العدد )21( - فبراير ربيع الثاني 1435 ه جملة شهرية )اإلكرتونية( ت صدر عن املجل س العام للبنوك وامل ؤ س سات املالية الإ سالمية بالتعاون مع مركز ا

النسخ

1 العدد )21( - فبراير ربيع الثاني 1435 ه جملة شهرية )اإلكرتونية( ت صدر عن املجل س العام للبنوك وامل ؤ س سات املالية الإ سالمية بالتعاون مع مركز اأبحاث فقه املعامالت الإ سالمية اجلودة "كو سيلة و هدف " لتطوير اأ ساليب عمل الإدارة العليا واقع البنوك الإ سالمية يف موريتانيا م شكالت الت سويق يف امل صارف الإ سالمية مبحافظة ح ضرموت اليمنية ت صكيك م شاريع الوقف املنتج: اآلية لرتقية الدور التنموي ودعم كفاءة صناديق الوقف حالة صناديق الوقف الريفية هدية العدد

2

3

4

5 للمجل س كلمة Human skills development in Islamic finance Mohamed Ben Youssef Acting Secretary General One of the main challenges facing the Islamic finance industry is the human skills development. With the rapid growth of the Islamic financial and banking activities globally, and the prominent emergence at the global level of such a double digit growing industry, likely to dominate the international financial market as an effective and efficient alternative financial system, there appears a pressing need to protect the Islamic finance industry from ad hoc and inconsequential businesses. This should be achieved through the institution of specific measures likely to contribute to improving the quality and increasing the scope of service delivery at all levels, especially at the level of development and qualification of human resources in order to achieve the best returns on investments in the industry. It is within this context that the contribution of the General Council for Islamic Banks and Financial Institutions to be the main reference of the Islamic finance industry in terms of training and human resources development. The General Council established in 2009, pursuant to its General Assembly resolution, the International Islamic Finance Training Center as part of the Secretariat of the General Council in order to raise the professional level of those working in the Islamic finance industry, to develop the standards and rules governing the training services, to oversee the accreditation of training institutions, trainers, and training materials, as well as to issue various professional certificates, diplomas and Masters degrees. The Center launched its activities with its main certificate the Certified Islamic Banker CIB which was followed by an array of specialized vocational certificates, as well as professional diplomas which have been issued by the General Council in cooperation with training organizations and academic institutions. The role of the General Council in this sphere has been consolidated due to the need of the Islamic financial institutions for dual expertise combining banking technical knowledge and understanding of the provisions of Sharia in terms of transactions. The lack of appropriately qualified cadres adversely affects the Islamic financial institutions in terms of developing their Islamic financial and banking products and offering efficient services. The General Council then issued a series of specialized professional certifications and diplomas in addition to the Executive professional Master degree in Islamic finance as a response to the Islamic financial market needs. Moreover, CIBAFI has recently issued Train-The-Trainer program with two manuals: Instructor Guide and Trainee Guide. This is another challenge in the industry: qualifying skilled trainers to conduct Islamic finance courses. The number of qualified trainers is still very limited. However, there is a huge demand from newly graduated professionals to get accredited in the training field. The trainer accreditation process goes through different stages. The trainer should first have the right academic qualifications in Islamic finance. He has to attend then a TOT program to qualify him in the training skills. After having accomplished these two phases, the trainer has to apply for final accreditation from the Accreditation Board through CIBAFI. We are looking forward to having sufficiency in trainers to respond to the increasing demand in the training field. God Bless the Ummah,,,

6 جملة القت صاد الإ سالمي العاملية جملة شهرية )اإلكرتونية(ت صدر عن املجل س العام للبنوك وامل ؤ س سات املالية الإ سالمية بالتعاون مع مركز اأبحاث فقه املعامالت الإ سالمية امل شرف العام أا. حممد بن يو سف رئي س التحرير د. سامر مظهر قنطقجي سكرترية التحرير نور مرهف اجلزماتي يف هذا العدد : sec@giem.info التدقيق اللغوي الأ ستاذة وعد طالب شكوة مقالت يف القت صاد الإ سالمي املعايري التقنية املتبعة يف و سائل التطهري احلديثة ومدى مراعاتها ل أال س س وال ضوابط ال شرعية يف ضوء اجتهادات الفقه احلنفي الزكاة كاأداة فعالة يف حتقيق التنمية القت صادية )3( اأخلقة الأن شطة ال سياحة: معامل اأ سا سية ملدونة إا سالمية لأخالقيات ال سياحة )2( Riba and Real Economy مقالت يف الإدارة الإ سالمية اجلودة "كو سيلة و هدف " لتطوير أا ساليب عمل الإدارة العليا م شكالت الت سويق يف امل صارف الإ سالمية مبحافظة ح ضرموت اليمنية مقالت يف املحا سبة الإ سالمية حتديد الربح ومدى م شروعيته مقالت يف التاأمني الإ سالمي اختبار اأثر اأداء م ؤ شرات شركات الت أامني الإ سالمي على م ؤ شرات الأ سواق املالية يف اململكة العربية ال سعودية خالل الفرتة مقالت يف امل صارف الإ سالمية واقع البنوك الإ سالمية يف موريتانيا Irresponsible Financial Inclusionvia Conventional Microfinance A Lesson Islamic Microfinance Could Learn أادباء اقت صاديون اللغة العربية ومكانتها بني اللغات )2( هدية العدد الأخبار الطفل القت صادي Editor Of English Section Iman Sameer Al-bage en.editor@giem.info الت صميم مرمي الدقاق CIBAFI( ) mariam.ali@cibafi.org اإدارة املوقع اللكرتوين: شركة اأرتوبيا للتطوير والت صميم تنويه: بناء على طلب اإ سرا مت تعديل عر ض ال صفحات النكليزية لتكون بنف س سرد ال صفحات العربية. وعليه متكنا من و ضع املقالت النكليزية ضمن نف س الأبواب التي تنتمي له. املوقع الإلكرتوين

7 سوق املمر و سوق امل ستقر املنتجات املالية ومنتجات ال سلع واخلدمات مع تطور احلياة الب شري ة اجتماعيا واقت صاديا و سيا سيا تتطور اأعمال النا س وتتباين احتياجاتهم وبالتايل يحتاج النا س يف تطوير أاعمالهم إاىل ابتكار اأ ساليب جديدة لتلبية حاجاتهم املتنامية وهذه البتكارات تراوح يف احلكم عليها بني ال سلبية والإيجابية تبعا لنتائجها على اأكرب شريحة من املهتمني بها لذا لبد من درا سة آاثار تلك املبتكرات قبل تطبيقها يف الأ سواق منعا ملا قد حتدثه من أا ضرار. فقد اأو ضحت الأزمة املالية العاملية الأخرية وما سبقها من اأزمات اأن التو سع بالدين والتالعب مبوثقاته من اأوراق جتارية ورهون اإ ضافة إاىل الفائدة الربوية قد كان لها الأثر الكبري يف إاحداث الأزمة املالية الأخرية. فرغم تباهي رجال الأعمال باأ صولهم املالية التي طوروها وزادوا حجوم التعامل بها حتى بات ال سوق النقدي يتجاوز ال سوق احلقيقي بع شرات الأ ضعاف فقد ازدادت الآثار ال سلبية لهذه الأدوات وبلغ ذلك القت صاد العاملي كله فتجاوز البنوك وال شركات املالية لي صل اإىل تهديد احلكومات نف سها. اأنواع الأ صول املالية وماهيتها : تت أالف ال سوق من سوق لل سلع واخلدمات يتم فيها عمليات الإنتاج احلقيقي و سوق للنقود تتحكم بها ال سيا سات النقدية من خالل امل ؤ س سات املالية. وبتو سع القاعدة الإنتاجية تزداد احلاجة إاىل سوق النقد ب سبب احلاجة إاىل متويل سل سلة عمليات التوريد والإنتاج والت سويق. ومبا أان الغر ض من النقود هو ت سهيل عمليات التبادل لذلك وجب تنا سب حجمها مع كميات ال سلع واخلدمات املتوافرة يف ال سوق دون زيادة أاو نق ص حادين. فاإذا اختلت هذه العالقة دون معاجلة أادى ذلك اإىل ت شوهات اقت صادية قد تنتهي ب أازمات خانقة. ويتحقق التبادل بالبيع والبيع لغة ضد ال شراء وب ع ت ال شيء: ش ر ي ت ه اأ بيع ه ب ي عا وم بيعا )ل سان العرب(. اأما البيع ا صطالحا فهو: مقابلة شيء ب شيء كمقابلة سلعة ب أاخرى فاإن كان غريها سلعة كان مقاي ضة واإن كان نقدا كان بيعا حال, واإن ت أاخر اأحد البدلني كان بيعا اآجال. وي صح يف اللغة اأن يدل لفظ البيع وال شراء على معنى الآخر كقوله تعاىل يف سورة يو سف: )و شروه بثمن( مبعنى باعوه. ويرى الفقهاء اأن البيع هو متليك مال مبال بينما يرى القانونيون اأنه: عقد يلتزم به البائع بنقل ملكية شيء أاو حق مايل آاخر يف مقابل ثمن نقدي مل شرتيه )ال سنهوري: الو سيط يف شرح القانون املدين(. اأما الأ صل فهو ال شيء سواء أا كان سلعة اأم غريها ولغة هو أا س ف ل ال شيء وجمعها اأ صول )القامو س املحيط(. أاما ا صطالحا فهي : كل شيء مملوك له قيمة. فالأعمال تبداأ ممار سة ن شاطاتها عموما باملال سواء اأكان نقدا اأم غري نقد ويتم التعبري عن الأ شياء اململوكة بعبارة )الأ صول( لأنها أا شياء ذات قيمة ميكن حتويلها اإىل نقود ب سهولة. وتعترب امليزانية العمومية ممثلة لالأ صول والديون املتعلقة ب شركة اأو شخ ص معني. أاما املال لغة فهو: ما م ل ك ت ه من كل شيء وجمعها: اأم وال )القامو س املحيط(. اأما ا صطالحا فقد ذكر ابن عابدين يف حا شيته باأن املال هو: ما مييل اإليه الطبع ويجري فيه البذل واملنع وميكن ادخاره لوقت احلاجة. وعرفه الغزايل يف اإحيائه تعريفا شامال بقوله: "اأعيان الأر ض وما عليها مما ينتفع به واأعالها الأغذية ثم الأمكنة التي ي أاوي الإن سان اإليها وهي الدور ثم الأمكنة التي ي سعى فيها للتعي ش كاحلوانيت والأ سواق واملزارع ثم الك سوة ثم أاثاث البيت واآلته ثم اآلت الآلت وقد يكون يف الآلت ما هو حيوان كالكلب اآلة ال صيد والبقر آالة احلراثة والفر س آالة الركوب يف احلرب". مفاهيم الأ صول: الأ صول يف مفاهيم الزكاة: أادى مفهوم الإيراد إاىل تق سيم الأ صول إاىل ع رو ض القنية وع رو ض جتارة فع ر و ض القنية غري نامية أاما ع ر و ض التجارة فهي نامية بالفعل أاو بالقوة. فالأنعام نامية بالفعل لأنها ت سمن وتلد وتدر لبنا ومناوؤها مناء طبيعي ملا فيه من زيادة الرثوة احليوانية وما يتبعها من اللحوم والألبان وع رو ض التجارة اأي ضا مال نام بالفعل لأن ال ساأن فيها أان تد ر ربحا وجتلب ك سبا و إان كان النماء فيها غري طبيعي كنماء الرثوة احليوانية والزراعية فهو مناء صناعي ي شبه الطبيعي والنقود أاموال نامية لأنها بديل ال سلع ووا سطة التبادل ومقيا س قيم الأ شياء ف إاذا ا ستخدمت يف ال صناعة والتجارة ونحوها د. سامر مظهر قنطقجي رئي س التحرير

8 أانتجت دخال وحققت ربحا وهذا هو معنى النماء املق صود وعليه فمفهوم الأ صل يف أادبيات الزكاة مييل إاىل املوارد الطبيعية امللمو سة كالعرو ض الثابتة واملتداولة )قنطقجي: فقه املحا سبة الإ سالمية(. الأ صول يف املفاهيم املحا سبية: عرفت جلنة امل صطلحات التابعة ملجمع املحا سبني الأمريكي AICPA الأ صول ب أانها: شي ما ميثل ر صيد مدين قابل للرتحيل للفرتة التالية لقفل احل سابات تبعا للمبادئ املحا سبية على اأ سا س اأنه ميثل إاما حق ملكية اأو قيمة ميكن احل صول عليها ونفقة متت و أا وجدت حق ملكية أاو من املحتمل إايجادها م ستقبال. بينما عرفتها جلنة املفاهيم واملعايري التابعة جلمعية املحا سبة الأمريكية FASB ب أانها: املوارد القت صادية املخ ص صة لأغرا ض امل شروع خالل وحدة حما سبية حمددة فهي جتمعات للخدمات املتوقع احل صول عليها م ستقبال. ويالحظ ميل تعريف جلنة امل صطلحات اإىل املديونية ك أا سا س لعتبار الأ صل بينما متيل جلنة املفاهيم لعتبار الأ صل على اأ سا س أانه مورد اقت صادي. وبناء على ما سبق من مفاهيم ميكن تق سيم الأ صول بح سب درجة سيولتها وقابلتها للت سييل إاىل اأ صول ثابتة ومتداولة وجاهزة فاأما الثابتة فت ستفيد منها أاكرث من دورة مالية بينما تتحرك الأ صول املتداولة واجلاهزة ضمن الفرتة املالية لذلك سميت براأ س املال العامل الإجمايل فاإن طرحت منها اخل صوم املتداولة سميت براأ س املال العامل ال صايف وهذا يتناغم ومفاهيم الزكاة. تق سم الأ صول الثابتة اإىل: )١( اأ صول ملمو سة tangible assets وهي جميع الأ صول التي يكون لها جوهر مادي كالأرا ضي واملباين والعقارات وال سيارات وما شابهها. و) ٢ ( اأ صول غري ملمو سة كالتي تدفعه املن ساأة اأو تلتزم بدفعه لتح صل على منفعة لي س لها وجود مايل وتق سم بدورها إاىل: )اأ( اأ صول معنوية: كحقوق الخرتاع و شهرة املحل وحقوق الن شر وما شابهها و)ب( اأ صول وهمية: كم صاريف الت أا سي س التي أالغتها املعايري املحا سبية الدولية اجلديدة واعتربتها نفقات تتحملها الدورة املالية الأوىل )الت أا سي سية(. والأ صول غري امللمو سة كال سم التجاري وحقوق التاأليف والن شر والعالمات التجارية وبراءات الخرتاع وبرامج احلا سوب. بينما تعترب احل سابات املدينة وال سندات والأ سهم أا س ل مالية غري ملمو سة. وميكن ت صنيفها إاىل اأربعة اأ صناف: اأول: ح سب درجة متييزها عن غريها من الأ صول: ومنيز بني: أا صول ميكن متيزها ب صفة منفردة كحقوق الخرتاع وحقوق الحتكار وحقوق الن شر واأ صول ل ميكن متيزها ب صفة منفردة مثل شهرة املحل. ثانيا: ح سب القتناء: ومنيز بني أا صول م شرتاة: أاي يتم شرا ؤوها من الغري ب صفة منفردة أاو نتيجة لالندماج كما تن ساأ شهرة املحل واأ صول يتم تكونها داخليا ( أاي يتم تكوينها داخل املن س أاة( ومنها حقوق الخرتاع. ثالثا: ح سب الفرتة الزمنية التي تغطي املنافع املتوقعة: ومنيز بني: اأ صول ت ستفيد منها فرتات معينة أاو حتدد عمرها ن صو ص قانونية كحقوق الحتكار أاو ا ستخدام الأ سماء التجارية و أا صول يرتبط عمرها بعوامل اإن سانية مثل حقوق التاأليف اأو الن شر واأ صول لي س لها عمر حمدد مثل ال شهرة. رابعا: ح سب إامكانية ف صل الأ صل عن املن س أاة: ومنيز بني: اأ صول تعرب عن حقوق ميكن حتويل ملكيتها للغري كحقوق الت أاليف والن شر أاو اأ صول قابلة للبيع مثل حقوق الخرتاع واأ صول ل ميكن ف صلها بذاتها عن املن س أاة كال شهرة واأ صول ل ميكن متييزها ب صورة منفردة عن غريها من الأ صول كحقوق الخرتاع والذي مينح حامله كل احلقوق التي تخوله ا ستخدام و إانتاج وبيع منتج معني اأو عملية معينة خالل فرتة معينة. فمثال يعترب حق المتياز ترتيبا يعطي مبقت ضاه طرف ي سمى )مانح احلق( لطرف اآخر ي سمى )املتمتع باحلق( اإذنا مطلقا يف ت سويق منتج اأو خدمة يف حدود منطقة جغرافية معينة كالتنقيب عن النفط يف منطقة معينة. أاما ال شهرة فرتتبط بوجود وحدة اقت صادية )من ساأة( قائمة وهي تعرب عن قدرة املن ساأة على حتقيق اأرباح غري عادية أاو تزيد من املعدل العادي للعائد على ر أا س املال امل ستثمر ب سبب كفاءة إادارة املن س أاة أاو با ستخدام موا صفات اأو عمليات خا صة يف الإنتاج يعطي سمعة طيبة عن املن س أاة. ويعترب الأ صل أا صال من اأ صول املن س أاة إاذا حقق شروط اعتباره من وجهة النظر املحا سبية وهي: امللكية: أان يكون الأ صل مملوكا ب شكل قانوين مما يعطي املالك حرية الت صرف به وال ستفادة من منافعه القت صادية. اخلدمات امل ستقبلية: لبد أان يكون لالأ صل منافع اقت صادية م ستقبلية متوقعة متتد لأكرث من فرتة مالية. املقدرة الإنتاجية )اخلدمية(: تقتنى الأ صول ملقدرتها الإنتاجية فت شارك يف العملية الإنتاجية ب شكل مبا شر أاو غري مبا شر. قابلية التحديد )القيا س(: لبد اأن تكون منافع الأ صل قابلة للقيا س املايل.

9 وعليه فاإن الأ صول املالية لي ست سلعا لأنها ل ت شبع احلاجات ب شكل مبا شرة اأو غري مبا شر بل هي جمرد مطالبات أاو حقوق على املوارد القت صادية فهي رموز متثلها ويتم تداولها نيابة عنها فت سهل تداول وتبادل هذه املوارد. ويقا س ذلك بالقول ب أان حق امللكية هو شيء لي س ملمو سا بل رمز متفق عليه ومعرتف به من املجتمع ب أان مالكه له حق النتفاع والت صرف وحده فيه: بيعا و شراء. ويقا س اأي ضا على ذلك باأن النقود هي اأ صل مايل فهي لي ست سلعة ول ت شبع بذاتها أاية حاجات وهي متثل حقا على القت صاد يف جمموعه حيث يحق حلاملها احلق يف مبادلتها مع أاية سلعة معرو ضة للبيع فيتنازل البائع عن ملكية سلعته لقاء احل صول عليها وذلك ملعرفته باأن النقود التي سيتملكها متكنه من احل صول على املوارد املعرو ضة للبيع يف امل ستقبل. وكذلك فال سهم هو حق م شاركة يف ملكية م شروع وهو غري ملمو س وال سند اأي ضا هو دين على نف س امل شروع وهو غري ملمو س. لذلك ميكن تعريف الأ صول املالية باأنها: لي ست اأ س ل مادية ملمو سة كال سلع واخلدمات بل أا س ل مالية غري ملمو سة ترتب حقوقا على موارد اقت صادية وت تداول بدل عنها كالنقود والأ سهم وال سندات والديون والأوراق التجارية واخليارات وامل ستقبليات وغري ذلك مما ين ضوي حتت ا سم امل شتقات املالية وجميعها قابلة للتداول. وقد تناول معيار املحا سبة الدويل رقم ٣٩ الأدوات املالية اعرتافا وقيا سا و صنف ال ستثمارات املالية ضمن جمموعات: )١( ا ستثمارات مالية بغر ض املتاجرة. )٢( ا ستثمارات مالية متاحة للبيع وغري حمتفظ بها لأغرا ض املتاجرة. )٣( ا ستثمارات مالية بغر ض الحتفاظ حتى ميعاد ال ستحقاق. )٤( القرو ض واحل سابات املدينة واملحتفظ بها لغايات غري جتارية. اأنواع الأ صول املالية يف ال سوق: عرفت الأ سواق املالية قدميا وحديثا ابتكارات مالية حاول النا س من خاللها تلبية احتياجاتهم فمنها ما أاخفق ومنها ما ا ستمر ا ستخدامه. وميكن التمييز بني اأ صول مالية عرفها الفقه الإ سالمي بغ ض النظر عن حكمها وتوافقها مع ال شريعة الإ سالمية وقد اختلفت الآراء حولها و أا صول طورتها الأ سواق التقليدية لتلبية احتياجاتها. اأول : اأ صول مالية عرفها الفقه الإ سالمي: بيع الديون )التوريق(: التوريق كلمة م شتقة من الور ق وهي الف ضة مبعنى : الت سييل اأي حتويل القرو ض )امل صرفية( إاىل سيولة نقدية بغر ض احل صول على الأموال وذلك بغية خلق اأ صول مالية جديدة وبذلك تتحول املوجودات املالية من املقر ض الأ صلي اإىل آاخرين أاو حتويلها إاىل أاوراق مالية قابلة للتداول. اأما أا ساليب التوريق فهي: ا ستبدال الدين أاي : ا ستبدال حقوق والتزامات جديدة باأخرى قدمية مع ضرورة موافقة جميع الأطراف ذات ال صلة بالقر ض على حتويله كليا اأو جزئيا اإىل ورقة مالية. التنازل عن الأ صول مل صلحة الدائنني أاو املقر ضني كما يف ذمم بيع الأ صول اأو إايجارها حيث ي ستمر دفع الأق ساط إاىل املمول الأ صلي الذي قام بتحويل الديون وا ستبدالها. بيع الذمم املدينة إاىل م صرف متخ ص ص ونقل جميع امل س ؤوليات إاليه حال عجز املدين عن الت سديد. التورق: التورق هو عملية بني ثالثة اأطراف ي شرتي الأول من البائع اأ صال ب صيغة الأجل ثم يبيعها لغريه نقدا ويف الغالب يكون ب سعر اأقل وبذلك يكون امل شرتي قد ح صل على ال سيولة والتزم ب أاداء قر ض أاكرب منه وغالب الأحيان يكون دخول ال سلعة صوريا حيث ل حاجة للم شرتي بها. ورغم بع ض املنا صرين للتورق اإل اأنه ينفذ ب شكل منظم واآيل يجعل العمليات املرافقة له عمليات صورية ويكتفي بع ضهم بتبادل الفواتري وثبوتيات البيع دون اأي حركة حقيقة ومنتجة لل سلع واخلدمات. بيع العربون: بيع العربون هو اأن ي شرتي شخ ص ما ال سلعة فيدفع اإىل البائع جزءا من الثمن على أانه اإن اأخذ ال سلعة ح سب من الثمن واإن مل ي أاخذها فذلك للبائع. وهو يحقق امل صلحة لكن اللجوء إاليه بو صفه أاداة متويل والتو سع فيه كاأ صول مالية يحيد به عن الغر ض الذي ي ستخدم لأجله. القر ض احل سن: يحرم على املقر ض أان ي ستفيد لقاء اإقرا ضه املال لغريه لذلك لي س للقر ض احل سن أارباحا مبا شرة للدائن لكن اأرباحه تتمثل مبزايا اجتماعية ي ستفيد منها املجتمع عموما. لذلك هو من جن س التربعات اأي اأنه تربع مبنفعة ال شيء املقر ض دون مقابل اأما املقرت ض فمن الطبيعي أان ي ستفيد من القر ض. املرابحة: يبحث امل شرتي أاحيانا عن الطم أانينة فريغب بال شراء من م صدر يثق بجودة منتجاته ويف ضل أان يعلم م سبقا بالربح الذي سيتحمله اإ ضافة إاىل التكلفة احلقيقية لل شراء. و قد يرغب البائع اأي ضا بنف س ال شيء فيقول اأحدهما ل آالخر أاربحني مبلغ كذا أاو ن سبة كذا و أامت العملية. ال سلم: ال سلم لغة اأ سل م واأ سلف وفيه ي قدم الثمن سلفا للبائع الذي يقدم ال سلعة يف زمن حمدد لحق. اأما ال سلم ا صطالحا: فعقد على مو صوف يف الذمة و صفا ي ذهب اأي جهالة فهو بيع م ؤجل بثمن معجل مقبو ض يف جمل س العقد ويتاأخر فيه ت سليم ال سلعة لأجل معلوم.

