للهيئة وحساباتها الختامية والتوصية للمجلس العتمادها إصدار تقرير لجنة المراجعة وإرفاقه مع القوائم المالية للهيئة دراسة خطة المراجعة الداخلية السنوية للهيئة والتأكد من فاعليتها التوصية للمجلس بتعيين المراجع الخارجي وتحديد أتعابه وإنهاء خدماته على أال يتجاوز مجموع مدة تعيينه خمس سنوات متصلة ويجب انقضاء فترة سنتين قبل معاودته أعمال المراجعة دراسة السياسات المحاسبية المتبعة في إعداد القوائم المالية للهيئة وحساباتها الختامية وإبداء الرأي والتوصية للمجلس في شأنها إن تطلب األمر. وتلتزم اللجنة في ممارسة مهامها المذكورة في الفقرة )أ( من هذه المادة بصاحيتها المحددة لها بموجب جدول الصاحيات.

48 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان 3 توصيات 3 قرارا 38 موضوعا 6 اجتماعات وقد أ عيد تشكيل اللجنة بناء على قرار مجلس الهيئة رقم )287( وتاريخ 439//8 ه الموافق 28/7/2 م المتضمن الموافقة على إعادة تشكيل لجنة المراجعة على النحو اآلتي: عقدتها اللجنة خال عام 22 م ناقشتها اللجنة على جدول أعمالها أصدرته اللجنة أصدرتها اللجنة وشملت نقاشات اللجنة ما يلي: عضو مجلس الهيئة األستاذ خالد بن محمد الصليع رئيسا عضو مستقل األستاذ خالد بن محمد الطويل عضو مستقل الدكتور عبدالملك بن عبداهلل الحقيل التقارير المقدمة من اإلدارة المالية حول األداء وتحليل االنحرافات بين المنصرف الفعلي والميزانية التقديرية المعتمدة دراسة القوائم المالية للهيئة وحساباتها الختامية والتوصية للمجلس العتمادها نائبا للرئيس عضوا وقد صدر قرار مجلس الهيئة رقم )225( وتاريخ 44/9/25 ه الموافق 22/5/8 م المتضمن الموافقة على استقالة عضو لجنة المراجعة الدكتور عبدالملك بن عبدالله الحقيل من االستمرار في عضوية اللجنة وتعيين األستاذ خالد بن محمد الخويطر )عضو مستقل( بديا له ليكمل المدة المتبقية لسلفه في عضوية اللجنة. تقارير التدقيق الداخلي المدرجة على جدول أعمالها وذلك للتحقق من وجود وكفاية نظام الرقابة الداخلية وتنفيذه بفاعلية وتقديم أي توصيات من شأنها تعزيز نظام الرقابة الداخلية وتطويره بما يحقق أغراض الهيئة ويحمي مصالحها بكفاءة عالية وتكلفة مناسبة تقارير متابعة تنفيذ اإلجراءات التصحيحية وفق ما تضمنته تلك التقارير ومن أبرز اإلنجازات التي حققتها اللجنة ما يلي: تطبيق النظام اآللي إلدارة التدقيق الداخلي التوصية بالموافقة على خطة أعمال إدارة السلوك المهني وااللتزام الداخلي الخاصة بمتابعة التزام الهيئة باألنظمة والتشريعات الصادرة عن المملكة

49 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان 7. اللجنة االستشارية لهيئة السوق المالية وتشمل مهام اللجنة اآلتي: تمارس اللجنة أعمالها بصفتها جهة استشارية لمجلس الهيئة وقد صدر قرار مجلس الهيئة رقم )2292( وتاريخ 44/6/25 ه الموافق 22/2/9 م بإعادة تشكيلها لتضم في عضويتها عددا من األعضاء غير المتفرغين من المشاركين في السوق والخبراء والمختصين واألكاديميين من ذوي الخبرة والكفاءة. وهم: الرئيس التنفيذي للمالية في شركة االتصاالت السعودية األستاذ أمين بن فهد الشدي شريك في شركة إرنست ويونغ السعودية األستاذ راشد بن سعود الرشود تقديم التوصيات والمقترحات ألي موضوعات قد يطلب مجلس الهيئة أو رئيس مجلس الهيئة دراستها مناقشة الموضوعات والمقترحات التي يقدمها المشاركون في السوق, وتلمس ردود أفعالهم حول أي تغييرات أو سياسات جديدة تود الهيئة تبنيها على أن يتم ذلك بعد موافقة مجلس الهيئة إبداء الرأي والتوصية في كل ما من شأنه المساهمة في تطوير السوق وحماية المستثمرين في األوراق المالية )( الرئيس التنفيذي لمجموعة سامبا المالية األستاذة رانيا بنت محمود نشار مستشار الرئيس التنفيذي في تداول الدكتور روالند غاشتون بيليغاردي وعقدت اللجنة خالل دورة أعمالها السابعة عام 22 م 5 اجتماعات وقدمت فيها مجموعة من المقترحات والتوصيات على عدة موضوعات وفيما يلي أبرز الموضوعات التي ناقشتها الل جنة خالل اجتماعاتها: الرئيس التنفيذي للمركز الوطني للتخصيص المهندس ريان بن محمد نقادي مستشار المراجعة الداخلية في شركة االتصاالت السعودية الدكتور صالح بن حمد الشنيفي الخطة االستراتيجية للهيئة وأهم اإلنجازات أدوات الدين القابلة للتحويل سوق المشتقات المالية الرئيس التنفيذي والعضو المنتدب لشركة جدوى لالستثمار األستاذ طارق بن زياد السديري الرئيس التنفيذي لمجموعة سيرا القابضة األستاذ عبد اهلل بن ناصر آل داوود رئيس إدارة االلتزام في األهلي كابيتال األستاذ علي بن فهد المرزوقي محافظ الهيئة العامة لألوقاف األستاذ عماد بن صالح الخراشي استراتيجية خاصة لجعل المملكة ضمن أكبر المراكز المالية في العالم بحلول العام 23 م اإلدراج المزدوج لصناديق المؤشرات المتداولة اإلطار التنظيمي المقترح لتخريج منصات تمويل الملكية الجماعية من مختبر التقنية المالية الشريك المدير لمكتب محمد الضبعان وشركاه بالتعاون مع إيفرش دس سذرالند Sutherland( )Eversheds األستاذ فهد الدهيس المالكي )( ع ينت مستشارة محافظ صندوق االستثمارات العامة منذ 22 ديسمبر 22 م. محام ومستشار قانوني مؤسس مكتب الملحم محامون ومستشارون الدكتور ملحم بن حمد الملحم اإلعانات الصادرة عن قرارات مجلس الهيئة بفرض العقوبات اإلدارية من مجلس الهيئة أو المتعلقة بإحالة القضايا الجنائية إلى النيابة العامة الصناديق االستثمارية الوقفية اآلثار المحتملة لجائحة تفشي فيروس كورونا )كوفيد 9 ( في العالم على االقتصاد المحلي والسوق المالية السعودية

50 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان 8. لجنة المنشآت المالية المرخصة مهام اللجنة ومسؤولياتها: ش كلت اللجنة لمناقشة الموضوعات والتحديات المشتركة التي تهم مؤسسات السوق المالية أو التي تطرح من قبل الهيئة وتعد نقطة التواصل الرئيسة بين مؤسسات السوق المالية والهيئة. وتتكون اللجنة من اآلتي: شركة جولدمان ساكس العربية السعودية األستاذ خالد البداح رئيس اللجنة شركة جدوى لالستثمار األستاذ هيثم الغنام نائب الرئيس مناقشة المواضيع التي تهم مؤسسات السوق المالية ودراسة التحديات المتعلقة بهم والتي تساهم في تعزيز نمو السوق واستقراره وطرح المبادرات وإبداء الرأي في كل ما من شأنه المساهمة في تطوير السوق مناقشة المواضيع التي تطرح من قبل الهيئة وإبداء المرئيات حيالها اقتراح المواضيع التي تهم مؤسسات السوق المالية ليتم عرضها في ورش العمل والمؤتمرات التي تعقدها الهيئة المساهمة في إقامة المعارض التوعوية واإلعانية لمؤسسات السوق المالية مجموعة الدخيل المالية األستاذة خلود الدخيل عضوا شركة ألفا المالية األستاذ فهد السعود عضوا وعقدت اللجنة اجتماعات في عام 22 م ناقشت العديد من الموضوعات ومن أبرزها ما يلي: مجموعة بي أم جي المالية األستاذ باسل الغاليني عضوا شركة األهلي المالية األستاذ علي المرزوقي عضوا التحديات التي تواجه مؤسسات السوق المالية خال أزمة كورونا جوائز تقديرية لمديري األصول المتميزين المعالجة الزكوية في صناديق االستثمار المواضيع المطروحة في ملتقى مؤسسات السوق المالية شركة العربي الوطني لالستثمار األستاذ بسام المبارك شركة األول كابيتال األستاذ فيصل مالئكة عضوا عضوا تعيين أمين مستقل للجنة ترشيح أعضاء الدورة الجديدة للجنة طلب مناقشة استثناء الفقرة )ه( من المادة 48 من الئحة صناديق االستثمار طلب إفادات الجهات التنظيمية بشأن ضريبة القيمة المضافة والزكاة معايير القدرة لماءمة لمقدمي طلبات التسجيل شركة بيت التمويل السعودي الكويتي األستاذ بدر العنزي عضوا شركة الجزيرة لألسواق المالية األستاذ محمد الرميزان عضوا وقد ساهمت اللجنة بتنظيم جوائز لمديري الصناديق المتميزين بالتعاون مع إحدى الشركات.

51 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي 22 الفصل الثالث: اللجان 9. اللجنة الدائمة للوثائق ومن مهام اللجنة: أنشئت اللجنة بتاريخ 437/5/8 ه الموافق 26/2/7 م بموجب القرار اإلداري رقم )ق/ 6/23/ ( لتكون مرجعا رئيسا لشؤون الوثائق بالهيئة بما يكفل التطبيق األمثل لائحة الوثائق والمحفوظات واألنظمة المتعلقة بالوثائق والمحفوظات ولوائحها وسياستها وإجراءاتها. وتضم في عضويتها كا من: اإلشراف على أعمال لجنتي التقويم واإلتاف وتوجيههما وإجازة نتائج أعمالهما ضمان التنسيق والتكامل في أداء اللجان وفرق العمل لواجباتها دراسة مشاريع اللوائح والخطط المتعلقة بوثائق الهيئة وكيل الهيئة للموارد المؤسسية رئيسا للجنة مدير عام اإلدارة العامة للمخاطر عضوا مدير عام اإلدارة العامة لتقنية المعلومات عضوا تسمية أعضاء اللجان الفرعية )لجنة التقويم ولجنة اإلتاف( المتعلقة بالوثائق في الهيئة وتسمية أعضاء فريق العمل الازم لكل لجنة اإلشراف على الدراسات التنظيمية واإلجرائية المتعلقة بحوكمة البيانات بما في ذلك التأكد من سامة وماءمة وكفاءة اإلجراءات والعمليات المتعلقة بأمن البيانات وصاحية الدخول إليها اإلشراف على صحة ودقة واكتمال البيانات والمعلومات المقدمة إلى المركز الوطني للوثائق والمحفوظات عن وثائق الهيئة. مدير إدارة االستشارات القانونية عضوا مدير مركز الوثائق والمحفوظات عضوا ممثل اإلدارة المالية عضوا األستاذ محمد بن عبداهلل المقرن مقررا اإلشراف على الدراسات التنظيمية واإلجرائية المتعلقة بوثائق الهيئة واقتراح المعايير الشكلية والموضوعية إلنتاج الوثائق وتحويلها إلى نسخ إلكترونية ورقمية وذلك بهدف التقليل من إنتاج الوثائق واالستغناء عن غير الضروري منها وتحسين نوعية الوثائق تحقيقا للسياسة العامة للوثائق

52 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان وقد عقدت اللجنة 3 اجتماعات خالل عام 22 م ناقشت خاللها موضوعات عدة تلخصت في اآلتي: وانبثقت من اللجنة عدة توصيات منها: إنجازات مركز الوثائق والمحفوظات للربع األول خال العام 22 م متابعة تخفيض نسبة استهاك الورق على مستوى الهيئة االطاع على التوصيات الجديدة لمركز الوثائق والمحفوظات تكريم أفضل خمسة أمناء وثائق للعام 29 م توجيه المركز بتقديم عرض لل جنة عما تم القيام به بشأن مبادرة»حكومة با ورق«لتحقيق األهداف المرجوة منها توجيه المركز بإعداد دليل استرشادي للتعامل مع المعامات على مستوى الهيئة أن يتولى المركز تحديث الدليل االسترشادي للتعامل مع المعامات الصادرة والواردة والداخلية للهيئة في ضوء ما أضافه أعضاء اللجنة المبادرات االستراتيجية لمركز الوثائق والمحفوظات تنفيذ القرارات والتعاميم الوزارية المتعلقة بإطار عمل المركز مشاريع مركز الوثائق والمحفوظات لعام 22 م الموافقة على استبدال نظام االتصاالت اإلدارية أن يحد ث المركز جدول التوصيات الخاصة بالمركز الوطني للوثائق والمحفوظات أن يزو د المركز أعضاء اللجنة بمعلومات عن مذكرات التفاهم والتعاون ومحتوياتها والتي تم حفظها لدى المركز أن ينس ق المركز مع اإلدارة العامة لتقنية المعلومات لبحث اآلليات المناسبة لمعالجة وضع الطابعات الشخصية لتعزيز تقليل استهاك الورق واألحبار المشاريع التقنية ذات العاقة بأرشفة وحفظ الوثائق واألتمتة عقد ورشة عمل»تعزيز الوعي الوثائقي«بالتنسيق مع المركز الوطني للوثائق والمحفوظات مواءمة متطلبات المركز الوطني للوثائق والمحفوظات مع أعمال المركز بالهيئة أن يتولى المركز إعداد ضوابط ومعايير لتقييم طلبات الشراء والصرف للطابعات الشخصية بالتنسيق مع )اإلدارة العامة لتقنية المعلومات واإلدارة العامة للمخاطر( أن يضع المركز آلية لنقل الخبرات وطرق العمل من أمناء الوثائق المتميزين إلى باقي زمائهم اآلخرين لتعميم التجربة وإثرائها

53 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان. لجنة تعزيز األمن السيبراني في السوق المالية وقد عقدت اللجنة 4 اجتماعات في عام 22 م ناقشت خاللها الموضوعات التالية: انطاقا من حرص الهيئة وسعيها نحو تعزيز االستقرار األمني اإللكتروني في السوق المالية والحد من المخاطر ذات الصلة أسست الهيئة لجنة تختص بأمن المعلومات بتاريخ 6 أكتوبر 27 م. وتهدف اللجنة إلى رفع مستوى أمن وسامة تبادل المعلومات والبيانات المالية واستمرارية أعمال الجهات المشاركة في السوق المالية. وتضم اللجنة في عضويتها إضافة إلى الهيئة كا من شركة السوق المالية السعودية )تداول( و 2 عضوا يمثلون مؤسسات السوق المالية. التهديدات اإللكترونية وكيفية معالجتها آلية تنفيذ مشاريع دراسة المخاطر السيبرانية في السوق المالية واختبار الثغرات األمنية للخدمات اإللكترونية لمؤسسات السوق الدليل االسترشادي لألمن السيبراني للسوق المالية آليه تنفيذ مشاريع المسح األمني للنطاقات في السوق المالية ومن أبرز المهام الموكولة إلى اللجنة: وانبثقت من اجتماعات اللجنة عدة توصيات منها: مناقشة التهديدات اإللكترونية وكيفية معالجتها دراسة وتقييم أفضل الممارسات والحلول التقنية لحماية المعلومات حث مؤسسات السوق المالية على رفع الجاهزية األمنية خال العمل عن بعد بحث ومناقشة تطبيق الدليل االسترشادي لألمن السيبراني لمؤسسات السوق المالية مناقشة مبادرة الهيئة لمشروع عملية المسح األمني لنطاقات مؤسسات السوق المالية التعاون مع الجهات الرسمية ذات العاقة فيما يخص مبادرة تعزيز أمن المعلومات وبخاصة الهيئة الوطنية لألمن السيبراني والجهات التي تخضع إلشراف هيئة السوق المالية مشاركة الباغات فيما بين األعضاء وبحث أفضل برامج التوعية األمنية وأفضل الممارسات األمنية المتبعة في إدارة البنى األساسية متابعة تنفيذ التوصيات األمنية لمخرجات مشروع دراسة المخاطر السيبرانية في السوق المالية ومشروع معالجة الثغرات في مشروع اختبار الثغرات األمنية للخدمات اإللكترونية لمؤسسات السوق التعاون وتقديم الدعم الازم من قبل الجهات المستهدفة ضمن المشاريع االستراتيجية المستهدف تنفيذها للعام 22 م

54 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان. اللجنة اإلشرافية لألمن السيبراني في هيئة السوق المالية ومن أبرز المهام الموكولة إلى اللجنة: أنشئت اللجنة بناء على قرار مجلس الهيئة رقم )ق/ 9// ( وتاريخ 44/8/6 ه الموافق 29/4/ م وذلك وفق الضوابط األساسية لألمن السيبراني الصادرة عن الهيئة الوطنية لألمن السيبراني وتتكون اللجنة من: مدير عام اإلدارة العامة للمخاطر رئيس اللجنة االطاع على التقارير والدراسات التي تعدها إدارة أمن المعلومات وإبداء الرأي فيها التوصية بتحسين مستوى األمن السيبراني في هيئة السوق المالية ومؤسسات السوق المالية وتقليل مستوى المخاطر السيبرانية ورفع ذلك إلى صاحب الصاحية تقديم المشورة لمجلس الهيئة بشأن القرارات المتعلقة باألمن السيبراني مساعد وكيل الهيئة لمؤسسات السوق عضوا مدير عام اإلدارة العامة لتقنية المعلومات عضوا اإلشراف على مستوى االلتزام بأي إطار تنظيمي أو تشريعي يخص األمن السيبراني داخل الملكة العربية السعودية على أال تخل باالختصاص النظامي للهيئة الوطنية لألمن السيبراني النظر في مخالفات موظفي هيئة السوق المالية فيما يخص حماية البيانات ومخالفات سياسات األمن السيبراني المتعمدة والتوصية لرئيس الهيئة أو من ينيبه بإلزام المخالف باتخاذ اإلجراء التصحيحي المناسب مراجعة المخاطر السيبرانية المتعلقة بهيئة السوق المالية ومؤسسات السوق المالية والمحددة من قبل إدارة أمن المعلومات والتوصية باعتماد خطط المعالجة المناسبة مدير إدارة أمن المعلومات عضوا مدير إدارة السلوك المهني وااللتزام الداخلي عضوا وقد عقدت اللجنة 4 اجتماعات في عام 22 م ناقشت خاللها العديد من الموضوعات المتعلقة باألمن السيبراني أهمها ما يلي: حالة االلتزام بالضوابط األساسية الصادرة من الهيئة الوطنية لألمن السيبراني متابعة المخاطر السيبرانية مع اإلدارات المعنية تقارير األمن السيبراني التي تصدرها إدارة أمن المعلومات إجراءات األمن السيبراني للعمل عن بعد مناقشة برنامج التوعية باألمن السيبراني وقياس مدى الوعي لدى موظفي الهيئة بشكل دوري من خال استخدام العديد من وسائل قياس الوعي باألمن السيبراني متابعة سير عمل المشاريع الخاصة باألمن السيبراني والتي تشرف عليها إدارة أمن المعلومات نقل مهام مركز العمليات األمنية من اإلدارة العامة لتقنية المعلومات إلى إدارة أمن المعلومات مناقشة الئحة المخالفات المتعلقة باألمن السيبراني والحوادث األمنية السيبرانية وقد انبثقت عن تلك االجتماعات عدة توصيات اتخذ حيالها اإلجراءات المناسبة.

55 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان 2. اللجنة المشرفة على استثمار مدخرات المشتركين في برنامج التوفير واالدخار ش كلت اللجنة بقرار إداري رقم: 37/ ر م س وتاريخ: 428/2/27 ه الموافق 28//6 م لإلشراف على استثمار مدخرات المشتركين في برنامج التوفير واالدخار.وصدر قرار بإعادة تشكيل اللجنة رقم )ق/ 2/29/ ( وتاريخ 44/2/ ه الموافق 22/7/22 م لتتكون من: األستاذة حنان بنت محمد الشهري رئيسا مدير إدارة الموارد البشرية عضوا مدير اإلدارة المالية عضوا األستاذة حصة بنت عبدالعزيز المهناء عضوا األستاذ يزيد بن خالد شليل عضوا األستاذ أنس الحربي مقررا وك ل فت اللجنة بالمهام اآلتية: تقييم العروض الواردة من الجهات االستثمارية واختيار المناسب منها ورفعه إلى رئيس مجلس الهيئة لاعتماد التقييم المستمر والمراجعة الدورية لنشاط الجهة )قناة االستثمار( التي تم اختيارها التوصية بسحب المشروع وإيقاف التعامل مع الجهة )قناة االستثمار( واقتراح قناة استثمارية أخرى رفع تقارير دورية لرئيس مجلس الهيئة حول سير البرنامج وقد عقدت اللجنة 4 اجتماعات خال عام 22 م ناقشت خالها العديد من الموضوعات المدرجة على جدول أعمالها وأصدرت في شأنها التوصيات المناسبة.