10 ال ست صناع: هو عقد مع صانع على عمل شيء معني يف الذمة أاي : عقد شراء ما سي صنعه ال صانع وتكون العني والعمل من ال صانع فاإذا كانت العني من امل ست صنع ل من ال صانع ف إان العقد يكون اإجارة ل ا ست صناعا. العينة: هو أان ي شرتي شخ ص من البائع سلعة باأجل ثم يبيعه نف س ال سلعة نقدا ب سعر أاقل. الرهن: عر فه ابن عابدين يف حا شيته: "باأنه حب س ال شيء لأن احلاب س هو املرتهن" وعد حما سن الرهن من وجهة نظر كل من الدائن واملدين بقوله : "النظر جلانب الدائن ب أامن حقه عن التوى )التلف( وجلانب املديون بتقليل خ صام الدائن له وبقدرته على الوفاء منه اإذا عجز". و يعترب عقد الرهن عقدا لزما يف حق املدين الراهن ولو مل يقب ض فال يحق له اإلغاوؤه وهو غري لزم يف حق الدائن املرتهن. احلوالة: ي ق صد باحلوالة حوالة الدين اأي: تغيري املدين بنقل الدين من ذمة املحيل إاىل ذمة املحال عليه وحوالة احلق تكون بحلول دائن حمل دائن آاخر وتختلف حوالة الدين عن حوالة احلق ب أان حوالة الدين يتغري فيها املدين اإىل مدين اآخر أاما حوالة احلق فيتغري فيها الدائن اإىل دائن آاخر. واحلوالة عقد لزم وهي من عقود ال سرتفاق ولي ست بيعا وهي م ستحبة للمحال اإذا علم مالءة املحال عليه وح سن ق ضائه ملا فيها من انتفاع الدائن والتخفيف والتي سري على املدين وتكون مباحة إاذا مل يعلم املحال حال املحال عليه )الأيويف: معيار ال ضمانات رقم ٥(. الأوراق التجارية: متثل الورقة التجارية توثيقا للدين التزاما بقوله تعاىل: )يا أايها الذين اآمنوا اإذا تداينتم بدين إاىل اأجل م سمى فاكتبوه( ويعترب قبول الوفاء بقيمتها مبثابة تعهد والتزام من قبل امل سحوب عليه بوفاء الدين حلاملها يف موعد ال ستحقاق. كما يعترب جميع املوقعني على الورقة التجارية من ساحب ومظهر وكفيل ملتزمون معا بهذا الوفاء. وتعترب ال ضمانات العينية التي ي شرتطها حامل الورقة التجارية تاأكيدا ل ضمان حقه فيها رهنا. وت ستخدم الأوراق التجارية كاأداة للوفاء بالديون مقابل الآخر بحيث ميكن حتويل املديونية من شخ ص لآخر. ال صكوك: هي وثائق مت ساوية القيمة متثل ح ص صا شائعة يف ملكية اأعيان اأو منافع أاو خدمات أاو يف وحدات م شروع معني أاو ن شاط ا ستثماري خا ص وذلك بعد حت صيل قيمة ال صكوك وقفل باب الكتتاب وبدء ا ستخدامها فيما اأ صدرت من اأجله. ثانيا : الأ صول املالية التقليدية: الأوراق املالية اإما اأن تكون وثائق تثبت حقوق امللكية كالأ سهم التي تعرب عن حق ال شريك يف صايف الأ صول املادية اململوكة لل شركة واإما أان تكون وثائق تثبت املديونية كال سندات والكمبيالت واأذون اخلزانة و شهادات الإيداع وتتنوع اأ شكالها واأهم أانواعها التي متثل اأ س ل مالية هي: امل شتقات: تعترب امل شتقات ب أانواعها اأوراقا مالية ناجمة عن تعاقدات صورية من الأ صول املالية خارج امليزانية ويف مواعيد لحقة. عرفها بنك الت سويات الدولية التابع ل صندوق النقد الدويل ب أانها عقود تتوقف قيمتها على أا سعار الأ صول املالية حمل التعاقد ولكنها ل تقت ضي أاو تتطلب ا ستثمار لأ صل املال يف هذه الأ صول ويكفي تبادل مدفوعات فروقات الأ سعار بني طريف العقد ولي س ضروريا انتقال ملكية الأ صل حمل التعاقد )املعيار املحا سبي الدويل رقم ٣٠(. اخليارات: هي عقد بني طرفني )بائع وم شرتي( يعطي امل شرتي احلق )ولي س اللتزام( يف شراء اأو بيع كمية حمددة من العملة الأجنبية أاو الأ سهم أاو غريها من الأ صول أاو امل ؤ شرات )كم ؤ شرات اأ سعار الأ سهم أاو اأ سعار الفائدة( وذلك ب سعر حمدد وخالل فرتة حمددة )وفقا للطراز الأمريكي( اأو يف تاريخ ا ستحقاق العقد )وفقا للطراز الأوربي(. وي سمى سعر حق اخليار بالعالوة )premium( يدفعه امل شرتي إاىل البائع نتيجة لتمتعه بهذا احلق الذي مينحه فر صة ال ستفادة من الرتفاع والنخفا ض يف الأ سعار خالل فرتة العقد العقود امل ستقبلية املالية: العقود امل ستقبلية املالية عبارة عن اتفاق ل شراء اأو بيع اأداة مالية معينة )عملة اأ سهم سندات أاو م ؤ شرات معينة ) سعر الفائدة مثال ( يف البور صات العاملية. اتفاقيات مقاي ضة اأ سعار الفائدة: هي اتفاق بني طرفني لتبادل مدفوعات الفوائد على مبلغ حمدد بعملة معينة واملحت سبة على أا سا س سعرين خمتلفني للفائدة وذلك خالل فرتة حمددة. اتفاقيات الأ سعار الآجلة: وهي اتفاقيات تتم بني طرفني للقيام بتاريخ حمدد يف امل ستقبل ي سمى تاريخ الت سوية بت سوية الفرق بني سعر الفائدة املتفق عليه يف العقد و سعر الفائدة ال سائد بتاريخ الت سوية واللذين يغطيان فرتة معينة تبد أا يف امل ستقبل وعلى املبلغ املتفق عليه يف العقد. و ل يرتتب على هذه العمليات أاي حتويل للمبلغ املتفق عليه يف العقد. ال سندات: يتم اإ صدار ال سندات حيث احلاجة للتمويل وعدم الرغبة يف زيادة ر أا س املال وهي متثل قرو ضا طويلة الأجل يخول مالكها احل صول على فوائد ثابتة ت ؤدي قبل توزيع الأرباح على امل ساهمني. وت ستوفى قيمة ال سند عند حلول الأجل اأو الت صفية قبل الأ سهم. وقد يت ضمن التفاق بع ض الأ صول الثابتة ضمانا لل سداد. القرو ض الربوية: وهي اإقرا ض مال مبال مع زيادة حيث ي ستفيد املقر ض ب أاخذ مبلغا من املال لقاء الزمن ويتنا سب طردا مع حجم القر ض.

11 ضوابط الأ صول املالية و ضوابط بيعها اإن اإطالق العنان لبتكار املنتجات وتطبيقها يف الأ سواق بجيدها و سيئها إامنا ي ؤذي الأ سواق ويخل بحقوق النا س ويتوجب على القائمني على الأ سواق التدخل ملنع املنتجات ال ضارة قبل تطبيقها اأو قبل ات ساع نطاق ا ستخدامها. وتعترب معايري ال ضبط و سيلة رقابية هامة لتحقيق حوكمة الأ سواق بغية حتقيق ال ستقرار لها واإبعادها عن شبح الأزمات لأن التاريخ املايل أاثبت اأن لالأزمة ارتداداتها مما يطيل بعمرها حينا من الدهر فتتاآكل مدخرات النا س وممتلكاتهم وقد يخ سرون كل شيء فيقعون فرائ س لدوامة الفقر مما يجهد دورة القت صاد ويجعل تن شيطها اأمر مكلف. اأهمية املنتجات املالية يف ال سوق حتقق الأ صول املالية بنوعيها الإ سالمية والتقليدية بع ض املزايا ومن ذلك: 1 رفع 1. كفاءة الدورة املالية والإنتاجية ومعدل دورانها بتو سيع حجم أاعمال املن ساآت دون احلاجة لزيادة حقوق امللكية. 2 خف ض 2. خماطر الئتمان من خالل توزيع املخاطر املالية على قاعدة عري ضة من القطاعات املختلفة إانعا ش سوق الديون الراكدة وتن شيط ال سوق الأولية يف بع ض القطاعات القت صادية مثل العقارات وال سيارات. 4 تن شيط 4. سوق املال من خالل تعبئة م صادر متويل جديدة وتنويع املعرو ض فيها من منتجات مالية وتن شيط سوق تداول ال سندات. 5 زيادة 5. ال شفافية بتح سني بنية املعلومات يف ال سوق ملا يتطلبه من اإجراءات. الدور الإيجابي للأ صول املالية: يلعب إادارة اخلطر دورا يف حتديد طبيعة الأ صل ففكرة ن شوء الأ صول املالية وتو سعها هدفت اإىل توفري أادوات حتوط لأطراف العملية الئتمانية سواء امل صرف أاو العميل. لكن شبح الأزمة املالية العاملية الأخرية مازالت اآثاره موجودة بني النا س وحكوماتها على ال سواء. ومبا أان الأ صول املالية تعرب عن روؤية امل ستثمرين امل ستقبلية ف إان قيمتها تتعلق بدرجة الثقة واملخاطر وت ستند الثقة إاىل عوامل مو ضوعية واأخرى نف سية لذلك تتحدد قيمة هذه الأ صول بناء على جمموعة ظروف مو ضوعية وتف سريات شخ صية. ومبا أان التبادل يجري يف الأ سواق فالأمر سيتعلق بالفرد نف سه ومبجموع املتعاملني اأنف سهم حيث ت سود بينهم حالت عدوى متثلها الإ شاعات فتقودهم ما ي سمى بغريزة القطيع. ولقد تهاوت الثقة بني امل ستثمرين عموما وبلغت الإفال سات ذروتها لذلك ميكن القول ب أان الأ صول املالية انحرفت عن دورها ولبد من ضبط اإ صدارها وتداولها. اإن ا ستخدام الأموال املحلية اأو اخلارجية يف ال ستثمار املبا شر من خالل ت أا سي س م شاريع إانتاجية وخدمية جديدة اأو تطوير م شاريع قائمة لزيادة طاقتها الإنتاجية ي ساهم يف عملية التنمية القت صادية للمجتمع. لذلك فاإن دور ال سيولة املالية ضروري لتمويل الأن شطة القت صادية ل ضمان جناحها وتو سعها. لكن إاذا ان صرف تداول ال سيولة إاىل عمليات صورية قائمة على الرهان والقمار مب سميات كالأ صول املالية التقليدية اأو امل شتقات املالية فاإن ذلك يخرجها عن دورها القت صادي الإنتاجي اإىل دعم الن شاط املايل الذي يت سم بالطفيلي ال ضار مب صالح املجتمع. ال سوق والأ صول املالية: ت تداول ال سلع والأ صول املالية يف الأ سواق ب أاثمان يحددها قانون العر ض والطلب لكنهما يختلفان من حيث عالقتهما بال سوق. فال سوق بالن سبة "لل سلع" هي و سيلة للو صول اإىل امل ستفيد النهائي من ال سلعة إا شباع حاجاته وبذلك يكون ال سوق حمطة و سيطة يف حياتها لأن ال سلعة تخرج من ال سوق كليا عند و صولها إاىل امل ستفيد النهائي ول تعود اإليه من جديد اإل ا ستثناء كما يف حالة بيع الأ شياء امل ستعملة. أاما ال سوق بالن سبة ل أال صول املالية فهو حياتها فهي تدخله لال ستقرار فيه ول حياة لها دون اأ سواق. فالنقود )وهي اأهم الأ صول املالية( تنتقل من امل شرتي اإىل البائع الذي يقبلها لال ستعمال يف امل ستقبل. لذلك تبقى النقود يف ال سوق ول تخرج منه ب شكل نهائي. وكذلك بالن سبة حلامل ال سهم اأو ال سند فرغم اأن كال منهما قد يدر عائدا فاإن قيمته ال سوقية تتوقف على قدرة حامله على الت صرف به م ستقبال لالآخر. فلي س العائد هو الأ صل يف قرار شرائه بل قيمته الراأ سمالية امل ستقبلية.

12 قيمة الأ صول املالية: تتحدد أا سعار "ال سلع" على أا سا س العر ض والطلب حلظة تداولها بينما الأ صل املايل هو وعد مايل م ستقبلي يتحكم ب سعره حجم العائد املايل املتوقع وقيمته امل ستقبلية و شكل املخاطر املرتبطة به. لذلك تتعامل اأ سواق "الأ صول املالية" مع اعتبارات م ستقبلية. فيزدهر ال سوق املايل إاذا كان مزاج ال سوق متفائال ويرتاجع إاذا كان هذا املزاج مت شائما. و عليه فقد تتحول بع ض ال سلع اإىل نوع من الأ صول املالية اإذا كان لها سوق يف امل ستقبل كاملقتنيات الأثرية من التحف واللوحات التي قد تفقد كثريا من خ صائ صها لت صبح نوعا من الرثوة املالية يتعامل فيها الأفراد بغر ض إاعادة بيعها يف امل ستقبل. ضوابط الأ صول املالية: حدت شريعة الإ سالم من انت شار الدين وجعلت للغارمني م صارف لتمويل عجزهم من م ؤ س سات املجتمع املدين وهي م صارف الزكاة وجعل للدولة ممثلة ببيت املال ن صيبا يف كفالة غرمهم. كما عظمت من س أان أاكل أاموال النا س بالباطل ومن ذلك عدم توفية الديون وولوج املخاطر ب أاموال النا س. لذلك كان بيع الدين غري م سموح به وميتد ذلك على موثقاته من اأوراق مالية ورهون ال ضامنة لهذا الدين. بينما عمد القت صاد التقليدية إاىل شق هذه العالقة وال سماح ببيع الديون و أاوراقها ورهونها فتو سعت احلياة الئتمانية وعر ضت الأ سواق لهزات مل ن سمع بها يف التاريخ الإن ساين و أا ضاعت حقوق الدائنني واملدينني معا. كما منعت شريعة الإ سالم بيع ال شيء دون ملكه وحيازته أاما القت صاد التقليدي ف شق هذه العالقة و سمح بالبيوع الورقية الوهمية فكان القت صاد الفقاعي الوهمي الذي اأدى إاىل ك ساد سوق ال سلع واخلدمات مقابل دوران سوق النقد ب سرعات كبرية جدا مما أادى إاىل ت ضخم القت صاد العاملي وفقدان النقود لقيمتها وارتفاع أا سعار الذهب وباقي ال سلع. إان وظيفة الأ صول هي املحافظة على راأ س املال احلقيقي ولي س الذوبان فجاأة مما ينذر بعواقب أاولها الإفال س وقد تتعداها إاىل جرائم اجتماعية وف ساد عري ض. لذلك لبد من ت سليم اأحد البدلني اأو كالهما مما ي ضمن اأن أاحدهما سلعة ملمو سة اأو خدمة قابلة للتحقق ولو كانت مو صوفة يف الذمة حتى نبقى ضمن اإطار القت صاد احلقيقي وبدل البحث عن تو سيع سوق النقد علينا حتقيق تو سعات أاكرث نفعا يف القت صاد احلقيقي. فالأ صل أان القت صاد املايل يخدم القت صاد العيني. لذلك يجب على الأ صول املالية اأن حتقق هذه الغاية واأل تخرج عنها. لكن إاذا توجهت معظم ال ستثمارات للمراهنة يف الأ صول املالية على ح ساب اإنتاج الأ صول العينية ف ستت ضخم املراهنات ويتقل ص حجم الإنتاج وقد بلغ حجم العقود املالية الآجلة يف العامل اأ صبح ضعف ٥٧ حجم التجارة الدولية وفقا لتقرير البنك الدويل. لذلك ل مانع من تطوير اأ سواق املال وخلق لعبني جدد اإمنا ضمن عدم الإ ضرار بالنا س فال ضرر ول ضرار. واإذا كانت رغبة اإدارة امل ؤ س سات املالية ت سعى للتحرر من قيود امليزانية العمومية والتهرب من القواعد املحا سبية واملالية كمراعاة مبداأ كفاية راأ س املال وتدبري خم ص صات ملقابلة الديون امل شكوك فيها فلتتوجه نحو الأ صول املالية التي متثل سلعا وخدمات كال صكوك ل التورق والعينة والتوريق وامل شتقات وغريها من الأ صول ذات اخلطر ال شديد. وبذلك ل تتعرقل اأن شطة التمويل ول تتباطئ دورات راأ س املال و سوق تزيد ربحية تلك امل ؤ س سات املالية. لذلك وبح سب وجهة النظر املحا سبية واملالية ف إان الأ صل املايل يجب أان يحقق ال شروط التالية لعتباره اأ صال من أا صول امليزانية: 1 1. أان يكون اأ صال نا شئا عن اأ صول مادية ملمو سة أاو غري ملمو سة مملوكة ومباحة. 2 اأن 2. يكون له مقدرة اإنتاجية اأو خدمية فالأ صل املايل الذي ينبثق من اأ صل مادي ملمو س اأو غري ملمو س ميكن اعتباره اأ صال ماليا منتجا منها ما ميكن تبادله كال صكوك )مع بع ض ال شروط يف حالة صكوك ال سلم و صكوك ال ست صناع و صكوك املرابحة( ومنها ما ل ميكن بيعه كالديون والأوراق التجارية اأما الرهون فال يحق النتفاع بها من قبل امل سرتهن وبذلك ل تعترب اأ صال من أا صول امليزانية أان يكون قابال للتحديد والقيا س: لبد أان تكون منافع الأ صل قابلة للقيا س املايل فاإن خ ضعت قيمته للتوقع امل ستقبلي الحتمايل ف إان الغرر ال شديد مينع العرتاف به. حماة )حماها اهلل( ١٠-٠٢-٢٠١٤

13 ن سخة جديدة مبحركي بحث متميزين لالقت صاد الإ سالمي مبنا سبة ال سنوية العا رشة لإطالق موقع مركز أابحاث فقه املعامالت الإ سالمية Kantakji.com الر سالة: نحو اقت صاد إا سالمي عاملي بن اء الهدف: اإيجاد من صة واحدة ي ستخدمها الباحث يف القت صاد الإ سالمي وعلومه و س ل للمعلومة التي يحتاجها اأينما كانت ويتيحها له جمانا يف سبيل اهلل تعاىل بهدف توحيد اجلهود العاملية لت سخري موارد البحث العلمي اخلا صة بعلوم القت صاد الإ سالمي. التقنيات اجلديدة: يت أالف حمرك بحث القت صاد الإ سالمي من حمركني منف صلني: 1 حمرك 1. بحث صمم ليعمل ضمن قاعدة بيانات مركز أابحاث فقه املعامالت الإ سالمية الذي انطلق عام ٢٠٠٣. وتتميز قاعدة البيانات ب ضخامتها وت سارع معدل ازديادها بتحديثها با ستمرار. 2 حمرك 2. بحث ي ستخدم تقنية خم ص صة أاتاحتها شركة Google كمحرك بحث خم ص ص ت ساعد هذه التقنية يف البحث ضمن مواقع عاملية خمتارة يف جمال حمدد ويف حالتنا هي القت صاد الإ سالمي وعلومه. جميع احلقوق حمفوظة ٢٠0٣ ٢٠١٤ Kantakji.com

14 مقالت يف القت صاد الإ سالمي ح سام علي عبد اهلل ماج ستري يف الفقه الإ سالمي و أا صوله املعايري التقنية املتبعة يف و سائل التطهري احلديثة ومدى مراعاتها للأ س س وال ضوابط ال رشعية يف ضوء اجتهادات الفقه احلنفي مقدمة ت شغل الطهارة حيزا كبريا ومهما يف حياة امل سلمني, وقد بني النبي صلى اهلل عليه و سلم ن سبة هذا احليز إاىل الدين عموما بقوله )الطهور شطر الإميان ), اأي الن صف. فهذه ن سبة كبرية ل ي ستهان بها, ول ل أاهميتها العظيمة ملا كان لها هذا احليز ال ضخم مقارنة مع سائر ال شعائر التعبدية الأخرى. ول عجب أان نرى اأن الإ سالم جعل الطهارة شرطا مهما و أا سا سيا ي شرتط حت صيله مقدما ل صحة وقبول كثري من الفرائ ض وال شعائر التعبدية كال صالة واحلج والطواف و سجود التالوة وتالوة القراآن وم س امل صحف ونحوه من ال شعائر التعبدية الأخرى الأمر الذي يقطع باأهمية هذه الطهارة. ومبا أان مو ضوع بحثنا عن و سائل التطهري احلديثة )الغ سالت الأوتوماتيكية( وما ت ؤديه من دور يف تطهري الثياب ونظافتها فاإن الكالم عن تطهري الثياب التي هي مبثابة ظرف مادي ت ؤدى به ومن خالله الفرائ ض ) صالة- حج... الخ (. وباعتبار اأنه يفرت ض به أان يكون ساترا للعورة فقد اأكد الفقه الإ سالمي على اأن يكون هذا الثوب نقيا طاهرا من الدن س ليتحقق اأهم شروط من شروط العبادة. ومن يتتبع عبارات الجتهاد احلنفي وما جاء يف الفروع الفقهية يجد اأنها تفي ض بذكر مئات ل بل اآلف اجلزئيات التي تعر ض مل سائل تطهري الثياب والبدن وو سائل ذلك. وجند اأنها ت ضع ضوابط وقواعد لتلك امل سائل تكون مبثابة سلك ينظم عقدها. هل حتقق و سائل التطهري احلديثة )الغ سالت الأوتوماتيكية(- ضوابط وقواعد التطهري التي ن ص عليها الفقهاء يف كتبهم وتتما شى معها تعترب و سائل التطهري احلديثة منوذجا ح ضاريا تنعك س فيه آايات الرقي واحلداثة, ف ضال عما ت شكله تلك الو سائل من نعمة كبرية يف جمال النظافة و إازالة ما ي صيب الثياب من قذى وات ساخ. فهي اآلت تقنية مربجمة وفق أا س س وبرامج علمية دقيقة مدرو سة ب شكل علمي. ومع هذا كله ل يزال كثري من النا س يقف موقف املرتاب أاحيانا أاو احل ذ ر املحتاط أاحيانا أاخرى من آالية التطهري املتبعة يف هذا التقنية. مت سائلني هل تراعي هذه الو سائل الدقة املطلوبة يف التطهري مبا يجعل النف س تطمئن إاليها اأم هناك ثغرات وماآخذ مل ينتبه لها النا س بعد ومل يقفوا على مثالبها ول تزال الأ سئلة تتوارد على العلماء واملفتني بخ صو ص مدى الطم أانينة التي حتققها تلك الو سيلة التقنية من خالل مراحل التطهري التي هي عبارة عن برجمة يف ذاكرة هذه الآلة, والتي يخ ضع لها الثوب من خالل عملية الغ سل فيها يحاول الباحث هنا ربط الأ س س وال ضوابط ال شرعية املتبعة يف و سائل التطهري التي ن ص عليها الفقهاء يف ضوء الجتهاد احلنفي ومقارنتها واإ سقاطها على اآلية عمل هذه الو سائل احلديثة يف تطهري الثياب والوقوف على مدى الدقة وحدود الن سبة التطهريية التي تراعيها تلك الآلت من خالل مراحل التطهري املتبعة يف برجمة هذه الآلة. وذلك وفق التايل: اأهمية هذه الدرا سة من اأهم الأ سباب التي دفعتني للبحث فقهيا وتطبيقيا يف هذا املو ضوع عدة اأمور. 1 ال ضطراب 1. والتباين يف الفتاوى ال صادرة عن املفتني وما يكتنفها من غمو ض حول ما تورثه تلك التقنية احلديثة من طم أانينة يف التطهري تنعك س على الطم أانينة يف عبادة املكلف ككل. 2 اقت صار 2. أاغلب الفتاوى على اجلواب بنعم اأول! مع تو ضيح ي سري ل يفي بالغر ض ول يعطي للم ستفتي تف سريا فقهيا اأ صيال يرتاح إاليه ويقتنع به. كما اأنها ل تو ضح له الأ س س التي مت العتماد عليها يف تخريج هذه ال فتيا. كما اأنني مل أامل س أاي مقارنة فعلية حقيقية وجادة بني آالية التطهري املتبعة يف هذه الآلة وبني ما ن ص عليه الفقهاء وقننوا فيه قواعد التطهري وقع دوها مع سهوله وي سر ذلك. بل بقي الكالم سطحيا ظاهريا غري مبني على علل اأو ضوابط فقهية, فهو بالتايل ل ي ر ضي ال سائل ول يقنعه ف ضال عن أان يورثه طم أانينة يف الطهارة تنعك س على عبادته. وفيما يلي عر ض لبع ض الفتاوى املطروحة من قبل النا س يف عدد من املواقع الدينية ي لحظ من خاللها ما ذكره الباحث سابقا. الفتوى رقم )1( ال س ؤال موجه لف ضيلة الدكتور اأحمد احلجي الكردي يف موقع درر الإ سالم ال سالم عليكم قبل فرتة من سنة تقريبا قراأت اأن الغ سالة الأوتوماتيكية تطهر املالب س النج سة حتى لو مل يزل اأثر النجا سة. قر أاتها يف هذا املوقع 14

15 15 مقالت يف القت صاد الإ سالمي لكن واأنا أاقراأ اليوم يف الفتاوى وجدت اأنه ل تطهر الثياب اإل إاذا ذهب أاثر النجا سة لكن إاىل فرتة كبرية أا ضع املالب س النج سة مع الطاهرة يف الغ سالة الأوتوماتيكية و أاغ سلها تقريبا من سنة. أاحيانا تذهب أاثر النجا سة واأحيانا ل يذهب أاثره متاما ماذا اأعمل الآن ل اأعرف الثياب النج سة من الطاهرة املالب س كثرية ولن أاقدر اأن اأميز اأ صبح البيت بهذا كله جن سا اأنا دون شيء مو سو سة كثريا و صار عندي ك سل بالعبادات من هذه الو سو سة اأنا متاأكدة أاين قراأت أانها تطهر بهذي الطريقة لذا ما كنت اأهتم. ماذا اأعمل الآن خ صو صا أاين اأذهب امل سجد كثريا اجلواب احلمد هلل رب العاملني وال صالة وال سالم على سيدنا حممد خامت الأنبياء واملر سلني وعلى آاله واأ صحابه اأجمعني والتابعني ومن تبع هداهم ب إاح سان إاىل يوم الدين وبعد: الغ سالة الآلية )الأوتوماتيكية( تطهر الثياب النج سة إاذا زال بها اأثر النجا سة عنها لأنها تغ سل و تع صر ثالث مرات و صفي لنا اأثر النجا سة التي ترينه على الثياب لنبني لك احلكم. واهلل تعاىل اأعلم الفتوى رقم )2( ال س ؤال لقد اطلعت على بع ض الفتاوى اخلا صة بغ سل الثياب يف الغ سالت العادية س ؤايل حول غ سل الثياب الطاهرة والنج سة بالغ سالة الأوتوماتيكية التي تقوم بع صر املالب س وتبديل املاء كذا مرة إاىل أان ينتهي الربنامج اخلا ص بها والذي قد ي ستمر ل ساعة أاو اأكرث. اأفيدونا وفقكم اهلل. اجلواب احلمد هلل وال صالة وال سالم على ر سول اهلل وعلى اآله و صحبه اأما بعد: فغ سل الثياب النج سة يف الغ سالة الأوتوماتيكية التي يرد املاء فيها على الثياب ثم تع صرها ثم ت صرف املاء يطهرها اإذا زالت النجا سة. صورة امل ساألة من كتب الفقه احلنفي يقول الغنيمي يف اللباب: )وتطهري( حمل )النجا سة التي يجب غ سلها على وجهني( لأن النجا سة إاما أان تكون لها عني مرئية اأو ل)فما كان له منها عني مرئية( كالدم )فطهارتها( أاي النجا سة واملراد حملها )زوال عينها( ولو مبرة على ال صحيح وعن الفقيه أابي جعفر اأنه يغ سل مرتني بعد زوال العني اإحلاقا لها بغري مرئية غ سلت مرة )اإل اأن يبقى من اأثرها( كلون اأو ريح )ما ي شق إازالته( فال ي ضر بقا ؤوه ويغ سل إاىل أان ي صفو املاء على الراجح وامل شقة: اأن يحتاج يف إازالته اإىل غري املاء القراح كحر ض اأو صابون أاو ماء حار )وما لي س له عني مرئية( كالبول )فطهارتها اأن يغ سل(: أاي حمل النجا سة )حتى يغلب على ظن الغا سل اأنه( أاي املحل )قد طهر( لأن التكرار لبد منه لال ستخراج ول يقطع بزواله فاعترب غالب الظن كما يف أامر القبلة و إامنا قدروا بالثالث لأن غالب الظن يح صل عنده ف أاقيم ال سبب الظاهر مقامه تي سريا ويت أايد ذلك بحديث امل ستيقظ من منامه ثم لبد من الع صر يف كل مرة يف ظاهر الرواية لأنه هو امل ستخرج. هداية. ميكن ال ستفادة من الكالم الدقيق الذي ف صله الإمام الغنيمي يف بناء حكم فقهي وا ضح املعامل ي ستند إاىل ر ؤوية فقهية م ستوعبه للدقائق الفقهية املتعلق بكيفية تطهري نوعي النجا سة و آالية هذا التطهري.وهذا الكالم الدقيق سيكون اأ سا يبنى عليه جزء مهم من احلكم الفقهي الذي نحن ب صدد حتريه وتخريجه وهو ما ي س أال عنه النا س واملتمثل ب هل الغ سالت الأوتوماتيكية تطهر الثياب. يفرق الغنيمي بني نوعني من النجا سة: ماله عني مرئية و ما لي س له عني مرئية: 1 فما 1. كان له عني مرئية: كالدم فطهارته بزوال عينه ولو مبرة على ال صحيح وعن الفقيه اأبي جعفر أانه يغ سل مرتني بعد زوال العني. لكن إاذا بقي اثر كلون اأو ريح )مما ي شق إازالته( فال ي ضر بقا ؤوه ويغ سل إاىل اأن ي صفو املاء على الراجح. وامل شقة: اأن يحتاج يف إازالته إاىل غري املاء القراح كحر ض أاو صابون اأو ماء حار. ففي هذا التف صيل يلحظ أان الإمام الغنيمي أا شار إاىل العنا صر التالية التي ميكن أان تكون جزءا اأ سا سيا ضمن برنامج عمل الغ سالت الأوتوماتيكية بوجه من الوجوه وهي: العن صر الأول: زوال عني النجا سة املرئية واآثارها. العن صر الثاين: امل شقة و ضابطها. العن صر الثالث: تكرار الغ سل حتى يغلب على ظن الغا سل طهارة املحل- وقد قدر بالثالث-, هذا يف النجا سة غري املرئية. 2 ما 2. كان له عني غري مرئية كالبول فطهارته أان يغ سل أاي حمل النجا سة)حتى يغلب على ظن الغا سل اأنه قد طهر. اأما العن صر الأول: )زوال عني النجا سة املرئية واآثارها(. فاملالحظ يف الغ سالت الأوتوماتيكية اأنها تراعي هذا ال شرط يف برنامج التطهري اخلا ص بها, وعملية التكرار) إاىل حد الثالث( يف الغ سل املتبع يف برنامج الآلة اإمنا هو من اجل حت صيل ذلك ما أامكن, وحماولة قلع عني النجا سة و آاثار ب شكل كلي. لكن قد يح صل اأن تزول عني النجا سة ويبقى شيء من اآثارها كلون مثال. فهنا نكون اأمام حالة امل شقة وهي العن صر الثاين الذي اأ شار اإليه الغنيمي. واملالحظ اأي ضا أان الغ سالت الأوتوماتيكية تراعي هذا العن صر يف اآلية التطهري املتبعة يف برناجمها فهي ت سخن املاء اإىل درجات حرارة عاليه منا سبة ت ساعد يف قلع النجا سة- هذا يف املرحلة الثانية من مراحل برنامج تطهري الثياب يف الغ سالت الأوتوماتيكية- كما أانها ت ستخدم م سحوق التنظيف )ال صابون(. وهذه الو سائل )ت سخني املاء- املنظفات( من اأهم عنا صر التطهري يف الغ سالت الأوتوماتيكية التي تهدف اإىل قلع عني النجا سة و أاثرها ل بل هي من ضمن أا سا سيات برنامج تطهري الغ سالت الأوتوماتيكية.

16 مقالت يف القت صاد الإ سالمي أاما العن صر الثالث: تكرار الغ سل حتى يغلب على ظن الغا سل طهارة املحل. هذا يف النجا سة غري املرئية. صحيح أان هذا العن صر تراعيه الغ سالت الأوتوماتيكية إاذ يتكرر صب املاء والغ سل ثالث مرات حتى يغلب على الظن اأن الثوب املتنج س قد طهر. لكن يواجه هذا العن صر إا شكالية تتمثل بالتايل: وهو اأمر يجب النتباه إاليه, وهو اأن الثياب التي تو ضع يف الغ سالت الأوتوماتيكية منها ما هو متنج س بنجا سة مرئية ومنها ما هو متنج س بنجا سة غري مرئية. وبالتايل فاإن عملية التكرار يف صب املاء وف ض الثياب يف الغ سالة الأوتوماتيكية اأمر ل يخت ص بالثياب املتنج سة بنجا سة غري مرئية فقط, بل ي شمل ما كان متنج سا بنجا سة مرئية اأي ضا. وبالتايل فاإن تكرار الغ سل حتى يغلب على ظن الغا سل طهارة املحل. مل يعد اأثره مقت صرا على الثياب املتنج سة بنجا سة غري مرئية, ويف هذه اجلزئية بالذات يح صل اخللط يف ال ضوابط الفقهية التي ذكرها الفقهاء. وح سب ر أايي فاإن هذا الأمر هو سبب الإ شكال الواقع يف أاذهان النا س اإذ لي س من املعقول اأن يفرز اأهل البيت الثياب كل على حده. ف ضال عن صعوبة ذلك إان مل نقل انه ي ستحيل ذلك لأنه لي س مبقدور كل اإن سان اأن مييز يف ثيابه وثياب اأهل بيته بني ما هو مرئي النجا سة وبني ما هو غري مرئي فعندها ي صبح الأمر اأقرب إاىل حد التكليف مبا ل يطاق وهو ما تريد ال شريعة نفيه عن التكاليف ل بل الو صول باملكلفني إاىل الي سر وال سهولة والبعد عن امل شقة. وجاء يف البحر الرائق : ق و ل ه ( و الن ج س امل ر ئ ي ي ط ه ر ب ز و ال ع ي ن ه اإل ما ي ش ق ) أا ي ي ط ه ر حم ل ه ب ز و ال ع ي ن ه ل أ ن ت ن ج س امل ح ل ب اع ت ب ار ال ع ني ف ي ز ول ب ز و ال ه ا و امل ر اد ب امل ر ئ ي ما ي ك ون م ر ئ ي ا ب ع د اجل ف اف ك الد م و ال ع ذ ر ة وما لي س مب ر ئ ي هو ما ل ي ك ون م ر ئ ي ا ب ع د اجل ف اف ك ال ب و ل ك ذ ا يف غ اي ة ال ب ي ان وهو م ع ن ى ما ف ر ق ب ه يف الذ خ ري ة ب اأ ن امل ر ئ ي ة ه ي التي لها ج ر م و غ ري امل ر ئ ي ة ه ي التي ل ج ر م لها و أا ط ل ق ه ف ش م ل ما اإذ ا ز ال ت ال ع ني مب ر ة و اح د ة فاإنه ي ك ت ف ي بها و ه ذ ا هو الظ اه ر و ف يه اخ ت ال ف امل ش اي خ و أا ف اد اأنها لو مل ت ز ل ب الث ال ث ف إانه ي ز يد عليها اإىل اأ ن ت ز ول ال ع ني و اإ من ا قال ي ط ه ر ب ز و ال ع ي ن ه...و امل ر اد ب ق و ل ه اإل ما ش ق ا س ت ث ن اء ما ش ق إاز ال ت ه من اأ ث ر الن ج ا س ة ل من ع ي ن ه ا... و ت ف س ري امل ش ق ة أا ن ي ح ت اج يف إاز ال ت ه اإىل ا س ت ع م ال غ ري امل اء ك ال ص اب ون و ال أ ش ن ان اأو امل اء امل غ ل ي ب الن ار ك ذ ا يف ال س ر اج...ق و ل ه ( و غ ري ه ب ال غ س ل ث ال ث ا و ب ال ع ص ر يف كل م ر ة ) أا ي غ ري املرئي ( ( ( املرئي ) ) ) من الن ج ا س ة ي ط ه ر ب ث ال ث غ س ال ت و ب ال ع ص ر يف كل م ر ة ل أ ن الت ك ر ار ل ب د منه ل ال س ت خ ر اج و ل ي ق ط ع ب ز و ال ه ف اع ت رب غ ال ب الظ ن كما يف اأ م ر ال ق ب ل ة و اإ من ا ق د ر وا ب الث ال ث ل أ ن غ ال ب الظ ن ي ح ص ل ع ن د ه ف أا ق يم ال س ب ب الظ اه ر م ق ام ه ت ي س ري ا ويتاأيد ذلك ب ح د يث امل س ت ي ق ظ من م ن ام ه ح ي ث ش ر ط ال غ س ل ث ال ث ا ع ن د ت و ه م الن ج ا س ة ف ع ن د الت ح ق ق أا و ىل ومل ي ش رت ط الز ي اد ة يف امل ت ح ق ق ل أ ن الث ال ث لو مل ت ك ن ل إ ز ال ة الن ج ا س ة ح ق يق ة مل ت ك ن ر اف ع ة ل لت و ه م ض ر ور ة ك ذ ا يف ال ه د اي ة و ال ك ايف ويف غ اي ة ال ب ي ان اأ ن الت ق د ير ب الث ال ث ظ اه ر الر و اي ة و ظ اه ر ه أا ن ه لو غ ل ب على ظ ن ه ز و ال ه ا مب ر ة أاو م ر ت ني ل ي ك ف ي و ظ اه ر اأن ما يف ال ه د اي ة أا و ل أا ن ه ي ك ف ي ل أ ن ه ا ع ت رب غ ل ب ة الظ ن و اآخ ر ا اأ ن ه ل ب د من الز ي اد ة على ال و اح د ة ح ي ث قال ل أ ن الت ك ر ار ل ب د منه ل ال س ت خ ر اج و امل ف ت ى ب ه اع ت ب ار غ ل ب ة الظ ن من غ ري ت ق د ير ب ع د د كما ص ر ح ب ه يف م ن ي ة امل ص ل ي و ص ر ح ال إ م ام ال ك ر خ ي يف خم ت ص ر ه ب أا ن ه لو غ ل ب على ظ ن ه اأنها قد ز ال ت مب ر ة أا ج ز أا ه و اخ ت ار ه ال إ م ام ال سبيجابي و ذ ك ر يف ال ب د ائ ع أا ن الت ق د ير ب الث ال ث لي س ب ال ز م ب ل هو م ف و ض اإىل ر أا ي ه ويف ال س ر اج اع ت ب ار غ ل ب ة الظ ن خم ت ار ال ع ر اق ي ني و الت ق د ير ب الث ال ث خم ت ار ال ب خ ار ي ني و الظ اه ر ال أ و ل إان مل ي ك ن م و س و س ا و اإ ن كان م و س و س ا ف الث اين ا ه و ا ش رت اط ال ع ص ر يف كل م ر ة هو ظ اه ر الر و اي ة ل أ ن ه هو امل س ت خ ر ج ك ذ ا يف ال ه د اي ة ويف غ ري ر و اي ة ال أ ص ول ي ك ت ف ي ب ال ع ص ر م ر ة و اح د ة وهو أا ر ف ق و ع ن أابي ي و س ف ال ع ص ر لي س ب ش ر ط ك ذ ا يف ال ك ايف ث م ا ش رت اط ال ع ص ر ف يم ا ي ن ع ص ر اإمن ا هو ف يم ا اإذ ا غ س ل الث و ب يف ال إ ج ان ة أا م ا إاذ ا غ م س الث و ب يف م اء ج ار حتى ج ر ى عليه امل اء ط ه ر و ك ذ ا ما ل ي ن ع ص ر و ل ي ش رت ط ال ع ص ر ف يم ا ل ي ن ع ص ر و ل الت ج ف يف ف يم ا ل ي ن ع ص ر و ل ي ش رت ط ت ك ر ار ال غ م س...و أا م ا ح ك م ال غ د ير ف اإ ن غ م س الث و ب ب ه فاإنه ي ط ه ر و إا ن مل ي ن ع ص ر وهو امل خ ت ار و أا م ا ح ك م ال ص ب فاإنه اإذ ا ص ب امل اء على الث و ب الن ج س اإن اأ ك رث ال ص ب ب ح ي ث ي خ ر ج ما أا ص اب الث و ب من امل اء و خ ل ف ه غري ث ال ث ا ف ق د ط ه ر ل أ ن اجل ر ي ان مب ن ز ل ة الت ك ر ار و ال ع ص ر و امل ع ت رب غ ل ب ة الظ ن هو ال ص ح يح و ع ن أابي ي و س ف اإن كانت الن ج ا س ة ر ط ب ة ل ي ش رت ط ال ع ص ر و إا ن كانت ي اب س ة ف ال ب د منه و ه ذ ا هو امل خ ت ار ك ذ ا يف ال س ر اج ال و ه اج ويف الت ب ي ني و امل ع ت رب ظ ن ال غ ا س ل اإل أا ن ي ك ون ال غ ا س ل ص غ ري ا اأو جم ن ون ا ف ي ع ت رب ظ ن امل س ت ع م ل ل أ ن ه هو امل ح ت اج إال ي ه ا ه و ت ع ت رب ق و ة كل ع ا ص ر د ون غ ري ه خ ص و ص ا على ق و ل اأبي ح ن يف ة اأن ق د ر ة ال غ ري غ ري م ع ت رب ة وعليه ال ف ت و ى ف ل و كانت ق و ت ه أا ك رث من ذلك اإل أا ن ه مل ي ب ال غ يف ال ع ص ر ص ي ان ة ل ث و ب ه عن الت م ز يق ل ر ق ت ه قال ب ع ض ه م ل ي ط ه ر وقال ب ع ض ه م ي ط ه ر مل ك ان ال ض ر ور ة وهو ال أ ظ ه ر ك ذ ا يف ال س ر اج ال و ه اج( 16

17 17 مقالت يف القت صاد الإ سالمي بعد هذا ال سرد الطويل الذي نقلناه من كالم ابن جنيم جند اأنه ل يختلف عن كالم الغنيمي كثريا, فكالهما يتفق على التفريق بني نوعني من النجا سة مرئية وغري مرئية, ويتفقان على طريقة و و آالية تطهري النجا ستني. اإل اأن ابن جنيم ي شري يف النقل ال سابق إاىل عن صرين جديدين مل يذكرهما الغنيمي يف النقل ال سابق وهما من الأهمية مبكان ملا لهما من اأثر مهم يف صياغة وا ستخال ص احلكم الفقهي ال صحيح الذي يهدف الباحث اإىل حت صيله. وهذان العن صران هما: الأول: الع صر فيما ينع صر من الثياب. والثاين ال صب. اأما العن صر الأول: فهو عن صر تراعيه اآلية التطهري املتبعة يف الغ سالت الأوتوماتيكية فاملالحظ يف الغ سالت الأوتوماتيكية أانها تقوم ب سحب املياه التي غ سلت بها الثياب يف كل مره من املرات الثالث )املراحل الثالث-دورات الغ سل الثالث-( وت شفط هذا املاء وت ضخه للخارج وتتخل ص منه, ثم ت تبع ذلك بعد الغ سلة الثالثة بعملية التن شيف)الع صر( من خالل تدوير احلو ض الذي هو مبثابة قدر خا ص يحتوي الثياب ب سرعة كبريه حتى تذهب أاغلب الرطوبة الكائنة يف الثياب و ل يبقى منها اإل ال شيء القليل - هذا يف الدورة الثالثة والأخرية من مراحل الغ سيل املتبعة يف الغ سالت الأوتوماتيكية-. ولعل ابن جنيم اإذ ي شرتط الع صر فيما ينع صر من الثياب اإمنا هو بق صد اإزالة عني النجا سة وقلع اآثارها وهو ذات املق صود الذي يتح صل من التن شيف)الع صر( الذي تتبعه الغ سالة الأوتوماتيكية يف املرحلة الثالثة من مراحل عملها. اأما العن صر الثاين: ال صب, فهو عن صر تراعيه آالية التطهري املتبعة يف الغ سالت الأوتوماتيكية إاذ تقوم الغ سالة ب صب املاء على الثياب من خالل سحب الكمية املنا سبة من شبكة املياه املنزلية وميتلئ حو ض الغ سالة )القدر( بكمية تنا سب حجم الثياب املراد تطهريها. وهذه العملية )ال صب( تتكرر ثالث مرات )مع الدورات الثالث( العتيادية للغ سالة الأوتوماتيكية. لكن يجدر التنبيه هنا إاىل اأمر وهو أان املاء الذي ت سحبه الغ سالة وت ضخه اإىل القدر)الإجانة التي حتتوي الثياب (لي س فيه قوة ال صب املعتاد واجلريان بقوة بحيث يقلع النجا سة كما و صف الفقهاء. لكن هذا الأمر يتم تالفيه من خالل عمل الغ سالة نف سها إاذ تقوم بتدوير املاء والثياب معا ولفرتة طويلة وتقوم بتغيري اجتاه حركة دوران القدر بق صد حت صيل قوة منا سبة تقوم مقام ال صب أاومقام جريان املاء مع التكرار مرات عدة وبهذا يكون قد حتقق هذا العن صر ب شكل أاو ب آاخر. و إاذا كانت عملية ال صب وجريان املاء على الثوب املتنج س التي تكلم عنها الفقهاء الهدف منها هو املبالغة يف قلع النجا سة واآثارها واعتربوه مبنزلة التكرار. فاإن هذا الهدف هو نف سه الذي تهدف إاليه عملية صب املاء يف الغ سالة الأوتوماتيكية. نتيجة: ي ستنتج الباحث من كل ما سبق أان العنا صر التي ا شرتطها الفقهاء من أاجل تطهري الثياب من النجا سة بنوعيها)مرئية وغري مرئية( واأوردوها يف كتبهم وذلك يف ضوء الجتهاد احلنفي- هي عنا صر متحققة ب شكل أاو باآخر يف آالية عمل الغ سالة الأوتوماتيكية وقد بني الباحث كل عن صر وناق شة ب شكل م ستقل وم ستفي ض. وبالتايل ميكن القول اأن الغ سالة الأوتوماتيكية من حيث اآلية التطهري املربجمة يف ذاكرتها تراعي شروط التطهري التي ن ص عليها الفقهاء وجتعل النف س مطمئنة اإىل هذه الطهارة املتح صلة من هذه التقنية مما ينعك س على اطمئنان املكلف يف عباداته. واهلل اأعلم. املراجع: صحيح 1 1. م سلم - )1 140( / ح د ث ن ا اإ س ح اق ب ن م ن ص ور ح د ث ن ا ح ب ان ب ن ه ال ل ح د ث ن ا اأ ب ان ح د ث ن ا ي ح ي ى اأ ن ز ي د ا ح د ث ه أا ن اأ ب ا س ال م ح د ث ه ع ن اأ ب ى م ال ك الأ ش ع ر ى ق ال ق ال ر س ول اهلل - صلى اهلل عليه و سلم- «الط ه ور ش ط ر الإ مي ان و احل م د هلل مت الأ امل يز ان. و س ب ح ان اهلل و احل م د هلل مت الآن - اأ و مت الأ - م ا ب ني ال س م و ات و الأ ر ض و ال ص ال ة ن ور و ال ص د ق ة ب ر ه ان و ال ص رب ض ي اء و ال ق ر اآن ح ج ة ل ك أا و ع ل ي ك ك ل الن ا س ي غ د و ف ب ائ ع ن ف س ه ف م ع ت ق ه ا اأ و م وب ق ه ا «. 2 موقع درر الإ سالم- املفتي الدكتور اأحمد احلجي الكردي /com/fatawa/worship/purity موقع إا سالم ويب. مركز الفتاوى twa.islamweb.net 3. 4 اللباب يف شرح الكتاب - 1( )27 /.4 5 البحر الرائق - 1( )249 /.5

18 مقالت يف القت صاد الإ سالمي الزكاة كاأداة فعالة يف حتقيق التنمية االقت صادية بوكليخة بومدين ماج ستري يف العلوم القت صادية احللقة )3( خام سا : دور الزكاة يف حل امل شكالت الجتماعية. يتناول هذا اجلزء الدور الجتماعي للزكاة يف ضوء امل شاكالت التي تعاين منها خمتلف دول العامل كالفقر والبطالة. 1. اأثر الزكاة على البطالة. يتمثل م ستوى الت شغيل employment level يف اقت صاد ما يف اأفراد القوة العاملة الذين يطلبون عمال ويجدونه وكلما اقرتب عدد ه ؤلء من العدد الكلي للقوة العاملة اقرتبنا من م ستوى الت شغيل الكامل الذي يحتل مكانة متقدمة بني الأهداف الرئي سية لل سيا سة القت صادية يف اأي جمتمع. والبطالة نوعان: اأ. البطالة الإجبارية: هي وجود جزء من القوة العاملة قادرة وراغبة يف العمل ورا ضية مبعدلت الأجور ال سائدة و ت سعى للح صول على العمل ولكنها تعجز عن احل صول عليه لذلك فهي جمربة على اأن تكون يف حالة بطالة )نعمت عبد اللطيف م شهور 1993(. اأ. 1. موقف الإ سالم من البطالة الإجبارية: )د. يو سف القر ضاوي 2001(. هنا ياأتي دور الزكاة حيث تتجلى وظيفتها يف اأنها املمول لكل ذي جتارة أاو حرفة يحتاج معها إاىل مال ل يجده فوظيفتها لي ست اإعطاء دراهم معدودة تكفي الإن سان أاياما أاو أا سابيع اإمنا وظيفتها ال صحيحة متكني الفقري من إاغناء نف سه بنف سه بحيث يكون له م صدر دخل ثابت يغنيه عن طلب امل ساعدة من غريه فمن كان من أاهل الحرتاف اأو الجتار أاعطي من صندوق الزكاة ما ميكن من مزاولة مهنته أاو جتارته يتم كفايته وكفاية أا سرته بانتظام أاما العاجز الذي ل يقدر على مزاولة مهنة أاو عمل يك سب منه معي شته يعطى كفاية العمر لأمثاله يف بالده. ب. البطالة الختيارية: متثل ان صراف جمموعة من اأفراد القوة العاملة عن العمل لعدم الرغبة يف ذلك اأو نظرا لتدين الأجور. ب. 1. موقف الإ سالم من البطالة الختيارية: يقاوم الإ سالم هذا النوع من البطالة و يعترب اأن ه ؤلء ل ي ستحقون الزكاة فلي س كل فقري أاو م سكني ي ستحق أان ي أاخذ الزكاة لأن م ستحقي الزكاة يجب اأن تتحق ق عندهم ال شروط املحددة. ج. الزكاة ودورها يف التخفيف من م شكلة البطالة: لقد و صلت البطالة يف بع ض الدول الإ سالمية إاىل م ستويات عالية حيث و صلت يف بع ض هذه الدول إاىل % 25 وت صل بني ال شباب اإىل نحو % 50 وت صل ن سبة البطالة عند املتعلمني اإىل حوايل % 70 وللزكاة دور كبري وهام يف عالج هذه الظاهرة )حممد علي القري 1998(. ج. 1. اأثر الزكاة على الطلب على العمل: إان زيادة كل من الطلب ال ستهالكي وال ستثماري ت ستتبع اأن يزيد الطلب على عن صر العمل ف ضال عن توظيف العاملني عليها الذين يتم الإنفاق عليهم من الزكاة هذا ما ي شكل زيادة ملحوظة يف الطلب على العمل ويعمل هذا الأثر للزكاة على ت ضييق الفجوة بني الطلب الكلي وبني الدخل الالزم لتحقيق الت شغيل الكامل. ج. 2. أاثر الزكاة على عر ض العمل: يتوقع اأن ت ؤثر الزكاة على عر ض العمل وعلى م ستوى اإنتاجية العامل اإيجابا لالأ سباب التالية: اإن إانفاق الزكاة على الفقراء يرفع اإنتاجية عن صر العمل ب سبب زيادة ا ستهالكهم ومن ثم رفع م ستواهم ال صحي والغذائي. اإن عدم جواز اإعطاء الزكاة للفقري القادر على العمل املتعطل باختياره يعمل على زيادة احلافز على العمل بحثا عن طلب الرزق. اإن إاعطاء الفقري القادر على العمل صاحب احلرفة املتعطل جربا ما ميكنه من مزاولة مهنته يعمل على زيادة عر ض العمل وعلى رفع م ستوى اإنتاجيته. 2. الزكاة وم شكلة الفقر. يقر الإ سالم الفقر ويعتربه خطرا على الأ سرة واملجتمع بل يعتربه بالء ي ستعاذ باهلل من شره فكان ر سول اهلل صلى اهلل عليه و سلم يتعوذ:{ اللهم اإين اأعوذ بك من فتنة النار ومن عذاب القرب و أاعوذ بك من فتنة الغنى و أاعوذ بك من فتنة الفقر} ويعني الفقر يف الإ سالم احلاجة اأو العوز ويفرق الإ سالم بني اأنواع خمتلفة من الفقر )د. ه شام حنظل عبد الباقي.)