56 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي 22 الفصل الثالث: اللجان 3. لجنة السلوك المهني وشكاوى الموظفين تشمل مهام اللجنة: تتولى اللجنة مسؤولية النظر في شكاوى وتظلمات موظفي الهيئة ومخالفات قواعد السلوك المهني بهدف توفير بيئة عمل مناسبة بناء على متطلبات المادة الخامسة من نظام مكافحة جريمة التحرش الصادر بالمرسوم الملكي رقم أ/ 96 وتاريخ 439/9/6 ه. وقد صدر قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )2/3/( وتاريخ 22/8/ م. بتمديد عضوية أعمال اللجنة الحاليين مدة عام آخر. وتتكون اللجنة من اآلتي: استام شكاوى الموظفين ومخالفاتهم التي تحال إليها من قبل رئيس مجلس الهيئة أو من ينيبه دراسة الشكاوى والمخالفات والتحقيق فيها وذلك وفق ما يقضي به نظام السوق المالية ونظام العمل ونظام مكافحة جريمة التحرش والئحة تنظيم العمل في الهيئة ودليل سياسات الموارد البشرية وقواعد السلوك المهني واللوائح والتعليمات واألنظمة ذات العاقة المستشار القانوني لمجلس الهيئة األستاذ خالد بن عبداهلل السويكت رئيس اللجنة مديرة إدارة السلوك المهني وااللتزام الداخلي األستاذة فرح بنت حسان الرويلي عضوا وقد عقدت اللجنة 9 اجتماعات في عام 22 م ناقشت خاللها التالي: مدير وحدة اآلراء والدراسات القانونية األستاذ أحمد بن عبدالرحمن الجالل مكتب الرئيس األستاذ تركي بن عمر السريهيد عضوا مقررا عددا من التظلمات ضد اإلجراءات اإلدارية مخالفات أخرى ذات صلة بقواعد السلوك المهني لمنسوبي هيئة السوق المالية عمليات الموارد البشرية األستاذ عامر بن رحيل العنزي وقد اتخذت اللجنة عددا من التوصيات في الموضوعات التي جرى مناقشتها ورفعت توصيتها في ذلك إلى صاحب الصاحية. عضوا

57 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: اللجان 4. فريق مختبر التقنية المالية وتتلخص مهام الفريق في: صدر قرار معالي الرئيس بتكوين فريق عمل باسم»فريق مختبر التقنية المالية«بتاريخ 44/3/3 ه الموافق 29//27 م وذلك بهدف دعم مشروعات التقنية المالية في السوق المالية في المملكة إذ يقوم الفريق باستقبال طلبات التقنية المالية ودراستها ومساعدة المتقدمين على فهم المتطلبات التنظيمية. ويتكون الفريق من: المساهمة في تطوير وتحسين المفاهيم التنظيمية لتجربة التقنية المالية في السوق المالية مراجعة تقارير االشتباهات بشأن الحاصلين على التصريح وأنشطتهم وتقديم التوصية بشأنها إعداد تقارير دراسة والتقييم لطلبات الحاصلين على التصريح وكيل الهيئة للشئون االستراتيجية والدولية رئيس الفريق مدير إدارة التراخيص نائب رئيس الفريق مدير إدارة تطوير السياسات عضوا مقابلة الراغبين بتقديم طلبات تصريح تجربة التقنية المالية وشرح وتوضيح المتطلبات التنظيمية ذات العاقة مراجعة طلبات التصريح وجميع الوثائق المستلمة من مقدمي الطلبات ودراستها والرفع للمجلس بتوصية الفريق حيال ذلك مدير إدارة تطوير المنتجات االستثمارية عضوا مدير وحدة التقنية المالية )فنتك( عضو )ممثل عن إدارة تطوير السياسات( وقد عقد الفريق عدة اجتماعات خالل عام 22 م ناقش خاللها العديد من الموضوعات ومن أبرزها ما يلي: ممثل عن إدارة التراخيص األستاذة هيفاء بنت ساطي المطيري عضوا ممثل عن إدارة تطوير المنتجات االستثمارية األستاذ عبداهلل بن عبدالرحمن المهوس عضوا التجهيز لفتح باب التقدم الستقبال الدفعة الرابعة من طلبات الحصول على تصريح تجربة التقنية المالية ابتداء من تاريخ 22// م حتى تاريخ 22//3 م مقابلة المتقدمين للحصول على التصريح ضمن الدفعتين الثالثة والرابعة ومناقشة طلباتهم المتابعة الدورية واإلشراف على الحاصلين على تصريح تجربة التقنية المالية التنسيق مع مجلس الهيئة فيما يخص المواضيع والمستجدات ذات العاقة بالتقنية المالية

58 الفصل الرابع: الشئون الدولية

59 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: الشئون الدولية واصلت الهيئة توثيق وتعزيز عاقاتها اإلقليمية والدولية بالمنظمات والهيئات والجهات العاملة في تنظيم ومراقبة األسواق المالية واالستفادة من أفضل التجارب والممارسات الدولية في المجاالت ذات العاقة. وسعيا إلى اكتساب المعارف وتبادل الخبرات والمعلومات وتوطيد العاقات الدولية الثنائية والمتعددة وتعزيز سبل التعاون المشترك تعاونت الهيئة مع عدد من الجهات التنظيمية المعنية في جملة من المجاالت باإلضافة إلى المشاركة في فرق عمل دولية لتنفيذ مشاريع تتعلق باألسواق المالية كذلك شاركت في عام 22 م في مجموعة من المؤتمرات والمحافل الدولية المتعلقة باألسواق المالية وتطويرها والرقابة عليها. وخال عام 22 م كان للهيئة حضور فاعل في العديد من االجتماعات الخاصة بالمنظمة الدولية لهيئات األوراق المالية )أيوسكو( ))) منها االجتماع السنوي الخامس واألربعون للمنظمة واجتماعات مجلس إدارة المنظمة واجتماع لجنة األسواق الناشئة واللجنة التوجيهية لها واجتماع ومؤتمر اللجنة اإلقليمية ألفريقيا والشرق األوسط واجتماعات لجان السياسات وفرق العمل التابعة للمنظمة. من أبرز الموضوعات التي تمت مناقشتها والمشاريع التي شاركت فيها الهيئة ما يلي: أسبوع المستثمر العالمي المنظم من قبل أيوسكو بمشاركة العديد من الجهات التنظيمية والجهات ذات العاقة على مستوى العالم والذي يهدف إلى تعزيز الثقافة المالية للمستثمرين وحمايتهم المشاريع المتعلقة بتوصيات مجموعة العشرين ومجلس االستقرار المالي الخاصة باألسواق المالية وجهود المنظمة في معالجة قضايا االستقرار المالي تقرير آفاق المخاطر لعام 22 م الذي يحدد أولويات وخطة عمل المنظمة للفترة القادمة القضايا والتحديات التي تتعلق بسلوكيات السوق الناجمة عن التقنية المالية إرشادات للجهات المنظمة لألسواق المالية للتغلب على تحديات أزمة جائحة كورونا باإلضافة إلى ذلك استعرضت الهيئة تجربتها في تأسيس مختبر التقنية المالية والمساهمة في إنشاء السوق الموازية )نمو( خالل اجتماع ومؤتمر اللجنة اإلقليمية إلفريقيا والشرق األوسط. ))) تعد المنظمة الدولية لهيئات األوراق المالية»أيوسكو«الجهة المرجعية المسؤولة عن وضع المعايير الدولية لقطاع األوراق المالية. وتعمل المنظمة مع أعضائها للوصول إلى أعلى المستويات التنظيمية التي من شأنها الحفاظ على كفاءة التعامات في األوراق المالية وسامتها وتبادل المعلومات والخبرات لدعم وتطوير األسواق المالية وتوحيد الجهود لتحقيق درجة فع الة من الرقابة على تعاماتها. وانضمت الهيئة لعضوية المنظمة خال المؤتمر السنوي الخامس والثاثين للمنظمة في مدينة مونتريال عام 2 م. والهيئة عضو في لجنة المستثمرين األفراد ولجنة إدارة االستثمار ولجنة المحاسبة للمصدر والمراجعة واإلفصاح ولجنة تنظيم األسواق الثانوية ولجنة وسطاء السوق ولجنة المشتقات االستثمارية. وضمن مشاركة الهيئة في االجتماع السنوي الرابع عشر لمجلس اتحاد هيئات األوراق المالية العربية تم خالله طرح العديد من الموضوعات المتعلقة باألسواق المالية العربية وأهم التطورات فيها ومخرجات فرق العمل التي كان من أبرزها: مناقشة الخطة االستراتيجية الجديدة لاتحاد لألعوام م استعراض أهم منجزات الخطة االستراتيجية لاتحاد إصدار دليل موحد للقواعد العامة والمبادئ االسترشادية المعتمدة ألسواق رأس المال العربية

60 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: الشئون الدولية كذلك كان للهيئة مساهمة فاعلة في مشروع تكامل األسواق المالية بدول مجلس التعاون لدول الخليج العربية من خالل المشاركة في االجتماعات المنعقدة وورش العمل والحمالت التوعوية وقد تمثلت فيما يلي: كما شاركت الهيئة خالل عام 22 م في العديد من فعاليات المنظمات والجهات الدولية األخرى من أبرزها: االجتماع التاسع للجنة الوزارية لرؤساء مجالس إدارات الجهات المنظمة لألسواق المالية بدول مجلس التعاون لدول الخليج العربية. االجتماعين العشرين والواحد والعشرين للجنة رؤساء هيئات األسواق المالية بدول مجلس التعاون )أو من يعادلهم( اللذين ط رح فيهما العديد من الموضوعات المتعلقة باألسواق المالية الخليجية وأهم التطورات فيها باإلضافة إلى بحث أبرز أعمال ومشاريع اللجنة ومن أهمها المبادرات واألولويات التي ستساهم في تعميق التنسيق بين هيئات أسواق المال بدول المجلس وتعزيز العمل الخليجي المشترك لمرحلة ما بعد جائحة كورونا. االجتماع االستثنائي للجنة رؤساء هيئات األسواق المالية )أو من يعادلهم( بدول المجلس لمناقشة جهود الجهات المنظمة لألسواق المالية بدول المجلس في دعم األسواق المالية بدول المجلس في ظل جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9(. ورشة عمل حول المنتجات والمشتقات المتوافقة مع الشريعة اإلسامية في أسواق المال والقواعد الشرعية المنظمة لها. إطاق الحملة التوعوية الخليجية المشتركة لتوعية المستثمرين باألسواق المالية الخليجية )م لم( من خال فريق عمل المختصين بالتواصل وتوعية المستثمرين بالجهات المنظمة لألسواق المالية بدول المجلس. االجتماعين السنويين السادس مؤتمر أيوفي )( السنوي الثامن عشر المؤتمر الخامس عشر أليوفي والبنك االجتماعين السنويين الثامن والثاثين والتاسع والثاثين للجنة الحوكمة اإلسامي للتنمية. للهيئات الشرعية والثاثين والسابع والثاثين واجتماع مجموعة عمل منظمة التعاون والجمعية العمومية الثامنة عشر والتنميةالشرق األوسط وشمال للمجلس األعلى لمجلس الخدمات أفريقيا التابعة لمنظمة التعاون المالية اإلسامية االقتصادي والتنمية )OECD( وللهيئة عدة مساهمات أخرى ضمن جهودها الرامية إلى بناء القدرات وتعزيز التعاون المشترك وتبادل الخبرات بهدف تطوير قطاع السوق المالية ومنها: توقيع محضر تعاون مع وزارة الداخلية ممثلة باللجنة الدائمة لطلبات المساعدة القانونية يهدف إلى تعزيز التعاون وتنسيق الجهود بين الجانبين في هذا المجال للوصول إلى أعلى المستويات التنظيمية التي من شأنها الحفاظ على كفاءة وسامة المعامات في األسواق المالية الدولية وتبادل المعلومات والخبرات في هذا الشأن بما يضمن تعزيز الدور الرقابي. وسيتيح ذلك للهيئة التعامل مع طلبات المساعدة القانونية التي ترد لها من الجهات الدولية النظيرة أو التي تطلبها الهيئة من تلك الجهات. توقيع مذكرة تفاهم متعددة األطراف بشأن التشاور والتعاون وتبادل المعلومات بين الجهات المنظمة ألسواق رأس المال بالدول العربية األعضاء في اتحاد هيئات األوراق المالية العربية وتهدف المذكرة إلى تعزيز التعاون لارتقاء بكفاءة وسامة األسواق المالية والتعاون في مجاالت التدريب وتنمية القدرات البشرية العاملة في مجال اإلشراف والرقابة والتنظيم باألسواق المالية. )( هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسامية»أيوفي«هي إحدى أبرز المنظمات الدولية غير الربحية الداعمة للمؤسسات المالية اإلسامية ولها منجزات عديدة ومن أهمها إصدار معيار في مجاالت المحاسبة والمراجعة وأخاقيات العمل والحوكمة باإلضافة إلى المعايير الشرعية التي اعتمدتها البنوك المركزية والسلطات المالية في عدد من الدول.

61 الباب الثاني: الوضع الراهن لهيئة السوق المالية وجهود الهيئة في مكافحة جائحة فيروس كورونا )كوفيد 9( هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: الشئون الدولية وقد حققت الهيئة خالل عام 22 م عددا من اإلنجازات الدولية منها: وتتمتع الهيئة بعضوية عدد من المنظمات اإلقليمية والدولية على النحو التالي: المنظمة المقر تاريخ انضمام الهيئة أعادت المنظمة الدولية لهيئات األوراق المالية )أيوسكو( انتخاب عضو مجلس هيئة السوق المالية السعودية سعادة األستاذ خالد بن عبدالعزيز الحمود عضوا في مجلس إدارتها ونائبا لرئيس اللجنة اإلقليمية إلفريقيا والشرق األوسط التابعة للمنظمة للدورة الجديدة )ابتداء من يونيو 22 م(. ويأتي انتخاب ممثل هيئة السوق المالية تقديرا للتطورات التي تشهدها السوق المالية السعودية والتي تحققت من خال تنفيذ أهداف برنامج )تطوير القطاع المالي( إحدى برامج رؤية المملكة 23 الذي بدوره ساهم في تطوير السوق المالية مما جعلها ضمن أكبر عشر أسواق على مستوى العالم. اتحاد هيئات األوراق المالية العربية المنظمة الدولية لهيئات األوراق المالية )أيوسكو( مشروع تكامل األسواق المالية بدول مجلس التعاون لدول الخليج العربية أبوظبي مدريد الرياض 27 م 2 م 2 م استضافت الهيئة )افتراضيا ( بالتعاون مع اتحاد هيئات األوراق المالية العربية برنامجين تدريبيين حول»تحديات التكنولوجيا المالية من المنظور الرقابي ألسواق رأس المال«و»مقدمة في األوراق المالية واالستثمار«بمشاركة عدد من منسوبي الهيئات األعضاء باالتحاد إلى جانب مشاركين من البورصات والجهات ذات العاقة بقطاع األسواق المالية. هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسامية )أيوفي( ((( مجلس التنسيق السعودي اإلماراتي )خلوة العزم( المنامة الرياض أبو ظبي 26 م 26 م شاركت الهيئة في تطوير معيار خاص بالمبادئ التوجيهية بشأن حماية المستثمر في أسواق رأس المال اإلسامية والتي صدرت مؤخرا عن مجلس الخدمات المالية اإلسامية وتحدد هذه المبادئ الحد األدنى من المتطلبات الواجب تطبيقها في تلك األسواق لحماية المستثمرين وتعزيز االستقرار المالي. مجلس الخدمات المالية االسامية المنتدى الدولي لمنظمي مهنة المراجعة المستقلين كوااللمبور طوكيو 27 م 29 م وحرصا على تعزيز مشاركة المملكة في المحافل العالمية واصلت الهيئة حضورها على المستوى الدولي ومشاركتها في المشاريع المتعلقة بتطوير األسواق المالية من خال عدد من اللجان وفرق العمل التابعة للمنظمات الدولية التي تشارك الهيئة في عضويتها حتى بلغ عدد مقاعد منسوبي الهيئة المشاركين في تلك اللجان وفرق العمل 39 مقعدا حتى نهاية عام 22 م إذ تساهم الهيئة بفاعلية في أعمال تلك اللجان وفرق العمل. ))) أنشى المجلس ضمن اتفاقية بين المملكة العربية السعودية ودولة اإلمارات العربية المتحدة الشقيقة في شهر مايو 26 م بتوجيهات من خادم الحرمين الشريفين الملك سلمان بن عبدالعزيز آل سعود وأخيه صاحب السمو الشيخ خليفة بن زايد آل نهيان رئيس دولة اإلمارات العربية المتحدة الشقيقة. ويقدم المجلس النموذج األمثل للتعاون الثنائي بين الدول وتفعيل أواصره. ويدعم في نفس الوقت العمل ضمن منظومة العمل الخليجي المشترك ويعمل المجلس على تنسيق تنفيذ العمل على المبادرات المشتركة التي لها نتائج ستنعكس بشكل إيجابي على إيجاد فرص عمل ونمو في الناتج وزيادة نسبة االستثمار بين البلدين. وتشارك الهيئة في الفريق الخاص بمجال الخدمات واألسواق المالية من خال تنفيذ عدد من المبادرات المشتركة الخاصة بقطاع األسواق المالية والبنية التحتية المرتبطة بهذا القطاع.

62 الباب الثالث: تنظيم السوق المالية. اللوائح التنفيذية الجديدة. 2 اللوائح التنفيذية المعد لة. 3 اللوائح التنفيذية قيد التطوير. 4 منهجية الهيئة في إصدار وتطوير لوائحها وقواعدها التنفيذية

63 هيئة السوق المالية التقرير السنوي الباب الثالث: تنظيم السوق المالية تتولى الهيئة مسؤولية سن واعتماد اللوائح التنفيذية المنظ مة للسوق المالية وإصدار التعليمات بناء على ما نصت عليه أحكام نظام السوق المالية ونظام الشركات. وتمارس الهيئة أدوارها التنظيمية والتطويرية بشكل متوازن وبما يضمن عدم تداخل تلك األدوار إذ تقوم بتنظيم السوق المالية وتطويرها وتنمية وتطوير أساليب األجهزة والجهات العاملة في تداول األوراق المالية وتعزيز اإلجراءات الكفيلة بالحد من المخاطر المرتبطة بمعامات األوراق المالية وتعمل أيضا على تحقيق العدالة والكفاية والشفافية وتعزيز مبدأ اإلفصاح كما تنص عليه المادة الخامسة من نظام السوق المالية. ولتعزيز التوازن بين أدوارها التنظيمية والتطويرية خصصت الهيئة في هيكلها التنظيمي الجديد إدارة مستقلة معنية بتطوير السياسات التنظيمية تقع تحت مظلة وكالة الهيئة للشؤون االستراتيجية والدولية.. اللوائح التنفيذية الجديدة أصدرت الهيئة خالل عام 22 م الالئحة الجديدة اآلتية: تعليمات إصدار شهادات اإليداع خارج المملكة: صدرت بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )22862( وتاريخ 442//9 ه الموافق 22/9/7 م وتهدف إلى وضع المتطلبات والشروط الازمة إلصدار شهادات اإليداع خارج المملكة مقابل أسهم مصدرة في المملكة ومدرجة في السوق أو مقابل أسهم مصدرة في المملكة واتخذ مصدرها الترتيبات الازمة إلدراجها في السوق بما في ذلك تحديد المتطلبات الازمة للحصول على موافقة الهيئة على إصدار شهادات اإليداع خارج المملكة وتحديد التزامات المصدر والتزامات بنك اإليداع. 2. اللوائح التنفيذية المعد لة نفذت الهيئة بعض التعديات على مجموعة من اللوائح التنفيذية خال عام 22 م على النحو اآلتي:. الئحة األشخاص المرخص لهم )الئحة مؤسسات السوق المالية(: صدرت الئحة األشخاص المرخص لهم بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )2583( وتاريخ 426/5/2 ه الموافق 25/6/28 م وعدلت بقراره رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م. 2. الئحة أعمال األوراق المالية: صدرت الئحة أعمال األوراق المالية بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )25832( وتاريخ 426/5/2 ه الموافق 25/6/28 م وعدلت بقراره رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م. ويهدف تعديل هاتين الائحتين إلى تطوير تنظيم السوق المالية ودعم نمو القطاع المالي في المملكة ورفع مستوى الخدمات المقدمة إلى المستثمرين وتعزيز الحماية لهم وتطوير أنشطة أعمال األوراق المالية وزيادة جاذبية الترخيص في ممارسة أعمال األوراق المالية بما يتوافق مع أفضل الممارسات والمعايير الدولية في هذا الشأن. وتمثلت أبرز العناصر الرئيسية للتعديات في اآلتي: تعديل اسم»األشخاص المرخص لهم«ليكون»مؤسسات السوق المالية«وتطوير نطاق نشاطي الترتيب وتقديم المشورة وفئات الترخيص لممارسة أعمال التعامل واإلدارة وتطوير وتيسير متطلبات الترخيص لممارسة أعمال األوراق المالية والبدء في ممارسة العمل ومتطلبات رأس المال وتطوير متطلبات الوظائف واجبة التسجيل وممارسة األعمال والنظم واإلجراءات الرقابية وأموال وأصول العماء وتطوير متطلبات فهم العميل للمخاطر ومتطلبات الماءمة للعميل بما في ذلك األحكام ذات العاقة بفئات تصنيف العماء ومعرفة العميل. 3. قائمة المصطلحات المستخدمة في لوائح هيئة السوق المالية وقواعدها: صدرت بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )244( وتاريخ 425/8/2 ه الموافق 24//4 م وعدلت بقراره رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م وقراره رقم )22862( وتاريخ 442//9 ه الموافق 22/9/7 م وذلك بما يتوافق مع تعديل الئحة مؤسسات السوق المالية والئحة أعمال األوراق المالية واعتماد تعليمات إصدار شهادات اإليداع خارج المملكة. 4. الضوابط واإلجراءات التنظيمية الصادرة تنفيذا لنظام الشركات الخاصة بشركات المساهمة المدرجة: صدرت بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )26278( وتاريخ 438//6 ه الموافق 26//7 م وعدلت بقراره رقم )22224( وتاريخ 442/4/3 ه الموافق 22//8 م إذ تم تعديل الملحق رقم )( منها وذلك بحذف متطلب الختم الرسمي من الموكل إذا كان مالك األسهم شخصا معنويا وتهدف الهيئة من خال هذا التعديل إلى تخفيف متطلبات توكيل المساهم ذي الصفة المعنوية شخص ا آخر لحضور الجمعية العامة أو الخاصة للشركة والتصويت على بنود جدول أعمالها نيابة عنه.