19 19 مقالت يف القت صاد الإ سالمي الفقر الن سبي: ويعني تفاوت دخول النا س ويعرتف الإ سالم بهذا النوع ك سنة كونية حيث يرجع لتفاوت قدرات الأفراد ومقدار ما يبذلونه من جهد وعمل قال اهلل تعاىل: و ه و ال ذ ي ج ع ل ك م خ ال ئ ف الأ ر ض و ر ف ع ب ع ض ك م ف و ق ب ع ض د ر ج ات ل ي ب ل و ك م يف م ا اآت اك م إا ن ر ب ك س ر يع ال ع ق اب و إا ن ه ل غ ف ور ر ح يم ) سورة الأنعام الآية 165(. فمن اختالف القدرات واملهارات واجلهود تختلف العوائد والدخول. الفقر املطلق: ويق صد به عدم قدرة الفرد على إا شباع حاجاته مبعنى عدم القدرة على حتقيق حد الكفاية. لكن هل ت ستطيع الزكاة الق ضاء على الفقر تلعب الزكاة دورا هاما يف احلد من م شكلة الفقر يف املجتمع امل سلم فقد حدد الإ سالم أاوجه صرف الزكاة يف م صارفها الثمانية واملالحظ اأن تلك الفئات هي الأكرث فقرا يف املجتمع ويرتتب على ذلك زيادة الإنفاق على ال ستهالك ثم يزيد الطلب الكلي كما و ضحنا ذلك سابقا ومن ثم زيادة التوظيف والنتاج وبالتايل زيادة الدخل. كما اأن م شكلة الفقر يف نظر الإ سالم لي ست كما ت صورها املنهج الر أا سمايل ب أانها م شكلة قلة املوارد ول هي كما ت صورها املنهج ال شرتاكي باأنها م شكلة الأغنياء أانف سهم با ستئثارهم خلريات املجتمع على ح ساب الفقراء و إامنا امل شكلة هم الب شر الفقراء منهم أاو الأغنياء على ال سواء بق صور سلوكهم سواء يف جانب الإنتاج اأو جانب التوزيع. لكن هل جنح الإ سالم يف الق ضاء على هذه الظاهرة لقد انت صر الإ سالم فعال على الفقر وبلغ الرخاء والغنى يف عهد عمر بن عبد العزيز روى اأبو عبيد أان عمر بن عبد العزيز كتب اإىل عبد احلميد بن عبد الرحمن وهو بالعراق- "اأن اأخرج للنا س أاعطياتهم )اأي رواتبهم وخم ص صاتهم الدورية( فكتب إاليه عبد احلميد:" اإين قد اأخرجت للنا س أاعطياتهم وقد بقي يف بيت املال مال )فائ ض يف اخلزانة( فكتب اإليه:" انظر كل أادان يف غري سفه ول سرف فاق ض عنه" فكتب اإليه:" إاين قد ق ضيت عنهم وبقي يف بيت املال مال" فكتب اإليه:" انظر كل بكر ( أاي اأعزب( لي س له مال ف شاء أان تزوجه فزوجه و أا صدق عنه" فكتب اإليه: " أاين قد زوجت وقد بقي يف بيت مال امل سلمني مال" فكتب اإليه:" انظر من كانت عليه جزية ( أاي خراج( ف ضعف عن اأر ضه فاأ سلفه ما يقوى به على عمل أار ضه فاإنا ل نريدهم لعام ول عامني )زليخة بلحنا شي ( وهكذا اختفى الفقر فعال يف ظل هذه اخلالفة الرا شدة وتبني مما سبق أان عالجها م ستطاع ولي ست قدرا حمتوما كما نراه يف املجتمعات املتقدمة. اخلامتة اإن الزكاة و بالإ ضافة إاىل أانها فري ضة من اهلل وركن من أاركان الإ سالم فهي أاداة توازن اقت صادي واجتماعي هذا ما أاثبتته النتائج التي حققتها الزكاة عرب التاريخ عندما مت تطبيقها والإ شراف عليها ب شكل جيد فقد اأثبتنا من خالل العر ض ال سابق الدور الكبري الذي تلعبه الزكاة يف حماربة الفقر والبطالة الركود القت صادي الدور التوزيعي من خالل اإعادة توزيع الدخل الدخار بالق ضاء على ظاهرة كنز النقود... وتن شيط ال ستثمار ال ستهالك النتاج سوق العمل... وكونها أاداة فعالة لتوفري ال سيولة لتمويل التنمية. اإذن ميكن اأن ن ستنتج اأن الزكاة ميكنها أان ت ساهم ب شكل فعال يف معاجلة الكثري من امل شكالت القت صادية والجتماعية هذا ما جعل اأولياء الأمور يفكرون جديا يف تنظيمها واإحيائها يف شكل م ؤ س ساتي. املراجع: 1 د. ه شام حنظل عبد الباقي ( من 18 اإىل 20/12/2011 ( الفقر وتوزيع الدخل من منظور القت صاد الإ سالمي درا سة تطبيقية على مملكة البحرين امل ؤمتر العاملي 1. الثامن لالقت صاد والتمويل الإ سالمي )النمو امل ستدام والتنمية القت صادية ال شاملة( الدوحة قطر مو سوعة القت صاد والتمويل الإ سالمي ص د. زليخة بلحنا شي ) 2007 ( التنمية القت صادية يف املنهج الإ سالمي اأطروحة مقدمة لنيل شهادة دكتوراه دولة يف القت صاد الكمي ق سنطينة اجلزائر ص د. يو سف القر ضاوي )2001( دور الزكاة يف عالج امل شكالت القت صادية دار ال شروق القاهرة ص حممد علي القري )من اىل ( 1998/11/01 بحث بعنوان: الزكاة ك أاداة لتنمية الفقراء وامل ساكني امل ؤمتر العاملي اخلام س للزكاة م ؤ س سات الزكاة 4. وا ستيعاب متغريات القرن الواحد والع شرين الكويت. 5 نعمت عبد اللطيف م شهور )1993( الزكاة الأ س س ال شرعية والدور الإمنائي والتوزيعي املعهد العاملي للفكر الإ سالمي بريوت ص

20 مقالت يف القت صاد الإ سالمي اأخلقة ا أالن شطة ال سياحة: معامل أا سا سية ملدونة إا سلمية الأخلقيات ال سياحة احللقة )2( د. رحيم ح سني أا ستاذ باحث يف العلوم القت صادية مدير خمرب الدرا سات والبحوث يف التنمية الريفية" بجامعة برج بوعريريج - اجلزائر اأخلقة الأن شطة ال سياحية ومدل لتها: بني املفهوم الغربي واملفهوم الإ سالمي يق صد بالأخالق جمموعة املبادئ والقيم التي حتكم ال سلوك الب شري يف كافة العالقات واملعامالت. فالأخالق كما يقول Schéou هي بال ضبط ما مييز الإن سان ويفرقه عن احليوان. ويف امل صطلح الغربي ت ستعمل كلمة Ethics اأكرث من كلمة Moral على الرغم من اأن اأ صلهما واحد وهو الكلمة الإغريقية Ethikos وتعني اخل ل ق اأو Ethos وتعني الطبع ذلك أان هذا الأخري له نوع من الإيقاع الديني. ولقد بات اإدراج البعد الأخالقي يف جمال العلوم والأعمال عموما ميثل ان شغال متناميا اإن على امل ستوى الفكري أاو على م ستوى ال سيا سات ويف هذا نتحدث عن أاخلقة ال سيا سة أاخلقة القت صاد أاخلقة الإعالم و أاخلقة املعرفة بوجه عام. و وفقا لذلك تدل أاخلقة ال سياحة على اإدخال العتبارات الأخالقية يف كافة الأن شطة ال سياحية سواء ما م ستوى الفرد )ال سائح( أاو على م ستوى امل ؤ س سات ال سياحية. و لقد برز هذا الن شغال خ صو صا بعد اأن اأخذت الأن شطة ال سياحية مناحي سلبية متنافية والأغرا ض املرجوة منها جتلت يف عالقات وممار سات خملة بالفطرة ال سليمة يف بع ضها وم ضرة بالبيئة واملوارد الطبيعية يف بع ضها الآخر. ويف ظل هذا امل سعى برزت م صطلحات جديدة ن سبيا يف الغرب بخ صو ص ال سياحة ومن ضمنها: سياحة م س ؤولة سياحة م ستدامة سياحة ت ضامنية سياحة عادلة و سياحة مدجمة أاو متكاملة. وهذه امل صطلحات تنبئ يف الواقع عن توجه جديد نحو " سياحة بديلة" ل تكون فيها ال سياحة جمرد ن شاط اأو " صناعة" ربحية جمردة من الأخالق وامل س ؤولية املجتمعية. ويف الواقع متثل "ال سياحة الت ضامنية" ا شتقاقا مما يعرف بالقت صاد الت ضامني والجتماعي الذي انت شر صيته وات سع نطاقه خالل ال سنوات الأخرية اإذ مل يعد منح صرا يف تلك الأن شطة ذات البعد الجتماعي والثقايف والفني بل امتد لي شمل خمتلف الأن شطة. ويف احلقيقة كما يقول Gautier ل ميكن اختزال "القت صاد الت ضامني" يف كونه جمرد فرع من فروع القت صاد: اإنه م شروع جمتمع. ويف ذات ال سياق ميكن اأن نعترب "ال سياحة الت ضامنية" مبثابة م شروع عاملي تكون فيه ال سياحة أاداة للت ضامن ما بني الأفراد وال شعوب. يج سد التوجه نحو إار ساء قواعد ل سياحة بديلة نداء م س ؤول يف سبيل مواجهة الت شوهات التي علقت بعديد الأن شطة ال سياحية والتي عمقت من نتوئها ظاهرة العوملة القت صادية والثقافية حيث طغت على هذه الأن شطة العتبارات القت صادية على ح ساب العتبارات الجتماعية والثقافية والأخالقية حتى إانه برزت أامناط غريبة من ال سياحة كال سياحة اجلن سية واأ ضحى ما اأ صبح يعرف بالرباعية ) شم س 4S بحر رمال وجن س( رمزا يف الت سويق ال سياحي ف سلخت ال سياحة من معانيها وروحها وجعلت من ال سائح جمرد عميل ومن الوجهة ال سياحية جمرد سوق. ولعل من أا سوء اآثار هذا التحول تهدمي الثقافات وطم س القيم. لقد ظل حتليل الأن شطة ال سياحية وفق مدخل املنافع التكاليف م ستنكفا عن اجلوانب الثقافية والقيمية كما ظلت درا سات اجلدوى املرتبطة بامل شاريع ال سياحية مركزة على حتليل العائد واملخاطر مبعناهما املادي مع ما تنطوي عليه من خطر أاخالقي ولعل التطور البارز يف هذا املجال ينح صر يف اإدراج الت أاثريات البيئية يف التحليل ولي س ذلك سوى ا ستجابة للمقت ضبات ال شكلية والقانونية املتعلقة بالتنمية امل ستدامة. ولئن ظل اخلطر الأخالقي مرتبطا بكافة الأن شطة الب شرية اإل أان الأن شطة ال سياحية تبقى اأكرث من غريها عر ضة لهذا اخلطر ذلك أان مو ضوعها هو العالقات ما بني الب شر واآلتها هي ال سلوك الب شري. ويكمن اخلطر الأخالقي يف جمال الأن شطة ال سياحية يف ممار سات خمتلف الأعوان ال سياحيني ) سياح وم ؤ س سات سياحية وهيئات ومر شدين( التي ت ستهدف تعظيم املنافع اخلا صة ولو على ح ساب الآخرين اأو على ح ساب البيئة. إان التجاذب اإن مل نقل ال صراع ما بني تيار جارف يعتقد أان ال سياحة هي ن شاط اقت صادي بحت وبالتايل لبد من التجرد من الأخالق عند تناولها وتيار يرى يف ال سياحة ظاهرة اجتماعية وثقافية بالأ سا س ينم يف احلقيقة عن اختالفات يف ر ؤوية الظاهرة ال سياحية ول جتان س يف إادراك املفهوم وهو ما اأدى اإىل ت ضارب يف تعريف ال سياحة. ولعل امل شكل يف تعريف ال سياحة ينبع أا سا سا من كونها متعددة الأبعاد واملجالت. ونتيجة ل صعوبة التوافق على تعريف موحد لل سياحة اأ ضحى تعريف املنظمة العاملية لل سياحة املذكور يف بداية هذا البحث مبثابة امللج أا واملرجع يف جل الأبحاث املرتبطة بال سياحة على الرغم من اأن هذا التعريف يح صر ال سياحة يف البعد القت صادي واملكاين أاي "التنقل يف املكان خارج البيئة املعتادة" ولأ سباب ل تتعلق "ب أان شطة معو ض عنها". هذا دون اأن نغفل مبادرة املنظمة يف إا صدار مدونة أاخالقيات ال سياحة والتي سنتعر ض لها لحقا. 20

21 21 مقالت يف القت صاد الإ سالمي يت ضمن املنظور املتكامل للن شاط ال سياحي ثالثة أابعاد اأ سا سية كما يبني ال شكل التايل: البعد الاجتماعي والثقافي السياحة البعد الاقتصادي الرسم البياني رقم 3 : أبعاد النشاط السياحي البعد النفسي والا نساني إان كل بعد من هذه الأبعاد الثالثة ي شري اإىل جمموعة من احلاجات وبالتايل الأهداف املت ضمنة يف الأن شطة ال سياحية. فالبعد الجتماعي والثقايف يت ضمن املحتوى العالقاتي لهذه الأن شطة )العالقة ما بني الأفراد والعالقة مع البيئة( كما يت ضمن ضرورة احلفاظ على املوروث الثقايف والقيمي للمجتمعات و صيانته اأما البعد القت صادي في ضمن الهداف القت صادية لل سياحة الكلية منها واجلزئية يف حني ي شري البعد النف سي والإن ساين اإىل احلاجات املتعلقة بتنمية الفرد ومن ضمنها احلاجة إاىل ال ستجمام والراحة حب الطالع والكت شاف العالج )ال سياحة العالجية( التعلم )ال سياحة العلمية( وغريها من احلاجات الإن سانية. انطالقا من هذه الأبعاد الثالثة ميكن فهم ال سياحة على أانها انتقال الفرد اأو املجموعات خارج مكان الإقامة الأ صلي وملدة ل تزيد عن ال سنة لأغرا ض اقت صادية اجتماعية وثقافية اأو نف سية و إان سانية. ولإدراج البعد الإ سالمي يف هذا املفهوم ي ضاف إاليه: على اأن يكون هذا النتقال خا ضعا للتعاليم الإ سالمية يف ال سلوك والغايات والو سائل. ب صفة عامة ميكن القول أان املنظور الغربي لأخلقة الأن شطة ال سياحية ما يزال مرتبكا وما يزال نداء "ال سياحة البديلة" بحاجة اإىل متحي ص ومن ثم تكري س معامل هذه ال سياحة يف امليدان حتى ل تبقى جمرد آامال يف عامل الفكر و أاهم اأ سباب هذا الرتباك ما يلي: طغيان راأ س املال على كافة مناحي احلياة ومنها ال سياحة حيث العائد املادي هو قاعدة أاي تفكري و سلوك. سيادة مبد أا احلرية غري املن ضبطة يف شتى املجالت وخا صة خرافة احلريات الفردية. وحيث ظلت احلريات الفردية غري مقيدة ب ضوابط أاخالقية ول مبالية بالقيم املحلية وبنتائج الف ساد. عدم ا ستقرار وو ضوح مفهوم الأخالق والقيم يف حد ذاته حتى يف املجتمعات الغربية ذاتها ناهيك إاذا ما قارنا بني الفكر الغربي والفكر الإ سالمي. فاحلرية الفردية مثال تعد قيمة مقد سة بالن سبة للغرب ولكنها مقيدة بالقيم بالن سبة للم سلمني. وحيث أان ال سياحة هي انتقال لالأفراد فاإنها ضمنا تعني انتقال لثقافات وقيم خمتلفة قد تكون متجان سة وقد تكون متنافرة مع الثقافات املحلية. ومع اأن الأ صل يف الن شاط ال سياحي هو الإيجابية والتي من ضمنها تبادل القيم احل ضارية املختلفة ما بني ال شعوب وال ستفادة منها اإل أان ثمة خماطر حتف هذه الأن شطة. وبلدان العامل الإ سالمي التي ت شهد انفتاحا سياحيا متزايدا لي ست مبناأى عن هذه املخاطر فهي أا ضحت اأكرث ف أاكرث عر ضة لهدم كثري من خ صو صياتها الثقافية ومقوماتها الدينية. ومن أاجل مواجهة هذا الو ضع املمتد يف املكان والزمن يتعني إاعادة العتبار ملدلول ال سياحة يف أارجائها ل سيما فيما يتعلق بجانب القيم الإ سالمية و إار سائها كقاعدة يف اأي تنظيم سياحي. ومع ذلك فثمة تياران متنافران يف العامل الإ سالمي ب ساأن الأخلقة: تيار يدعو إاىل ع صرنة الأخالق وتيار يدعو إاىل أاخلقة الع صرنة. وبالإ سقاط على ال سياحة ي فهم من ع صرنة الأخالق القبول بتح لت املمار سات ال سياحية املعا صرة باإيجابياتها و سلبياتها وهو ما يعني تكييف القيم وال سلوكات اخلا صة وفق القواعد العاملية ل أالن شطة ال سياحية أاي ال ستجابة ملتطلبات ال سياح وتف ضيالتهم ولو كانت غري من سجمة والقواعد املحلية. وعلى سبيل املثال لبد اأن حتوي الفنادق حانات ومالهي وغرف خا صة. وباملقابل فاإن أاخلقة الع صرنة يعني يف مفهوم أا صحابه ضبط ال سلوكات والقواعد ال سياحية وفق قيم املجتمعات امل ضيفة ل سيما منها تلك املندرجة ضمن الكبائر يف ال صطالح الفقهي.

22 مقالت يف القت صاد الإ سالمي إان الأ صل يف ال سياحة الإباحة قيا سا على القاعدة الفقهية "الأ صل يف الأ شياء الإباحة" ما دام الغر ض والو سيلة واملمار سات غري متعار ضة وتعاليم الإ سالم بل واإن بع ض ال سياحة حمث عليها وماأجور عنها كالتنقل بغر ض العلم اأو بغر ض العبادة )احلج والعمرة أاو غريهما( اأو بغر ض الدعوة اإىل اهلل اأو حتى بغر ض اكت شاف خلق اهلل وتاريخ الأمم ال سابقة. ويف هذا ال صدد وردت آايات يف القر آان الكرمي حتث على ال سري يف الأر ض للنظر فيما آالت اإليه ح ضارات سابقة كقوله تعاىل: )ق د خ ل ت م ن ق ب ل ك م س ن ف س ري وا يف الأ ر ض ف ان ظ ر وا ك ي ف ك ان ع اق ب ة امل ك ذ ب ني ( ( آال عمران 137( وقوله تعاىل: )اأ و مل ي س ري وا يف ال أر ض ف ي نظ ر وا ك ي ف ك ان ع اق ب ة ال ذ ين م ن ق ب ل ه م ك ان وا اأ ش د م ن ه م ق و ة و أا ث ار وا ال أ ر ض و ع م ر وه ا اأ ك رث مم ا ع م ر وه ا و ج اءت ه م ر س ل ه م ب ال ب ي ن ات ف م ا ك ان اهلل ل ي ظ ل م ه م و ل ك ن ك ان وا اأ نف س ه م ي ظ ل م ون ) )الروم 9( ويف سورة النمل: )ق ل س ري وا يف ال أ ر ض ف انظ ر وا ك ي ف ك ان ع اق ب ة امل ج ر م ني ( )النمل 69(. ويف جمال ال سياحة العلمية ن شري اإىل احلديث النبوي: "من سلك طريقا يلتم س فيه علما سه ل اهلل له طريقا اإىل اجلنة" )رواه الرتمذي وقال حديث ح سن(. بل و إان الفرد وهو ي ضرب يف الأر ض بغر ض العمل و إاعالة عائلته فهو م أاجور ويف ذلك ورد قوله صلى اهلل عليه و سلم "اإن كان خرج ي سعى على ولده صغارا فهو يف سبيل اهلل و إان خرج ي سعى على نف سه يعفها فهو يف سبيل اهلل واإن كان خرج رياء وتفاخرا فهو يف سبيل ال شيطان" )رواه الطرباين يف الأو سط و صححه الألباين يف صحيح اجلامع(. ويف ذات ال سياق ف إان العمل يف القطاع ال سياحي يعد اأي ضا من املباحات يف الأ صل كالفندقة واملطاعم واملركبات ال سياحية والإر شاد ال سياحي وغريها ما دامت هذه الأعمال ل تنطوي على ال شبهات واملمار سات املخالفة لل شريعة الإ سالمية. بل اإن من واجب القائمني على مثل هذه الأعمال والعاملني فيها من امل سلمني القيام بواجبهم ال شرعي والإن ساين يف تهذيب سلوك ال سياح ومكافحة الآفات واملخالفات ال شرعية ون شر القيم الإ سالمية. وهكذا فاإن الن شاط ال سياحي من املنظور الإ سالمي فيه املباح واملكروه واملحرم واملثاب عليه. فالعربة يف النوايا واملقا صد من ال سياحة وال سري يف الأر ض ثم يف ال سلوك املج سد لهذه النوايا. ولقد جاء الإ سالم لإمتام مكارم الأخالق مبا فيها الأخالق ال سياحية. ولذلك ف إان ثمة ضوابط إا سالمية لبد من مراعاتها يف اأي ن شاط سياحي: التزام الطيبات والبتعاد عن املحرمات: سواء اأكانت يف املاأكل وامل شرب وامللب س اأم يف ال سلوكات واملمار سات. قال تعاىل: )ق ل ل ي س ت و ي اخل ب يث و الط ي ب و ل و اأ ع ج ب ك ك رث ة اخل ب يث ف ات ق وا اهلل ي ا أا و يل الأ ل ب اب ل ع ل ك م ت ف ل ح ون ) )املائدة 100(. التزام ال سلوك احل سن يف املعامالت مع الآخرين وعدم اإيذائهم ل بالكالم ول بالفعل اأو باخلداع والغ ش اأو بالكذب أاو بغري ذلك من ال سلوكات املنهي عنها وهو ما يدل على ضبط العالقات ما بني الب شر. وف ضال عن ذلك ينبغي اأن يكون سري امل سلم مميزا له ويف ذلك ن شري اإىل قوله تعاىل: )و ع ب اد الر ح م ن ال ذ ين مي ش ون ع ل ى ال أ ر ض ه و نا و إا ذ ا خ اط ب ه م اجل اه ل ون ق ال وا س ال ما( )الفرقان 63(. ومما جاء يف تف سري قوله تعاىل "مي شون" ما جوزه الزجاج اأنه عبارة عن ت صرفاتهم يف معا شرتهم النا س فع رب عن ذلك بالنتقال يف الأر ض وتبعه ابن عطية. احلر ص على عدم اإحلاق ال ضرر اإن بالنف س اأو بالغري اأو باحليوان أاو بالطبيعة. ويف احلديث النبوي ال شريف الذي رواه ابن ماجة والدارقطني وغريهما: "ل ضرر ول ضرار" )حديث ح سن(. تعد ال ضوابط الإ سالمية الإطار املحدد لأية حركية سياحية يف املجتمع الإ سالمي فهي مبثابة مرتكزات عملية لتحقيق سياحة م س ؤولة كما اأنها املرجع لأي ن شاط سياحي من تعامل وت سويق وابتكار. وهذه ال ضوابط متثل يف احلقيقية ميزة تناف سية باعتبارها جت سد تلك املبادئ املت ضمنة يف ال سياحة البديلة كاجتاه عاملي. ال سياحة امل سوؤولة: هدف مدونات اأخالقيات ال سياحة كثريا ما ي ستخدم ا صطالح ال سياحة امل س ؤولة يف الغرب كمرادف لل سياحة امل ستدامة ويق صد بهما تطبيق مبادئ التنمية امل ستدامة يف ال سياحة خا صة مع لقاه م صطلح التنمية امل ستدامة من صدى منذ ظهوره يف بداية الثمانينيات. ويف هذا الإطار ظهرت مدونات ال سياحة امل ستدامة اأبرزها مدونة ال سياحة امل ستدامة ملنظمة ال سياحة العاملية يف 1995 واملدونة الأوربية لل سياحة امل ستدامة يف املناطق املحمية يف غري اأن ا ستخدام "ال سياحة امل س ؤولة" ات سع لي شمل اجلوانب 22

23 مقالت يف القت صاد الإ سالمي الثقافية والأخالقية بل وامتد إاىل ال سياحة الت ضامنية وال سياحة العادلة و إان كان بع ضهم مييز ما بينها على مراتب كما يبني ال شكل التايل: السياحة العادلة السياحة التضامنية السياحة المسو ولة السياحة المستدامة صناعة السياحة الرسم البياني رقم 4 : هرم السياحات Source : D après B. Schéou, pp وعموما يق صد بال سياحة امل س ؤولة : ذلك ال سلوك ال سياحي الذي ي سوده الحرتام والن ضباط نحو املجتمعات امل ضيفة اأو نحو البيئة. ويف هذا الإطار نتكلم عن م س ؤولية أاخالقية وم س ؤولية جمتمعية وم س ؤولية بيئية. ومن وجهة النظر امل ؤ س سية تندرج ال سياحة امل س ؤولة ضمن ما يعرف بامل س ؤولية الجتماعية للم ؤ س سات والتي اأف ضت النقا شات ب ساأنها للتحول تدريجيا من "امل س ؤولية الجتماعية للم ؤ س سات" التي تهدف إاىل تدنية خماطر ال سلوكات غري امل س ؤولة اجتماعيا إاىل "ا سرتاتيجية امل س ؤولية الجتماعية للم ؤ س سات" والتي تهدف إاىل تعظيم العوائد املنتظرة من سلوكات تعد م س ؤولة اجتماعيا. ونعتقد اأن أا سا س أاية إا سرتاتيجية يف هذا املجال هو املورد الب شري باعتبار دوره املركزي يف الن شاط ال سياحي. اإن كل الأطراف م س ؤولة عن حتقيق " سياحة م س ؤولة": اأ صحاب امل صالح )stakeholder( الزائرين واملزارين. وعموما ميكن اعتبار الأطراف الأربعة التالية م س ؤولة عن حتقيق هذه ال سياحة: م ؤ س سات م س ؤولة: وهو اأن ت سلك امل ؤ س سات ال سياحية سلوكا م س ؤول جتاه خمتلف الأطراف من ناحية وجتاه البيئة من ناحية ثانية. ويف هذا الإطار نتحدث عن م ؤ س سات م س ؤولة جمتمعيا وبيئيا كما نتحدث عن ا ستثمار م س ؤول وعن معامالت م س ؤولة. وبالن سبة للم ؤ س سة ال سياحية يتعني على اأن تكون م س ؤولة يف سلوكها جتاه املوارد ال سياحية املتنوعة وكذا جتاه املتعاملني وجتاه املجتمع. سياح م س ؤولون: ويتعلق الأمر باملمار سات امل س ؤولة من قبل ال سياح ويت ضمن ذلك التعامل امل س ؤول مع الآخرين كالوفاء وال صدق وال ستهالك امل س ؤول )ا ستهالك اخلدمات ال سياحية( والذي من ضمنه حماية البيئة وخمتلف املوارد ال سياحية )معامل أاثرية مواقع سياحية..(. سلطات عمومية م س ؤولة: وتن صب هذه امل س ؤولية من جهة على توفري الظروف املالئمة للمتعاملني ال سياحيني من أاجل حتقيق سياحة م س ؤولة ومن جهة ثانية إايجاد الإطار الت شريعي والتنظيمي امل ساعد على تكوين سلوك سياحي من ضبط ون شري هنا إاىل: قانون تنظيم الأن شطة ال سياحية وميثاق اأخالقيات ال سياحة. جمتمع مدين م س ؤول: ويت ضمن سكان املناطق امل سقبلة اجلمعيات الأهلية ل سيما منها تلك املعنية بال سياحة والتنمية امل ستدامة وكل الهيئات غري احلكومية ذات ال صلة. ويف سبيل احلد من ت أاثريات الأن شطة ال سياحية وتداعياتها ال سلبية املتعددة الأبعاد على املجتمعات املحلية مت ا صدار عدة مدونات لآداب ال سياحة من طرف بع ض الدول وبع ض املنظمات غري احلكومية واجلمعيات املتخ ص صة هذا إا ضافة اإىل املدونة العاملية للمنظمة العاملية لل سياحة. غري اأننا سرنكز هنا على هذه الأخرية مربزين بع ض اجلوانب املرتبطة باأخالقيات ال سياحة املت ضمنة فيها. مع الإ شارة إاىل أان جل املدونات التي جاءت بعدها ل سيما منها القطرية م ستوحاة منها. مت اعتماد املدونة العامة لأخالقيات ال سياحة مبوجب القرار رقم )A/RES/406 (XIII ال صادر عن اجلمعية العامة ملنظمة ال سياحة العاملية التي انعقدت يف سانتياغو بالت شيلي خالل الفرتة 27 اأيلول/ سبتمرب 1 ت شرين الأول/ أاكتوبر وت ستهدف املدونة يف جمملها اإعادة النظر يف العديد من املمار سات ال سياحية وذلك من خالل احلث على سياحة بديلة اأ سا سها الن ضباط واحرتام ثقافات وخ صو صيات ال شعوب من ناحية ومتطلبات حماية البيئة من ناحية ثانية. وهو ما يندرج عمليا يف اإطار ترقية ال سياحة امل س ؤولة. 23

24 مقالت يف القت صاد الإ سالمي لقد جاءت املدونة يف ع شر مواد وكل مادة منها ت ضمنت جمموعة من البنود ومت ختم املدونة بف صل يت ضمن إاجراءات الت شاور والتوفيق من اأجل ت سوية املنازعات املتعلقة بتطبيق املدونة. ومن ضمن حمتويات هذه املواد ن شري اإىل ما يلي: ن صت املادة الأوىل وعنوانها اإ سهام ال سياحة يف التفاهم والحرتام املتبادل بني ال شعوب واملجتمعات على أان التفاهم وتعزيز القيم الأخالقية املتعارف عليها بني الب شر اإ ضافة اإىل الت سامح واحرتام تنوع العقائد الدينية والفل سفية والأخالقية ت شكل أا سا سا لل سياحة امل س ؤولة ونتيجة لها. و لذا ينبغي لكل من أا صحاب امل صلحة وال سائحني مراعاة التقاليد والعادات الجتماعية والثقافية لكافة ال شعوب )بند 1 ( كما ينبغي القيام بالأن شطة ال سياحية على نحو ين سجم مع خ صائ ص وتقاليد الأقاليم والدول امل ضيفة ويحرتم قوانينها و أاعرافها وعاداتها )بند 2 (. وعلى ال سائحني والزائرين التعرف قبل املغادرة على خ صائ ص الدول التي يعتزمون زيارتها )بند 6 (. يعد متعار ضا والأهداف الأ سا سية لل سياحة اأي ا ستغالل للب شر باأي شكل من الأ شكال خ صو صا ال ستغالل اجلن سي ل سيما إاذا ا ستهدف الأطفال وينبغي التعاون دوليا من أاجل حماربته )املادة الثانية بند 3 (. ينبغي جلميع اأ صحاب امل صلحة يف التنمية ال سياحية حماية البيئة الطبيعية بق صد حتقيق منو اقت صادي متوا صل وم ستدام )املادة الثالثة بند 1 (. كما ينبغي للم شتغلني بال سياحة وخا صة امل ستثمرين القيام باإجراء درا سات عن أاثر م شاريعهم على البيئة وحميطها الطبيعي )املادة اخلام سة بند 4 (. على امل شتغلني بال سياحة توفري معلومات مو ضوعية و صادقة لل سائحني حول الأماكن املق صودة وظروف سفرهم وا ستقبالهم و إاقامتهم وذلك على اأ سا س عقود مفهومة ووا ضحة )املادة ال ساد سة بند 1 (. كما إان عليهم بذل ما يف و سعهم من اأجل إا شباع الرغبات الثقافية والروحية لدى ال سائحني واإتاحة الفر صة لهم ملمار سة شعائرهم الدينية اأثناء سفرهم )املادة ال ساد سة بند 3 (. على ال شركات متعددة اجلن سية األ ت ستغل مراكز القوة حتقيقا للت ضامن وعليها أان تتجنب التحول إاىل اأدوات لنقل النماذج الثقافية والجتماعية التي تفر ض نف سها ب صورة م صطنعة على املجتمعات امل ضيفة )املادة التا سعة بند 5 (. ينبغي لأ صحاب امل صلحة يف التنمية ال سياحية سواء من القطاع العام أاو من القطاع اخلا ص التعاون على العمل بهذه املبادئ ومراقبة تطبيقها الفعال )املادة العا شرة بند 1 (. اإن ما انطوت عليه املدونة العاملية للمنظمة العاملية لل سياحة من مبادئ بالغ الأهمية ومن ساأنه أان يعزز شروط ال سياحة امل س ؤولة. غري اأن امل شكلة الأ سا سية تكمن يف تطبيق حمتواها. فاملدونة يف خمتلف صياغاتها جاءت يف شكل تو صيات فهي غري ملزمة ل للحكومات ول للمنظمات ول لالأفراد حتى أان بع ضهم اعتربها ل تعدو أان تكون جمرد و صفة عاملية لل ضمري اجليد كما اأ شارت اإىل ذلك Bernadette Ducret التي أاكدت على ضرورة توفر الإرادة ال سيا سية من أاجل جت سيد م ضامينها حيث اأنه يف ظل غياب الأطر الت شريعية والتنظيمية املج سدة لتلك التو صيات وهي مهمة احلكومات يبقى م ضمون املدونة جمرد طموح ال ضمري احلي وهو طموح متليه الفطرة الب شرية. ثمة جهود يتعني بذلها من خمتلف الأطراف من أاجل تطبيق مبادئ املدونة ولعل بداية ذلك يكون بتكثيف احلمالت الدعائية والتح سي سية من اأجل تبني تلك املبادي من طرف الحتادات املهنية لل سياحة وامل ؤ س سات ال سياحية والأفراد وهو ما سي شك ل بداية واعية ي سهل بعدها ت صميم الآليات والتدابري العامة للتطبيق. كما إان من مداخل تطبيق مبادئ املدونة اأي ضا اإبرام اتفاقيات ما بني امل ؤ س سات ال سياحية بالبلدان امل ضيفة )ومنها البلدان الإ سالمية( مع نظرياتها بالبلدان الغربية يف اإطار سياحة ت ضامنية ترتكز إاىل مبادئ اأخالقيات ال سياحة. References 11. Bernard Schéou, Du tourisme durable au tourisme «équitable : Quelle éthique pour le tourisme de demain?, Editions De Boeck Université, Bruxelles, 2009, p Marie-Andrée Delisle et Louis Jolin, Un autre tourisme est-il possible?, Presses de l Université du Québec, Québec, 2007, p9 33. Arthur Gautier, "Quatre questions à propos de l économie solidaire", dans un ouvrage collectif intitulé : Pour une autre économie de l art et de la culture, Éditions érès, Ramonville Saint-Agne, 2008, p S: sea sun sand and sex 55. Demen-Meyer Christine, «Le tourisme: essai de définition», Management & Avenir, 2005/1 n 3, p7.66 حممد الطاهر بن عا شور التحرير والتنوير ج 19 الدار التون سية للن شر ص Définition Tourisme durable, in : :ميكن مراجعة هذه املدونة يف 99. Responsible Corporate Social Responsibility" to "Strategic Corporate Social Responsibility" Jean-Paul Minvielle, «Les chartes pour un tourisme responsable : Véritable éthique ou simple esthétique de la responsabilité?», Éthique et économique/ethics and Economics, Vol.8 N 1, 2010, p Ibid, pp Bernadette Ducret, «L étique dans le tourisme: la nécessité d un engagement politique des Etats», Cahiers Espaces, n 67, pp

25 25 مقالت يف القت صاد الإ سالمي Mohamed Ben Youssef Executive Director CIBAFI Riba and Real Economy Introduction: Riba, like any unlawful action of wealth acquisition such as Gharar (uncertainty), and Maysir (gambling), is a prohibited transaction. Riba literally means increase, addition, expansion or growth. In the Shariah, however, the term Riba refers to anything in excess of the principal in a loan that must be paid by the borrower to the lender along with the principal as a condition of the loan or for an extension in its maturity. Riba has the same meaning and import as the contemporary concept of interest. Riba is prohibited by consensus of all scholars Ulama as stated clearly in the explicit verses in the Quran: And for their taking interest even though it was forbidden for them, and their wrongful appropriation of other peoples property. We have prepared for those among them who reject faith a grievous punishment (Surah al-nisa, verse 161) Believers! Do not swallow riba, doubled and redoubled, and be mindful of Allah so that you may attain true success ( Surah Al Imran, Verse 130) Those who take riba will not stand but as stands the one whom the demon has driven crazy by his touch. That is because they have said: Trading is but like riba. So, whoever receives an advice from his Lord and stops, he is allowed what has passed, and his matter is up to Allah. And the ones who revert back, those are the people of Fire. There they remain forever. Allah destroys riba and nourishes charities. And Allah does not like any sinful disbeliever. Surely, those who believe and do good deeds, establish Salah and Zakat have their reward with their Lord, and there is no fear for them, nor shall they grieve. O those who believe fear Allah and give up what still remains of the riba if you are believers. But if you don not, then listen to the declaration of war from Allah and His Messenger. And if you repent, yours is your principal. Neither you wrong, nor be wronged. And if there be one in misery, then deferment till ease. And that you leave it as alms is far better for you, if you really know. And be fearful of a day when you shall be returned to Allah, then everybody shall be paid, in full, what he has earned. And they shall not be wronged (Surah Al Baqarah, Verses ). The prohibition of riba is not limited to Islam, but is shared among the two other main religions: Judaism and Christianity. Qur an mentioned that Riba was prohibited by Jews And for their taking interest even though it was forbidden for them. Some of the old testaments have rendered riba as haram also for Christians (See Exodus 22:25, Leviticus 25:35-36, Deuteronomy 23:20, Psalms 15:5, Proverbs 28:8) Islam has stressed upon the prohibition of riba and urged Muslims to keep away from dealing with usury and accepting the money that emanates from it. It threatened those who deal in usury with a war from Allah and His Messenger (PBUH). The Prophet Mohamed cursed he who consumes riba, he who pays riba and he who witnesses riba. Thus, Islamic financial transactions are based on keeping away from the different types and forms of riba as well as other unlawful means of wealth acquisition. Shariah recognizes two forms of riba: riba Al nasi ah and Riba al-buyu. Al nasi ah literally means postponement and delaying. Riba Al nasi ah is the increase in the due amount in return for postponement. It relates to loan contracts and debts and it is the kind of riba common in the markets and spread in our modern times like wildfire. It is also called riba al jahiliyah (ante-islamic era), the plain riba and the riba of Al Qur an because it is strictly and explicitly forbidden in the texts of the Qur an. Riba Al nasi ah is divided into two types: riba of loans (Riba Ad-duyun) and riba of debts (Riba Al-qurudh). Riba Ad-duyun is a conditional increase in the amount of money imposed by the creditor on the debtor in return for the postponement of the debt after it becomes due; at the postponement of payment (debt rescheduling); whether the original debt relates to a sale transaction or a loan or to both of them. Riba Al-qurudh is a conditional increase at the beginning of the loan (a loan that brings a benefit) required by the lender from the borrower, whether the increase is at a fixed amount or variable according to the amount (as it is known today by the interest on loan). It is unanimously forbidden by scholars because the principle of a loan is to be repaid in the same amount and any increase to that amount shall be considered as unlawful gain. Riba al-buyu is the second form of riba that results from the exchange of certain kinds of moneys or goods. It relates to the transactions of change (Sarf) and to the contracts of bartering of goods. These moneys and goods are divided into two types:

26 مقالت يف القت صاد الإ سالمي An-Nuqud (Moneys) such as Gold and silver and the like such as currencies in our modern times. The Foods stated in the Prophet s Hadiths such as wheat, barley, dates, salt and any other similar foods. There are rules for the exchange between these moneys. If the exchanged goods are similar such as gold for gold, dates for dates or barley for barley or dollars for dollars, this necessitates two conditions: they should be similar in amount and be delivered immediately (hand in hand and equal in value and amount) If the exchanged goods are of proximate nature like gold for silver, barley for wheat, and riyals for dinars, they can be of different amounts relative to their respective values, however; they have to be exchanged immediately (hand in hand). If the exchanged goods are different such as gold for barley or dollars for wheat, there are no limitations in this case and the matter shall be subject to the general rules of sale, whether to be delivered immediately or later. However, it is forbidden to postpone the delivery of both goods together and the transaction cannot be valid if the delivery of the goods sold and the price are postponed. In this way it can be understood that riba al-buyu can be itself divided into two kinds: Riba al-fadhl (increase in the amount without delay in delivery) and Riba alnasa (postponement of delivery without increase in the amount). Riba prohibition and how it encourages real investment The essence of Riba is exploitation of the needy, which emphasizes the inequality and widens the gap between the rich, who exploit and remain rich, and the needy that are exploited and remain poor. Such a fact affects negatively the wheel of the economy and does not foster investment. Money is a unit of measure and shall remain so by neutralizing it and not using it as a commodity. This is mainly the cause of many world financial crises. It is stated that the real global wealth equals 60 trillion USD, according to a report issued by CIBAFI (The General Council for Islamic Banks and Financial Institutions). However, the traded wealth in circulation in the world economy is ten times the real wealth which equals 600 trillion USD. This phenomenon is due to debt sale and transfer, and riba. It shall be noted that benevolent loan or Qard -Hassan whereby the lender does not charge any interest or additional amount over the money lent is permissible and highly rewarded even more than Sadaqah charity. It is considered as Sadaqah and is a way of growing one s wealth through Al Baraka (blessings) of God: ALLAH Will Deprive usury from all blessings and He Will Give increase for the deeds of charity, and ALLAH Does not Love every ungrateful wicked. (Surat Al Baqara, verse 276) So, transactions based on interest only violate the equity of a business and result in loss of productive potential for the whole society as well as causing unemployment for many people. Therefore, as stated above, only through PLS sharing contracts shall such equity be guaranteed. The economy is highly affected by a riba-based system. Riba discourages innovation in small businesses. Borrowers become more preoccupied on how and when to pay back the loan plus the interest more than how to grow their business. Conclusion Islam suggests partnership either in profit such as in Mudarabah, or in profit and loss sharing such as in Musharaka instead of dealing with interest. Partnership increases loyalty and fosters real investment in the economy. Saving Surplus Units (SSUs) enter into partnerships with Savings Deficit Units (SDUs) in the society (one with capital and the other with work and labor) and this is a good warrant for fair circulation and distribution of wealth. This emphasizes the fiqh maxim in Islam profit accompanies liability for loss Al Ghunm Bilghurm. Thus, Islam provides a good alternate whole financial interest-free system that encourages the earning of profits and forbids the charging of interest. Profit in Islam is acquired through trade, partnerships and successful entrepreneurships. Additional wealth is created through the utilization of productive assets, whereas interest is deemed as a cost accrued irrespective of the outcome of business operations which may not create wealth if there are business losses. Riba causes social injustice and widens the social class gap and destroys the economy. In fact, prohibition of riba in the economy encourages real investment. Riba blocks any prosperity, emphasizes social injustice and deepens the unfair distribution of wealth. That which you give as interest to increase the peoples wealth increases not with God; but that which you give in charity, seeking the goodwill of God, multiplies manifold. (Surah Rome, Verse 39). 26

27 املركز الدويل للتدريب املايل الإ سالمي ال شهادت والدبلومات والربامج التدريبية التي يقدمها املركز : سهادة امل رصيف الإ سالمي املعتمد سهادة الخت سا سي الإ سالمي املعتمد يف: - الأ سواق املالية - التجارة الدولية - التاأمني التكافلي - التدقيق ال سرعي - املحا سبة املالية - احلوكمة والمتثال - اإدارة املخاطر - التحكيم برنامج املاج ستري: - املاج سترياملهني التنفيذي يف املالية الإ سالمية الدبلوم املهني يف: - التمويل الإ سالمي - املحا سبة امل سرفية - التدقيق ال سرعي - اإدارة املخاطر - التاأمني التكافل - العمليات امل سرفية الربامج الأخرى: - الدكتوراه يف اإدارة الأعمال بالتعاون مع جامعة اأوتارا ماليزيا. - الدكتوراه يف املالية الإ سالمية بالتعاون مع جامعة اآ سيا. - ماج ستري اإدارة اأعمال بالتعاون مع جامعة اآ سيا. - املاج ستري املهني يف املالية الإ سالمية بالتعاون مع جامعة تون س 1. P.O.Box : Bahrain - taining@cibafi.org Tel : Fax: www. cibafi.org

28 مقالت يف الإدارة الإ سالمية د. جميل شيخ عثمان مدر س اجلودة وعلوم الإدارة ال صناعية يف جامعات حلب ودم شق والفرتا ضية ال سورية اجلودة "كو سيلة و هدف " لتطوير اأ ساليب عمل االإدارة العليا احللقة )1( ملخ ص البحث كثريا ما تعاين املن س آات الإنتاجية واخلدمية يف القطاعني العام واخلا ص من م شاكل معقدة ت سبب لل شركات خ سائر قد تكون ضخمة اأحيانا, هذه اخل سائر وامل شاكل تتطلب وقتا ومال وجهدا للتخل ص من آاثارها واإيجاد احللول لها)هذا الوقت واملال واجلهد الذي كان سيتحول إاىل اأرباح للمن شاة وبالت ايل تغدو اخل سارة م ضاعفة لأنها جزء من ر أا س املال وجزء من الأرباح(,علما أان هذه اخل سائر وامل شاكل كان من املمكن جتنب ح صولها شرط توفر الإدارة املحرتفة املتخ ص صة املدربة وامل ؤهلة علميا ب أا ساليب و مبادئ الإدارة اأول وعلوم اجلودة ثانيا, وغالبا ما تفتقد الإدارة العليا يف امل ؤ س سات ال سورية إاىل ال شرط الثاين)التاأهيل يف جمال اجلودة( عك س الإدارة يف الدول املتقدمة. تعترب إادارة اجلودة أا سلوبا جديدا للتفكري والنظر إاىل املنظمة وكيفية التعامل والعمل يف داخلها وينتاب املدراء عادة شعور من الف ضول والرتياب عندما تطالعهم نظرية جديدة يف الإدارة, ويزداد هذا الف ضول والرتياب كثافة عندما يطلب منهم تغيري ما اعتادوا عليه من سلوك, لقد أا صبح الأمر جديا, ومن الطبيعي إاذا توجيه العديد من الأ سئلة مبا يف ذلك ما اإدارة اجلودة وما الذي يجب على الإدارة العامة أان تغيريه يف أا سلوب عملها نتيجة العمل يف من س أاة تطبق نظام لإدارة اجلودة إاذا : الهدف من هذا البحث هو الإجابة عن هذين ال س ؤالني الأ سا سني حيث نقدم نظرة عامة على أانظمة إادارة اجلودة ونو ضح أا سباب ما اكت سبته هذه الأنظمة من شهرة و شيوع لدى املهتمني بالعمل الإداري. 1. موجز حول الفكرة الأ سا سية للبحث ل يتاأتى التميز يف اأداء امل ؤ س سات الإنتاجية واخلدمية اإل بالتفوق والتميز يف اإدارتها مت ضمنة تخطيط ومراقبة وحت سني أاداء هذه امل ؤ س سات لتحقيق أاهداف امل ؤ س سة, وتقدمي منتجاتها باأعلى جودة واأقل تكلفة ويف الوقت املنا سب اإر ضاء لعمالئها. إان الو صول اإىل النتائج املتوخاة النوعية والكمية ميثل هدفا يجب احلر ص عليه والعمل على حتقيقه وهذا ما ميثل واجب اإدارة املن ساأة اإنتاجية كانت أام خدمية. اإن م شكلة الإدارة احلالية هي التن سيق بني النواحي الفنية والإدارية وخا صة بعد التطور ال صناعي احلديث الذي حل امل شاكل التقنية ولكن نتج عن ذلك م شاكل اإدارية جديدة. هناك عدة متطلبات أا سا سية لتح سني اأداء امل ؤ س سات الإنتاجية واخلدمية هي اقتناع الإدارة العليا و إاميانها و إا صرارها على حتقيق امل ستوى املتفوق واملناف س ثم العمل ب شكل علمي و سليم وفقا ل أال ساليب احلديثة يف الإدارة واجلودة, هذه الأ ساليب التي كانت وراء تقدم وتفوق الدول ال صناعية الكربى. مما ي ستدعي تغيري اجتاهات الأفراد وثقافة العمل داخل املنظمة بالرتكيز على اجلانب الب شري والتنظيمي يف عملية حت سني الأداء. ال شركات اليابانية تعالج عملية حت سني الأداء وفق ر ؤوية ا سرتاتيجية تبد أا من الإدارة العليا لت شمل كل امل ستويات التنظيمية يف ال شركات. لقد ا ستطاعت ال شركات اليابانية من خالل هذه النظرة ال سرتاتيجية لي س فقط معاجلة تدين سمعة املنتجات اليابانية ال سابقة و إان ما اأي ضا التفو ق يف ميدان املناف سة على أا سا س الت صنيع عايل امل ستوى الذي اأبرز مقوماته وعنا صر القو ة فيه هو النوعية على م ستوى العامل. ويعترب العمل ال صناعي اأيا كان شكله وتقدمي اخلدمات اأيا كان نوعها ن شاطا مركبا يت سم بكرثة العوامل امل ؤثرة فيه وبالتايل ف إان نتائجه تختلف بدرجات متفاوتة تبعا ملدى التزام الإدارة بالعمل اجلاد ووفقا لالأ س س العلمية مبراقبة والتحكم بتلك العوامل ضمن معطيات وظروف متليها احلاجة اأول ثم الإمكانات واملوارد املتاحة أاو املكر سة لذلك. 28