64 هيئة السوق المالية التقرير السنوي الباب الثالث: تنظيم السوق المالية 3. اللوائح التنفيذية قيد التطوير سعيا من الهيئة في االستثمار في ثقة المستثمرين وتطوير السوق المالية تعمل الهيئة على تطوير مجموعة من اللوائح التنفيذية وهي:. الئحة صناديق االستثمار: صدرت بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )2629( وتاريخ 427/2/3 ه الموافق 26/2/24 م وعدلت بقراره رقم )266( وتاريخ 437/8/6 ه الموافق 26/5/23 م وتهدف إلى تنظيم صناديق االستثمار وتسجيلها وطرح وحداتها وإدارتها وعملياتها واإلشراف على جميع النشاطات المرتبطة بها في المملكة. ويهدف المشروع إلى تنظيم السوق المالية وتطويرها وتنظيم الجوانب الكفيلة بتعزيز االستثمار في صناديق االستثمار ودعت الهيئة المختصين والمهتمين واألطراف ذات العاقة إلى إبداء آرائهم ومقترحاتهم حيال مسودة الائحة. 2. الئحة صناديق االستثمار العقاري: صدرت بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )2693( وتاريخ 427/6/9 ه الموافق 26/7/5 م وتهدف إلى تنظيم صناديق االستثمار العقاري في المملكة وطرح وحداتها وإدارتها وحماية حقوق مالكيها وتطبيق قواعد اإلفصاح والشفافية عليها. ويهدف المشروع إلى تنظيم السوق المالية وتطويرها وتنظيم الجوانب الكفيلة بتعزيز االستثمار في صناديق االستثمار العقاري ودعت الهيئة المختصين والمهتمين واألطراف ذات العاقة إلى إبداء آرائهم ومقترحاتهم حيال مسودة الائحة. 3. القواعد المنظمة للمنشآت ذات األغراض الخاصة: صدرت بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )27234( وتاريخ 439/4/9 ه الموافق 27/2/27 م وتهدف إلى تنظيم المنشآت ذات األغراض الخاصة بما في ذلك تأسيسها والترخيص لها وتسجيلها وطرحها وإدارتها والنشاطات المرتبطة بها التي تزاولها في المملكة. ويهدف المشروع إلى تنظيم السوق المالية وتطويرها وتطوير أوراق تأسيس المنشأة ذات الغرض الخاص وإصدارها لألوراق المالية ودعت الهيئة المختصين والمهتمين واألطراف ذات العاقة إلى إبداء آرائهم ومقترحاتهم حيال مسودة القواعد. 4. الئحة سلوكيات السوق: صدرت بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )24( وتاريخ 425/8/2 ه الموافق 24//4 م وعدلت بقراره رقم )287( وتاريخ 439/5/ ه الموافق 28//8 م ويهدف المشروع إلى تعزيز حماية المستثمرين في األوراق المالية من الممارسات غير العادلة أو غير السليمة التي تنطوي على احتيال أو تدليس أو تاعب إضافة إلى تعزيز البيئة التنظيمية واالستقرار في السوق المالية والعمل على تطوير اإلجراءات الكفيلة للحد من المخاطر المرتبطة بمعامات األوراق المالية وتحقيق الحماية للمستثمرين وتطوير كل ما من شأنه تعزيز ثقة المشاركين بالسوق وفقا ألفضل الممارسات والمعايير الدولية في هذا الشأن لدعم نمو السوق المالية وازدهارها ودعت الهيئة المختصين والمهتمين واألطراف ذات العاقة إلى إبداء آرائهم ومقترحاتهم حيال مسودة الائحة. 5. قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة: صدرت بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )27233( وتاريخ 439/4/9 ه الموافق 27/2/27 م وعدلت بقراره رقم )294( وتاريخ 44/2/ ه الموافق 29/9/3 م ويهدف المشروع إلى تعديل قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة في ضوء صدور الئحة مؤسسات السوق المالية واتساقا مع التعديات المقترحة ضمن مشروع تعديل القواعد المنظمة للمنشآت ذات األغراض الخاصة باإلضافة إلى تعديل مدة مراجعة الهيئة لطلب تسجيل أدوات الدين وطرحها أو تسجيل أدوات الدين القابلة للتحويل وطرحها وطلب الموافقة على صفقة التمويل ذات العاقة بطرح أدوات الدين طرحا عاما ودعت الهيئة المختصين والمهتمين واألطراف ذات العاقة إلى إبداء آرائهم ومقترحاتهم حيال مسودة القواعد. 6. الئحة حوكمة الشركات وقائمة المصطلحات المستخدمة في لوائح هيئة السوق المالية وقواعدها: صدرت الئحة حوكمة الشركات بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )2768( وتاريخ 438/5/6 ه الموافق 27/2/3 م وعدلت بقراره رقم )29573( وتاريخ 44/9/5 ه الموافق 29/5/2 م وصدرت قائمة المصطلحات المستخدمة في لوائح هيئة السوق المالية وقواعدها بموجب قرار مجلس هيئة السوق المالية رقم )244( وتاريخ 425/8/2 ه الموافق 24//4 م وعدلت بقراره رقم )22862( وتاريخ 442//9 ه الموافق 22/9/7 م ويهدف المشروع إلى المواءمة بين نطاق تعريف مصطلح»األطراف ذوو العاقة«المستخدم ألغراض الئحة حوكمة الشركات مع نطاق تعريف مصطلح»طرف ذو عاقة«المستخدم ألغراض قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة. ودعت الهيئة المختصين والمهتمين واألطراف ذات العاقة إلى إبداء آرائهم ومقترحاتهم حيال ذلك. 4. منهجية الهيئة في إصدار وتطوير لوائحها وقواعدها التنفيذية استمرارا لدور الهيئة في تنظيم وتطوير السوق المالية تستطلع الهيئة مرئيات العموم عن أي مشروع متعلق بائحة تنفيذية جديدة قبل إصدارها أو تطوير أو تعديل الئحة تنفيذية مصدرة مسبقا وذلك ألخذ آرا ء المهتمين والمعنيين وماحظاتهم وبلغت استطاعات مرئيات العموم 6 حاالت استطاع خال العام 22 م وت س لم خالها 28 من المرئيات. وتأخذ الهيئة جميع اآلراء محل العناية والدراسة لغرض اعتماد الصيغة النهائية للمشروع.

65 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية

66 الفصل األول: طرح األوراق المالية وإجراءات الشركات. طرح األسهم. 2 طرح الصكوك وأدوات الدين. 3 إجراءات الشركات. 4 تطوير سوق الصكوك وأدوات الدين في المملكة. 5 إطاق سوق المشتقات في المملكة

67 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: طرح األوراق المالية وإجراءات الشركات. طرح األسهم بلغت طلبات الطرح العام في السوقين الرئيسية والموازية وإشعارات الطرح الخاص لألسهم التي تسلمتها الهيئة خال عام 22 م 88 طلبا /إشعارا بارتفاع بلغت نسبته % 22.9 عن العام السابق )الجدول رقم )((. الجدول رقم )(: طلبات وإشعارات طرح األسهم العدد النوع عام 22 م عام 29 م 2 9 الطرح العام لألسهم في السوق الرئيسية والسوق الموازية 68 4 ((( طرح خاص ألسهم 8 3 ((( طرح أسهم حقوق أولوية وقد ارتفع إجمالي القيمة السوقية لألسهم المطروحة طرحا عاما خال عام 22 م بنسبة % 8.5 مقارنة بالعام السابق»عند استثناء شركة أرامكو السعودية«. ومثلت القيمة السوقية لألسهم المطروحة طرحا عاما النصيب األكبر من إجمالي قيمة الطروحات واإلدراج بنسبة %66. )الجدول رقم )2((. االكتتاب األولي العام في األسهم ط رح خال عام 22 م جزء من أسهم ثاثة شركات لاكتتاب العام في السوق الرئيسية وشركة واحدة في السوق الموازية وبلغت متحصات االكتتاب لألسهم المطروحة مليون ريال )الجدول رقم )3((. كذلك تمت ترقية 3 شركات من السوق الموازية»نمو«إلى السوق الرئيسية»تداول«. الجدول رقم )3(: الشركات التي ط رح جزء من أسهمها لالكتتاب العام خالل عام 22 م السوق السوق الرئيسية السوق الموازية اسم الشركة شركة مجموعة الدكتور سليمان الحبيب الطبية شركة أماك العالمية للتمويل العقاري شركة بن داود القابضة شركة سمو العقارية متحصالت االكتتاب )مليون ريال( نسبة األسهم المطروحة إلى المصدرة عدد مرات التغطية عدد المكتتبين األفراد )ألف مكتتب( ((( ((( المؤسسات ((( 2.4 ((( األفراد %5. %3. %2. %5. 2, , وبلغ إجمالي مبالغ االكتتاب العام لألفراد في أسهم السوق الرئيسية )قبل رد الفائض( عبر قنوات االكتتاب المختلفة 6. مليار ريال خال عام 22 م وبلغ إجمالي عدد المكتتبين األفراد 85,39 مكتتب )الجدول رقم )4((. النوع الجدول رقم )2(: طرح وتسجيل األسهم م صنفة بحسب نوع الطرح أو اإلدراج ((( الطرح العام لألسهم في السوق الرئيسية والسوق الموازية إجمالي القيمة )مليون ريال( عام 29 م العدد إجمالي القيمة )مليون ريال( 3,522 عام 22 م العدد ,294 6,7 2,4 46,233 ((( طرح خاص ألسهم ((( طرح أسهم حقوق أولوية إدراج مباشر في السوق الموازية الجدول رقم )4(: اكتتابات األفراد مصنفة بحسب قنوات االكتتاب لعام 22 م في السوق الرئيسية عام 22 م قناة االكتتاب المبلغ )مليون ريال( العدد )مكتتب( 93 26,949 الهاتف المصرفي 2, ,43 القنوات اإللكترونية,484 76,25 فروع البنوك 85 89,49 الصراف اآللي 6,89 85, ((( 6,46,88 4,58 6,42,426 ))) تشمل إشعارات اإلقفال المتسلمة المتعلقة باألسهم التي ط رحت طرحا خاصا. ))) تشمل الشركات التي حصلت على موافقة الهيئة في عامي 29 م و 22 م ولم تكمل طرح أسهم حقوق األولوية في نفس العام. ))) تمثل القيمة السوقية ة لجميع أسهم الشركات التي تم طرح أسهمها. ))) تشتمل على القيمة السوقية لشركة )أرامكو السعودية( وتبلغ 6,88 مليون ريال عند استثنائها. ))) تشمل إشعارات اإلقفال المتسلمة المتعلقة باألسهم المطروحة طرحا خاصا والمتحصات المجمعة. ))) تشمل الشركات التي أكملت طرح أسهم حقوق األولوية في عامي 29 م و 22 م. ))) احت سب عدد مرات التغطية بقسمة عدد األسهم التي اكتتب بها األفراد على عدد األسهم المخصصة لهم. ))) احت سب عدد مرات التغطية بقسمة عدد األسهم التي اكتتبت بها المؤسسات على عدد األسهم المخصصة لهم. ))) عدد مرات التغطية من قبل المستثمرين المؤهلين سواء أكان المستثمر المؤهل فردا أم مؤسسة. ))) 33 مكتتب فرد ينطبق عليهم تعريف المستثمرين المؤهلين.

68 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: طرح األوراق المالية وإجراءات الشركات 2. طرح الصكوك وأدوات الدين لم تستلم الهيئة أية طلبات طرح عام للصكوك وأدوات الدين خال عام 22 م في حين تسلمت 58 إشعارا لطرح خاص لصكوك وأدوات دين بارتفاع نسبته %.8 مقارنة بالعام السابق )الجدول رقم )5((. ((( الجدول رقم )5(: طلبات الطرح العام وإشعارات الطرح الخاص للصكوك وأدوات الدين العدد النوع عام 22 م عام 29 م طرح عام لصكوك وأدوات دين ((( طرح خاص لصكوك وأدوات دين وفيما يتعلق بعمليات طرح الصكوك وأدوات الدين فقد ارتفع إجمالي مبالغ الطرح الخاص لها خال عام 22 م بنسبة % مقارنة بالعام السابق لتصل إلى 3.9 مليار ريال )الجدول رقم )6((. ((( الجدول رقم )6(: طرح الصكوك وأدوات الدين مصنفة بحسب نوع الطرح عام 22 م عام 29 م نسبة التغير النوع إجمالي قيمة الطروح في قيمة الطرح إجمالي قيمة الطروح العدد العدد )مليون ريال( )مليون ريال( 3. إجراءات الشركات وافقت الهيئة على 29 إجراء لتعديل رؤوس أموال الشركات المدرجة خال عام 22 م وقد شملت تلك الموافقات على تخفيض شركات مدرجة رؤوس أموالها ليتراجع عدد أسهمها المصدرة من,9 مليون سهم إلى 734 مليون سهم وفي المقابل رفعت 7 شركة رؤوس أموالها عبر إصدار أسهم حقوق أولوية وإصدار أسهم منحة. وتمت عمليتا استحواذ خال عام 22 م ترتب عليها ارتفاع عدد األسهم المصدرة للشركة المستحوذة من 43,666 مليون سهم إلى 498,982 مليون سهم )الجدول رقم )7((. الجدول رقم )7(: الشركات المدرجة التي عد لت رؤوس أموالها خالل عام 22 م إجمالي عدد األسهم )مليون سهم( نسبة التغير عدد الشركات طريقة تعديل رأس المال بعد تعديل رأس المال قبل تعديل رأس المال %.6, أسهم حقوق أولوية % 3.9 2,285.6, أسهم منحة % ,9 تخفيض رأس مال % ,982 43,666 2 استحواذ تحويل ديون % ,42 434, % طرح عام لصكوك وأدوات دين % , ,27 ((( طرح خاص لصكوك وأدوات دين % , ,27 ))) ال تشمل أدوات الدين الصادرة عن حكومة المملكة العربية السعودية. ))) تشمل اإلشعارات المتسلمة المتعلقة بالصكوك وأدوات الدين التي ط رحت طرحا خاصا. ))) ال تشمل أدوات الدين الصادرة عن حكومة المملكة العربية السعودية. ))) تشمل إشعارات اإلقفال المتسلمة المتعلقة بأدوات الدين والصكوك المطروحة طرحا خاصا والمتحصات المجمعة.

69 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: طرح األوراق المالية وإجراءات الشركات 4. تطوير سوق الصكوك وأدوات الدين في المملكة ونتج عن ذلك العديد من التغييرات في السوق األولية والسوق الثانوية وبنية السوق األساسية ومن أبرزها: نظرا ألهمية سوق الصكوك وأدوات الدين دأبت الهيئة في العمل على تطوير ونمو هذا السوق وتفعيل دوره كإحدى قنوات التمويل الرئيسية في المملكة للقطاعين العام والخاص. ويهدف هذا االهتمام إلى المواءمة مع أفضل الممارسات العالمية لتطويره وإيجاد السبل الممكنة لرفع مستوى الزخم فيها ألنها ت عد رافدا مهما من روافد التمويل والنمو االقتصادي وإحدى الركائز المهمة في تطلعات برنامج تطوير القطاع المالي. ولذلك ش ك لت لجنة تطوير سوق الصكوك وأدوات الدين بتاريخ 439/9/2 ه الموافق 28 م 5/7/ بناء على اجتماعات اللجان الثنائية بين الهيئة واألطراف المعنية األخرى والحاجة إلى تكوين لجنة تختص بتطوير سوق الصكوك وأدوات الدين ووضع المبادرات والعمل على متابعتها. وقد تشكلت عضوية اللجنة التوجيهية على النحو اآلتي: تطوير البنية األساسية للتداول اإللكتروني عبر الوسطاء إطاق مؤشر فوتسي راسل لقياس أداء السندات الحكومية بالعملة المحلية تخفيض القيمة اإلسمية لإلصدارات الحكومية أللف ريال معالي رئيس مجلس هيئة السوق المالية رئيس اللجنة رئيس المركز الوطني إلدارة الدين في وزارة المالية عضوا تفعيل حساب العائد وتشكيل منحنى العائد إلغاء اشتراط التأهيل للمستثمر األجنبي تفعيل عقود إعادة الشراء الرئيس التنفيذي لشركة السوق المالية السعودية )تداول( عضوا مدير عام الرقابة على شركات التأمين في البنك المركزي السعودي عضوا وكيل الهيئة للشركات المدرجة والمنتجات االستثمارية عضوا مدير عام برنامج تطوير القطاع المالي في وزارة المالية عضوا وقد اتخذت الهيئة عددا من اإلجراءات التي تساهم في تعزيز السوق: صدور قرار مجلس الهيئة المتضمن تخفيض فترة مراجعة طلبات الطرح العام ألدوات الدين من 45 يوما إلى 2 يوما. إعفاء الم صدرين الراغبين في طرح أدوات دين طرحا عاما من سداد المقابل المالي المحصل للهيئة عند تقديم طلب تسجيل أدوات دين وعند دراسة طلب تسجيل أدوات الدين وعند تسجيل أدوات الدين وذلك حتى نهاية عام 225 م. وت عد من أبرز مهام اللجنة خلق التكامل بين القطاعات المختلفة في القطاع العام والخاص إلنشاء سوق للصكوك وأدوات الدين ذات كفاءة تمكنها من أن تكون أحد أكبر أسواق الصكوك وأدوات الدين في المنطقة ورافدا مهم للتمويل توفر المنتجات االستثمارية الجاذبة للمستثمرين المحليين واألجانب. كذلك تعمل اللجنة على متابعة تطوير البنية األساسية التقنية والتنظيمية والتشريعية في الجهات ذات العاقة التي تساعد في تطوير سوق الصكوك وأدوات الدين. ومنذ تشكيل اللجنة وحتى نهاية عام 22 م تم عقد 2 اجتماعا للجنة التوجيهية واجتماعين للجنة الفنية. وقد أكملت اللجنة 5 مبادرة من إجمالي عدد المبادرات البالغ عددها 34 مبادرة. أقرت الهيئة تخفيض عمولة تداول الصكوك والسندات من نقطتي أساس إلى نقطة أساس واحدة من القيمة المتداولة األمر الذي رفع من جاذبية وزخم السوق للمصدرين والمستثمرين. العمل جار على استحداث آلية لإلفصاح عن أدوات الدين المطروحة طرحا خاصا بحيث يتم عرض معلوماتها والتداوالت عليها على موقع السوق المالية السعودية»تداول«. تعمل الهيئة مع الهيئة العامة للزكاة والدخل على إيجاد المعالجة الزكوية المائمة لتحفيز سوق الصكوك وأدوات الدين.

70 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: طرح األوراق المالية وإجراءات الشركات وانعكست جميع هذه المنجزات إيجابا على سوق الصكوك وأدوات الدين إذ ارتفع عدد المستثمرين في السوق األولية للصكوك والسندات الحكومية. كما أدى تخفيض القيمة االسمية لإلصدارات الحكومية أللف ريال بدال من مليون ريال إلى جذب فئات جديدة من المستثمرين وارتفاع عدد الصفقات في السوق. وأتيح للمستثمرين القدرة على تسعير أدوات الدين بعد إعادة هيكلة رسوم اإلدراج وتفعيل حساب العائد وتشكيل منحنى العائد وتمكينهم من اتخاذ القرارات االستثمارية بعد أن أعيدت هيكلة المعلومات المنشورة والمتاحة على موقع شركة السوق المالية السعودية )تداول( اإللكتروني وذلك تطبيقا للممارسات الدولية في نشر البيانات والمعلومات المتعلقة بسوق الصكوك وأدوات الدين ورفع جاذبية السوق لهم. وقد أ در جت صناديق المؤشرات المتداولة للصكوك الحكومية في عام 22 م مما ساهم أيضا في زيادة تنوع وعدد المستثمرين في السوق وتعزيز التداوالت واإلقبال عليها وهو األمر الذي من شأنه أن يساهم في رفع الوعي واالهتمام من قبل شريحة أكبر من المستثمرين والمصدرين إذ تجاوزت أحجام الصناديق المستثمرة في الصكوك وأدوات الدين الحكومية ما يزيد على.4 مليار ريال. وعلى صعيد السوق الثانوية نتج عن هذه الجهود ارتفاع قيمة اإلصدارات ة المدرجة إلى ما قيمته مليار ريال بنهاية عام 22 م مرتفعة بنسبة % 2 مقارنة بعام 29 م وبنسبة % 38.4 مقارنة بعام 28 م. وقد ارتفعت عدد الصفقات لتصل إلى 474 صفقة بنهاية عام 22 م مقارنة ب 85 صفقة بنهاية عام 29 م ويوضح الرسم البياني رقم )2( التصاعد في عدد الصفقات على الصكوك وأدوات الدين منذ عام 27 م حتى عام 22 م. الرسم البياني رقم )2(: عدد الصفقات على الصكوك وأدوات الدين المدرجة في السوق المالية السعودية»تداول« م 29 م 28 م 27 م الرسم البياني رقم )3(: قيمة تداوالت الصكوك وأدوات الدين المطروحة طرحا عاما في السوق المالية السعودية»تداول«4. 37, الرسم البياني رقم )(: عدد الصكوك وأدوات الدين المدرجة في السوق المالية السعودية»تداول« كذلك أدى إدراج الصكوك وأدوات الدين الحكومية إلى ارتفاع عدد الصكوك وأدوات الدين المدرجة في السوق المالية السعودية»تداول«إذ بلغ إجمالي عدد الصكوك وأدوات الدين المدرجة بنهاية عام 22 م 72 صكا /سندا مقارنة ب 5 صكا /سندا بنهاية عام 27 م )الرسم البياني رقم )((. وانعكس عمل اللجنة وتوصياتها على قيمة التداوالت فارتفعت لتصل إلى 37.5 مليار ريال مقارنة بقيمة تداوالت بلغت 27.9 مليون ريال بنهاية عام 27 م وبنسبة ارتفاع بلغت % 642 عند مقارنة قيمة التداوالت لعام 22 م بنهاية عام 29 م )الرسم البياني رقم.))3( مليون ريال. 5, م 28 م 29 م 22 م م 28 م 29 م 22 م