29 مقالت يف الإدارة الإ سالمية والع صر احلا ضر إاذ يت سم بكرثة البدائل ف إامنا يت صف ب شدة املناف سة إاذ مل تعد احلاجة مرهونة بت أامينها من م صدر واحد بل أا صبحت متعددة امل صادر ومتنوعة امل ستويات. واأ صبح م ستقبل ال ستثمار مرهونا بتحقيق النتائج الكيفية اإىل جانب الكمية مع اعتبارات ومتطلبات حديثة حتاكي رغبات امل ستهلك النوعية إاىل جانب القت صادية. إان الو صول اإىل النتائج املتوخاة النوعية والكمية ميثل هدفا يجب احلر ص عليه والعمل على حتقيقه وهذا ما ميثل واجب إادارة املن ساأة اإنتاجية كانت أام خدمية حيث اإن إادارة امل ؤ س سة تعمل لتوجيه وتركيز كل الأن شطة يف ال شركة ب شكل متناغم ومتنا سق للمناف سة يف الأ سواق, وتعترب الإدارة العليا يف امل ؤ س سة املحفز الرئي سي لإر ساء مبادئ و أا س س اجلودة ودعم أان شطتها وتنفيذها وحت سينها. 2- نظام اإدارة اجلودة ماذا تعني اإدارة اجلودة Management( :) Quality هي أان شطة من سقة لتوجيه و ضبط ال شركة فيما يتعلق باجلودة وتت ضمن ما يلي : : ) Quality Policy ( اجلودة سيا سة تخطيط اجلودة Planning( :) Quality اأهداف اجلودة Objectives( :) Quality : " Quality Control " اجلودة ضبط توكيد) ضمان( اجلودة " Assurance " Quality : حت سني اجلودة : Improvement" " Quality 2-2 -مفهوم نظام اإدارة اجلودة و ن ساأته: دمينغ: هو م ست شار اأمريكي اأ صبح يل قب باأن ه اأبو ثورة اإدارة اجلودة ال شاملة ويعترب من أا سباب جناح وتفوق اليابان يف اجلودة وهم أاو ل من يعرتف بدور دمينغ يف جناحهم وقد رك ز يف درا ساته و إا صالحاته على تخفي ض الختالفات Variations لدرجة اأن ه سئل ذات مر ة أان يلخ ص فل سفته يف كلمات ب سيطة فقال:) إاذا أاريد يل اأن أاخل ص ر سالتي ل إالدارة بعدة كلمات فاإنني أاقول: اإنها جميعا تتعلق ب أان تعمل على تخفي ض الختالفات( وكان دمينغ يرى اأن الإدارة العليا غالبا ما تلوم العاملني على اأ شياء ل تقع اأ صال يف نطاق اخت صا صاتهم, وهذا يحتاج اإىل حتو ل كلي للنمط الرئي سي لالإدارة ولذلك ف إانه كان ي ؤمن بالدور الكبري لت شجيع العاملني ومل شاركتهم ول ضرورة جعلهم قادرين على امل ساهمة يف إادخال حت سينات م ستمرة من خالل فهمهم للعمليات و بحثهم عن كيفي ة و إامكانية حت سينها. ولقد تو صل دمينغ إاىل قاعدة مفادها اأن %85 من الأخطاء الت شغيلية سببه الإدارة و أا سلوب العمل املتبع من سيا سات واأ ساليب و إاجراءات وروتني و أاعراف م سبقة. ول يتحمل العامل اإل بن سبة %15 من الأخطاء يف عمله, و سماها مبداأ ( ) أاي : إان البحث عن اخلط أا يف النظام الإداري هو الأ سا س, ولي س الرتكيز على خطاأ العامل لأن م س ؤولية العامل ل تتعدى %15 فقط, ولهذا فال داعي لأن نتعجل باحلكم على الأفراد يف حالة الأخطاء لأنهم حمكومون بنظام إاداري حمدد ولبد من العمل على البحث يف اأخطاء الإدارة و أا سلوب العمل وت صحيحها ومن هنا ن ساأت فكرة نظام اإدارة اجلودة, والتي سن ستعر ضها من خالل التعاريف والعنا صر التالية: نظام الإدارة SYSTEM( :)MANAGEMENT هو نظام لو ضع ال سيا سة والأهداف, وتنفيذ ما مت و ضعه وميكن أان يحتوي على عدة أانظمة كنظام اإدارة اجلودة ونظام الإدارة املالية ونظام الإدارة البيئية... نظام إادارة اجلودة -1- SYSTEM( :)QULITY MANAGEMENT هو نظام لتوجيه م ؤ س سة ما و ضبطها فيما يتعلق باأمور اجلودة. نظام إادارة اجلودة- 2 - هو نظام العمل )جمموعة اإجراءات وطرق وتعليمات العمل ) التي مت املوافقة عليها على م ستوى ال شركة ككل وم سجلة بطريقة فعالة ومتكاملة تغطي الناحية الفنية والإدارية من اأجل أان تقود اجلهود ب شكل من سق بالعنا صر الثالث: اآلت عاملني معلومات لبناء واإنتاج اجلودة املطلوبة باأقل تكلفة. نظام إادارة اجلودة- 3 - ويق صد به الهيكل التنظيمي والواجبات وامل س ؤوليات والإجراءات و أا ساليب العمل الالزم لتنفيذ إادارة اجلودة ويجب اأن يكون نظام إادارة اجلودة شامال لكل العنا صر التي ت ؤثر على اجلودة الأ سباب املوجبة لأنظمة إادارة اجلودة: ميكن أان ت ساعد أانظمة إادارة اجلودة امل ؤ س سات يف تعزيز ر ضا الزبون, فالزبائن تتطلب منتجات ذات صفات مميزة تلبي حاجاتهم وتوقعاتهم, حيث يعرب عن هذه احلاجات والتوقعات يف املوا صفات الفنية للمنتجات, وي شار إاليها جمتمعة مبتطلبات الزبون. وميكن اأن يتم تو صيف متطلبات الزبون بعقد من قبل الزبون, اأو ميكن أان يتم اإقرارها من قبل ال شركة نف سها. ويف كلتا احلالتني الزبون هو الذي يقرر يف النهاية مدى قبول املنتج. وب سبب تغري حاجات الزبون وتوقعاته, وال ضغوط التناف سية, والتطورات التقنية, ف إان امل ؤ س سات ملزمة بتح سني منتجاتها, وعملياتها, ب شكل م ستمر. ي شجع نهج نظام إادارة اجلودة امل ؤ س سات على حتليل متطلبات الزبون, وحتديد العمليات التي ت سهم يف حتقيق منتج مقبول لديه, وعلى اإبقاء هذه العمليات م ضبوطة. وميكن اأن يقدم هذا النظام الإطار للتح سني امل ستمر, من أاجل زيادة احتمال تعزيز ر ضا الزبون, ور ضا اجلهات املعنية الأخرى. وهو يعطي الثقة للم ؤ س سة ولزبائنها بقدرتها على تقدمي منتجات تلبي املتطلبات ب شكل دائم. إان تطبيق نظام اإدارة اجلودة ي ؤمن جميع ال شروط املنا سبة لإنتاج منتج جيد وب أاقل التكاليف وذلك من خالل: 1 توفري 1. نظام مراقبة على جميع امل ستويات. 29

30 مقالت يف الإدارة الإ سالمية 2 توفري عنا صر تتميز بالكفاءة للقيام بالأعمال املطلوبة توفري اآلت وجتهيزات جيدة لإنتاج منتج جيد تاأمني التدريب والت أاهيل الالزمني للو صول ملنتج جيد ينا سب 4. متطلبات الزبون. 5 ال سعي الدائم لت أامني متطلبات الزبون و إار ضائه ال سعي الدائم لت أامني اخلدمة بعد ال ستثمار ضبط املوارد واملواد والتعديالت الت صميمية وحتديد ال صالحيات 7. وامل س ؤوليات. 8 التح سني امل ستمر للعمليات ال ضبط والتحليل الدائم للعمليات اإدارة امل ؤو س سة و إادارة اجلودة: يزداد الطلب يف ال صناعة على تقدمي منتجات تتمتع باجلودة وحتقيق املوا صفات املطلوبة لذلك توجهت اجلهود نحو الهتمام أاكرث مبو ضوع اجلودة وبالأ ساليب التي ت ساعد على تقدمي منتجات تلبي رغبة الزبون يف احل صول على منتج جيد. اإن اإدارة اجلودة تعمل ضمن إادارة امل ؤ س سة )تخطيط, تنظيم, توجيه, ضبط( لتوجيه وتركيز كل الأن شطة يف ال شركة ب شكل متناغم ومتنا سق نحو اجلودة يف ظل تنامي الهتمام باجلودة للمناف سة يف الأ سواق. وقد تنامت عملية الدمج بني اإدارة اجلودة والإدارات الأخرى والتي بداأت بوجود انف صال مبعنى : اإن اإدارة اجلودة كانت اإدارة م ستقلة مثل أاي إادارة أاخرى وحتولت إادارة اجلودة بحيث اأنها اأ صبحت جزءا من كل الإدارات مبا فيها الإدارة العليا. إان الإدارة يجب أان تعرف اأن الهدف الأ سا سي هو منع م شاكل اجلودة بدل من اكت شافها وتكون إادارة اجلودة الفعالة ضرورية لكي ت صبح اجلودة جزءا من ا سرتاتيجية أاعمال ال شركة. واإن املواقف القدمية جتاه اجلودة لي ست مقبولة الآن فيجب أان تتطور منتجات جديدة ويجب أان تعدل منتجات موجودة حاليا وذلك ملقابلة احتياجات العمالء وتبني الدرا سات والتطبيقات الفعلية اأن املنتجات مرتفعة اجلودة تزيد الإنتاجية وتقدم ميزة تناف سية. املوا صفة ISO 9001 ركزت ب شكل كبري يف إا صداراتها املتعددة على م س ؤولية الإدارة العليا نحو اجلودة ومت اعتبار اجلودة م س ؤولية الإدارة العليا حتى بوجود إادارة با سم اإدارة اجلودة. 4 -اجلودة كهدف وو سيلة ل إالدارة العليا: ل يعتمد ر ضا العميل فقط على جودة املنتج أاو اخلدمة التي تقدمها له ال شركة ولكن يعتمد اأي ضا على مدى توافر هذا املنتج اأو تلك اخلدمة يف الوقت املنا سب وبال سعر املنا سب وبال شكل الذي يلبي رغباته وتطلعاته. لهذا يجب على اإدارة ال شركة اأن ت ضع نظم اإدارة اجلودة التي متكنها من إانتاج املنتج بجودة عالية حتقق رغبة العميل كهدف ي أاتي يف املقام الأول ولي س الربح ثم بعد بلوغ هذا الهدف حترك الإدارة نحو خف ض التكلفة كمرحلة ثانية مع عدم امل سا س مب ستوى اجلودة. لهذا بداأ توجه ال شركات إاىل اإيجاد عالقة بني اجلودة والتكاليف حيث ظهرت عدة حقائق: 1 1. إان تكاليف عدم وجود جودة أاكرث بكثري مما هو متوقع حيث تراوحت بني %20 إاىل %40 من ثمن البيع إان تلك التكاليف مل تكن نتيجة لأخطاء يف عملية الت صنيع فقط بل ب سبب العمليات امل ساعدة. 3 اإن 3. معظم تكاليف ضعف اجلودة كان ميكن جتنبها. إان قيام الإدارة بالنظر من خالل اجلودة واأ س سها ومبادئها لكل العمليات والأن شطة سيحقق لها فوائد كبرية لي س من ناحية املوا صفات )كما كان يعتقد سابقا( بل حتى من ناحية التكليف وخف ض الهدر حيث يجب على الإدارات الأخذ بعني العتبار العبارة التالية: تكاليف اجلودة حت سب على اأ سا س ماذا سيكلفنا عدم وجود جودة 4-1 -اجلودة كهدف ل إالدارة العليا: إان اجلودة تعترب هدفا لأي م ؤ س سة من خالل حت سني سمعة امل ؤ س سة واإقبال الزبائن على منتجات امل ؤ س سة لثقتهم بامل ؤ س سات املطبقة لنظم اجلودة وفتح اأبواب الت صدير ل أال سواق اخلارجية حيث ت شرتط العديد من الدول ح صول امل ؤ س سات على شهادات تثبت تطبيق أانظمة اإدارة اجلودة ك شرط اأ سا سي لت سمح للب ضائع بالدخول إاىل اأ سواقها مما سبق نالحظ ضرورة جعل اجلودة يف مقدمة أاهداف الإدارة العليا مبا متثله من إار ضاء للزبائن وذلك بتحقيق موا صفات املنتج املناف سة وهو هدف أا سا سي جلميع امل ؤ س سات اجلودة كو سيلة ل إالدارة العليا: لت صميم نظام لإدارة اجلودة يف امل ؤ س سة ل بد من مراعاة ما يلي : 1 اجلودة 1. تعني سيا سة عامة لل شركة و أاهداف عامة نحو اجلودة كل اإدارة من إادارات امل ؤ س سة لها اأهداف معينة تتنا سب و أاهداف ال شركة ككل. 3 كل 3. إادارة لها م س ؤوليات حمددة جتاه اجلودة عليها اأن تطبقها اإدارة اجلودة تن سق العمل يف املراحل عن طريق: القيام مب س ؤوليات ضبط اجلودة اإذا مل تقم بها إادارة الإنتاج. مراقبة املنتج النهائي ب سحب عينات منه. مراقبة جودة الواردات عن طريق فح ص العينات. مراقبة ر ضاء العميل ومعرفة متطلباته. مراقبة موقف ال شركة بالن سبة للمناف سني. املراجعات الداخلية. مراجعة الإدارة لنظام اجلودة. كما و أان النتائج ال سيئة لعدم مراعاة متطلبات اجلودة و أانظمتها تتجل ى يف: 30

31 مقالت يف الإدارة الإ سالمية رف ض الزبائن )امل ستهلكني( ا ستالم ال سلعة )املنتج( اأو امتناعهم عن احل صول على اخلدمة املطلوبة اأو اإعادتها ثانية اإىل املورد )ال صانع أاو صاحب املن ساأة اخلدمية(. صعوبة اللتزام باملواعيد الزمنية املحددة اأو املتعاقد اأو املتفق عليها. التكاليف ال ضافية لت صحيح و إاعادة املنتجات اإىل حالتها املطلوبة اإن كان يف الإمكان تاليف أاو ت صحيح العيوب. انخفا ض القدرة التناف سية للمن س أاة ومنتجاتها والإ ساءة إاىل سمعتها. مما سبق نالحظ اأن نظام اإدارة اجلودة بالن سبة ل إالدارة العليا ما هو سوى و سيلة للمتابعة والتقييم ب شكل علمي ت ضمن من خالله الإدارة العليا انتظام وتنا سق العمل وقيام العاملني بعملهم على الوجه الأمثل. وبالتايل تعترب اجلودة هدفا وو سيلة ل إالدارة العليا يف امل ؤ س سات يف نف س الوقت. 5- نتائج الدرا سة: تكمن م شكلة الدرا سة يف نظرة املدراء للجودة كهدف يتم العمل بجد واجتهاد حتى يتم احل صول على شهادة اجلودة )نهاية الطريق( ويتم إاهمال اجلودة كو سيلة مبعنى أان احل صول على ال شهادة هو بداية الطريق وهدفنا من هذه الدرا سة إابراز اأن اجلودة تعترب هدفا وو سيلة ل إالدارة وعند النظر لالأمر بهذه ال صورة من قبل املدراء يتم حتقيق الفوائد املرغوبة وامل ستهدفة من تطبيق أانظمة اإدارة اجلودة. 1- جناح تطبيق إادارة اجلودة يف بع ض املن ساآت: أانظمة إادارة اجلودة متاثل غريها من الجتاهات الإدارية فهي حتقق جناحا يف بع ض املن س آات أاكرث من غريها وحتظى بقبول بع ضهم أاكرث من بع ضهم الآخر, فقد ف شلت يف كثري من املن س آات وحتى مديرو اجلودة يقعون يف الأخطاء اأحيانا وعليه ف إان من الواقعية إاذن أان نكون على دراية بهذه املعوقات وم صادرها و قد وجدنا اأن أاهم املعوقات التي يجب التغلب عليها ب شكل عام هي كالآتي: املغالة يف ترويح فكرة نظام اإدارة اجلودة. الكتفاء بتوقعات متوا ضعة. عدم العناية بت شخي ص املوقف. إاهمال التدريب. جعل التح سني امل ستمر معقدا وغري طبيعي. عدم الثبات يف ال سلوك الإداري. إاغفال تقدير الإخفاقات والحتفاء بالإجنازات. 2- بع ض متطلبات جناح تطبيق أانظمة إادارة اجلودة: هناك العديد من املتطلبات ل ضمان جناح تطبيق أانظمة إادارة اجلودة والتق صري يف اللتزام بها اأو ببع ضها قد ي ؤدي لف شل التطبيق و سنقوم با ستعرا ض بع ض هذه املتطلبات واملرتبطة بهذه الدرا سة: 1 1. يجب على املدراء النظر للجودة كهدف وو سيلة وعدم اعتبار احل صول على ال شهادة هو نهاية الطريق لأنه يف الواقع بداية الطريق. 2 تتطلب 2. اجلودة الهتمام والعتماد من الإدارة العليا وذلك من خالل املتابعة الفاعلة والتاأكيد على اأهميتها عمليا مب ساندة أان شطة تطبيق اجلودة داخل امل ؤ س سة. 3 ت عد 3. إادارة اجلودة مهمة جميع الإدارات وتعد برامج حت سني اجلودة مهمة جميع العاملني ويتوجب اإتاحة الفر صة جلميع العاملني للم شاركة الفاعلة يف عملية اتخاذ القرارات اخلا صة باجلودة فعدم إا شراكهم له اأثر سلبي يتمثل يف مقاومة التغيري من أاجل التح سني كما أان سوء الإدراك وعدم فهم الدوافع احلقيقية للتغيري من أاهم أا سباب العزوف عن امل شاركة يف التح سني. 4 ل 4. ميكن أان تتم عملية تطبيق نظام لإدارة اجلودة دون ال ستثمار الفعلي يف برامج التدريب والتعليم امل ستمر للموظفني فمهارات املوظفني هي جزء ل يتجزاأ من أاي جهد يف سبيل اجلودة وحني يقا سم خمت صو اجلودة عددا كبريا من املوظفني معلوماتهم سي صبحون جميعا م صدرا نفي سا لل شركة. 5 نظرا 5. لتداخل العمليات والإجراءات املرتبطة بتقدمي اخلدمات اأو اإنتاج املنتجات فمن املهم ت شكيل فرق عمل من خمتلف الإدارات لتجاوز امل شكالت غري الوظيفية References: 1 توفيق عبد الرحمن 2003 اجلودة ال شاملة الدليل املتكامل للمفاهيم والأدوات مركز اخلربات املهنية ل إالدارة سعود ناظم و شيخ عثمان جميل 2007 القت صاد الهند سي واجلودة الإنتاجية مديرية الكتب واملطبوعات جامعة حلب Gryna F.,2001,Quality Planning Analysis,Mc Graw-Hill,London, Gong.W,Cai.Z.,2009-An improved multi-objective differential evolution based on pareto adaptive dominance and orthogonal designs.,european Journal of Operational research.198(2), ISO 9001.,2008,Quality Management System -Requirements. 66. ISO 9000.,2000,Quality management System -Fundamentals and vocabulary. 77. Massaki imai 1986, Kaizen The Key To Japan's Competitive Success, McGraw-Hill. 88. Massaki imai,1997, Gemba Kaizen, McGraw-Hill. 99. S Peter.,2003-Selection of quality assurance methods,

32 مقالت يف الإدارة الإ سالمية هاين ساملني عمر بلعفري مدر س بق سم اإدارة الأعمال - كلية العلوم الإدارية - جامعة ح ضرموت - اليمن م شكلت الت سويق يف امل صارف االإ سلمية مبحافظة ح رضموت اليمنية Abstract This article aims to highlight the most important problems of the Islamic banking sector in the Yemeni province of Hadramaut. It was found that there were marketing problems are many and varied afflicting the Islamic banking sector in the Yemeni province of Hadramaut. Relating to each of: customers, based on providing service in banks, regulations and procedures in force in the Islamic banking sector in the Yemeni province of Hadramaut, and many other problem of a technical nature. Has been offering a researcher at the end of the article, a set of recommendations, including: to urge those in charge of Islamic banks in the province of Hadramout attention more marketing activities in accordance with the possibilities available, educate customers who are unable to use some of the services in ways that use, simplify procedures as much as possible, and work on constant communication with the main branches to get more powers, especially with regard to the design and implementation of some of the necessary marketing activities. امللخ ص: يهدف هذا املقال إاىل إابراز أاهم امل شكالت التي يعاين منها قطاع امل صارف الإ سالمية اليمنية يف حمافظة ح ضرموت. وقد تبني من خالل نتائج هذا املقال اأن هناك م شاكل ت سويقية عديدة ومتنوعة يعاين منها هذا القطاع وتتعلق بكل من العمالء القائمني على تقدمي اخلدمة يف امل صارف الأنظمة والإجراءات املعمول بها يف هذه امل صارف وم شاكل أاخرى عديدة ذات طابع فني. وقد تقدم الباحث يف نهاية مقاله مبجموعة من التو صيات أاهمها: حث القائمني على امل صارف الإ سالمية يف حمافظة ح ضرموت على الهتمام ب شكل اأكرب ب أان شطة الت سويق وفقا لالإمكانات املتاحة تثقيف العمالء غري القادرين على ا ستخدام بع ض اخلدمات بطرق ا ستخدامها تب سيط الإجراءات املتبعة قدر امل ستطاع والعمل على التوا صل الدائم مع الفروع الرئي سية للح صول على املزيد من ال صالحيات خا صة فيما يتعلق بت صميم وتنفيذ بع ض الأن شطة الت سويقية ال ضرورية. متهيد: تعترب اليمن من الدول التي اأعطت اأفكار إان شاء قطاع ال صريفة الإ سالمية اهتماما منذ ثمانينيات القرن املن صرم حيث" بد أات فكرة اإطالق م صارف اإ سالمية مينية تلوح يف الأفق عام 1980 م وحتولت الفكرة اإىل م شروع قانون يف عام 1987 م لكن امل شروع مل يرتجم إاىل اأفعال بل أاجه ض عند ال لدة ثم جمد متاما... وا ستمر الو ضع كما هو منذ مطلع الثمانينيات اإىل منت صف الت سعينيات حتى مت إا صدار أاول قانون لإن شاء امل صارف الإ سالمية يف عام 1996 م بعد الطالع على التجارب اخلليجية" حيث قامت اليمن ب إا صدار " القانون رقم )21( ل سنة 1996 م ب س أان امل صارف الإ سالمية ". من جانب آاخر ازداد الهتمام بن شاط الت سويق من قبل جميع املنظمات على خمتلف اأنواعها ومن ضمنها امل صارف الإ سالمية ملا له من اأهمية كبرية يف اإبراز ن شاطاتها املختلفة و إايجاد العالقات احلميمة مع العمالء وغريهم من الأطراف امل ؤثرين على اأعمالها. ومن خالل مقالنا هذا سوف نعمل على ت سليط ال ضوء على مفهوم واأهمية امل صارف الإ سالمية ثم سنعمل على اإعطاء صورة واقعية عن اأهم امل شكالت التي تعاين منها امل صارف الإ سالمية يف حمافظة ح ضرموت اليمنية بغر ض تزويد من يهمه الأمر يف هذه امل صارف بدرا سة قد ت سهم يف حتديد بع ض من نقاط ال ضعف التي تعاين منها م صارفهم ومن ثم تقدمي بع ض احللول التي قد ت ساهم يف حل امل شكالت الت سويقية التي تعاين منها هذه امل صارف. مفهوم الت سويق يف امل صارف الإ سالمية: الكلمات املفتاحية: م شكالت الت سويق امل صارف الإ سالمية حمافظة ح ضرموت. 32

33 مقالت يف الإدارة الإ سالمية تعددت التعاريف املتعلقة بتحديد مفهوم الت سويق يف امل صارف الإ سالمية ب سبب الختالف يف توجهات الكتاب يف م ضمار علوم الت سويق والت سويق امل صريف وعمل كل كاتب على الرت ويج لتعريفه واإقناع الآخرين باأنه يعطي حتديدا دقيقا ملفهوم الت سويق امل صريف الإ سالمي. و سنتعر ف إاىل بع ض منها بعد اأن نقوم بعر ض بع ض التعريفات املتعلقة بتحديد مفهوم الت سويق: الت سويق: عرف باأنه " تخطيط وتنفيذ الربامج الرامية إاىل اإحداث تغيري اجتماعي من جراء ا ستخدام مفاهيم الت سويق التجاري. كما عرف باأنه " عملية حتديد احتياجات العمالء وتلبيتها على نحو مقبول لكال الطرفني ب شكل ي شعر العمالء ب أانه مت العرتاف باحتياجاتهم والوفاء بها ب سعر عادل مقابل حتقيق ربح عادل". الت سويق يف امل صارف الإ سالمية: أاو ( الت سويق امل صريف الإ سالمي( يعر ف باأنه " اجلهود الإن سانية املبذولة واملتعلقة بت صريف وان سياب اخلدمات والأفكار امل صرفية والتكافلية من امل صرف الإ سالمي اإىل العمالء وامل ستفيدين كافة لإ شباع حاجاتهم ومتطلباتهم املالية والجتماعية وامل ساهمة يف حتقيق التنمية القت صادية والجتماعية وحتقيق املنافع املادية واملعنوية للم ساهمني والعاملني واملجتمع يف ضوء اللتزام ب أاحكام ال شريعة الإ سالمية". ويعرف اأي ضا باأنه " جمموعة من الأن شطة املتكاملة التي جتري يف البنك الإ سالمي يكون الهدف منها هو اكت شاف حاجات ورغبات عمالئه ومن ثم العمل على تطوير خدمات م صرفية ت سهم يف إا شباع تلك احلاجات والرغبات وحتقق التنمية القت صادية والجتماعية وتعمل على رفع ربحية البنك الإ سالمي وكل ذلك ضمن اللتزام ب أاحكام ومبادئ ال شريعة الإ سالمية. وميكن لنا تعريف الت سويق امل صريف يف امل صارف الإ سالمية باأنه : تلك الأن شطة التي تعمل على حتديد احتياجات ورغبات العمالء احلاليني والعمل على حتقيقها ب أاكرب قدر ممكن من الإ شباع والعمل على متابعة درجة ر ضاهم عن اخلدمة املقدمة لهم بعد عملية احل صول عليها وبطريقة ت سهم يف ت شجيع العمالء املرتقبني للتعامل مع امل صرف وحتقق الأهداف املرجوة للم صرف ول تعمل على حدوث اأي ضرر يف املجتمع الذي يعمل فيه امل صرف على اأن تكون جميع هذه الأن شطة غري منافية لأحكام ال شريعة الإ سالمية. اأهمية الت سويق للم صارف الإ سالمية: للت سويق أاهمية خا صة يف تنمية وتن شيط العمل امل صريف وترجع هذه احلقيقة إاىل اأن اخلدمات امل صرفية مثلها مثل ال سلع واخلدمات الأخرى حتتاج إاىل جهود ت سويقية م ستمرة مبنية على برامج حمددة اأكرث ح سا سية من تلك املعدة لت سويق ال سلع املادية وهذا نظرا لطبيعة وخ صائ ص اخلدمات امل صرفية. فقد اأثبت الت سويق امل صريف اأهمية تبنيه يف أاي م صرف اأيا كان نوعه سواء أاكان تقليديا أام إا سالميا ملا له من دور يف التعريف على جل املتغريات التي تنطوي عليها البيئة التي يعي ش فيها امل صرف ومنه التغريات التي حتدث يف سلوك امل ستهلك والتي تتميز بالتطور ال سريع وامل ستمر وكذلك ت صرفات املناف سني وردود اأفعالهم حول ال سلوكيات التي يبديها امل صرف والتي ت ساعد درا ستها والتعرف عليها من خالل نظام خا ص يوفر التدفق امل ستمر للمعلومات عنها يف جتزئة ال سوق وحتديد القطاعات التي جتب ا ستهدافها ومن ثم العمل على إا شباعها بتوجيه مزيج ت سويقي مالئم لها. فا ستخدام ن شاط الت سويق ب شكل فاعل ومدرو س ووفق خطط معدة م سبقا من قبل خمت صني يعمل على م ساعدة امل صارف الإ سالمية على حتقيق جمموعة من الفوائد منها ربط عالقات قوية مع العمالء احلفاظ على العمالء احلاليني وا ستقطاب املزيد من العمالء املرتقبني حت سني صورة امل صرف لدى جميع الأطراف ذات العالقة بن شاطه "متابعة آاخر امل ستجدات يف عامل التكنولوجيا املعرفية وتطويرها وا ستخدامها فامل صارف يهمها تقدمي اخلدمات املطلوبة وبالدقة املتناهية وباأق صى سرعة ممكنة ". أاهم م شكالت الت سويق يف امل صارف الإ سالمية مبحافظة ح ضرموت: لتحديد اأهم امل شكالت التي تعاين منها امل صارف الإ سالمية مبحافظة ح ضرموت قام الباحث بالنزول امليداين إاىل البنوك الإ سالمية املتواجدة يف هذه املحافظة والت عر ف املبا شر بالقائمني على هذه العملية من خالل أا سلوب املقابلة مع العديد من العمالء وامل س ؤولني يف هذه امل صارف. وقد خل ص بعد اأن قام بتدوين وتق سيم وفرز البيانات امل ستقاة عن طريق املقابلة إاىل اأن امل صارف الإ سالمية يف هذه املحافظة تواجه جمموعة من امل شكالت احلقيقية التي تعمل وب شكل مبا شر وغري مبا شر على احلد من فاعلية ت سويق اخلدمات امل صرفية املقدمة فيها. ميكن للباحث التطرق اإليها كما يلي: م شكالت متعلقة بعمالء امل صرف: ميكن الت عر ف إاىل اأهم امل شكالت املتعلقة بالعمالء والتي كثريا ما تعيق عملية الت سويق يف امل صارف الإ سالمية مبحافظة ح ضرموت كما يلي: 1 عدم 1. فهم ومعرفة الكثري من العمالء وخا صة كبار ال سن والأميني ببع ض اخلدمات امل صرفية اللكرتونية احلديثة التي تتطلب منهم احل صول عليها باأنف سهم مما يجعلهم يزاحمون على احل صول عليها من خالل الطرق التقليدية وهذا الأمر يعمل على ازدياد الزدحام على اخلدمات الأخرى املقدمة عرب موظفي امل صارف وبالتايل يعمل على تاأخر تقدمي اخلدمات يف كثري من الأحيان. 2 تردد 2. الكثري من العمالء يف ال ستفادة من بع ض اخلدمات التي تقدمها امل صارف الإ سالمية ب سبب اختالف الفقهاء يف الفتوى ب س أانها. وهذا ما ي ؤدي اإىل انخفا ض الإقبال على هذه اخلدمات. 3 عدم 3. التزام كثري من العمالء ب آاداب التعامل العامة فعلى سبيل املثال : يقوم الكثري من العمالء عند قدومهم للح صول على خدمة معينة با صطحاب عدد من الأ شخا ص معهم وهذا ما ي ؤدي إاىل 33