71 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: طرح األوراق المالية وإجراءات الشركات 5. إطالق سوق المشتقات المالية في المملكة انطاقا من أهداف الهيئة االستراتيجية لتطوير السوق المالية ولتحقيق أهداف برنامج تطوير القطاع المالي وتماشيا مع رؤية المملكة 23 وسعي ا منها إلى إيجاد بيئة جاذبة لاستثمار تتسم بالعدالة والكفاية والشفافية عملت الهيئة على فتح المجال أمام سوق المشتقات المالية في المملكة وتكللت هذه الجهود بإطاقها في عام 22 م. ويأتي ذلك حرصا على توفير القنوات االستثمارية المتعددة التي تخدم جميع فئات المستثمرين إذ يعد تنويع المنتجات االستثمارية واآلليات المتاحة في السوق المالية جاذبا لرؤوس األموال المحلية واألجنبية ويحافظ عليها. كذلك تعمل الهيئة باستمرار على توفير البيئة التنظيمية المحفزة لطرح منتجات استثمارية جديدة وتطبيق آليات عمل سوق وفق ا ألفضل الممارسات العالمية وبما يتناسب مع مستوى نضج السوق المالية ويلبي االحتياجات المختلفة للمتعاملين في السوق. وقد تمثلت انطاقة سوق المشتقات المالية خال الربع الثالث عام 22 م ببدء تداول العقود المستقبلية لمؤشر»إم تي 3«)التي تتخذ من مؤشر إم إس سي آي تداول»إم تي 3«أصا أساسي ا لها( كأول منتج مشتقات مالية يتم تداوله في السوق المالية السعودية وقد أتيح التداول لجميع العماء من المؤسسات والشركات واألفراد على أن يقوم الوسيط بقياس ماءمة العميل. ومنذ بداية إطاق السوق في أغسطس 22 م حتى نهاية العام تم تداول 4 أنواع من العقود المستقبلية بقيمة تداوالت بلغت 28.2 مليون ريال. وتكمن أهمية سوق المشتقات في تطوير السوق المالية السعودية وتزويد المستثمرين والمتعاملين فيه بمزايا مختلفة تتمثل فيما يلي: تعد المشتقات المالية من أهم األدوات التي يستخدمها المستثمرون األجانب المؤسساتيون كأداة تحوط إلدارة محافظهم االستثمارية. جزء من استراتيجيات توزيع األصول لدى مديري االستثمار تتطلب تخصيص جزء من األموال لألسواق المالية التي يتوفر لديها سوق للمشتقات المالية. زيادة السيولة وتعزيز االكتشاف السعري في السوق المالية. ولذا دأبت الهيئة مع األطراف ذات العاقة بالسوق المالية على تطوير البنية التحتية الحالية للسوق وتعزيز كفاءتها. فقد تم العمل على العديد من المشاريع ذات العاقة بشكل مباشر أو غير مباشر إلطاق هذه السوق والتأكد من تطبيق أفضل الممارسات العالمية. يأتي هذا االنجاز بعد حزمة من الخطوات التي ات خذت في سبيل تحقيق ذلك إذ تم اعتماد الئحة مراكز مقاصة األوراق المالية التي تهدف إلى تنظيم عمليات مقاصة األوراق المالية في المملكة وتحديد متطلبات الحصول على الترخيص الازم لممارستها وذلك لتوفير فئات جديدة من األوراق المالية كعقود المشتقات وضمان اكتمال التسوية ووفاء األطراف كافة بالتزاماتهم عند تسوية الصفقات. والترخيص من قبل الهيئة لشركة مركز مقاصة األوراق المالية )مقاصة( في مطلع عام 22 م كأول شركة مقاصة مرخص لها في ممارسة أنشطة المقاصة في المملكة. إذ تم تأسيس الشركة خال عام 28 م وهي تمثل ركيزة أساسية في تطوير البنية التحتية للسوق المالية. كذلك تساهم في الحد من مخاطر عمليات ما بعد التداول باإلضافة إلى مركزية إدارة المخاطر وتطوير خدمات المقاصة وفق ا ألفضل ممارسات إدارة المخاطر الدولية. وهذا من جانبه يدعم عملية توفير أوراق مالية جديدة كالمشتقات وغيرها وتساهم في تنويع استراتيجيات المستثمرين وتمكن المشاركين من التحوط من المخاطر. وبعد صدور قرار مجلس الهيئة بالموافقة نشرت شركة السوق المالية السعودية )تداول( قواعد مركز مقاصة األوراق المالية وقواعد وإجراءات التداول والعضوية للمشتقات وقائمة المصطلحات المستخدمة في قواعد السوق الصادرة من شركة السوق المالية السعودية )تداول( وتهدف هذه القواعد إلى تنظيم عضوية مركز المقاصة وما يترتب عليها من التزامات وتنظيم عضوية سوق المشتقات ونشاط التداول في المشتقات. ونظر ا لحداثة هذا النوع من المنتجات االستثمارية في السوق المالية السعودية عملت الهيئة بالتعاون مع شركة السوق المالية السعودية )تداول( على إعداد ورش عمل ألعضاء السوق وإطاق حمات توعوية بالمشتقات المالية تستهدف المستثمرين. ويأتي إطاق سوق المشتقات في المملكة امتداد ا للتطورات المهمة التي شهدتها السوق مؤخرا والتي تعزز من مكانة المملكة على مستوى القطاع المالي ودورها الريادي في منطقة الشرق األوسط وتحفيز جذب شريحة أكبر من المستثمرين لاستثمار في السوق المالية السعودية من شتى أنحاء العالم. وتعمل الهيئة بالتعاون مع األطراف ذات العاقة على دراسة زيادة المنتجات المتاحة في سوق المشتقات المالية كمنتج العقود المستقبلية المرتبطة بأسهم. عادة ما تساهم أسواق المشتقات المالية في زيادة كفاءة األسواق المالية.

72 الفصل الثاني: األصول المدارة. إصدار المنتجات االستثمارية. 2 صناديق االستثمار. 3 المحافظ الخاصة الم دارة

73 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: األصول المدارة. إصدار المنتجات االستثمارية وافقت الهيئة خالل عام 22 م على طرح الوحدات التالية: 2 صندوقا استثماريا طرحا عاما وهي: زيادات لصندوقين عقاريين متداولين لرأس مالهما صندوقان يستثمران في الصكوك صندوقان للمؤشرات متداولة صندوقان وقفيان صندوق استثمار عقاري صندوق استثمار مغلق متداول صندوق يستثمر في السلع وخالل عام 22 استلمت الهيئة: إخطارا مكتما متعلقا بطرح صناديق استثمارية طرحا خاصا تسلمتها الهيئة طلبا لتعديل مستندات صناديق استثمارية مطروحة طرحا عامأ أكملت الهيئة تسويتها من إجمالي 42 طلبا متسلما

74 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: األصول المدارة 2. صناديق االستثمار للعام الخامس على التوالي تحقق قيم أصول صناديق االستثمار ارتفاعا سنويا بعد ارتفاعها بنسبة 26.5% في نهاية عام 22 م مقارنة بالعام السابق )الجدول رقم )8((. الجدول رقم )9(: مؤشرات صناديق االستثمار العامة مصنفة بحسب نوع االستثمار عدد الصناديق نوع االستثمار نسبة التغير عام 22 م عام 29 م % أسهم قيم األصول )مليون ريال( عدد المشتركين نسبة التغير عام 22 م عام 29 م نسبة التغير عام 22 م عام 29 م %2.7 2,22.7 2,667.5 %3.6 42,968 48,367 %8.2 %27.7 7, ,45.4, ,796.6 %72.5 %3.7 2,49 37, ,5 %7.4 % ((( الجدول رقم )8(: مؤشرات قطاع صناديق االستثمار أدوات دين أسواق نقد %5. 7, ,95.6 %. 7,22 7,4 %. 9 عقاري %2.2 %4.6 %373. %3.5 2, ,69. 2,645. 2, ,68.2 %. %.7 %962.7 %22.5 5, ,899 56,342 5, ,593 %8. %. %. % العنصر عدد الصناديق عامة 253 عام 29 م خاصة عامة 254 عام 22 م خاصة نسبة التغير لإلجمالي قابض متوازن المؤشرات المتداولة االستثمار العقاري المتداولة % 3.8 %69.7, % ,7 63 % % ,95 5,3 358, ,226 4, ,739 عدد المشتركين أخرى %3. 29, ,958. % , ,739 % % , , , ,48. 89,46. قيم األصول )مليون ريال( 59,958. الرسم البياني رقم )4(: توزع أصول صناديق االستثمار العامة بحسب نوع االستثمار لعام 22 م %.8 %.8 % %.3 %. % 8.3 %. % 3.6 متوازن األسهم المؤشرات المتداولة أدوات الدين % 65 االستثمار العقاري المتداول أسواق النقد أخرى عقاري قابض 2 صناديق االستثمار العامة شكلت قيم أصول صناديق االستثمار العامة )التي ت طرح وحداتها طرحا عاما ) ما نسبته % 47.5 من إجمالي قيم أصول الصناديق بنهاية عام 22 م وارتفعت قيمتها نهاية العام بنسبة % 3. مقارنة بالعام السابق لتبلغ 29.7 مليار ريال وذلك بارتفاع قيم أصول أسواق النقد وأدوات الدين بنسبة % 27.7 و 8.2 % على التوالي. كذلك ارتفع إجمالي عدد المشتركين في صناديق االستثمار العامة بنسبة % 8.8 ليصل عددهم إلى ألف مشترك وكان االرتفاع األبرز في عدد المشتركين لصناديق المؤشرات المتداولة بنسبة % وصناديق االستثمار األخرى بنسبة % )الجدول رقم )9(( و)الرسم البياني رقم )4((. ))) تشمل صناديق المؤشرات المتداولة والصناديق العقارية المتداولة.

75 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: األصول المدارة 2 الصناديق العامة المستثمرة في األسهم ارتفعت قيم أصول الصناديق العامة المستثمرة في األسهم بنهاية عام 22 م لتصل إلى 2.2 مليار ريال. وكان اإلرتفاع األكبر للصناديق االستثمارية العامة المستثمرة في األسهم األمريكية بنسبة 3.3% لتصل إلى. مليار ريال. )الجدول رقم )2((. الجدول رقم )2(: مؤشرات الصناديق العامة المستثمرة في األسهم مصنفة بحسب النطاق الجغرافي قيم األصول )مليون ريال( عدد المشتركين عدد الصناديق النطاق الجغرافي عام 29 م عام 22 م نسبة التغير عام 29 م عام 22 م نسبة التغير عام 29 م عام 22 م نسبة التغير 22 صناديق االستثمار الخاصة ارتفعت قيم أصول صناديق االستثمار الخاصة )التي ط رحت وحداتها طرحا خاصا ) بنهاية عام 22 م بنسبة % 22.6 مقارنة بالعام السابق لتصل إلى مليار ريال. )الجدول رقم )2((. ((( الجدول رقم )2(: مؤشرات صناديق االستثمار الخاصة مصنفة بحسب نوع االستثمار قيم األصول )مليون ريال( عدد المشتركين عدد الصناديق نوع االستثمار عام 29 م عام 22 م نسبة التغير عام 29 م عام 22 م نسبة التغير عام 29 م عام 22 م نسبة التغير %2. 5, ,966.4 % % %.6 5,37. 5,464.2 %3.8 3,937 37,39 % أسهم محلية أسهم %.,496.6,675.6 %.9,368,234 % %.2,68.,62.7 %6. 8,8 8,54 % أسهم خليجية أسهم خاصة/رأس مال جريء %6.9,78.9 5,75.2 % % % % %. 4 4 أسهم عربية أدوات دين %2.4 2,27.2 2,262.3 % %. 7 7 % % %. 7 7 أسهم آسيوية أسواق نقد % ,57. 58,458. %6.7 2,53 2,68 % %3.3, % %. 3 3 أسهم أمريكية عقاري %. % % %. 4 4 أسهم أوروبية سلع %8.3 9, ,836.2 % % %.7,487.2,33.9 %9.9,343,222 % أسهم دولية أخرى متعدد األصول % %. 5 5 %. %2.7 2,22.7 2,667.5 %3.6 42,968 48,367 % تحوط ومشتقات مالية % % %5. 2 مغذي % % %. 6 6 تمويلي % , ,46. %8. 5,3 4,487 % ))) تشمل الصناديق في فترة الطرح.

76 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: األصول المدارة 32 صناديق المؤشرات المتداولة ارتفعت قيم أصول صناديق المؤشرات المتداولة بنهاية عام 22 م إلى.6 مليار ريال بنسبة ارتفاع تزيد على % 37 عن العام السابق ويعود هذا االرتفاع إلى إطاق ثاثة صناديق مؤشرات متداولة جديدة في عام 22 م تستثمر في الصكوك الحكومية والذهب. وانعكس ذلك على ارتفاع عدد المشتركين في صناديق المؤشرات المتداولة بنسبة % مقارنة بالعام السابق )الجدول رقم )22((. الجدول رقم )22(: صناديق المؤشرات المتداولة عدد المشتركين قيم األصول )مليون ريال( اسم الصندوق نسبة التغير عام 22 م عام 29 م نسبة التغير عام 22 م عام 29 م % % فالكم المتداول لألسهم السعودية % % فالكم المتداول لقطاع البتروكيماويات 42 الصناديق العقارية المتداولة بلغت قيم أصول الصناديق العقارية المتداولة 2.6 مليار ريال بنهاية عام 22 م مقارنة بقيم أصول بلغت 9. مليار ريال بنهاية عام 29 م. واستقر عدد الصناديق العقارية المتداولة عند 7 صندوقا م درجا في حين ارتفع عدد المشتركين بنسبة % 22.5 إلى ما يزيد على 56 ألف مشترك )الجدول رقم )23((. الجدول رقم )23( الصناديق العقارية المتداولة بنهاية عام 22 م اسم الصندوق قيم األصول )مليون ريال( عدد المشتركين عام 29 م عام 22 م نسبة التغير عام 29 م عام 22 م نسبة التغير الرياض ريت %59.4 2,384.3, ,872 %28.,346 الجزيرة موطن ريت % ,9 %2. 2,293 جدوى ريت الحرمين % ,386 %3. 8,93 تعليم ريت % ,28 %9. 2,45 المعذر ريت % ,843 %7. 4,83 مشاركة ريت %2.,28.9,78.7 3,599 %62. 5,828 % % صندوق إتش إس بي سي السعودي 3 المتداول %28. 5,589 4,365 %45.2, ملكية ريت %33. 4,49 3,38 % مشاعر ريت 87,29.4 صندوق اإلنماء المتداول لصكوك الحكومة السعودية المحلية قصيرة االجل االهلي ريت %6.7,93.3, ,98 %5. 7,937, صندوق الباد المتداول للصكوك السيادية السعودية %85. 9,26 4,995 %2.9,595.4,549.7 دراية ريت %. 26,447 23,993 %35.6 2,338.,724. الراجحي ريت %.,42,547 %2.6,54.9,555. جدوى ريت السعودية % ,494 4, % , صندوق الباد المتداول للذهب سدكو كابيتال ريت %.,74.,93.4 9,67 %7. 7,825 سويكورب وابل ريت % ,6.3 5,532 %2. 6,678 ميفك ريت %.4,24.,245.9,532 %4. 6,25 بنيان ريت %.,963.,94.6 6,698 %8. 7,263 الخبير ريت %65.8,727.2,4.6 6,696 %28. 8,538 %3.5 2,645 9, ,593 % ,342

77 الباب الرابع: الطرح وإجراءات الشركات والمنتجات االستثمارية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: األصول المدارة 3. المحافظ الخاصة الم دارة ارتفع إجمالي قيم أصول المحافظ الخاصة الم دارة بنهاية عام 22 م بنسبة % 2.9 لتصل إلى 69.7 مليار ريال )الجدول رقم )24((. الجدول رقم )24(: قيم أصول المحافظ الخاصة الم دارة مصنفة بحسب نوع االستثمار نوع االستثمار عام 29 م قيم األصول )مليون ريال( عام 22 م نسبة التغير % , ,62.7 أسهم محلية %49.7 3,276. 2,88.3 أسهم عالمية %58.3 6,57.3 4,.5 أدوات دين %6.2 45, ,246.9 صناديق االستثمار %.8 46,29.6 4,79.3 أخرى %2.9 69,748. 5,346.7

78 الباب الخامس: اإلفصاح والحوكمة في السوق المالية

79 الفصل األول: اإلفصاح. القوائم المالية للشركات الم درجة. 2 إعانات الشركات الم درجة

80 الباب الخامس: اإلفصاح والحوكمة في السوق المالية 57 هيئة السوق المالية التقرير السنوي 22 الفصل األول: اإلفصاح 56 (((. القوائم المالية للشركات الم درجة تضمنت القوائم المالية المنشورة خالل عام 22 م على مالحظات في تقرير مراجع الحسابات إذ بلغ إجمالي عدد المالحظات 39 مالحظة على القوائم المالية السنوية لعام 29 م والتي ف حصت خالل عام 22 م. )الرسم البياني رقم )5((. 2. إعالنات الشركات المدرجة بلغ إجمالي عدد إعالنات الشركات المدرجة في الموقع اإللكتروني لشركة السوق المالية السعودية )تداول( 3,932 إعالنا مقارنة ب 4,69 إعالنا في العام السابق وقد ارتفعت اإلعالنات عن موافقة على منتج جديد بنسبة %. )الجدول رقم )25((. الجدول رقم )25(: اإلعالنات المنشورة في الموقع اإللكتروني لشركة السوق المالية السعودية )تداول( مصنفة بحسب نوع التطورات الجوهرية في اإلعالنات الرسم البياني رقم )5(: عدد المالحظات الواردة في تقرير مراجع الحسابات للقوائم المالية السنوية للشركات المدرجة التي ف حصت من قبل الهيئة في عام 22 م نوع اإلعالن العدد عام 29 م النسبة من العدد عام 22 م النسبة من نسبة التغير %.6 % % مالحظات على القوائم المالية السنوية نتائج مالية %22.2 %62.5 %9. %5. %.2 %.2 %.3 % %.2 %.4 %.3 % توصية مجلس إدارة الشركة بزيادة رأس مالها عن طريق طرح أسهم حقوق أولوية توصية مجلس إدارة الشركة بزيادة رأس مالها عن طريق منح أسهم توصية مجلس إدارة الشركة بخفض رأس مالها الدعوة إلى حضور اجتماعات الجمعيات العمومية واإلعالنات المتعلقة بنتائج تلك االجتماعات م 29 م %5.3 %37.6 %3.2 % %3.3 % توزيع أرباح إعالن إيضاحي 2 أمر آخر لفت انتباه تحفظ امتناع عن إبداء الرأي %2. %4. 56 % أي تغير في تشكيل أعضاء مجلس إدارة الشركة وإداراتها العليا %. %9.7 %3.4 %.2 %43.6 % 8,76 3,932 %. %38.4 % 4,564 4,69 ))) أعدت القوائم المالية وفقا للمعايير الدولية للتقارير المالية المعتمدة في المملكة العربية السعودية والمعايير واإلصدارات األخرى المعتمدة من الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين. )2( هي فقرة تشير إلى أمر ما بخالف األمور المعروضة أو المفصح عنها في القوائم المالية وتعد حسب حكم المراجع ذات صلة بفهم المستخدمين للمراجعة أو مسؤوليات المراجع أو تقريره. ومثال ذلك: قيام المراجع بتضمين فقرة أمر آخر يشير فيها إلى أن أرقام المقارنة المعروضة في القوائم المالية والخاصة بالفترة المالية السابقة قد تم مراجعتها من قبل مراجع آخر. موافقة على منتج جديد التطورات أو األحداث المهمة األخرى

81 الفصل الثاني: حوكمة الشركات المدرجة. تكوين مجالس إدارات الشركات المدرجة. 2 اللجان الرئيسية للشركات الم درجة. 3 الجمعيات العامة العادية وغير العادية المنعقدة. 4 الزيارات اإلشرافية. 5 تطوير االلتزام بحوكمة الشركات

82 الباب الخامس: اإلفصاح والحوكمة في السوق المالية 63 هيئة السوق المالية التقرير السنوي 22 الفصل الثاني: حوكمة الشركات المدرجة 62 لتعزيز مبادئ الحوكمة ورفع مستوى الشفافية واإلفصاح للشركات المدرجة في السوق المالية السعودية تتابع الهيئة االجراءات الرئيسية المتخذة لتطبيق حوكمة فع الة في الشركات المدرجة من خالل ما يلي: توعية الشركات حديثة اإلدراج بااللتزامات المستمرة التحقق من مدى التزام الشركات المدرجة باألحكام اإللزامية ذات العاقة بحوكمة الشركات توعية الشركات المدرجة بشكل مستمر توعية الشركات المدرجة وحديثة اإلدراج بالحوكمة اإلجابة عن استفسارات الشركات عن حوكمة الشركات وتم تطوير الئحة حوكمة الشركات )من استرشادية إلى إلزامية( وكذلك التغييرات الجوهرية في الالئحة خالل عدة سنوات ومن أبرز مالمح الئحة حوكمة الشركات مايلي: بيان الحقوق العامة للمساهمين بما يضمن العدالة والمساواة بينهم وتفعيل أدوارهم في الشركات المدرجة إيضاح كيفية تشكيل ومسؤوليات واختصاصات مجالس اإلدارة ولجان الشركات المدرجة نظام الرقابة الداخلية ومهام المراجعة الداخلية في الشركات المدرجة إيضاح دور وواجبات مراجع الحسابات لدى الشركات المدرجة التعامل مع تعارض المصالح وصفقات األطراف ذوي العاقة تنظيم التعامل مع أصحاب المصالح واإلباغ عن الممارسات المخالفة في الشركات المدرجة توضيح سياسات وإجراءات اإلفصاح في الشركات المدرجة تفعيل المعايير المهنية واألخاقية والمسؤولية االجتماعية لدى الشركات المدرجة وضع قواعد حوكمة خاصة بالشركة ال تتعارض مع األحكام اإللزامية الواردة في الئحة حوكمة الشركات إيضاح سياسة االحتفاظ بالوثائق وسياسة تقديم المعلومات والبيانات اإلضافية

83 65 الباب الخامس: اإلفصاح والحوكمة في السوق المالية الفصل الثاني: حوكمة الشركات المدرجة هيئة السوق المالية التقرير السنوي تكوين مجالس إدارة الشركات المدرجة الجدول رقم )26(: تكوين مجالس اإلدارة في الشركات المدرجة مصنفة بحسب صفة العضوية العدد صفة العضوية عام 22 م عام 29 م نسبة التغير % تضم نت المادة السادسة عشرة من الئحة حوكمة الشركات الشروط الواجبة لتكوين مجالس اإلدارة ومنها: ((( األعضاء غير التنفيذيين % تناسب عدد أعضائه مع حجم الشركة وطبيعة نشاطها ((( األعضاء المستقلون % دون اإلخال بما ورد في الفقرة )أ( من المادة السابعة األعضاء التنفيذيون %.8,54,52 عشرة من هذه الائحة.. 2 أن تكون أغلبيته من األعضاء غير التنفيذيين.. 3 أن ال يقل عدد أعضائه المستقلين عن عضوين أو عن ثلث أعضاء المجلس أيهما أكثر. ويمثل األعضاء غير التنفيذيين واألعضاء المستقلون مجتمعين ما نسبته % 9.4 من إجمالي مقاعد مجالس اإلدارة في الشركات المدرجة في عام 22 م )الجدول رقم )26( والرسم البياني رقم )6((. الرسم البياني رقم )6(: نسب تكوين مجالس اإلدارة في الشركات المدرجة بحسب صفة العضوية عام 22 م عام 29 م % 8.6 % 9.5 % 46.8 % 44.6 % 47. % 43.3 % 9.4 نسبة األعضاء غير التنفيذيين واألعضاء المستقلون مجتمعين من إجمالي مقاعد مجالس اإلدارة في الشركات المدرجة في عام 22 م األعضاء غير التنفيذيون األعضاء المستقلون األعضاء التنفيذيون ))) العضو غير التنفيذي: هو عضو مجلس اإلدارة الذي ال يكون متفرغا إلدارة الشركة وال يشارك في األعمال اليومية الخاصة بها. ))) العضو المستقل: هو عضو مجلس إدارة غير تنفيذي يتمتع باالستقال التام في مركزه وقراراته وال تنطبق عليه أي من عوارض االستقال المنصوص عليها في المادة العشرين من الئحة حوكمة الشركات.

84 الباب الخامس: اإلفصاح والحوكمة في السوق المالية 67 هيئة السوق المالية التقرير السنوي 22 الفصل الثاني: حوكمة الشركات المدرجة اللجان الرئيسية للشركات الم درجة أ. لجنة المراجعة تختص لجنة المراجعة بمراقبة أعمال الشركة والتحقق من سامة ونزاهة التقارير والقوائم المالية وأنظمة الرقابة الداخلية فيها ووفقا للمادة الرابعة والخمسين من الئحة حوكمة الشركات المتعلقة بتكوين لجنة المراجعة ت شك ل هذه اللجنة وفق اآلتي:. تشك ل بقرار من الجمعية العامة العادية للشركة لجنة المراجعة من المساهمين أو من غيرهم على أن يكون بينهم عضو مستقل على األقل وأن ال تضم أيا من أعضاء مجلس اإلدارة التنفيذين ويجب أن ال يقل عدد أعضاء لجنة المراجعة عن ثاثة وال يزيد على خمسة وأن يكون من بينهم مختص بالشئون المالية والمحاسبية.. 2 يجب أن يكون رئيس لجنة المراجعة عضوا مستقا )فقرة استرشادية(.. 3 تصدر الجمعية العامة للشركة بناء على اقتراح من مجلس اإلدارة الئحة عمل لجنة المراجعة على أن تشمل هذه الائحة ضوابط وإجراءات عمل اللجنة ومهامها وقواعد اختيار أعضائها وكيفية ترشيحهم ومدة عضويتهم ومكافآتهم وآلية تعيين أعضائها بشكل مؤقت في حال شغور أحد مقاعد اللجنة.. 4 ال يجوز لمن يعمل أو كان يعمل خال السنتين الماضيتين في اإلدارة التنفيذية أو المالية للشركة أو لدى مراجع حسابات الشركة أن يكون عضوا في لجنة المراجعة. وقد انخفض عدد مقاعد لجان المراجعة في الشركات المدرجة لعام 22 م بنسبة % 3. ليصل إلى 626 مقعدا. وحازت مقاعد األعضاء خارج مجلس اإلدارة نسبة % 49.2 من إجمالي مقاعد لجان المراجعة )الجدول رقم )27((. الجدول رقم )27(: عدد مقاعد لجان المراجعة في الشركات المدرجة مصنفة بحسب صفة العضوية ب. لجنة المكافآت تنص المادة الستون من الئحة حوكمة الشركات المتعلقة بتشكيل لجنة المكافآت على ما يلي:. تشك ل بقرار من مجلس إدارة الشركة لجنة تسمى )لجنة المكافآت( من غير أعضاء مجلس اإلدارة التنفيذين على أن يكون من بينهم عضو مستقل على األقل.. 2 تصدر الجمعية العامة للشركة بناء على اقتراح من مجلس اإلدارةالئحة عمل لجنة المكافآت على أن تشمل هذه الائحة ضوابط وإجراءات عمل اللجنة ومهامها وقواعد اختيار أعضائها ومدة عضويتهم ومكافآتهم. ج. لجنة الترشيحات تنص المادة الرابعة والستون من الئحة حوكمة الشركات المتعلقة بتشكيل لجنة الترشيحات على ما يلي:. تشك ل بقرار من مجلس إدارة الشركة لجنة تسمى )لجنة الترشيحات( من غير أعضاء مجلس اإلدارة التنفيذيين على أن يكون من بينهم عضو مستقل على األقل.. 2 تصدر الجمعية العامة للشركةبناء على اقتراح من مجلس اإلدارة الئحة عمل لجنة الترشيحات على أن تشمل هذه الائحة ضوابط وإجراءات عمل اللجنة ومهامها وقواعد اختيار أعضائها ومدة عضويتهم ومكافآتهم. ويجوز للشركة دمج لجنتي المكافآت والترشيحات في لجنة واحدة تسمى لجنة المكافآت والترشيحات بحسب ما نصت عليه الئحة حوكمة الشركات في الفقرة السابعة من المادة الخمسون. وقد انخفض بنهاية عام 22 م عدد مقاعد لجان المكافآت والترشيحات في الشركات المدرجة إلى 68 مقعدا مقارنة ب 62 مقعدا عام 29 م وشغل األعضاء المستقلون العدد األكبر من المقاعد بنسبة % 55.3 من إجمالي عددها في عام 22 م )الجدول رقم )28((. غير تنفيذي مستقل صفة العضوية العدد عام 29 م النسبة من %6.9 %36. العدد عام 22 م النسبة من % 4.4 % 36.4 نسبة التغير %7.4 %2. الجدول رقم )28(: عدد مقاعد لجان المكافآت والترشيحات في الشركات المدرجة مصنفة بحسب صفة العضوية عام 22 م عام 29 م نسبة التغير صفة العضوية النسبة من العدد النسبة من العدد %.5 % % غير تنفيذي %6. % % مستقل % %. %.8 6 %.7 % % خارج مجلس اإلدارة تنفيذي % 23.7 % % %2.9 %. 626 %. 645 خارج مجلس اإلدارة %.7 % 68 % 62

85 الباب الخامس: اإلفصاح والحوكمة في السوق المالية 69 هيئة السوق المالية التقرير السنوي 22 الفصل الثاني: حوكمة الشركات المدرجة الجمعيات العامة العادية وغير العادية المنعقدة بناء على ما صدر في الئحة حوكمة الشركات الجديدة تنص المادة العاشرة على اآلتي: تختص الجمعيات العامة للمساهمين بجميع األمور المتعلقة بالشركة وتمثل الجمعية العامة المنعقدة وفقا لإلجراءات النظامية جميع المساهمين في ممارسة اختصاصاتهم المتعلقة بالشركة وتؤدي دورها وفقا ألحكام نظام الشركات ولوائحه التنفيذية ونظام الشركة األساس. وبلغ إجمالي ما ع قد من جمعيات عامة عادية وغير عادية 299 اجتماعا خال عام 22 م )الجدول رقم )29((. 4. الزيارات اإلشرافية نفذت الهيئة خال عام 22 م زيارة إشرافية واحدة اتبعت فيها اإلجراءات والخطوات الازمة للتحقق من مدى االلتزام بالمتطلبات النظامية. وتقوم الهيئة بهذه الزيارات عند الحاجة لرفع مستوى الوعي ودعم التواصل مع مجالس إدارات الشركات لتحقيق أعلى مستوى من االلتزام بنظام السوق المالية ولوائحه التنفيذية واألنظمة ذات العاقة وي طلع على وضع الشركة الحالي وتشجيعها على تطبيق أفضل الممارسات والتأكد من أن مجلس اإلدارة لديه السياسات واإلجراءات الكفيلة بتحقيق أعلى مستوى من االلتزام واآللية لمتابعة تنفيذها. الجدول رقم )29(: عدد الجمعيات العامة العادية وغير العادية المنعقدة في عام 22 م نوع الجمعية الجمعيات العامة العادية التي انعقدت من االجتماع األول الجمعيات العامة العادية التي انعقدت من االجتماع الثاني العدد 5. تطوير االلتزام بحوكمة الشركات تحقيقا لألهداف الرامية إلى تطوير االلتزام بائحة حوكمة الشركات وزيادة الوعي بالائحة وتطوير ممارساتها لدى الشركات المدرجة واألطراف ذات العاقة بالسوق المالية حرصت الهيئة على المشاركة في عدة محافل دولية ومحلية وعقدت عدة ندوات وورش عمل خال عام 22 م تمثلت في اآلتي: 4 6 الجمعيات العامة غير العادية التي انعقدت من االجتماع األول نوع المشاركة العنوان العدد المقر 5 الجمعيات العامة غير العادية التي انعقدت من االجتماع الثاني الجمعيات العامة غير العادية التي انعقدت من االجتماع الثالث مؤتمر لجنة حوكمة الشركات التابعة لمنظمة التعاون االقتصادي والتنمية 2 باريس/ عن بعد 92 الجمعيات العامة العادية التي انعقدت من االجتماع األول والثاني بعد ساعة مؤتمر مجموعة عمل حوكمة الشركات لمنطقة الشرق األوسط وشمال إفريقيا التابعة لمنظمة التعاون االقتصادي والتنمية باريس/ عن بعد 2 7 الجمعيات العامة غير العادية التي انعقدت من االجتماع األول والثاني بعد ساعة ورشة عمل تقديم الدعم بعد اإلدراج/ تداول الرياض/ عن بعد محاضرات توعوية لطاب الجامعات )برنامج ثمين( حوكمة الشركات الرياض/ عن بعد ورشة عمل المحتوى المحلي وآليات القياس الرياض ندوة أهمية لجنة المراجعة في الشركات وأبرز الصعوبات والتحديات التي تواجهها بالتعاون مع الجمعية السعودية للمراجعين الداخليين الرياض/ عن بعد لقاء لقاء مع الشركات المدرجة بشأن وظيفة عاقات المستثمرين الرياض/ عن بعد

86 الباب السادس: حماية المستثمرين

87 الفصل األول: توعية المستثمر. البرامج اإلعامية. 2 برامج الثقافة االستثمارية

88 75 الباب السادس: حماية المستثمرين الفصل األول: توعية المستثمر هيئة السوق المالية التقرير السنوي تولي الهيئة منذ إنشائها التوعية والثقافة االستثمارية في األوراق المالية جل اهتمامها ورعايتها سعيا منها لرفع وتعزيز مستوى الوعي باألنظمة واللوائح التي تختص بتنظيمها ورفع مستوى الثقافة المالية واالستثمارية مما يسهم في زيادة مستويات الثقة والحصيلة المعرفية واكتساب المهارات الازمة إلدارة األدوات االستثمارية وجعل المستثمر أكثر قدرة على االستفادة من الفرص المتاحة لاستثمار وتنمية استثماراته وضخ األموال والمدخرات في السوق المالية مما ينعكس إيجابا على أداء االقتصاد الوطني باإلضافة إلى حماية المستثمرين من خال رفع مستوى الوعي بالمخاطر التي قد يتعرض لها المستثمرون في السوق المالية والتصرفات ت عد تاعبا أو تضليا في السوق المالية لذا أوجدت الهيئة عدة قنوات لتوعية المستثمرين في السوق المالية نفذت من خالها البرامج الرئيسة التالية:. البرامج اإلعالمية أصدرت الهيئة خال عام 22 م 69 بيانا وإعانا )7 خبرا صحفيا 52 إعانا ) نشرتها على موقعها اإللكتروني وشاركتها مع المتعاملين في السوق المالية من خال وسائل االعام ومنصات التواصل االجتماعي وموقع شركة السوق المالية»تداول«. و عقدت الهيئة 25 لقاء إعاميا مع وسائل إعام محلية وأجنبية سلطت الضوء من خالها على التشريعات واللوائح الصادرة. وفي مجال اهتمامها وحرصها على ما يرد في وسائل اإلعام عقدت الهيئة 4 لقاء مع مع كت اب الرأي االقتصاديين كذلك شاركت في عدد من المؤتمرات والندوات والمنتديات وورش العمل اإلعامية والتوعوية وأصدرت عدة تقارير ترصد وتحلل دوريا ما يطرح في وسائل اإلعام ووسائل التواصل االجتماعي عن السوق المالية.

89 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: توعية المستثمر 2. برامج الثقافة االستثمارية نفذت الهيئة خال عام 22 م البرامج الثقافية التالية:. إصدار وتوزيع الكتيبات التوعوية ت عد الكتيبات واإلصدارات التوعوية أحد أهم الوسائل التثقيفية التي حرصت الهيئة على أتاحتها للمستثمرين بمختلف شرائحهم وقد أصدرت الهيئة 4 كتيبات توعوية جديدة خال عام 22 م على النحو اآلتي:. القوائم المالية: يهدف الكتيب إلى تقديم تعريف عن القوائم المالية وأنواعها وبعض المفاهيم العامة عن القوائم المالية.. 2 القطاع المالي: يقدم الكتيب مقدمة عن القطاع المالي والعوامل المؤثرة فيه وأنواع القطاعات ودور القطاعات المالية في االقتصاد والقطاع المالي في السعودية.. 3 رحلة من االدخار إلى االستثمار: يناقش الكتيب كيفية االدخار والخطوات القادمة بعد االدخار ومفاهيم االستثمار في السوق المالية..4 نشرة تعريفية للصفقات بهامش التغطية: يقدم الكتيب تعريفا للصفقات بهامش التغطية ولماذا يطلبها المستثمر ومخاطرها على المستثمر. وبذلك يبلغ عدد الكتيبات والمطويات التوعوية المصدرة من الهيئة خال األعوام السابقة وحتى نهاية عام 22 م 36 كتيبا ومطوية وجميعها متاحة من خال المنصات اإللكترونية التابعة لبرنامج التوعية»ثمين«و»المستثمر الذكي«. 2. الحمالت التوعوية من خالل منصات التواصل االجتماعي نظرا ألهمية قنوات التواصل االجتماعي وانتشارها الكبير بين فئات المجتمع المختلفة نفذت الهيئة خال عام 22 م عددا من الحمات التوعوية واإلعانية لموضوعات مختلفة ذات عاقة بالسوق المالية اشتملت على رفع وتعزيز مستوى الوعي باألنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتنظيمها وحقوق المستثمرين والسلوكيات الخاطئة ورفع مستوى الثقافة المالية واالستثمارية وزيادة مستويات الثقة والحصيلة المعرفية الازمة إلدارة األدوات االستثمارية ومواصفات ومخاطر المنتجات االستثمارية والصكوك وأدوات الدين. وضمن جهودها لنشر ثقافة التعامات المالية السليمة لدى النشء نفذت الهيئة حماتها التوعوية لبرنامج»المستثمر الذكي«الذي يستهدف الفئة العمرية ما بين التاسعة والرابعة عشرة سعيا منها لتأسيس جيل واع ماليا وتهيئته للتفاعل اإليجابي مع المجتمع فيما يخص التعامات المالية والوعي االدخاري. إضافة إلى ذلك ساهمت الهيئة في نشر الحمات التوعوية للتوعية وللتحذير من نشاط المتاجرة باألوراق المالية في سوق العمات األجنبية )الفوركس( غير المرخص له وتسويق العمات الرقمية غير المرخص لها بجميع أسمائها ومشتقاتها من خال «اللجنة الدائمة للتوعية والتحذير من نشاط المتاجرة باألوراق المالية في سوق العمات األجنبية )الفوركس( غير المرخص لها«التي ترأس هيئة السوق المالية لجنتها وتضم في عضويتها وزارة الداخلية ووزارة اإلعام ووزارة التجارة والبنك المركزي السعودي وتعمل على التنسيق الدائم مع الجهات الحكومية ذات العاقة للحد من ظاهرة التسويق لاستثمار والتداول في نشاطات الفوركس غير المرخص لها وكذلك التعامل في العمات الرقمية االفتراضية غير المرخص لها ومواجهتها. كذلك كان للهيئة مساهمة فاعلة في إطاق الحملة التوعوية الخليجية المشتركة لتوعية المستثمرين باألسواق المالية الخليجية»م لم«وهي حملة مشتركة أطلقتها الجهات المنظمة لألسواق المالية بدول مجلس التعاون لدول الخليج العربية تهدف للتوعية بأساسيات االستثمار في األسواق المالية للدول األعضاء بالمجلس. وتأتي هذه الحملة امتدادا ألواصر التعاون بين دول المجلس خاصة فيما يتعلق بالجوانب ذات األهمية االقتصادية إذ تشكل األسواق المالية الخليجية عنصرا جاذبا لاستثمارات الوطنية والدولية. 3. عقد الندوات وحلقات العمل نفذت الهيئة 29 ملتقى وورشة عمل خال عام 22 م مع المشاركين بالسوق المالية سلطت الضوء على اللوائح والتشريعات في السوق المالية مع الجهات الخاضعة إلشراف الهيئة والجهات التشريعية في السوق المالية. كذلك شارك منسوبو الهيئة خال عام 22 م في إلقاء 32 محاضرة توعوية وتثقيفية لمختلف الموضوعات المتعلقة بالسوق المالية على طاب وطالبات بعض المؤسسات التعليمية السعودية )الجدول رقم )3((. كذلك تضمنت موضوعات الحمات التوعوية عددا من الجوانب التي تساهم في رفع مستوى الوعي لدى المقبلين على االستثمار وأهم طرق االستثمار.

90 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: توعية المستثمر الجدول رقم )3(: المحاضرات التي قدمتها الهيئة إلى طالب وطالبات المؤسسات التعليمية خالل عام 22 م 4. األجنحة التوعوية محاضرة افتراضية للجامعات كافة المؤسسة التعليمية عدد المحاضرات 5 4 جامعة األميرة نورة بنت عبدالرحمن تشارك الهيئة في المعارض والملتقيات للوصول إلى مختلف فئات المجتمع وذلك بهدف رفع مستوى الوعي االستثماري لدى المستثمرين وأفراد المجتمع كافة بأهمية معرفة الوسائل المثلى لاستثمار اآلمن في األسواق المالية إلى جانب التعريف بالمعلومات واإلرشادات الصحيحة واللوائح والتنظيمات الخاصة بأنظمة السوق المالية التي من شأن معرفتها حصول المستثمرين على فرص عادلة واستثمار آمن وتثقيفهم عن االستثمارات المشبوهة جامعة المجمعة جامعة الملك عبدالعزيز جامعة شقراء جامعة القصيم جامعة جدة 5. جائزة المستثمر الذكي أطلقت الهيئة خال عام 22 م جائزة المستثمر الذكي التي تعد إحدى مبادرات برنامج المستثمر الذكي بهدف إثراء المحتوى التوعوي في الثقافة المالية وتعزيز العادات المالية السليمة لدى األبناء وقد تم تتويج فائزين لكل مسار )مسار الفيديو مسار الرسم مسار التعبير مسار التصوير الفوتوغرافي( على أثر مشاركة أكثر من 8 طالب وطالبة من مختلف المراحل التعليمية عبر المملكة. وقد أ علن عن الجائزة في شهر سبتمبر واكتمل إعان النتائج في نهاية العام. 2 جامعة دار العلوم جامعة األعمال والتكنولوجيا جامعة الملك خالد جامعة الملك سعود جامعة الملك فهد للبترول والمعادن جامعة الملك فيصل جامعة عفت كليات الشرق معهد اإلدارة العامة 32

91 الفصل الثاني: الرقابة. الرقابة على التداوالت. 2 الشركات المدرجة التي بلغت خسائرها المتراكمة % 2 فأكثر من رأس مالها

92 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: الرقابة. الرقابة على التداوالت أوكلت األنظمة واللوائح التي تختص هيئة السوق المالية بتطبيقها إلى الهيئة المسؤولية عن تطوير اإلجراءات الكفيلة بالحد من المخاطر المرتبطة بتداوالت األوراق المالية ومراقبتها حماية للمستثمرين من الممارسات غير العادلة أو غير السليمة أو التي تنطوي على غش أو تدليس أو تاعب إذ تراقب الهيئة التداوالت ومواقع التواصل اإلجتماعي والوسائل اإللكترونية باستمرار وقد بذلت الهيئة خال عام 22 م جهود عدة للحد من مخاطر زخم النشاط وتضخم األسعار غير المبرر وكبح الممارسات غير السليمة في السوق تمثلت فيما يلي: تحليل تحليل التداوالت والتنبيهات الصادرة عن النظام الرقابي اإللكتروني بخصوص الممارسات والتعامات اليومية ومراقبة وتحليل التوصيات والشائعات في منصات التواصل االجتماعي وربطها بالتعامات في السوق لتحديد أصحاب المعرفات بشكل سريع مما نتج عنه رصد العديد من المخالفات وإحالتها للنيابة العامة ارسال ارسال تنبيهات رقابية إلى المتعاملين في السوق بشأن حاالت االشتباه التي تم رصدها بهدف التنبيه وعدم التكرار للحد من تأثير تلك االشتباهات في أسعار األسهم مع تشديد اإلجراءات الرقابية المتخذة من قبل مؤسسات السوق على المشتبه فيهم مثل المنع من خدمة التداول اإللكتروني وتنفيذ أي صفقه بهامش التغطية تنفيذ تنفيذ حمات توعوية بشكل مباشر أو غير مباشر عن طريق حسابات الهيئة في مواقع التواصل االجتماعي أو النشرات التوعوية أو عن طريق اللقاءات اإلعامية باإلضافة إلى حث مؤسسات السوق المالية على توعية عمائهم من المستثمرين األفراد بخطورة التداول بناء على الشائعات وتحذيرهم من الممارسات غير السليمة إنشاء إنشاء مسار سريع للتعامل مع القضايا العاجلة وهي القضايا التي تتطلب أولوية في المعالجات وسرعة اتخاذ اإلجراءات للحد من آثارها في السوق والمستثمرين. والتركيز على القضايا النوعية وهي القضايا الجسيمة أو القضايا المتعلقة بالرأي العام إصدار إصدار بيان من الهيئة يحذر من ارتفاع الشائعات في السوق وخطورة التداول بناء عليها ويبين رصد الهيئة لحاالت اشتباه لمخالفة األنظمة واللوائح باإلضافة إلى إعانات الهيئة عن إحالة عدد من قضايا التاعب في السوق إلى النيابة العامة