34 مقالت يف الإدارة الإ سالمية عدم ح صول بع ض العمالء على مقاعد جلو س يف أاماكن النتظار كذلك يقوم بع ضهم بتوجيه الأ سئلة عن بع ض اخلدمات امل صرفية ملوظفني غري خمت صني بعملية تقدميها دون الذهاب وال س ؤال عنها يف الق سم املعني أاو ق سم ال ستعالمات. م شكالت متعلقة باأداء القائمني على ن شاط امل صرف: تواجه امل صارف الكثري من امل شاكل الت سويقية الناجتة عن اأداء بع ض القائمني على ن شاط امل صرف ومن اأبرزها: 1 ضعف 1. إاجادة اللغة الجنليزية من قبل الكثري من موظفي امل صارف الإ سالمية تلك اللغة التي تعترب من اأهم و سائل التوا صل للتعامل مع العمالء الأجانب حيث أان الكثري من موظفي بع ض امل صارف الإ سالمية وخ صو صا أا صحاب الوظائف ذات العالقة املبا شرة بالعمالء ل يجيدون التحدث باللغة الجنليزية عدم قيام امل س ؤولني عن خدمات ال صراف الآيل يف اأحيان كثرية بتوفري ال سيولة الالزمة يف بع ض نقاط ال صراف مما يتطلب من العميل الذهاب اإىل امل صرف مبا شرة ويف كثري من الأحيان يكون عليه النتظار اإىل اليوم التايل خا صة اإذا كانت رغبة العميل يف عملية ال سحب تزامنت مع فرتة اإغالق امل صرف يف حالة سحب جهاز ال صراف الآيل املتواجد يف املراكز التجارية وغريها من الأماكن العامة لبطاقة ال صراف الآيل اخلا صة ببع ض العمالء نتيجة خلطاأ ارتكبوه يف إادخال البيانات فان الأمر يتطلب منهم النتظار اأياما لكي يتم اإعادتها إاليهم وال سبب عدم ذهاب املوظف املخت ص إاىل أاماكن هذه الأجهزة ب شكل يومي. م شكالت متعلقة بالأنظمة والإجراءات املتبعة يف امل صرف: ميكن التطرق إاىل اأهم امل شاكل الت سويقية الناجتة عن الأنظمة والجراءات املتبعة يف امل صرف كما يلي: 1 1. يتطلب احل صول على بع ض اخلدمات اأن يقوم العميل بتقدمي بع ض الت ضحيات كقيام العميل باإيداع مبلغ معني ك شرط لفتح احل ساب اجلاري وهو ما ي ؤدي يف كثري من الأحيان اإىل ابتعاد العمالء من حمدودي الدخل عن التعامل مع امل صرف فيما يتعلق بهذه اخلدمات املركزية يف ت صميم وتنفيذ كثري من الأن شطة الت سويقية وخا صة الرتويجية فعلى سبيل املثال : يتم ت صميم وطباعة واإذاعة كثري من الأن شطة الرتويجية مركزيا من قبل موظفني/ أا شخا ص من سكان املحافظة التي يوجد فيها الفرع الرئي سي وبالتايل فان كثريا من جوانب حمتوياتها ل تنا سب العمالء احلاليني واملرتقبني يف حمافظة ح ضرموت نظرا لختالف ثقافة ال سكان يف ح ضرموت عنها يف املحافظات اليمنية الأخرى. 3 تاأخر 3. ح صول العمالء على بع ض اخلدمات امل صرفية فعملية احل صول على دفرت شيكات أاو بطاقة صراف اآيل ت ستغرق عدة أايام وهذا ما ي سب ب امتعا ض الكثري من العمالء خا صة من ساكني الأرياف مبحافظة ح ضرموت الذين يتطلب الأمر منهم القدوم إاىل املدن أاكرث من مرة ملتابعة إاجراءات احل صول على هذه اخلدمات. 4 عند 4. رغبة عمالء بع ض امل صارف يف سحب املبلغ املحدد لهم يف اليوم الواحد عرب بطاقة ال صراف الآيل فان الأمر يتطلب منهم ال سحب )8( مرات تقريبا للح صول على املبلغ حيث إان حجم املبلغ امل سحوب يف كل عملية سحب غري كبري. وهذا ي ؤدي إاىل زيادة الطوابري على خدمات ال صراف الآيل. م شكالت فنية متنوعة: ميكن التعر ف ويف نقاط حمددة إاىل أاهم امل شاكل الت سويقية الفنية التي تعاين منها امل صارف الإ سالمية يف م/ ح ضرموت وهي كالتايل: ضعف 1 1. شبكة النرتنت يف كثري من الأوقات خا صة يف أاوقات الذروة بالن سبة لعمل امل صارف مما ي ؤدي اإىل تاأخر معامالت العمالء وامتعا ضهم من اخلدمات التي تقدمها امل صارف يف ح ضرموت. 2 انخفا ض 2. اأعداد بع ض الأجهزة التي تعتمد عليها عملية تقدمي بع ض اخلدمات كانخفا ض أاعداد أاجهزة ال صراف الآيل داخل املدن الرئي سية مبحافظة ح ضرموت التي تتواجد بها مقرات البنوك مما ي ؤدي اإىل زيادة الزدحام عليها يف اأوقات ال صباح. 3 ارتباط 3. الكثري من املعامالت اللكرتونية بالفروع الرئي سية للم صارف الإ سالمية والتي تقع جميعها خارج م/ ح ضرموت وهذا ما ي ؤدي كثريا إاىل الت أاخر يف عملية ت سلم اخلدمة امل صرفية للعميل يف الوقت الالزم. 4 طريقة 4. ت صميم الرتتيب الداخلي ملباين امل صارف ل ت سمح كثريا بزيادة أاعداد العمال عند تقدمي بع ض اخلدمات التي يزيد الطلب عليها يف أاوقات الذروة) ال صباح نهاية الأ سبوع أاخر ال شهر أاوقات الأعياد( كخدمة ال سحب من احل سابات اجلارية مما يزيد من عملية التزاحم عليها يف هذه الأوقات ب شكل كبري وهذا ما ي ؤدي إاىل انزعاج الكثري من العمالء خا صة رجال الأعمال. النتائج: ل بد من الإ شارة اإىل أاهم نتائج املقال و إايجازها مبا يلي: 1 1. للت سويق أاهمية كبرية يف تنمية وتن شيط العمل امل صريف يف أاي م صرف, أايا كان نوعه سواء أاكان تقليديا اأم إا سالميا فهو ي سهم يف تقدمي اخلدمات املطلوبة بالدقة املتناهية وباأق صى سرعة ممكنة. 2 ي ساهم 2. بع ض عمالء امل صارف يف خلق م شكالت ت سويقية عديدة نظرا جلهلهم يف التعامل مع بع ض اخلدمات امل صرفية 34

35 مقالت يف الإدارة الإ سالمية اللكرتونية وخوفهم من احل صول على بع ض اخلدمات لوجود لب س لديهم حول م شروعيتها إا ضافة إاىل عدم التزامهم ب آاداب التعامل العامة وغريها. 3 يلعب 3. القائمون على تقدمي أاداء اخلدمات امل صرفية اأحيانا دورا يف بروز بع ض امل شكالت الت سويقية نظرا لعدم متكنهم من إاجادة بع ض اللغات ال ضرورية لعملهم كالجنليزية ولعدم توفريهم ال سيولة الالزمة يف بع ض نقاط ال صراف الآيل وعدم مراجعة هذه النقاط ب شكل يومي للتعرف على م شكالت العمالء الذين يقومون با ستخدامها وغريها من امل شاكل. 4 هناك 4. م شكالت ت سويقية سببها احلقيقي يعود إاىل الأنظمة والإجراءات املتبعة يف عمل امل صرف كال شروط غري املربرة لفتح ح ساب جار املركزية يف ت صميم وتنفيذ الكثري من الأن شطة الت سويقية تاأخر ح صول العمالء على بع ض اخلدمات امل صرفية كال شيكات وغريها نظام ال سحب غري املرن اخلا ص ببطاقات ال صراف الآيل وغريها من امل شاكل الت سويقية. 5 تعاين 5. امل صارف الإ سالمية من م شكالت فنية عديدة تعمل على اإعاقة ت سويق اخلدمات امل صرفية ومب ستويات خمتلفة منها ضعف شبكة النرتنت يف كثري من الأوقات املركزية يف التحكم باملعامالت امل صرفية اللكرتونية طريقة ت صميم الرتتيب الداخلي ملباين امل صارف. التو صيات: على ضوء النتائج ميكن تقدمي التو صيات الآتية: 1 على 1. القائمني على امل صارف الإ سالمية يف حمافظة ح ضرموت الهتمام ب شكل اأكرث ب أان شطة الت سويق وفقا لالإمكانات املتاحة والعمل على إاقناع القائمني على الفروع الرئي سية ب ضرورة دعم خططهم وا سرتاتيجياتهم الت سويقية لكي يتمكنوا من القيام بها بكفاءة عالية. 2 يجب 2. تثقيف العمالء غري القادرين على ا ستخدام بع ض اخلدمات بطرق ا ستخدامها وكذا توزيع الن شرات التعريفية التي يتم فيها شرح الأمور الواجب على العميل اللتزام بها اأثناء ح صوله على اخلدمة لكي تتم عمليات تقدمي اخلدمة للعمالء يف أا سرع وقت وب أاقل جهد و من دون أاي اإزعاج. 3 يجب 3. إاقامة الدورات الالزمة لتح سني م ستوى القائمني على تقدمي اخلدمات خا صة يف جوانب اللغات الأجنبية مبا ميكنهم من أاداء اأعمالهم بال شكل املطلوب وتكليف موظف اأو أاكرث للقيام بالنزول اليومي للتاأكد من اأن اخلدمات التي تقدم خارج امل صرف كخدمات ال صراف الآيل وغريها تقدم بالطريقة املثلى. 4 يجب 4. على القائمني على امل صارف الإ سالمية مبحافظة ح ضرموت تب سيط الإجراءات املتبعة قدر امل ستطاع والعمل على التوا صل الدائم مع الفروع الرئي سية للح صول على املزيد من ال صالحيات خا صة فيما يتعلق بت صميم وتنفيذ بع ض الأن شطة الت سويقية ال ضرورية يجب على اإدارات امل صارف الإ سالمية التكيف قدر املكان مع التحديات الفنية التي تفر ضها عليها البيئة اخلارجية والعمل على ال سيطرة على متغريات البيئة الداخلية وحتويل نقاط ال ضعف فيها اإىل نقاط قوة. املراجع : 1 طاهر حزام رحلة البنوك الإ سالمية يف اليمن.. أا سباب متيزها و إاخفاقها - صحيفة القت صادية ت صدر عن ال شركة ال سعودية ل أالبحاث والن شر - اجلمعة /8/9 ه. املوافق 31 يوليو 2009 العدد ttp:// 2 اجلمهورية اليمنية قانون رقم) 21 ( ل سنة 1996 م املعدل بالقانون رقم )16( ل سنة 2009 م ب شان امل صارف الإ سالمية صنعاء 10/ ربيع الثاين/ ه املوافق 6/ ابريل/ 2009 م. 33. Ashok Ranchhod and Calin Gurau Marketing Strategies(a contemporary approach Second edition Pearson Education limited England 2007 p Brian Thomas, Matthew Housden Direct Marketing in Practice Elsevier Ltd p6. 5 خاجني حممد بهاء الدين 2010 م أا س س الت سويق الأمثل للم صارف الإ سالمية الطبعة بدون شعاع للن شر والعلوم حلب ص عبدو عي شو ش 2009 م ت سويق اخلدمات امل صرفية يف البنوك الإ سالمية )درا سة حالة( ر سالة ماج ستري غري من شورة جامعة احلاج خل ضر باتنة اجلزائر 6. ص يدان حممد دور الت سويق امل صريف يف زيادة القدرة التناف سية للبنوك جملة الباحث العدد )2( 2003 م - ص عبدو عي شو ش 2009 م ت سويق اخلدمات امل صرفية يف البنوك الإ سالمية )درا سة حالة( ر سالة ماج ستري غري من شورة جامعة احلاج خل ضر باتنة اجلزائر 8. ص رم ضان زياد جودة حمفوظ 2006 م الجتاهات املعا صرة يف اإدارة البنوك الطبعة الثالثة دار وائل للن شر والتوزيع عمان ص

36 مقالت يف املحا سبة الإ سالمية د. شم سية بنت حممد باحثة يف الأكادميية العاملية للبحوث ال شرعية يف التمويل الإ سالمي) اإ سرا( حتديد الربح 1 ومدى م رشوعيته املقدمة لتحديد الربح عالقة وثيقة بالت سعري و ذلك لأن الت سعري يت ضمن حتديد الربح فهو و سيلة لتحديد الربح بل ميكن القول إان حتديد الأ سعار أاي الت سعري اجلربي معناه حتديد الربح. وتاأييدا لذلك أا سوق اأق وال بع ض العلماء املعا صرين يقول حممد عودة سلمان: "على اأن التفاق على جواز تدخل الدولة لنزع ملكية بع ض الأفراد اإذا اقت ضت ال ضرورة يدل على جواز تدخلها من باب اأوىل لتحدبد مقدار الربح وقت الغالء عن طريق حتديد الأ سعار". وبقول العينني: " والت سعري من بني الو سائل التي تتاأتى عن طريقها مراقبة أارباح التاجر ول شك أانه من اأهمهما يف هذا الع صر." ويقول اأحمد دويدار: "اإن حتديد الربح معناه حتديد الأرباح." هذا واجلدير بالذكر اأنه مل يرد يف القر آان الكرمي ول يف ال سنة النبوية ن ص يجعل للربح حدا معينا اأو ن سبة معلومة ثلثا اأو رابعا أاو خم سا اأو ع شرا - يتقيد بها ول يزاد عليها بل ثمة اأدلة على م شروعية الربح إاىل مائة يف مائة فاأكرث. وفيما يلي أاعر ض الأدلة التي تدل على اأن الأ صل يف الربح عدم حتديدها بل يجوز للتاجر اأن يح صل عليه اإىل مائة يف مائة ف أاكرث. ومن تلك الأدلة نذكر ما يلي: اأ ما رواه البخاري عن شبيب بن غرقدة قال: )) سمعت احلي يتحدثون عن عروة: أان النبي صلى اهلل عليه و سلم اأعطاه دينارا ي شرتي له به شاة فا شرتى له به شاتني فباع اإحداهما بدينار فجاء بدينار و شاة فدعا له بالربكة يف بيعه وكان لو ا شرتى الرتاب لربح فيه!((. ب ما رواه الرتمذي عن حكيم بن حزام أان ر سول اهلل صلى اهلل عليه و سلم بعث حكيم ابن حزام ي شرتي له أا ضحية بدينار فا شرتي أا ضحية فاأربح فيها دينارا. فا شرتي أاخرى مكانها. فجاء بالأ ضحية والدينار إاىل ر سول هلل صلى اهلل عليه و سلم فقال: ضح بال شاة وت صدق بالدينار. فاحلديثان ال سابقان يدلن على م شروعية الربح مئة يف املئة حتى إانه صلى اهلل عليه و سلم يف حديث عروة دعا له بالربكة يف بيعه فلو مل يجز ملا دعا له الر سول صلى اهلل عليه و سلم بالربكة. ومن الأدلة على م شروعية الربح إاىل أاكرث من مئة يف املئة ما رواه البخاري عن عبد اهلل بن الزبري قال: ملا وقف الزبري يوم اجلمل دعاين فقمت إاىل جنبه فقال: يا بني ل ي قتل اليوم اإل ظامل اأو مظلوم واإين ل اأراين اإل س أاقتل اليوم مظلوما و اإن من أاكرب هم ي لديني أافرتى ي بقي د ين نا من مالنا شيئا. فقال: يا بني بع ما لنا فاق ض د يني و أاو صى بالثلث وثلثه لبنيه يعني بني عبد اهلل بن الزبري يقول: ثلث الثلث فاإن ف ضل من مالنا ف ضل بعد ق ضاء الد ين فثلثه لولدك. قال ه شام: وكان بع ض ولد عبد اهلل قد وازى بع ض بني الزبري خبيب وعباد وله يومئذ ت سعة بنني وت سع بنات. قال عبد اهلل: فجعل يو صيني بد ينه ويقول: يا بني إان عجزت عن شيء منه فا ستعن عليه م لي. قال: فواهلل ما دريت ما أاراد حتى قلت : يا أابت من م لك قال: اهلل. قال: فواهلل ما وقعت يف كربة من د ينه اإل قلت: يا موىل الزبري اق ض عنه دينه فيق ضيه. فقتل الزبري ر ضي اهلل عنه ومل يدع دينارا ول درهما اإل أار ضني منها الغابة و إاحدى ع شرة دارا باملدينة ودارين بالب صرة ودارا بالكوفة ودارا مب صر. قال: و إامنا كان د ينه الذي عليه اأن الرجل كان ي أاتيه باملال في ستودعه إاياه فيقول الزبري: ل, ولكنه سلف فاإين اأخ شى عليه ال ضيعة. وما ويل إامارة ق ط ول جباية خراج ول شيئا اإل أان يكون يف غزوة مع النبي صلى اهلل عليه و سلم أاو مع اأبي بكر وعمر وعثمان ر ضي اهلل عنهم. قال عبد اهلل بن الزبري فح سبت ما عليه من الد ين فوجدته أالفي األف ومائتي أالف قال: فلقي حكيم بن حزام عبد اهلل بن الزبري فقال: يا ابن اأخي! كم على اأخي من الد ين فكتمه فقال: مائة أالف. فقال حكيم: واهلل ما أارى اأموالكم ت سع لهذه. فقال له عبد اهلل: أاراأيتك اإن كانت أالفي أالف قال: ما اأراكم تطيقون هذا فاإن عجزمت عن شيء منه فا ستعينوا بي. قال: وكان الزبري ا شرتى الغابة ب سبعني ومائة أالف. فباعها عبد اهلل باألف أالف و ستمائة أالف. ثم قام فقال: من كان له على الزبري حق فليوافنا بالغابة. فاأتاه عبد اهلل بن جعفر وكان له على الزبري أاربعمائة األف فقال لعبد اهلل: اإن شئتم تركتها لكم. قال عبد اهلل: ل. قال: ف إان شئتم جعلتموها فيما ت ؤخرون اإن أاخرمت. فقال عبد اهلل: ل. قال: قال: فاقطعوا يل قطعة. قال عبد اهلل: لك من هاهنا إاىل هاهنا. قال فباع منها فق ضى دينه ف أاوفاه وبقي منها اأربعة اأ سهم ون صف فقدم على معاوية وعنده عمرو بن عثمان واملنذر بن الزبري وابن ز م ع ة 36