93 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: الرقابة وبنهاية عام 22 م وصل عدد تنبيهات نظام الرقابة على التداوالت إلى 49,247 تنبيها ون فذت 98 عملية بحث مكثف للتداوالت المشتبه في مخالفتها األنظمة واللوائح. كذلك وصل عدد االستفسارات الرقابية بنهاية عام 22 م إلى 94 استفسار ا ور صدت 9 حالة اشتباه في مخالفة خال العام )الجدول رقم )3((. الجدول رقم )3(: أبرز تطورات الرقابة على التداوالت والتعامالت العدد نسبة التغير العنصر عام 22 م عام 29 م % ,247 29,43 ((( تنبيهات نظام الرقابة % البحث المكثف في التداوالت المشتبه في مخالفتها % االستفسارات الرقابية % حاالت اشتباه في مخالفة وي شير تصنيف عمليات البحث المكثف لحاالت االشتباه في مخالفة األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها في عام 22 م بحسب مصدر البحث إلى تنفيذ الهيئة 332 عملية بحث مكثف مصدرها مراقبة السوق و 649 عملية بحث مصدرها تنبيهات نظام الرقابة )الجدول رقم )32((. الجدول رقم )32(: عمليات البحث المكثف للتداوالت والتعامالت المشتبه في مخالفتها األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب مصدر البحث عام 22 م عام 29 م نسبة التغير مصادر البحث المكثف النسبة من العدد النسبة من العدد % 257. % % ((( مراقبة السوق 2. الشركات المدرجة التي بلغت خسائرها المتراكمة % 2 فأكثر من رأس مالها حرصا من الهيئة على تعزيز حماية المستثمرين وتطوير اإلجراءات المرتبطة بتقليص مخاطر السوق المالية تم العمل باإلجراءات والتعليمات الخاصة بالشركات المدرجة أسهمها في السوق والتي بلغت خسائرها المتراكمة % 2 فأكثر من رأس مالها في ضوء نظام الشركات الصادر بالمرسوم الملكي رقم )م/ 3 ( وتاريخ 437//28 ه الموافق 25 م. / / وقد كان عدد الشركات المدرجة التي بلغت خسائرها المتراكمة % 2 فأكثر من رأس مالها 26 شركة عام 22 م ))) )الجدول رقم )33((. الجدول رقم )33(: الشركات المدرجة التي بلغت خسائرها المتراكمة % 2 فأكثر من رأس مالها عام ((( 22 م نسبة الخسائر المتراكمة الشركات التي بلغت خسائرها المتراكمة % 2 فأكثر وبما يقل عن % 35 من رأس مالها الشركات التي بلغت خسائرها المتراكمة % 35 فأكثر وبما يقل عن % 5 من رأس مالها الشركات التي بلغت خسائرها المتراكمة % 5 فأكثر من رأس مالها العدد % 83.3 % % ((( تنبيه % 9.5 % 98 % 447 وخال الربع الرابع من عام 22 م أثمرت جهود الهيئة المبذولة في الحد من الممارسات غير السليمة في السوق ويتمثل ذلك في صدور بيان من الهيئة للتحذير من الشائعات وإعان صدور قرار المجلس بإحالة مشتبها فيه وتم ضبطهم خال النصف الثاني من 22 م إلى النيابة العامة وإعان صدور قرار المجلس بإحالة مشتبها فيه وتم ضبطهم خال النصف الثاني من 22 م إلى النيابة العامة مما أدى إلى تحسن مؤشرات السوق األساسية بشكل مباشر بعد اإلعان عن نتائج تلك الجهود. ))) المقصود بتنبيهات نظام الرقابة اإلشعارات الصادرة عن النظام الرقابي اآللي بوجود اشتباه مخالفة في تداول ورقة مالية. ))) المقصود ب»مراقبة السوق«: رصد االشتباهات من قبل موظف وحدة مراقبة السوق عن طريق متابعة التداوالت في السوق المالية بشكل مباشر وتحليلها. ))) المقصود ب»التنبيه«: االشتباه الذي ي رصد عن طريق صدور إشارة من النظام الرقابي»SMARTS«إلى وجود تداوالت غير اعتيادية. ))) استنادا إلى تعديل المادة الرابعة والستون من قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة الصادر بقرار مجلس الهيئة رقم وتاريخ 439/8/7 ه الموافق 28/4/23 م فإن الفقرة )أ( تنص على اآلتي:»على المصدر اإلفصاح عن قوائمه المالية السنوية وقوائمه المالية األولية للربع األول والثاني والثالث من السنة المالية له للهيئة والجمهور فور الموافقة عليها وقبل نشرها للمساهمين أو الغير«. وعليه فإن الفقرة )د( تنص على»يجب على المصدر إعداد قوائمه المالية السنوية ومراجعتها وفقا لمعايير المحاسبة والمراجعة المعتمدة من الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين وأن يفصح عنها للجمهور خال فترة ال تتجاوز ثاثة أشهر من نهاية الفترة المالية السنوية التي تشملها تلك القوائم. ويجب على المصدر أن يفصح عن هذه القوائم المالية خال مدة ال تقل عن )2( يوما تقويميا قبل تاريخ انعقاد الجمعية العامة السنوية للم صدر«. ))) تم اعتماد بيانات الخسائر المتراكمة للعام 22 م من القوائم الماليه األوليه للفترة المنتهية في 3 سبتمبر 22 م وذلك ألن مهلة النشر للقوائم المالية السنوية 22 م تنتهي في 3 مارس 22 م أي بعد صدور هذا التقرير.

94 الفصل الثالث: مركز االتصال وشكاوى وبالغات المستثمرين ومخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها. مركز االتصال. 2 باغات وشكاوى المستثمرين. 3 معالجة شكاوى المستثمرين. 4 مباشرة اإلجراءات في مخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها. 5 تصنيف قضايا مخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها

95 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: مركز االتصال وشكاوى وبالغات المستثمرين ومخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها 2 البالغات. مركز االتصال تعاملت قنوات اتصال مركز االتصال بالهيئة مع 7,97 اتصاال عام 22 م مقارنة ب 8,798 اتصاال عام 29 م شملت: والشكل رقم )3( يوضح القنوات الرسمية الستقبال الباغات والشكاوى. شكل رقم )3(: القنوات الرسمية الستقبال البالغات والشكاوى يشير الجدول رقم )34( إلى ارتفاع عدد الباغات الواردة إلى الهيئة في عام 22 م إلى,473 باغا مقارنة ب 934 باغا في عام 29 م إذ ارتفع عدد الباغات المتعلقة بممارسة أعمال األوراق المالية دون ترخيص بنسبة % 5.5 )تشكل نسبة % 54.5 من إجمالي نسب الباغات( وارتفع عدد الباغات المتعلقة بحوكمة الشركات وأعمال مؤسسات السوق بنسبة % 4.3 و 3.7 % على التوالي عام 22 م في حين انخفض عدد الباغات المتعلقة بالمنتجات االستثمارية والطرح والقوائم المالية وسلوكيات السوق بنسبة % 66.7 و 55. % و 2.5 % على التوالي عام 22 م )الرسم البياني رقم )7((.,473 باغ عدد الباغات الواردة إلى الهيئة في عام 22 م % ,97 اتصاال عام 22 م, شملت: 8,798 اتصاال عام 29 م شملت: الجدول رقم )34(: البالغات المتسلمة مصنفة بحسب موضوعاتها نسبة ارتفاع عدد الباغات الواردة إلى الهيئة عن عام 29 م ,893 2,82 4,897 5,48 اتصاال هاتفيا اتصاال هاتفيا رسالة إلكترونية رسالة إلكترونية تواصل عبر قنوات التواصل االجتماعي تواصل عبر قنوات التواصل االجتماعي إدارة حماية المستثمر الرياضطريق الملك فهدمقر هيئة السوق المالية موقع الهيئة على الشبكة البريد السعودي موضوع البالغ ممارسة أعمال األوراق المالية دون ترخيص عام 29 م العدد عام 22 م نسبة التغير % ص.ب 877 الرياض 642 % أعمال مؤسسات السوق % 4.3 % 55. % البريد اإللكتروني تطبيق حماية المستثمر على األجهزة الذكية ولتحميل التطبيق لنظام )IOS( تطبيق حماية المستثمر على األجهزة الذكية ولتحميل التطبيق لنظام اآلندرويد حوكمة الشركات القوائم المالية سلوكيات السوق Investor.Protection@cma.org.sa % بالغات وشكاوى المستثمرين المنتجات االستثمارية والطرح % 57.7, سعت الهيئة منذ إنشائها إلى تذليل العقبات التي قد تواجه مقدمي الباغات والشكاوى لذا تولت مهمة تلقي الباغات وكذلك شكاوى المستثمرين عن حاالت االشتباه في مخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها. ووفرت الهيئة العديد من القنوات الرسمية الستقبال الباغات والشكاوى.

96 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: مركز االتصال وشكاوى وبالغات المستثمرين ومخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها %.4 % 2.4 %.6 الرسم البياني رقم )7(: نسب البالغات مصنفة بحسب موضوعاتها عام 29 م %.9 % 4.3 % 2. % 74.4 % 4.3 % 2.9 سلوكيات السوق حوكمة الشركات ممارسة أعمال األوراق المالية بدون ترخيص المنتجات االستثمارية والطرح القوائم المالية أعمال مؤسسات السوق عام 22 م % 54.5 % 2.9 % الشكاوى تستند الهيئة في استقبال الشكاوى إلى مهامها ومسؤولياتها التي نص عليها نظام السوق المالية واألنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها وال سيما مسؤولياتها المتعلقة بحماية المستثمرين في األوراق المالية من الممارسات غير العادلة أو غير السليمة أو التي تنطوي على احتيال أو غش أو تدليس أو تاعب. وفي سبيل ذلك اتخذت الهيئة عدة خطوات من بينها: فتح قنوات عديدة الستقبال شكاوى المستثمرين ومتابعة مخالفات نظام السوق المالية ولوائحه التنفيذية والتحقيق في حاالت مخالفات نظام السوق المالية ولوائحه ثم تقوم الهيئة باالد عاء العام أمام لجنة الفصل في منازعات األوراق المالية في تلك المخالفات. بلغ إجمالي عدد الشكاوى المتسلمة,39 شكوى في عام 22 م بارتفاع نسبته % 79. عن العام السابق وقد مثلت الشكاوى المتعلقة ب»الخدمات المقدمة من مؤسسات السوق المالية«النسبة الكبرى من إجمالي عدد الشكاوى المتسلمة عام 22 م )الجدول رقم )36((. الجدول رقم )36(: عدد الشكاوى المتسلمة مصنفة بحسب موضوعاتها العنصر االتفاقيات والعقود بين المستثمرين والوسطاء العدد عام 29 م 55 النسبة من %.8 العدد عام 22 م 49 النسبة من %.5 نسبة التغير %.9 %.5 % 462. % 3. % 9. % 5.6 % 75.4 % 43. % 2.4 % 25.7 %.5 % 6.3 % 2. %.7 % , , % 4. % 6.9 % 3.3 % 4.6 %.6 %. % وبالنظر إلى تصنيف الباغات بحسب المبلغ عنهم يشير الجدول رقم )35( إلى ارتفاع عدد الباغات الواردة بشأن أعمال مؤسسات البنية األساسية للسوق المالية بنسبة % 37.5 واألفراد بنسبة % 4.7 ومؤسسات السوق المالية بنسبة % في عام 22 م مقارنة بعام 29 م. الجدول رقم )35(: عدد البالغات مصنفة بحسب المبلغ عنه العدد نسبة التغير المبلغ عنهم عام 22 م عام 29 م االكتتابات العامة وحقوق األولوية الخدمات المقدمة من مؤسسات السوق المالية الصناديق االستثمارية المحافظ االستثمارية تنفيذ صفقات األوراق المالية حوكمة الشركات صرف أرباح الشركات المدرجة %. % % 6.,97 % مؤسسات السوق المالية ممارسة أعمال األوراق المالية دون ترخيص % 56.5 % % ,48 % الشركات المدرجة طلبات التعويض المتعلقة بمخالفات النظام واللوائح التنفيذية % 6.5 % 22.3 % 5.8 %.5 % 23.3 % 47 2,49,39 %.8 % 5.9 % ,846 % 4.7 % 37.5 % أفراد مؤسسات البنية األساسية للسوق المالية جهات غير مرخصة تمارس أعمال األوراق المالية شكاوى خارجة عن اختصاص هيئة السوق المالية ((( أخرى % 57.7, ))) شكاوى أغلقت خال مرحلة التسجيل وقبل التصنيف.

97 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: مركز االتصال وشكاوى وبالغات المستثمرين ومخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها وعند تصنيف الشكاوى المتسلمة بحسب المشتكى عليه ياحظ ارتفاع عدد الشكاوى المقدمة ضد مؤسسات السوق المالية إذ تشكل النسبة الكبرى من إجمالي عدد الشكاوى المتسلمة بنسبة % 46. خال عام 22 م )الجدول رقم )37( والرسم البياني رقم )8((. الجدول رقم )37(: عدد الشكاوى مصنفة بحسب المشتكى عليه 3. معالجة شكاوى المستثمرين وصل عدد الشكاوى التي س وي ت في عام 22 م 7,527 شكوى. وقد شهدت نسبة الشكاوى تحت الدراسة انخفاضا ملحوظا إذ بلغت 694 شكوى في عام 22 م مقارنة ب 2656 شكوى في العام 29 م )الجدول رقم )38( والرسم البياني رقم )9((. المشتكى عليه عام 29 م العدد عام 22 م نسبة التغير الجدول رقم )38(: حاالت الشكاوى التي عالجتها الهيئة العدد % %.3 )2( 4,777 2,963,34 2,953 مؤسسات السوق المالية الشركات المدرجة حالة الشكوى عام 29 م عام 22 م نسبة التغير % ,656 % 24.4,42 59 أفراد تحت الدراسة % ,527 2,358 % هيئة السوق المالية س و يت % 74. 2,7 792 % 33., مؤسسات غير مرخص لها وشركات غير مدرجة إخطار المشتكي للتوجه إلى لجنة الفصل في منازعات األوراق المالية % 79.,39 5,86 % 79.,39 5,86 الرسم البياني رقم )8(: نسب الشكاوى مصنفة بحسب المشتكى عليه الرسم البياني رقم )9(: نسب حاالت الشكاوى التي عالجتها الهيئة عام 29 م عام 22 م عام 29 م % 3.6 عام 22 م % 6.7 % 2.9 %.8 % 2.7 %. % 46. %.7 % 7. % 8.8 % 22.6 % 45.7 % 28.5 % 72.4 % 4.6 % 72.4 % 5.9 )3( مؤسسات السوق المالية أفراد مؤسسات غير مرخص لها وشركات غير مدرجة الشركات المدرجة هيئة السوق المالية )2( تشمل 295 شكوى ضد شركة السوق المالية السعودية )تداول( و 78 شكوى ضد شركة مركز إيداع األوراق المالية. )3( تشمل شكاوى ضد شركة السوق المالية السعودية )تداول( وشركة مركز إيداع األوراق المالية. تحت الدراسة س و يت إخطار المشتكي للتوجه إلى لجنة الفضل في منازعات األوراق المالية

98 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: مركز االتصال وشكاوى وبالغات المستثمرين ومخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها 4. مباشرة اإلجراءات في مخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها تنص الفقرة )ج( من المادة الخامسة من نظام السوق المالية على أنه:»ألغراض إجراء جميع التحقيقات التي يرى المجلس ضرورتها لتطبيق أحكام هذا النظام واللوائح والقواعد الصادرة طبقا ألحكامه يتمتع أعضاء الهيئة وموظفوها الذين يحددهم المجلس بصاحية استدعاء الشهود وأخذ األدلة وطلب تقديم أي سجات أو أوراق أو أي وثائق أخرى قد تراها الهيئة ذات صلة أو مهمة لتحقيقها. ويجوز للهيئة التفتيش على السجات وغيرها من المستندات أيا كان حائزها لتقرر ما إذا كان الشخص المعني قد خالف أو يوشك أن يخالف أحكام هذا النظام أو اللوائح التنفيذية أو القواعد الصادرة عن الهيئة.«وقد أنهت الهيئة اإلجراءات الازمة في 24 قضية من أصل 26 قضية خال عام 22 م تمثل نسبة % 82. من إجمالي القضايا الواردة لاشتباه في مخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها. ويشار بشكل عام إلى انخفاض عدد القضايا في مخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها خال عام 22 م بنسبة % 7. كما هو موضح في )الجدول رقم )39( والرسم البياني رقم )((. الجدول رقم )39(: مباشرة اإلجراءات في القضايا الواردة في مخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها حال القضايا العدد نسبة التغير عام 29 م عام 22 م % تحت اإلجراء % ا نهي اإلجراء % ))) ))) تشمل قضايا متسلمة لذات العام واألعوام السابقة.

99 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثالث: مركز االتصال وشكاوى وبالغات المستثمرين ومخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها الرسم البياني رقم )(: نسب مباشرة اإلجراءات في القضايا الواردة في األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها عام 22 م عام 29 م الجدول رقم )4(: عدد قضايا المخالفات الواردة والمنتهية اإلجراءات فيها المتعلقة بمخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب نوع المخالفة ((( أنهيت اإلجراءات فيها الواردة نوع المخالفة نسبة التغير عام 22 م عام 29 م نسبة التغير عام 22 م عام 29 م % % تاعب وتضليل/ سلوكيات السوق % % % إفصاح % %. 4 2 تداول بناء على معلومة داخلية % 8 % % ((( الئحة مؤسسات السوق المالية % 26 تغير في نسب تملك/تصرف من دون إشعار الهيئة % 94. % % 8. % ممارسة أعمال األوراق المالية دون ترخيص من الهيئة قرارات مجلس الهيئة % 82 % 74 ((( الئحة طرح األوراق المالية %. ((( قواعد التسجيل واإلدراج % % تحت اإلجراء أنهى اإلجراء تداول خال فترة الحظر % % الئحة حوكمة الشركات %. % % 33.3 % تصنيف قضايا مخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها الئحة صناديق االستثمار/العقاري قواعد الكفاية المالية الئحة االندماج واالستحواذ % % تعاميم الهيئة / سلوك مؤسسات السوق المالية % 29. % 66.7 % % 38.5 % 5. % أ. قضايا المخالفات الواردة سجل إجمالي عدد قضايا المخالفات الواردة المتعلقة باألنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها انخفاضا خال عام 22 م بنسبة % مقارنة بالعام 29 م )الجدول رقم )45((. نظام الشركات نظام مكافحة غسل األموال ونظام مكافحة جرائم اإلرهاب وتمويله والئحتيهما التنفيذية ب. قضايا مخالفات أ نهيت اإلجراءات فيها سجل إجمالي عدد قضايا المخالفات التي أنهيت اإلجراءات فيها المتعلقة بمخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها ارتفاعا في نهاية عام 22 م بنسبة % 2.9 مقارنة بعام 29 م )الجدول رقم )4((. ))) تشمل قضايا ألعوام سابقة. ))) ع دل مسمى»الئحة األشخاص المرخص لهم ليصبح»الئحة مؤسسات السوق المالية«وذلك بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م ي قصد بها المخالفات التي وجدت أثناء الزيارات التفتيشية على مؤسسات السوق المالية للتأكد من مدى التزامهم بأحكام الئحة مؤسسات السوق المالية وغيرها. ))) تحل قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة محل الئحة طرح األوراق المالية. ))) تحل قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة محل قواعد التسجيل واإلدراج.

100 الفصل الرابع: االدعاء والعقوبات واألحكام الجزائية للمخالفات. القضايا القائمة المنظورة لدى لجان الفصل في منازعات األوراق المالية المقامة من الهيئة أو ضدها. 2 القضايا القائمة المنظورة لدى الجهات القضائية األخرى المقامة من الهيئة أو ضدها. 3 اللوائح والمذكرات الجوابية في القضايا المنظورة المقامة من الهيئة أو ضدها. 4 الدعاوى المقامة من الهيئة أو ضدها المنتهية بأحكام نهائية. 5 متابعة تنفيذ قرارات العقوبات. 6 تصنيف قرارات العقوبات ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها. 7 الغرامات والجزاءات المالية ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها

101 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: االدعاء والعقوبات واألحكام الجزائية للمخالفات. القضايا القائمة المنظورة لدى لجان الفصل في منازعات األوراق المالية المقامة من الهيئة أو ضدها تتولى الهيئة الترافع أمام لجنة الفصل في منازعات األوراق المالية في شأن القضايا المقامة من الهيئة أو ضدها المتعلقة بمخالفات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها ويحق للهيئة استئناف قرار اللجنة أمام لجنة االستئناف في منازعات األوراق المالية وتعد قرارات لجنة االستئناف نهائية واجبة النفاذ. وقد انخفض إجمالي عدد القضايا القائمة والمنظورة لدى لجنة الفصل في منازعات األوراق المالية المقامة من الهيئة أو ضدها بنهاية عام 22 م بنسبة % 28.6 في حين ارتفع إجمالي عدد القضايا القائمة المنظورة لدى لجنة االستئناف في منازعات األوراق المالية المقامة من الهيئة أو ضدها بنهاية عام 22 م بنسبة % 33.3 )الجدول رقم )4((. % 28.6 نسبة انخفاض إجمالي عدد القضايا القائمة والمنظورة لدى لجنة الفصل في منازعات األوراق المالية المقامة من الهيئة أو ضدها بنهاية عام 22 م % 33.3 نسبة ارتفاع إجمالي عدد القضايا القائمة المنظورة لدى لجنة االستئناف في منازعات األوراق المالية المقامة من الهيئة أو ضدها بنهاية عام 22 م الجدول رقم )4(: عدد القضايا القائمة والمنظورة لدى لجان الفصل في منازعات األوراق المالية المقامة من الهيئة أو ضدها مصنفة بحسب نوع القضية التاعب والتضليل ((( نوع القضية مخالفات أخرى لائحة سلوكيات السوق ممارسة أعمال األوراق المالية دون ترخيص ((( مخالفة قواعد التسجيل واإلدراج ((( مخالفة الئحة مؤسسات السوق المالية مخالفة الئحة حوكمة الشركات مخالفة إفصاح مخالفة طرح األوراق المالية دون ترخيص الدعاوى المقامة ضد قرارات مجلس الهيئة أو التعليمات والتعاميم الصادرة من الهيئة دعوى التنفيذ عام 29 م لجنة الفصل العدد عام 22 م عام 29 م لجنة االستئناف العدد عام 22 م ))) تم حذف نوع القضية»تداوالت بناء على معلومة داخلية«المذكورة في تقرير 29 م بسبب نقل االختصاص للنيابة العامة. ))) تحل قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة محل قواعد التسجيل واإلدراج. ))) ع دل مسمى»الئحة األشخاص المرخص لهم«ليكون»الئحة مؤسسات السوق المالية«وذلك بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م.

102 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: االدعاء والعقوبات واألحكام الجزائية للمخالفات 3. اللوائح والمذكرات الجوابية في القضايا المنظورة المقامة من الهيئة أو ضدها 2. القضايا القائمة والمنظورة لدى الجهات القضائية األخرى المقامة من الهيئة أو ضدها ارتفع إجمالي عدد القضايا القائمة المنظورة لدى الجهات القضائية األخرى المقامة من الهيئة أو ضدها إلى 5 قضايا في 22 م ويعود ذلك إلى ارتفاع عدد القضايا اإلدارية لدى المحكمة اإلدارية لعام 22 م )الجدول رقم )42((. تتولى الهيئة إعداد لوائح االدعاء والمذكرات الجوابية واالستئنافية في شأن القضايا المقامة من الهيئة أو ضدها. الجدول رقم )43((. % نسبة ارتفاع المذكرات الجوابية في القضايا المقامة ضد الهيئة إجمالي عدد لوائح االدعاء والمذكرات والتظلمات في القضايا المنظورة المقامة من الهيئة أو ضدها خال عام 22 م %8.2 %33.3 نسبة انخفاض مذكرات االستئناف المقدمة ضد القرارات الصادرة من نسبة انخفاض لوائح دعاوى ومذكرات جوابية في القضايا المقامة من الجهات القضائية المختصة في عام 22 م الهيئة الجدول رقم )43(: عدد اللوائح والمذكرات والتظلمات في القضايا المقامة من الهيئة أو ضدها الجدول رقم )42(: عدد القضايا القائمة المنظورة لدى الجهات القضائية األخرى المقامة من الهيئة أو ضدها اللوائح/ المذكرات/ التظلمات عام 29 م العدد عام 22 م نسبة التغير % 33.3 % الجهة القضائية نوع الدعوى عام 29 م عدد القضايا نوع الدعوى عام 22 م عدد القضايا لوائح دعاوى ومذكرات جوابية في القضايا المقامة من الهيئة مذكرات جوابية في القضايا المقامة ضد الهيئة % المحكمة اإلدارية إدارية إدارية مذكرات االستئناف المقدمة ضد القرارات الصادرة من الجهات القضائية المختصة % محاكم التنفيذ التابعة لوزارة العدل تنفيذ تنفيذ تظلمات ضد قرارات المجلس أمام هيئة السوق المالية %

103 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: االدعاء والعقوبات واألحكام الجزائية للمخالفات 4. الدعاوى المقامة من الهيئة أو ضدها المنتهية بأحكام نهائية الجدول رقم )45(: عدد القضايا التي أحالتها الهيئة إلى النيابة العامة مصنفة بحسب المادة المخالفة المادة المخالفة 22 م 29 م 5 3 المادة )3(: مخالفات ممارسة أعمال األوراق المالية دون ترخيص 5 المادة )49(: مخالفات تاعب وتضليل دعوى 4 دعوى عدد الدعاوى المقامة من الهيئة أو ضدها وانتهت بأحكام نهائية ضد الهيئة عدد الدعاوى المقامة من الهيئة أو ضدها المنتهية بأحكام نهائية لصالح خال عام 22 م الهيئة خال عام 22 م 27 2 الجدول رقم )44(: عدد الدعاوى المقامة من الهيئة أو ضدها المنتهية بأحكام نهائية الحكم في الدعوى عام 29 م العدد عام 22 م نسبة التغير في المادة )5(: مخالفات التداول بناء على معلومة داخلية الفقرة )ج( من المادة )2( من نظام الشركات مقامة من الهيئة مقامة ضد الهيئة مقامة من الهيئة مقامة ضد الهيئة % 4. % انتهت بحكم نهائي لصالح الهيئة انتهت بحكم نهائي ضد الهيئة الجدول رقم )46(: حال القضايا التي أحالتها الهيئة إلى النيابة العامة عددها منذ نقل االختصاص حتى نهاية 22 حالة القضية 5 منظورة لدى لجان الفصل في منازعات األوراق المالية بلغ عدد القضايا التي أحالتها الهيئة إلى النيابة العامة منذ صدور األمر السامي رقم )469( وتاريخ 435/2/6 ه القاضي بنقل اختصاصات الجهات واللجان المتعلقة بالتحقيق واالدعاء في الجرائم الجنائية إلى النيابة العامة 6 قضية حتى نهاية عام 22 م وبلغ إجمالي القضايا المحالة إلى النيابة العامة خال عام 22 م 27 قضية معظمها مخالفات ممارسة أعمال األوراق المالية دون ترخيص وعددها 5 مخالفة لعام 22 م )الجدول رقم )45( والجدول رقم )46((. كذلك انخفض عدد الجلسات التي حضرها ممثلي الهيئة أمام لجنة الفصل في منازعات األوراق المالية والجهات القضائية ذات العاقة إلى 2 جلسة خال عام 22 م مقارنة ب 3 جلسة خال عام 29 م. منتهية تم إحالتها إلى النيابة العامة وما زالت تحت اإلجراء

104 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: االدعاء والعقوبات واألحكام الجزائية للمخالفات 5. متابعة تنفيذ قرارات العقوبات الرسم البياني رقم )(: قرارات العقوبات ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب مصدرها 2 3 تتولى الهيئة متابعة تنفيذ القرارات الصادرة عن مجلسها والقرارات الوقتية المتعلقة بالحجز التحفظي ورفع الحجز التحفظي الصادرة عن لجنة الفصل في منازعات األوراق المالية والقرارات النهائية الصادرة عن لجنتي الفصل واالستئناف في منازعات األوراق المالية ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها وذلك عبر الخطوتين التاليتين: تبليغ المخالف والجهات المعنية بتنفيذ قرارات العقوبات الصادرة بحق المخالف متابعة تنفيذ قرار العقوبة قرار عقوبة أصدرها مجلس الهيئة خال عام 22 م 3 قرار عقوبة أصدرتها لجان الفصل في منازعات األوراق المالية خال عام 22 م 22 م 29 م مجلس هيئة السوق المالية لجان الفصل في منازعات األوراق المالية الجدول رقم )47(: نسبة التنفيذ لقرارات العقوبات ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب مصدرها عام 22 م عام 29 م مصدر القرار نسبة الم نف ذ الم نف ذ العدد نسبة الم نف ذ الم نف ذ العدد % % مجلس هيئة السوق المالية % % لجان الفصل في منازعات األوراق المالية %. % 38. نسبة انخفاض قرارات العقوبة التي أصدرها مجلس الهيئة مقارنة بعام 29 م نسبته ارتفاع قرارات العقوبة التي أصدرتها لجان الفصل في منازعات األوراق المالية مقارنة بعام 29 م % 2. % 62.9 نسبة قرارات العقوبة التي نفذتها الهيئة الصادرة عن مجلس الهيئة نسبة قرارات العقوبة التي نفذتها الهيئة الصادرة عن لجان الفصل في منازعات األوراق المالية % 5. 5 %

105 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: االدعاء والعقوبات واألحكام الجزائية للمخالفات 6. تصنيف قرارات العقوبات ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها قرار عقوبة الجدول رقم )49(: نسبة التنفيذ للمخالفات التي ر تب عليها عقوبات ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب نوع المخالفة لعام 22 م تاعب وتضليل إفصاح ((( نوع المخالفة العدد الم نف ذ نسبة الم نف ذ المتابع تنفيذه نسبة المتابع تنفيذه % 58.6 %. 75 % 4.4 % مخالفا %. % %. % أصدرها مجلس الهيئة ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية في عام 22 م شملهم قرارات عقوبة مجلس الهيئة ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية في عام 22 م تداول بناء على معلومة داخلية ((( الئحة مؤسسات السوق المالية %. %. تغير في نسب تملك/تصرف من دون إشعار الهيئة % 75. %. 2 % الجدول رقم ) 48 (:عدد ونسب التنفيذ لقرارات العقوبات ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب نوع المخالف عام 22 م ممارسة أعمال األوراق المالية دون ترخيص من الهيئة قرارات أو تعاميم مجلس الهيئة %. نوع المخالف العدد الم نف ذ نسبة المنف ذ المتابع تنفيذه نسبة المتابع تنفيذه ((( الئحة طرح األوراق المالية %. % 2.5 % %. % 87.5 % % 62.6 % % 37.4 % مستثمر مؤسسة سوق مالية/ شخص مسجل ((( قواعد التسجيل واإلدراج تداول خال فترة الحظر الئحة حوكمة الشركات % 5. 2 % % % شركات مدرجة الئحة الصناديق االستثمارية/العقارية %. %. % % كبار تنفيذيين قواعد الكفاية المالية %. % % % % الئحة االندماج واالستحواذ نظام الشركات يعرض الجدول رقم )49( عدد المخالفات التي ترتبت عليها عقوبات ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب نوع المخالفة لعام 22 م ويبين تنفيذ % 6.8 من إجمالي العقوبات على المخالفات خال عام 22 م مقارنة بنسبة % 79.4 المنفذة من 99 مخالفة في عام 29 م. وتأتي مخالفة تاعب وتضليل في المرتبة األولى من حيث العدد. 28 مخالفة تاعب وتضليل %4.4 نسبة تنفيذ الععقوبات المتعلقة بمخالفة تاعب وتضليل نظام مكافحة غسل األموال ونظام مكافحة جرائم اإلرهاب وتمويله والئحتاهما التنفيذية قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة % 5. % 33.3 % % 5. % 66.7 % ))) تم حذف نوع المخالفة»قواعد مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب«المذكورة في التقرير عام 29 م إللغائها بموجب قرار المجلس رقم )2 2824( وتاريخ 44/3/3 ه الموافق 28//2 م. ))) ع دل مسمى»الئحة األشخاص المرخص لهم«لتكون»الئحة مؤسسات السوق المالية«وذلك بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م. ))) حلت قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة محل الئحة طرح األوراق المالية. ))) حلت قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة محل قواعد التسجيل واإلدراج.

106 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: االدعاء والعقوبات واألحكام الجزائية للمخالفات % عدد العقوبات الصادرة عن المجلس ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية عام 22 م نسبة ارتفاع العقوبات الصادرة عن المجلس ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية عن عام 29 م 7. الغرامات والجزاءات المالية ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها 258 مليون ريال مليون ريال الجدول رقم )5(: العقوبات الصادرة عن المجلس ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية مصنفة بحسب نوع العقوبة غرامة مالية العقوبة العدد عام 29 م 43 النسبة من % 8.3 العدد عام 22 م 278 النسبة من % 74.7 نسبة التغير إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية الصادرة عن مجلس الهيئة الغرامات المالية على مخالفات تاعب وتضليل ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها خال عام 22 م الجدول رقم )5(: إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة بقرارات صادرة عن الهيئة ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب نوع المخالفة % 94.4 % 36. % 42.5 % 58.8 % 6.2 %. % % 2.8 % 4.5 % المنع من مزاولة الوساطة أو إدارة المحافظ أو العمل مستشار استثمار أو أي وظيفة واجبة التسجيل المنع من العمل في الشركات المدرجة في السوق المالية المنع من شراء األسهم في الشركات المدرجة ((( نوع المخالفة إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة بقرارات صادرة من 29// م حتى 29/2/3 م )ريال( إجمالي المبالغ المحصلة عام 29 م إنفاذ ا للقرارات الصادرة من 29// م حتى 29/2/3 م )ريال( إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة بقرارات صادرة من 22// م حتى 22/2/3 م )ريال( إجمالي المبالغ المحصلة عام 22 م إنفاذا للقرارات الصادرة من 22// م حتى 22/2/3 م )ريال( 28,996,23 242,85,22 73,42,889 27,644,577 %. %. السجن تاعب وتضليل 4, 36, 53, إفصاح % 4. %.8 3 % ((( أخرى 2,2, 2,25,,44,38 45,,44,38 46, % 9. %. 372 %. 78 تداول بناء على معلومة داخلية ((( الئحة مؤسسات السوق المالية تغير في نسب تملك /تصرف دون إشعار الهيئة 258,746,384,4 962,923,92,95 ممارسة أعمال األوراق المالية دون الحصول على ترخيص من الهيئة ))) تشمل عقوبات إدارية واحترازية. ))) تم حذف نوع المخالفة»قواعد مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب«المذكورة في تقرير 29 م كونها أ لغيت بموجب قرار المجلس رقم )2 2824( وتاريخ 44/3/3 ه الموافق 28//2 م. ))) ع دل مسمى الئحة األشخاص المرخص لهم«ليكون»الئحة مؤسسات السوق المالية«وذلك بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م.

107 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الرابع: االدعاء والعقوبات واألحكام الجزائية للمخالفات الجدول رقم )5(: إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة بقرارات صادرة عن الهيئة ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب نوع المخالفة )تابع( ((( نوع المخالفة قرارات أو تعاميم مجلس الهيئة إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة بقرارات صادرة من 29// م حتى 29/2/3 م )ريال(, إجمالي المبالغ المحصلة عام 29 م إنفاذ ا للقرارات الصادرة من 29// م حتى 29/2/3 م )ريال( 9, إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة بقرارات صادرة من 22// م حتى 22/2/3 م )ريال( إجمالي المبالغ المحصلة عام 22 م إنفاذا للقرارات الصادرة من 22// م حتى 22/2/3 م )ريال( 27.7 مليون ريال 242 مليون ريال الغرامات والجزاءات المالية المفروضة على المستثمرين الصادرة ما ح ص ل من مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة على عن مجلس الهيئة ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية خال المستثمرين عام 22 م الجدول رقم )52(: إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة بقرارات صادرة عن الهيئة ولجان الفصل في منازعات األوراق المالية ضد مخالفي األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها مصنفة بحسب المخالف,5, 32,,5, 37, 2, 96, 2,,, ((( الئحة طرح األوراق المالية ((( قواعد التسجيل واإلدراج التداول خال فترة الحظر نوع المخالف إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة بقرارات صادرة من 29// م حتى 29/2/3 م )ريال( إجمالي المبالغ المحصلة عام 29 م إنفاذا للقرارات الصادرة من 29// م حتى 29/2/3 م )ريال( إجمالي مبالغ الغرامات والجزاءات المالية المفروضة بقرارات صادرة من 22// م حتى 22/2/3 م )ريال( إجمالي المبالغ المحصلة عام 22 م إنفاذا للقرارات الصادرة من 22// م حتى 22/2/3 م )ريال( 27,74, ,25,62 75,844,92 3,297,872,78, 6,7, الئحة حوكمة الشركات مستثمر 8,3, 3,29, 95,,3, 4, 2,,, الئحة الصناديق االستثمارية /العقارية كبار تنفيذيين 2, 2, 2, قواعد الكفاية المالية شخص مسجل 9, 4, 56, 75, الئحة االندماج واالستحواذ شركة مدرجة 2,, 2,29, 66, 69, 2,58, 2,89, 7, 2, نظام الشركات مؤسسة سوق مالية ((( 37,834, ,5,62 78,4,92 32,767,872 5, 2, 4, 4, نظام مكافحة غسل األموال ونظام مكافحة جرائم اإلرهاب وتمويله والئحتيهما التنفيذية 9, 32, قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة 37,834, ,5,62 78,4,92 32,767,872 ))) حلت قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة محل الئحة طرح األوراق المالية. ))) حلت قواعد طرح األوراق المالية وااللتزامات المستمرة محل قواعد التسجيل واإلدراج. ))) انخفاض إجمالي المبالغ المحصلة يعود إلى صدور عدد من القرارات من لجنة االستئناف بمبالغ كبيرة خال الربع األخير من عام 22 م وجار تحصيلها وفق األنظمة واإلجراءات المتبعة.

108 الفصل الخامس: الطلبات المتعلقة بأصول المستثمرين. طلبات اإلفصاح والحجز ورفع الحجز والتنفيذ الواردة إلى الهيئة. 2 األوامر القضائية الواردة عبر نظام»نافذ«

109 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الخامس: الطلبات المتعلقة بأصول المستثمرين. طلبات اإلفصاح والحجز ورفع الحجز والتنفيذ الواردة إلى الهيئة بلغ إجمالي عدد الطلبات الواردة إلى الهيئة 268,59 طلبا خال عام 22 م كان ج لها من وزارة العدل بعدد 265,46 طلبا وبنسبة انخفاض بلغت %. مقارنة بالعام السابق )الجدول رقم )53((. الجدول رقم )53(: طلبات اإلفصاح والحجز ورفع الحجز والتنفيذ الواردة إلى الهيئة مصنفة بحسب جهة الطلب الجهة الطالبة العدد عام 29 م النسبة من العدد عام 22 م النسبة من نسبة التغير %.6 % ,46 % ,365 وزارة العدل % 67.8 % %. 2 جهات حكومية أخرى % 78.5 %. 2,759 %.6,546 مستثمرون/ورثة %. % 268,59 % 27,22 مثلت طلبات الحجز النسبة الكبرى من الطلبات الواردة إلى الهيئة إذ بلغت % 64. من إجمالي الطلبات الواردة بحسب نوع الطلب خال عام 22 م. )الجدول رقم )54((. الجدول رقم )54(: الطلبات الواردة إلى الهيئة مصنفة بحسب نوع الطلب 2. األوامر القضائية الواردة عبر نظام»نافذ«نوع الطالب العدد عام 29 م النسبة من العدد عام 22 م النسبة من نسبة التغير بلغ عدد أوامر اإلفصاح والحجز الواردة للهيئة إلكترونيا من وزارة العدل عن طريق نظام»نافذ«7,97 أمرا خال عام 22 م بارتفاع نسبته %.3 مقارنة بالعام السابق )الجدول رقم )55((. %.6 %.7 4,68 %.7 4,68 إفصاح الجدول رقم )55(: عدد األوامر القضائية الواردة عبر نظام»نافذ«%.2 % 64. 7,83 % ,782 حجز نوع األمر عام 29 م عام 22 م 7,97 9, 69,697 95,86 % 5. % 32.9 % 22.2 % 34. %. %. 9, % 35.5 %. %. 96, رفع حجز قسمة تركة بيع إفصاح وحجز رفع حجز 9 93 % 33.8 %. 45 %. 68 أخرى تنفيذ 263,6 265,65 %. % 268,59 % 27,22

110 الفصل السادس: مكاتب المحاسبة والمحاسبون القانونيون المسجلون

111 الباب السادس: حماية المستثمرين هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل السادس: مكاتب المحاسبة والمحاسبون القانونيون المسجلون الجدول رقم )57(: مكاتب المحاسبة المسجلة لدى الهيئة بنهاية عام 22 م: العدد عام 29 م عام 22 م 3 3 كذلك عقدت الهيئة خال عام 22 م 4 ورش عمل لمكاتب المحاسبة المسجلة بهدف رفع مستوى الوعي ودعم التواصل مع مكاتب المحاسبة والمحاسبين القانونيين المسجلين لتحقيق أعلى مستوى من االلتزام بنظام السوق المالية ولوائحه التنفيذية ويوضح الجدول رقم )58( إجمالي عدد ورش العمل لمكاتب المحاسبة المسجلة لدى الهيئة بنهاية عام 22 م. الجدول رقم )58(: ورش العمل لمكاتب المحاسبة المسجلة لدى الهيئة بنهاية عام 22 م: العدد عام 22 م عام 29 م 4 وتعمل الهيئة على برنامج لفحص مكاتب المحاسبة المسجلة بهدف حماية المستثمرين وتحسين جودة عمليات المراجعة إذ ت جري الهيئة بموجب البرنامج عمليات فحص لتقييم مدى التزام المكتب باألنظمة واللوائح والمعايير المهنية ذات العاقة عند ممارسة عمليات المراجعة للمنشآت الخاضعة إلشراف الهيئة وقد بدأت الهيئة في عام 29 م أولى عمليات الفحص لمكاتب المحاسبة المسجلة إذ تم تغطية عينة من عمليات المراجعة للقوائم المالية للسنة المنتهية في 3 ديسمبر 28 م و 3 مارس 29 م وجار حاليا تنفيذ برنامج الفحص لعام 22 م وقد ركزت عمليات الفحص لعامي 29 م 22 م على عمليات المراجعة للقوائم المالية للشركات المدرجة. ويوضح الجدول رقم )59( إجمالي عدد مكاتب المحاسبة المشمولة بالفحص بنهاية عام 22 م. انطاقا من دور الهيئة في تنظيم وتطوير السوق المالية في المملكة وسعيا منها إلى جعل بيئة السوق المالية أكثر استقرارا برفع مستوى الشفافية واإلفصاح في السوق المالية وبعد اعتماد قواعد تسجيل مراجعي حسابات المنشآت الخاضعة إلشراف الهيئة التي تهدف إلى رفع مستوى جودة عمليات المراجعة واالرتقاء بنوعية المعلومات المطلوبة من المستثمرين وسهولة الوصول إليها بما يساهم في رفع الشفافية وتعزيز ثقة المستثمرين بالمعلومات المفصح عنها وجذب المستثمرين ذوي الطابع المؤسسي بدأت الهيئة منذ عام 29 م بتسجيل مكاتب المحاسبة والمحاسبين القانونيين لدى الهيئة لممارسة عمليات المراجعة للمنشآت الخاضعة إلشرافها ويوضح الجدول رقم )56( والجدول رقم )57( عدد المحاسبين المسجلين لدى الهيئة ومكاتب المحاسبة المسجلة لدى الهيئة بنهاية عام 22 م. الجدول رقم )56(: المحاسبون المسجلون لدى الهيئة بنهاية عام 22 م: العدد عام 29 م عام 22 م الجدول رقم )59(: مكاتب المحاسبة المشمولة بالفحص بنهاية عام 22 م: العدد 4 39 عام 29 م عام 22 م 5 3 وقد نتج عن مهام االشراف على مكاتب المحاسبة المسجلة لدى الهيئة رصد 9 مخالفات بنهاية عام 22 م.

112 الباب السابع: أعمال األوراق المالية

113 الفصل األول: التراخيص. قرارات تراخيص ممارسة أعمال األوراق المالية. 2 التراخيص مصنفة بحسب أنشطة أعمال األوراق المالية. 3 تراخيص ممارسة التصنيف االئتماني. 4 المنشآت ذات األغراض الخاصة. 5 تراخيص مؤسسات البنية األساسية للسوق. 6 منتجات التقنية المالية»فنتك«في السوق المالية السعودية. 7 جهود الهيئة في تطوير منسوبي قطاع السوق المالية

114 الباب السابع: أعمال األوراق المالية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: التراخيص. قرارات تراخيص ممارسة أعمال األوراق المالية تصدر الهيئة قرارات تراخيص ممارسة أعمال األوراق المالية وتشمل هذه القرارات الترخيص والتعديل واإللغاء والسحب. 22 قرار ترخيص أصدرته الهيئة 6 عدد مؤسسات السوق المالية بنهاية عام 22 م الجدول رقم )6(: عدد قرارات التراخيص مصنفة بحسب نوع القرار نوع القرار عام 29 م عام 22 م 7 ترخيص جديد تعديل ترخيص إضافة نشاط إلغاء نشاط 6 إلغاء ترخيص سحب ترخيص 22 8

115 الباب السابع: أعمال األوراق المالية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: التراخيص الرسم البياني رقم )2(: عدد مؤسسات السوق المالية مصنفة بحسب عدد تراخيص أنشطة أعمال األوراق المالية المرخص لهم بمزاولتها التراخيص مصنفة بحسب أنشطة أعمال األوراق المالية 54 عدد تراخيص أنشطة أعمال األوراق المالية بنهاية عام 22 م الجدول رقم )6(: عدد التراخيص مصنفة بحسب ممارسة العمل نشاط أعمال األوراق المالية ممارس عام 29 م غير ممارس 29 عدد مؤسسات السوق المالية المزاولة لجميع األنشطة بنهاية عام 22 م ممارس عام 22 م غير ممارس نسبة التغير في % بصفة أصيل %. % التعامل بصفة وكيل التعهد بالتغطية 29 م جميع األنشطة 22 م نشاطين ثالثة أربعة خمسة ستة سبعة أنشطة أنشطة أنشطة أنشطة أنشطة نشاط واحد % إدارة صناديق االستثمار %.7 % 6.7 % اإلدارة إدارة محافظ العماء إدارة صناديق االستثمار الخاصة غير العقارية إدارة محافظ المستثمرين ذوي الخبرة 3. تراخيص ممارسة التصنيف االئتماني 4 % الترتيب وكاالت التصنيف االئتماني المرخص لها والممارسة للعمل بالمملكة بنهاية عام 22 م % تقديم المشورة الجدول رقم )62(: تراخيص ممارسة نشاط التصنيف االئتماني مصنفة بحسب ممارسة العمل % الحفظ العنصر عام 29 م عام 22 م 4 4 % ممارسون للعمل غير ممارسين للعمل 4 4

116 الباب السابع: أعمال األوراق المالية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: التراخيص الجدول رقم )63(: دفعات مختبر التقنية المالية تاريخ االفتتاح تاريخ االغاق عدد المتقدمين عدد المصرح لهم العنصر الدفعة األولى 28 / 2 / الدفعة الثانية 28 / / 5 الدفعات الدفعة الثالثة 29 / 2 / الدفعة الرابعة 22 / / 22 / / / / / 2 / / 2 / تحت الدراسة 5 4. المنشآت ذات األغراض الخاصة إكماال لسعي الهيئة المستمر إلى تطوير السوق المالية في المملكة وتطوير سوق الصكوك وأدوات الدين لتلبية االحتياجات التمويلية لاقتصاد الوطني التي تضمنتها استراتيجية السوق المالية في محور تسهيل التمويل وتنظيم إصدار األوراق المالية ومراقبتها والتعامل بها أصدرت هيئة السوق المالية في منتصف عام 29 م قرارا بالترخيص لتأسيس منشأتين ذات أغراض خاصة جديدتين إلصدار أدوات الدين مدعومة بأصول وفقا للقواعد المنظمة للمنشآت ذات األغراض الخاصة. 5. تراخيص مؤسسات البنية األساسية للسوق سعيا من الهيئة لتطوير السوق المالية السعودية وتنويع الفرص االستثمارية وتماشيا مع رؤية المملكة 23 رخصت الهيئة لشركة مركز مقاصة األوراق المالية )مقاصة( في ممارسة عمليات مقاصة األوراق المالية في المملكة وتصنيفها كطرف مقابل مركزي مؤهل وقد بدأت )مقاصة( بممارسة أعمال مقاصة سوق المشتقات المالية المتداولة في السوق المالية السعودية. وسيسهم تأسيس مركز مقاصة مستقل في تنويع فرص االستثمار في السوق وذلك بتمكينه من توفير أوراق مالية جديدة كالمشتقات وغيرها عاوة على ذلك سيسهم مركز المقاصة في زيادة متانة إدارة المخاطر في السوق من خال استحداث أليات جديدة للحد منها تمكنه من ضمان اكتمال التسوية ووفاء األطراف كافة بالتزاماتهم عند تسوية الصفقات في السوق مما سيطور البنية األساسية الحالية للسوق ويعزز من كفاءتها التشغيلية. 6. منتجات التقنية المالية في السوق المالية السعودية التقنية المالية هي صناعة مالية جديدة تستخدم التطبيقات التقنية لتحسين المنتجات والخدمات المالية وذلك من خال تيسير وصول جميع فئات المستثمرين إلى الخدمات المالية بسهولة وسرعة وتكلفة تنافسية ويأتي ذلك عن طريق أتمتة اإلجراءات والعمليات والربط مع قواعد البيانات ومزودي الخدمات وتقليل االعتماد على العنصر البشري. وتستعمل التقنية المالية لوصف مجموعة متنوعة من نماذج األعمال المبتكرة والتقنيات الناشئة التي لديها القدرة على نقل صناعة الخدمات المالية إلى آفاق جديدة. وكإحدى مبادرات برنامج الريادة المالية الذي يهدف إلى دعم مشاريع التقنية المالية بالسوق المالية في المملكة اعتمد مجلس الهيئة تعليمات تصريح تجربة التقنية المالية بقرار رقم ) 4 28( وتاريخ 439/4/23 ه الموافق 28// م وت عد تعليمات تصريح تجربة التقنية المالية اإلطار التنظيمي لمنح التصريح لتمكين مطوري تطبيقات التقنية المالية من تجربة منتجات وخدمات التقنية المالية المبتكرة من خال تقديمها للمستفيدين في السوق المالية ضمن ضوابط وقيود محددة تحت إشراف الهيئة ووفق إطار زمني معين. 5 جهة 4 دفعات لمختبر التقنية المالية افتتحتها الهيئة منذ عام 28 م المصرح لها بنهاية 22 م الجدول رقم )64(: تصاريح تجربة التقنية المالية تمويل الملكية الجماعية المستشار اآللي طرح أدوات الدين واالستثمار فيها نموذج التقنية المالية المصرح له استخدام تقنية السجات الموزعة لترتيب إصدار األوراق المالية وحفظها التداول االجتماعي إجمالي عدد التصاريح أبرز أعمال مركز فنتك السعودية 29 م 6 العدد 22 م بعد إطاق مركز فنتك السعودية في عام 29 م بدأ المركز في العمل من أجل تحفيز تقديم الخدمات المالية من قبل جهات جديدة فاعلة في مجال التقنية المالية وتطوير الصناديق والمسر عات والحاضنات التي تركز على التقنية المالية لتوفير رأس المال الجريء وتحفيز بيئة ريادة األعمال. ومن أبرز أعمال المركز في عام 22 ما يلي: إطاق مسرعة فنتك: أطلق المركز برنامج مسرعة لدعم رواد األعمال المبدعين من أصحاب الشركات وذلك بتقديم التوجيه واإلرشاد الازمين لهم مما يساهم في تطور مجال التقنية المالية في المملكة العربية السعودية من خال توسيع نطاق أعمال شركات الفنتك الناشئة. بدأ المركز في استقبال طلبات الدخول إلى المسرعة بتاريخ 22//28 م وأطلق البرنامج بتاريخ 22//5 م. وقد صمم برنامج مسرعة فنتك لتزويد رواد األعمال بأفضل الممارسات والموارد واألدوات لمساعدتهم على النمو وتطوير وتوسيع نطاق أعمالهم القائمة على حلول التقنية المالية.

117 الباب السابع: أعمال األوراق المالية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل األول: التراخيص 7. القوى العاملة لدى مؤسسات السوق المالية ومؤسسات البنية األساسية للسوق وشركات التقنية المالية المصرح لها بلغ إجمالي عدد الموظفين العاملين لدى مؤسسات السوق المالية 4,395 موظفا وارتفعت نسبة التوطين إلى % 75. في نهاية عام 22 م )الجدول رقم )65((. الجدول رقم )65(: الموظفون العاملون لدى مؤسسات السوق المالية ونسبة التوطين ((( شخص مسجل شخص غير مسجل العنصر عام 29 م 3,59 عدد الموظفين عام 22 م 3,52 عام 29 م % 75. نسبة التوطين عام 22 م % 76. % 72. % 75. % 69. % 73.,343 4,395,27 4,329 جولة فنتك: قام المركز بجولة من الورش والمحاضرات التي قدمها مختصون بالتقنية المالية بحيث تتيح للجميع فرصة التعلم وبناء المعرفة المتعلقة بالتقنية المالية. وقد تضمنت الجولة ثاثة محاور رئيسية وهي: توجهات التقنية المالية التقنية المالية في السعودية مهارات ريادة األعمال وتقدم من قبل خبراء محليين وعالميين من المتخصصين في المجال. عقد الشراكات واالتفاقيات مع الشركاء والداعمين وقد وصلت إلى )54( شراكة. إعداد ونشر تقرير سنوي عن التقنية المالية بالمملكة خال العامين 2229 م الذي يتضمن نظرة عامة إلى التقنية المالية ودور العاملين في المجال والسياسات الحكومية واللوائح الحالية الخاصة بمجال التقنية المالية ومنظور المشرع وأبرز اإلنجازات في تقرير برنامج تطوير القطاع المالي. وبلغ إجمالي عدد الموظفين العاملين لدى مؤسسات البنية األساسية للسوق 373 موظفا وارتفعت نسبة التوطين إلى %9.6 في نهاية عام 22 م )الجدول رقم )66((. ))) شخص مسجل لدى الهيئة ألداء وظيفة واجبة التسجيل. الجدول رقم )66(: الموظفون العاملون لدى مؤسسات البنية األساسية للسوق ونسبة التوطين الشركة شركة السوق المالية السعودية )تداول( شركة مركز مقاصة األوراق المالية )مقاصة( شركة مركز إيداع األوراق المالية )إيداع( عام 29 م 35 عدد الموظفين عام 22 م 299 عام 29 م 9.5% نسبة التوطين عام 22 م 9.3% 66.7% 98.% 9.6% 63.6% 96.4% 89.8% وبلغ إجمالي عدد الموظفين العاملين لدى شركات التقنية المالية المصرح لها 36 موظفا في حين انخفضت نسبة التوطين إلى %88.9 في نهاية عام 22 م )الجدول رقم )67((. الجدول رقم )67(: الموظفون العاملون لدى شركات التقنية المالية المصرح لها عام 29 م عدد الموظفين عام 22 م 36 2 عام 29 م %9. نسبة التوطين 8. جهود الهيئة في تطوير منسوبي قطاع السوق المالية عام 22 م %88.9 قامت الهيئة بالكثير من الجهود لتطوير منسوبي قطاع السوق المالية خال عام 22 م من أبرز ذلك ما يلي: إطاق شهادة األسس الفنية لتمويل الشركات المقدمة من المعهد المعتمد لألوراق المالية واالستثمار وت عد هذه الشهادة متطلبا لألشخاص المراد تسجيلهم لتأدية وظيفة متخصص تمويل الشركات والموافقة على عدد من الشهادات المهنية التي تعادل هذه الشهادة. عقد ملتقى مؤسسات السوق المالية بالتعاون مع لجنة المنشآت المالية المرخص لها الذي ناقش عددا من المواضيع كاستعراض خطط الهيئة المستقبلية مع مؤسسات السوق المالية وتحديات فيروس كورونا المستجد على مؤسسات السوق. عقد ملتقيين لمسؤولي المطابقة وااللتزام لدى مؤسسات السوق المالية السنوي لمناقشة التحديثات التي طرأت على الئحة أعمال األوراق المالية والئحة مؤسسات السوق المالية ))). عقد عدد من برامج الشهادة المتقدمة في مجالي المطابقة وااللتزام ومكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب بالتعاون مع األكاديمية المالية لتطوير الكوادر البشرية لدى مؤسسات السوق المالية العاملين في مجالي المطابقة وااللتزام ومكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب. ))) ع دل مسمى الئحة األشخاص المرخص لهم ليكون»الئحة مؤسسات السوق المالية«وذلك بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م.

118 الفصل الثاني: التفتيش والكفاية المالية. التفتيش. 2 الكفاية المالية. 3 التسهيات بهامش التغطية. 4 مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب

119 الباب السابع: أعمال األوراق المالية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: التفتيش والكفاية المالية. التفتيش اشتملت أعمال التفتيش التي نفذتها الهيئة خال عام 22 م على: 4 89 ترخيصا وذلك من خال: 49 تفتيشا دوريا تفتيشا خاصا الجدول رقم )68(: عدد التراخيص التي شملتها أعمال التفتيش نوع الترخيص التفتيش الدوري عام 29 م التفتيش الخاص التفتيش الدوري عام 22 م ((( التفتيش الخاص نسبة التغير )( % التعامل % اإلدارة % الترتيب %. تقديم المشورة % الحفظ % ))) ال يشمل 63 قضية تفتيش خاص تتعلق بجوانب أخرى من أعمال مؤسسات السوق المالية كااللتزام بمتطلبات حوكمة الشركات والكفاية المالية ونحوهما.

120 الباب السابع: أعمال األوراق المالية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: التفتيش والكفاية المالية بلغت مهام التفتيش الخاصة بسبب إحاالت من أطراف ذات عاقة في الهيئة أو خارجها % 93.2 من إجمالي المهام )الجدول رقم )69((. الجدول رقم )69(: عدد مهام التفتيش الخاص مصنفة بحسب األسباب الداعية إلى تنفيذها العدد األسباب نسبة التغير عام 22 م عام 29 م % إحاالت من أطراف ذات عاقة في الهيئة أو خارجها % ((( إشعارات واستفسارات مؤسسات السوق المالية % نتج عن مهام التفتيش الدوري على مؤسسات السوق المالية خال عام 22 م عدد من الماحظات حول التزامها بمتطلبات األنظمة واللوائح التي تختص الهيئة بتطبيقها. ويوضح الرسم البياني رقم )3( نسب ماحظات مهام التفتيش الدوري مصنفة بحسب موضوعاتها. الرسم البياني رقم )3(: نسب مالحظات مهام التفتيش الدوري مصنفة بحسب موضوعاتها 2. الكفاية المالية للتأكد من التزام مؤسسات السوق المالية بمبدأ الكفاية المالية الذي نصت عليه الفقرة )ب/ 4 ( من المادة الخامسة من الئحة مؤسسات السوق المالية ))) وما تتطلبه قواعد الكفاية المالية ت راجع الهيئة ما يلي:. تقارير الكفاية المالية لمؤسسات السوق المالية.. 2 اتفاقيات القروض تالية االستحقاق.. 3 الكفاية المالية لمؤسسة السوق المالية عند تعهدها بتغطية طرح أوراق مالية.. 4 القوائم المالية السنوية المدققة وتقارير المحاسب القانوني.. 5 تقارير عملية التقييم الداخلي لكفاية رأس المال.. 6 التقارير المتعلقة بإفصاحات الركيزة الثالثة.,267 إجمالي عدد المراجعات المالية لمؤسسات السوق المالية خال عام 22 م % 5.7 نسبة االرتفاع مقارنة بالعام السابق % 2.8 عام 29 م عام 22 م الجدول رقم )7(: المراجعات للبيانات المالية لمؤسسات السوق المالية مصنفة بحسب نوع المراجعة العدد نوع المراجعة 22 م 29 م % 3.5,66,98 دورية للكفاية المالية % 7.4 % الكفاية المالية عند التعهد بالتغطية 2 اتفاقيات القروض تالية االستحقاق خطط رفع الكفاية المالية % 89.8 % حاالت االنكشافات الكبيرة 86,267 82,99 العمليات التشغيلية حوكمة مؤسسات السوق المالية الكفاية المالية القوائم المالية المدققة ))) ع دل مسمى األشخاص المرخص لهم ليصبح»مؤسسات السوق المالية«وذلك بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م. ))) ع دل مسمى الئحة األشخاص المرخص لهم ليكون»الئحة مؤسسات السوق المالية«وذلك بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م.

121 الباب السابع: أعمال األوراق المالية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: التفتيش والكفاية المالية مراكز كفاية رأس المال لمؤسسات السوق المالية للتحقق من كفاية رأس المال ص ن فت مؤسسات السوق المالية بناء على أنشطة األوراق المالية إلى صنفين هما:. مؤسسات السوق المالية المرخص لها في ممارسة نشاط التعامل و/أو اإلدارة و/ أو الحفظ 2.6 معدل التغطية لكفاية رأس المال لمؤسسات السوق المالية المرخص لها في ممارسة أنشطة التعامل و/أو اإلدارة و/أو الحفظ 24,49 مليون ريال إجمالي قاعدة رأس المال الجدول رقم )7(: متطلبات كفاية رأس المال لمؤسسات السوق المالية ))) المرخص لها في ممارسة نشاط التعامل و/أو اإلدارة و/أو الحفظ العنصر مؤسسات السوق المالية تابعة لبنوك سعودية سعودية إقليمية دولية عام 29 م عام 22 م عام 29 م عام 22 م عام 29 م عام 22 م عام 29 م عام 22 م المتوسط أو عام 29 م عام 22 م معدل تغطية كفاية رأس المال % 26.7 % 29.5 % 77. % 77.4 % 35.4 % 32. % 9.2 % 2.4 % 27. % 3.2 ((( نسبة كفاية رأس المال قاعدة رأس المال )مليون ريال( 24,48 22,59 2,627 2,7,657 2,837 5,869 4,932 3,995 2,68 الحد األدنى ((( )مليون ريال(,54 9, ,3 3,999 3,3 6,22 4,934 مخاطر االئتمان ((( )مليون ريال( 9,6 7, ,633 2,736 4,837 3,92 مخاطر السوق ((( )مليون ريال( المخاطر التشغيلية ((( )مليون ريال(, ,54 مليون ريال الحد األدنى لمتطلبات رأس المال ))) ع دل مسمى»األشخاص المرخص لهم«ليكون»مؤسسات السوق المالية«وذلك بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م. ))) طريقة عرض نسبة كفاية رأس المال وفق مقررات بازل. ))) القيمة تغطي مجموع مخاطر االئتمان ومخاطر السوق والمخاطر التشغيلية. ))) مخاطر الخسارة التي تتعرض لها مؤسسات السوق المالية الناجمة عن التغييرات في الوضع االئتماني للجهات المصدرة لألوراق المالية واألطراف النظيرة والمدينين. ))) مخاطر الخسارة التي تتعرض لها مؤسسات السوق المالية. الناجمة عن تقلبات القيم السوقية لألصول والخصوم واألدوات المالية. ))) المخاطر التي تتعرض لها مؤسسات السوق المالية الناجمة عن وجود قصور أو خلل في اإلجراءات الخاصة بمؤسسة السوق المالية.

122 الباب السابع: أعمال األوراق المالية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: التفتيش والكفاية المالية 2. مؤسسات السوق المالية المرخص لها في ممارسة نشاطي الترتيب و/أو تقديم المشورة تتطلب قواعد الكفاية المالية من مؤسسات السوق المالية المرخص لها في ممارسة نشاط الترتيب و/أو المشورة االحتفاظ في جميع األوقات بحقوق ملكية ال تقل عن 2 ألف ريال ورأس مال عامل يكفي لثاثة أشهر. 3 مليون ريال 345 مليون ريال إجمالي الفائض في رأس المال العامل رأس المال العامل لمؤسسات السوق المالية المرخص لها في ممارسة نشاط الترتيب و/أو تقديم المشورة 25 مليون ريال 3. الصفقات بهامش التغطية 2.7 مليار ريال إجمالي الحد المتاح لتنفيذ صفقات بهامش تغطية بنهاية عام 22 م 8.8 مليار ريال إجمالي الرصيد المستخدم بنهاية عام 22 م متوسط الفائض في رأس المال في نهاية عام 22 م الجدول رقم )72(: متطلبات كفاية رأس المال لمؤسسات السوق المالية ))) بممارسة نشاط الترتيب و/أو تقديم المشورة ))) )مليون ريال( الرسم البياني رقم )4(: قيم الصفقات بهامش تغطية خالل عام 22 م )مليار ريال( رأس المال العامل إجمالي الفائض في رأس المال العامل متوسط الفائض في رأس المال العنصر عام 29 م عام 22 م يناير فبراير مارس أبريل مايو يونيو يوليو أغسطس سبتمبر أكتوبر نوفمبر ديسمبر ))) ع دل مسمى»األشخاص المرخص لهم«ليصبح «مؤسسات السوق المالية«وذلك بموجب قرار المجلس رقم )22752( وتاريخ 44/2/22 ه الموافق 22/8/2 م. ))) البيانات تشمل مؤسسات السوق المالية المرخص لها في ممارسة نشاط إدارة محافظ المستثمرين ذوي الخبرة ونشاط إدارة صناديق االستثمار الخاصة غير العقارية باإلضافة إلى أنشطة الترتيب و/أو تقديم المشورة. الرصيد المستخدم الحد المتاح

123 الباب السابع: أعمال األوراق المالية هيئة السوق المالية التقرير السنوي الفصل الثاني: التفتيش والكفاية المالية,587 طلبا إجمالي عدد الطلبات المتعلقة بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب الواردة إلى الهيئة خال عام 22 م %7. 4. مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب نسبة االرتفاع مقارنة بالعام السابق الجدول رقم )73(: األعمال المتعلقة بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب مصنفة بحسب الجهة الطالبة نوع المعامالت الواردة عام 29 م العدد عام 22 م نسبة التغير % 87.7, طلبات واردة من الجهات الحكومية % طلبات واستفسارات مؤسسات السوق المالية % 7., ويتطلب نظام مكافحة غسل األموال والئحته التنفيذية ونظام مكافحة جرائم اإلرهاب وتمويله والئحته التنفيذية جمع البيانات وإجراء عمليات فحص ميدانية ومكتبية للتأكد من التزام مؤسسات السوق المالية بتطبيق النظامين. وبلغ عدد الزيارات التفتيشية التي تجريها الهيئة وفقا لتقييم مخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب 2 زيارة خال عام 22 م مقارنة ب 9 زيارات عام 29 م )الجدول رقم )74((. الجدول رقم )74(: الزيارات التفتيشية الدورية المتعلقة بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب العنصر عام 29 م العدد عام 22 م نسبة التغير % الزيارات