37 مقالت يف املحا سبة الإ سالمية فقال له معاوية: كم قو مت الغابة قال: كل سهم مائة أالف. قال: كم بقي قال: اأربعة أا سهم ون صف. فقال املنذر بن الزبري: قد اأخذت سهما مبائة أالف. وقال عمرو بن عثمان: قد اأخذت سهما مبائة أالف. وقال ابن زمعة: قد اأخذت سهما مبائة أالف. فقال معاوية : كم بقي فقال: سهم ون صف. قال: أاخذته بخم سني ومائة األف. قال: وباع عبد اهلل بن جعفر ن صيبه من معاوية ب ستمائة األف. فلما فرغ ابن الزبري من ق ضاء دينه قال بنو الزبري: اق سم بيننا مرياثنا. قال: ل واهلل ل أاق سم بينكم حتى أانادي باملو سم اأربع سنني: األ من كان له على الزبري دين فلي أاتنا فلنق ضه. قال: فجعل كل سنة ينادي باملو سم. فلما م ضى اأربع سنني ق سم بينهم. قال: وكان للزبري اأربع ن سوة ورفع الثلث ف أا صاب كل امراة األف ومائتا أالف. فحديث عبد اهلل بن الزبري هذا يدل على اأن اأباه الزبري بن العوام ا شرتى اأر ض الغابة مبئة و سبعني أالفا )70000( فباعها ابنه عبداهلل بن الزبري باألف األف و ستمائة األف أاي اأنه باعها باأكرث من ت سعة أا ضعافها. يقول القر ضاوي تعليقا على حديث عبد اهلل بن الزبري: " واحلديث موقوف ولكن عبد اهلل بن الزبري وهو صحابي باع ما باعه من الغابة لعبد اهلل بن جعفر وهو صحابي وملعاوية وهو صحابي وكثري من ال صحابة اأحياء متوافرون إاذ مت ذلك يف عهد علي ر ضي اهلل عنه ومل ينكر ذلك اأحد منهم مع ا شتهار الواقعة وات صالها بحقوق كثري من ال صحابة و أابنائهم فدل ذلك على اإجماعهم على اجلواز." هذه هي بع ض الأدلة التي ت شري اإىل م شروعية الربح مائة يف املائة فاأكرث. وال س ؤال: إاذا كانت الأدلة ال سابقة تدل على م شروعية الربح بغري حد فهل يعني ذلك عدم م شروعية حتديد ن سبة معينة من الربح ل إالجابة عن هذا ال س ؤال اأقول: إان النبي صلى اهلل عليه و سلم قد اأجاز الربح مائة يف املائة لعدم وجود مربر أاو م سوغ ملنعه اأو حتديده لأن عروة وحكيم بن حزام ح صال على الربح بطريق صحيح اأي عدم وجود غ ش ول تدلي س ول خداع ونحو ذلك يف معاملتهما كما اأنه صلى اهلل عليه و سلم يف حديث الت سعري امتنع عن فر ض ال سعر عندما س أاله النا س لعدم وجود مربر لذلك يف حينها. وامتناعه هذا ل يعني اأن الت سعري ممنوع قطعا. وكذلك هنا )اأي يف حديث عروة وحكيم( فاإجازة النبي صلى اهلل عليه و سلم للح صول على الربح اإىل مائة يف املئة ل يعني اأنه أاجازه على الطالق. فال ي صح الحتجاج بهما على عدم جواز حتديد الربح اإذ ورد يف ق ضية معينة بظروفها اخلا صة فال يعم م. وكذلك حديث عبد اهلل بن الزبري فقد ورد يف ق ضية معينة فال ي صح الحتجاج به على عدم جواز حتديد الريح فال ميكن أان ي ؤخذ من الأحاديث ال سابقة حكم عام دائم مطرد لكل جتار الأمة يف كل زمان ومكان ويف كل الأحوال وكل ال سلع لأنه "ل ينكر تغري الأحكام بتغري الأزمان". اخلال صة ومما تقدم ذكره تبني اأنه قد امتنع الحتجاج بالأحاديث ال سابقة على عدم جواز حتديد الربح بالإ ضافة إاىل ما ي ستند إاليه املجيزون للت سعري من الأدلة فقد ثبتت م شروعية حتديد الربح. غري اأن هذه امل شروعية تكون يف الظروف ال ستثنائية فقط أاو بعبارة اأخرى اجلواز لي س هو الأ صل بل هو ا ستثناء من القاعدة العامة يف املعامالت وهي حرية الت صرف يف امللك. ومن ثم إان م شروعية حتديد الربح إامنا تكون يف الظروف ال ستثنائية وهي الظروف التي تق ضي امل صلحة العامة فيها حتديد الربح. فتحديد الربح ل ميكن اأن يلجاأ إاليه ويل الأمر اإل إاذا كانت امل صلحة العامة تقت ضي ذلك فحيثما وجدت امل صلحة فثم شرع اهلل. و اإذا كانت امل صلحة اخلا صة قد روعيت كما ثبت يف كثري من الأحاديث و الوقائع ف إان مراعاة امل صلحة العامة تكون من باب اأوىل. و اإذا كانت امل صلحة العامة هي مناط حتديد الربح فال يجوز لويل الأمر اأن يحدد الربح اإل يف احلالت التي ت ستدعيها امل صلحة العامة. ومن تلك احلالت حالة الحتكار وحالة تواط ؤ التجار على اإغالء ال سعر وحالة احل صر. وقد ذكرت هذه احلالت عند احلديث عن الت سعري. المراجع: د. شم سية هي الآن باحثة يف الأكادميية العاملية للبحوث ال شرعية يف التمويل الإ سالمي املعروفة ب" إا سرا". هي خبرية يف فقه املعامالت واملواريث. وهي سابقا اأ ستاذة م شاركة يف ق سم الفقه واأ صوله يف اأكادميية الدرا سات الإ سالمية بجامعة ماليا-ماليزيا. ح صلت على ماج ستري يف نف س اجلامعة والدرجة العليا-دكتوراة يف جامعة الأردن. وكانت ع ضوا يف جمال س الهيئة ال شرعية للعديد من امل ؤ س سات املالية الإ سالمية وعلى راأ سها البنك املركزي املاليزي وهيئة الأوراق املالية املاليزية وبور صة ماليزيا. بالإ ضافة اإىل هذا شاركت ول تزال ت شارك يف البحوث ال شرعية يف التمويل الإ سالمي ولها كتب ومقالت يف املجالت و شاركت يف امل ؤمترات والندوات حمليا ودوليا إان حتديد الربح هو الت سعري اإل أانه زيادة يف اإي ضاح املق صود راأيت أان اأذكر يف هذا املطلب مدى م شروعية حتديد الربح على وجه اخل صو ص. 2 سلمان 2. حممد عودة الت سعرب يف الفقه الإ سالمي جملة البحوث الإ سالمية ع ص العينني حمداتي شبيهنا ماء حتدبد اأرباح التجار جملة جممع الفقه الإ سالمي الدورة اخلام سة ع 5 ج ص دويدار 4. أاحمد الدميقراطية القت صادية مكتبة النه ضة امل صرية القاهرة 1953 ص أاخرجه البخاري يف املناقب باب 28 حديث رقم )3642( صحيح البخاري دار الفكر بريوت 1414 ه 1994 م ج 6 ص 775. قال ابن حجر ردا على من زعم اأن البخاري أاخرج حديث ال شاة حمتجا به لأنه لي س على شرطه لإبهام الوا سطة فيه بني شبيب وعروة: )) لكن لي س بذلك ما مينع تخريجه ول ما يحطه عن شرطه لأن احلي ميتنع يف العادة تواط ؤهم على الكذب وي ضاف إاىل ذلك ورود احلديث من الطريق التي هي ال شاهد ل صحة احلديث ((. ابن حجر الإمام اأحمد بن علي )ت 852 ه( فتح الباري شرح صحيح البخاري حتقيق: عبد العزيز بن الباز دار الفكر بريوت 1414 ه 1994 م ج 6 ص اأخرجه 6. الرتمذي يف البيوع باب 24 حديث رقم )1261( سن الرتمذي دار الفكر بريوت 1414 ه 1994 م ج 3 ص 30. وقال حديث حكيم بن حزام ل نعرفه اإل من هذا الوجه وحبيب بن أابي ثابت مل ي سمع عندي من حكيم بن حزام أاخرجه البخاري يف فر ض اخلم س باب بركة الغازي يف ماله حيا وميتا حديث رقم ( 3129( صحيح البخاري دار الفكر بريوت 1414 ه 1994 م ج 6 ص القر ضاوي 8. الدكتور يو سف حتديد اأرباح التجار جملة جممع الفقه الإ سالمي الدورة اخلام سة ع 5 ج ص املادة 9. )39( من جملة الأحكام العدلية. 1 ساأتكلم 010 عن هذه الدلة يف العدد )22( حتت املو ضوع «آاراء الفقهاء يف حتديد الربح«. 37

38 مقالت يف التاأمني الإ سالمي د. زهري غراية اأ ستاذ حما ضر يف كلية العلوم القت صادية والتجارية وعلوم الت سيري - اجلزائر حنان عبديل اأ ستاذ م ساعد كلية العلوم القت صادية والتجارية وعلوم الت سيري جامعة ال شلف اجلمهورية اجلزائرية الدميقراطية ال شعبية حممد بن مرمي اأ ستاذ م ساعد كلية العلوم القت صادية والتجارية وعلوم الت سيري جامعة ال شلف اجلمهورية اجلزائرية الدميقراطية ال شعبية اختبار اأثر اأداء موؤ رشات رشكات التاأمني االإ سلمي على موؤ رشات االأ سواق املالية يف اململكة العربية ال سعودية خلل الفرتة احللقة )1( هدف البحث نهدف من خالل هذه الورقة البحثية اإىل درا سة دور م ؤ شرات م ؤ س سات التاأمني الإ سالمي يف الرفع من اأداء امل ؤ شر العام يف ال سوق املال ال سعودي )تداول( ودورها يف زيادة فعالية القت صاد التاأمني ال سعودي. خالل الفرتة إاىل مع الإ شارة اإىل حالة م ؤ س سة سالمة للت أامني التعاوين ويت ضح من النتائج املتو صل اإليها أان كلتا املتغريتني املف سرتني )م ؤ شر العام للتامني الإ سالمي م ؤ شر شركة سالمة للتامني الإ سالمي( لهما دور كبري يف الت أاثري على م ؤ شر العام لل سعودية تداول ومن جهة اأخرى نالحظ اأن كلتا املتغريتني ت ؤثر على امل ؤ شر العام بقيم مت ساوية تقريبا اأي اأنه عموما للمتغريتني ت أاثري متماثل. وعليه ميكن القول اأن م ؤ شر العام للم ؤ س سات التاأمني الإ سالمي وم ؤ شر شركة سالمة كدرا سة حالة ي ؤثر بالإيجاب على القت صاد الت أامني يف اململكة العربية ال سعودية. وهذه الورقة البحثية جاءت لت سليط ال ضوء على دور الت أامني الإ سالمي يف اململكة العربية ال سعودية يف القت صاد ال سعودي ودوره يف الرفع من م ؤ شرات ال سوق املال ال سعودي تداول والبحث يف أاهمية شركة سالمة للتاأمني الإ سالمي يف م ؤ شر العام للبور صة وم ؤ شر التاأمني الإ سالمي. وذلك من خالل العتماد على الدرا سة القيا سية عن طريق برنامج Eviews.07 وجتميع البيانات اليومية مل ؤ شرات الدرا سة من املوقع الر سمي للبور صة ال سعودية. وقد مت العتماد على الكلمات الرئي سية للدرا سة على النحو التايل: م ؤ شر العام للت أامني التعاوين امل ؤ شر العام للبور صة تداول اقت صاديات التاأمني شركة سالمة للتاأمني التعاوين التكامل املتزامن سببية غراجنر منوذج ت صحيح اخلطاأ برنامج.Eviews.07 ب سم اهلل الرحمن الرحيم احلمد هلل الرب العاملني وبه ن ستعني وال صالة وال سالم على ر سوله الأمني وعلى آاله و صحبه اأجمعني وبعد فهذا البحث عن دور م ؤ شرات م ؤ س سات التاأمني الإ سالمي يف الرفع من أاداء امل ؤ شر العام يف ال سوق املال ال سعودي )تداول( ودورها يف زيادة فعالية القت صاد التاأمني ال سعودي خالل الفرتة : املقدمة: هذه الورقة مت إاعدادها لإعطاء روؤية حول صناعة الت أامني الإ سالمي و مفاهيمها. و تطبيقاتها القت صادية والتجارية داخل اململكة العربية ال سعودية لتكون قابلة للمقارنة مع صناعة الت أامني التجاري التقليدي. ول شك اأن صناعة التاأمني التعاوين الإ سالمي التكافلي قد شهدت منوا سريعا على ال صعيد العاملي وت شري البحوث إاىل اأن امل ساهمات املقدرة ل 2015 بحوايل 11 مليار دولر ويوجد حاليا اأكرث من شركة 120 موزعة على دول العامل الإ سالمي. وان ت سهم هذه الورقة يف إابراز دور م ؤ س سات الت أامني التكافلي التعاوين يف صناعة التاأمني يف اململكة العربية ال سعودية وزيادة النمو القت صادي والرفاه القت صادي. وي سعدين اأن أاحتدث عن دور م ؤ شرات م ؤ س سات التاأمني الإ سالمي يف الرفع من اأداء امل ؤ شر العام يف ال سوق املال ال سعودي )تداول( ودورها يف زيادة فعالية القت صاد التاأمني ال سعودي خالل الفرتة من خالل املحاور التالية: 1. اجلانب النظري: I. تعريف التاأمني لغة و ا صطالحا..II الت أامني التعاوين الإ سالمي: مفهومه تاأ صيله ال شرعي. 2. اجلانب التطبيقي: I. الت أامني التعاوين الإ سالمي يف اململكة العربية ال سعودية..II أثر اأداء م ؤ شر الت أامني الإ سالمي وم ؤ شر شركة سالمة على امل ؤ شر العام يف ال سوق املال ال سعودي: )درا سة حالة شركة سالمة للتاأمني التعاوين( وهلل املوفق والهادي إاىل سواء ال سبيل 38

39 مقالت يف التاأمني الإ سالمي 1. اجلانب النظري: I. : تعريف التاأمني لغة وا صطلحا وفيما يلي نتناول عر ضا لبع ض تعريفات التاأمني منها: اأول: الت أامني لغة: م شتق من كلمة اأمن والتي تدل على طماأنينة النف س وزوال اخلوف والأ صل اأن ي ستعمل يف سكون القلب ويقال اأمنا واأمانا واأمانة واأمنة: اطماأن ومل يخف فهو اآمن واأمني ويقال لك الأمان: اأي قد أامنتك واأمن البلد: اطم أان فيه أاهله واأمن ال شر: منه سلم واأمن فالنا على كذا: وثق به واطماأن إاليه أاو جعله اأمينا عليه. فالتاأمني هو حتقيق الأمن والطمئنان وقد ورد يف القراآن الكرمي لقوله تعاىل )الذي اأطعمهم من جوع واآمنهم من خوف( وقال تعاىل )الذين أامنوا ومل يلب سوا اإميانهم بظلم اأولئك لهم الأمن وهو مهتدون ). ثانيا: الت أامني ا صطالحا: يعني التفاق الذي مبوجبه تتحمل شركات الت أامني م س ؤولية تغطية الأخطار املتفق عليها يف العقد مقابل دفعات ي سددها املتعاقدون مع هذه ال شركات ومتثل اأق ساط التاأمني التي ت ستثمرها شركات التاأمني باأعمال جتارية لتنميتها من جهة ولإمكانية الإيفاء باللتزامات اجتاه من جهة اأخرى. ثالثا: التاأمني باعتباره عقدا: إان عقد الت أامني يعد الأداة القانونية التي تخول الأفراد النتفاع من نظام التاأمني لأنه الأ سا س يف اإن شاء العالقة بني امل ؤمن من جهة وامل ؤمن له من جهة اأخرى. رابعا: تعريف ميلتون فريدمان للت أامني: إان الفرد الذي ي شرتي تاأمينا ضد احلريق على منزل ميتلكه يف ضل حتمل خ سارة مالية صغرية م ؤكدة - ق سط التاأمني- بدل من أان يبقى متحمال خليط ا من احتمال ضعيف خل سارة مالية كبرية - قيمة املنزل ب أاكمله- واحتمال كبري باأل يخ سر شيئ ا وذلك بغية ف صل حالة التاأكد عن عدم التاأكد. خام سا: الت أامني باعتباره نظاما: يقوم التاأمني باعتباره نظاما عل القواعد القانونية العامة والتي تقوم على أا سا س فكرة عامة م ؤداها: التعاون على تفتيت آاثار املخاطر والكوارث املختلفة واإزالتها عن امل صاب من خالل إاجراء املقا صة بينها وبني الأق ساط ( أاي بطريق التعاقد(. :.II التاأمني التعاوين الإ شلمي: مفهومه تاأ صيله ال شرعي يعود سبب ن س أاة شركات التاأمني التعاوين اإىل ظهور شركات التاأمني التجاري يف البلدان الإ سالمية التي تقوم على مبداأ الربح فاأخذ الفقهاء والباحثون والعلماء بدرا سة التاأمني التجاري حيث عقدت الندوات وامل ؤمترات وا ستقر الأمر على حترمي التاأمني التجاري مع إايجاد البديل ال شرعي وهو شرعية الت أامني التعاوين اأول: ن ساأة الت أامني التعاوين: يعترب العالمة حممد اأمني بن عابدين اأول فقيه حتدث عن الت أامني ب صيغته املعهودة اليوم. وقد عرف امل سلمون عقد التاأمني وقتئذ من البحارة الأوروبيني إاذ كانت سفنهم يغطيها الت أامني البحري الذي ي سمى يف ذلك الزمن بالإجنليزية.Security وا شتهر التاأمني عند امل سلمني با سم " سوكرة" فقال فيه ابن عابدين ملا سئل عن حكمه: " اإذا عقد يف بلد إا سالمي كان عقد معاو ضة فا سد ل يلزم ال ضمان به لأنه التزام مال يلزم شرع ا وهو باطل عند الأحناف وقد اختلف الفقهاء منذ ابن عابدين يف حكم التاأمني فمنهم من اأجازه بال حتفظ وهم قلة قليلة ومنهم من اأجاز أانواع ا منه حتى لو كان على صفة التاأمني التجاري اإل أان جمهورهم منذ ابن عابدين قد منع الت أامني التجاري واأجاز صيغة بديلة ت سمى الت أامني التعاوين. بد أا التطبيق الفعلي لنظام التاأمني التعاوين بعد صدور فتوى جممع الفقه الإ سالمي التابع لرابطة العامل الإ سالمي يف دورته املنعقدة مبكة املكرمة سنة ١٩٨٧ م وقرار اأ سبوع الفقه الإ سالمي الثاين املنعقد بدم شق سنة ١٩٦١. وم ؤمتر جممع البحوث العلمية ال سابع بالأزهر سنة ١٩٧٦ م وقرار هيئة الرقابة ال شرعية ببنك في صل الإ سالمي ال سوداين وكانت دولة ال سودان صاحبة ال سبق يف إان شاء اأول شركة تاأمني تعاوين سنة ١٩٧٦ ومقرها اخلرطوم التي اأن شئت من قبل بنك في صل الإ سالمي ال سوداين. ثانيا: التاأمني التعاوين عند علماء ال شريعة والقانون يقول ال شيخ حممد اأبو زهرة رحمه اهلل: يق صد بالتكافل أان تكون القوى الإن سانية يف املجتمع متالقية يف املحافظة على م صالح الآحاد ودفع الأ ضرار ولعل اأبلغ تعبري جامع ملعنى التكافل الجتماعي قوله صلى اهلل عليه و سلم 1 امل ؤمن للم ؤمن كالبنيان ي شد بع ضه بع ضا 2 وقوله عليه ال صالة وال سالم 3 مثل امل ؤمنني يف توادهم وتراحمهم كمثل اجل سد اإذا ا شتكى منه ع ضو تداعي له سائر اجل سد بال سهر واحلمى. 4 يرى الدكتور ح سني حامد اأن التاأمني التكافلي هو: "عبارة عن تعاون جمموعة من الأ شخا ص ي سمون "هيئة امل شرتكني" يتعر ضون خلطر اأو اأخطار معينة على تاليف آاثار هذه الأخطار التي يتعر ض لها أاحدهم بتعوي ضه عن ال ضرر الناجت من وقوع هذه الأخطار وذلك عن طريق التزام كل منهم بدفع مبلغ معني على سبيل التربع ي سمى الق سط اأو ال شرتاك حتدده وثيقة الت أامني اأو عقد ال شرتاك وتتوىل شركات التاأمني التكافلي إادارة عمليات التاأمني وا ستثمار أامواله نيابة عن هيئة امل شرتكني يف مقابل ح صة معلومة من عائد ا ستثمار هذه الأموال باعتبارها م ضاربا اأو مبلغا معلوما مقدما باعتبارها وكيال أاو هما معا. 39

40 مقالت يف التاأمني الإ سالمي عرفت هيئة املحا سبة واملراجعة وال ضوابط للم ؤ س سات املالية: أان الهدف من الت أامني هو: "تقدمي احلماية بطريقة تعاونية م شروعة خالية من الغرر املف سد للعقود والربا و سائر املحظورات وذلك بتقدمي امل ؤمن له )امل ست أامن( ا شرتاكات متربعا بها كلي ا اأو جزئيا لتكوين حمفظة ت أامينية تدفع منها التعوي ضات عند وقوع ال ضرر امل ؤمن ضده وما يتحقق من فائ ض بعد التعوي ضات وامل صاريف واقتطاع الحتياطيات يوزع على حملة الوثائق )امل ست أامنني(. ثالثا: حكم الت أامني التعاوين الإ سالمي: اتفق علماء ال شريعة املعا صرون واملجامع الفقهية على جواز الت أامني التكافلي وا شرتطوا لذلك عدم تعامل شركة الت أامني التكافلي أاو اإدارتها باملحرمات مثل الربا ونحوه وممن أافتى بذلك: اأ سبوع الفقه الثاين املنعقد يف دم شق سنة 1961 م وهو املعروف مبهرجان ابن تيمية. امل ؤمتر الثاين ملجمع البحوث الإ سالمية املنعقد يف القاهرة عام هيئة كبار العلماء يف اململكة العربية ال سعودية املنعقدة يف اململكة العربية ال سعودية 1387 ه و 1407 ه. املجمع الفقهي ال سابع لرابطة العامل الإ سالمي يف عام 1398 ه. املجمع الفقهي التابع ملنظمة امل ؤمتر الإ سالمي عام 1405 ه. هذه بع ض الفتاوى من جمامع الفقه وامل ؤمترات الإ سالمية التي اتفقت جميعها على جواز الت أامني التكافلي وهناك م ؤمترات اأخرى عقدت وفتاوى كثرية للعلماء حررت. اقت صرت على هذه الفتاوى كونها تقوم مبثابة الإجماع بني علماء الأمة وقد ن ص قرار جممع الفقه الدويل رقم )02/09( 09 على: " أان العقد البديل الذي يحرتم أا صول التعامل الإ سالمي هو عقد الت أامني التعاوين القائم على أا سا س التربع والتعاون وكذلك احلال بالن سبة لإعادة الت أامني القائم على أا سا س الت أامني التعاوين. ملا كان التعاون هو أا سا س الت أامني التكافلي لذلك ف إان الن صو ص ال شرعية من القر آان الكرمي وال سنة املطهرة التي تدعو وت أامر اإىل التعاون بني النا س ي ستدل بها على م شروعية الت أامني التكافلي نذكر من هذه الأدلة: قوله تعاىل: )و ت ع او ن وا ع ل ى ال رب و الت ق و ى و ل ت ع او ن وا ع ل ى ال إ ث م و ال ع د و ان و ات ق وا اهلل اإ ن اهلل ش د يد ال ع ق اب (. وقوله عز وجل )اإ من ا امل ؤ م ن ون اإ خ و ة ( و قوله سبحانه: )و امل ؤ م ن ون و امل ؤ م ن ات ب ع ض ه م اأ و ل ي اء ب ع ض (. رابعا: وجوه ال ستثمار يف التاأمني التعاوين الإ سالمي: اإن اإن شاء وت أا سي س شركات الت أامني التعاوين من وجوه ال ستثمار املهمة وهي ت شكل أاداة مهمة من اأدوات التنمية القت صادية من وجوه عدة: نقدم فر صا ت شغيلية مهمة لعدد كبري من املوظفني مما ي ساهم يف مكافحة البطالة والفقر. ت سهم يف التنمية القت صادية من خالل تقدمي التمويل الالزم للم شاريع من خالل ال سيولة املتوفرة من الأق ساط التاأمينية. توفر الأمن للم شاريع القت صادية بتعوي ضها عند تعر ضها لالأخطار. تعترب فر صة ا ستثمارية مل ؤ س سي هذه ال شركات حيث اأنهم ي ستفيدون من عدة وجوه منها. 1: ما ت أاخذه هذه ال شركات من اأجر من امل ؤمنني اإذا تعاملت مع امل ؤمنني على اأ سا س الوكالة باأجر. 2: قيامها باأعمال امل ضاربة ال شرعية سواء اأكان براأ س مالها اأم باأموال امل ؤمنني وفائ ض الأق ساط التاأمينية. 2. اجلانب التطبيقي: :.III التاأمني التعاوين الإ شلمي يف اململكة العربية ال سعودية و ضعت اململكة العربية ال سعودية على عاتقها اأن يكون التاأمني فيها ت أامينا تعاونيا كما بينته لئحة التاأمني يف اململكة العربية ال سعودية التي اأ صدرتها م ؤ س سة النقد ففي هذه الالئحة يف املادة الأوىل: " اأن يكون الت أامني يف اململكة تاأمينا تعاونيا واأل يتعار ض مع أاحكام ال شريعة الإ سالمية. اأول: واقع التاأمني التعاوين الإ سالمي يف اململكة العربية ال سعودية: صنف تقرير اقت صادي متخ ص ص اململكة العربية ال سعودية ك أاقوى سوق للتكافل على م ستوى العامل مب ساهمات و صلت إاىل 1.7 مليار دولر عام 2007 فيما حلت ماليزيا ثانيا مب ساهمات غري بعيدة عن 1.7 مليار دولر. وي شري تقرير ارن ست ويونغ حول التكافل العاملي لعام 2009 إاىل أان م ساهمات سوق التكافل العاملية قد بلغت 3.4 مليار دولر أامريكي عام 2007 مقارنة ب 2.6 مليار دولر عام 2006 صنفت فيه كل من ال سعودية وماليزيا ك أاقوى سوقني عامليتني بالن سبة للتكافل. وي شري التقرير إاىل اأن الربع الأخري من عام شهد 2008 انخفا ضا يف عائدات اأ سهم شركات التكافل الرئي سية. ونتيجة لذلك تعنى هذه ال شركات ب شكل متزايد باملخاطر املالية وال سرتاتيجية والت شغيلية وخماطر المتثال التي تواجهها اليوم. وقد اأكد تقرير سنوي صادر عن شركة 'اإرن ست اآند يونغ' العاملية حول اأ سواق التكافل والتاأمني التعاوين التي تعمل وفق مبادئ ال شريعة الإ سالمية اأن ال سعودية ل تزال ت شكل اأكرب اأ سواق التكافل يف العامل حيث ا ستحوذت على ما قيمته 4.3 مليار دولر أاي ن سبة % 51.8 من اإجمايل م ساهمات التكافل العاملية اإذ ارتفع اإجمايل امل ساهمات ال سعودية بواقع 500 مليون دولر اأي مبعدل 141 مليون 40

41 مقالت يف التاأمني الإ سالمي دولر لكل م ؤ س سة تكافل عاملة فيها. وذكر التقرير خالل افتتاح امل ؤمتر ال سنوي العاملي ال سابع للتكافل لعام 2012 يف دبي اأن اأ سواق التكافل يف الإمارات وماليزيا انفردتا بنمو جتاوز معدله % 24 خالل عام اأما قيمة م ساهمات التكافل العاملية ارتفعت % 19 لت صل اإىل 8.3 مليار دولر خالل عام 2010 م شريا إاىل اأن م ساهمات دول جنوب شرق اآ سيا يف اأ سواق التكافل والت أامني التعاوين الآ سيوية و صلت إاىل ملياري دولر. ثانيا: أاهم شركات الت أامني التعاوين يف ال سعودية: ت ضم اململكة العربية ال سعودية حوايل شركة: 33 شركة أمانة للتأمين التعاوني شركة أيس العربية للتأمين التعاوني شركة متاليف وايه أي جي والبنك العربي للتأمين التعاوني الشركة السعودية المتحدة للتأمين التعاوني الشركة السعودية الهندية للتأمين التعاوني الشركة السعودية إلعادة التأمين)إعادة( التعاونية الشركة العربية السعودية للتأمين التعاوني الشركة المتحدة للتأمين التعاوني الشركة الوطنية للتأمين المجموعة المتحدة للتأمين التعاوني بوبا العربية للتأمين التعاوني شركة مالذ للتأمين وإعادة التأمين التعاوني شركة التأمين العربية التعاونية شركة التعاونية للتأمين شركة الجزيرة تكافل تعاوني شركة الدرع العربي للتأمين التعاوني شركة الراجحي للتأمين التعاوني شركة الصقر للتأمين التعاوني شركة العالمية للتأمين التعاوني شركة المتوسط والخليج للتأمين وإعادة التأمين التعاوني شركة بروج للتأمين التعاوني شركة سالمة للتأمين التعاوني شركة وقاية للتأمين و إعادة التأمين التكافلي شركة سند للتأمين و إعادة التأمين التعاوني شركة سوليدرتي السعودية للتكافل شركة عناية السعودية للتأمين التعاوني شركة اتحاد الخليج للتأمين التعاوني شركة إكسا للتأمين التعاوني شركة األهلي للتكافل شركة اإلنماء طوكيو مارين شركة االتحاد التجاري للتأمين التعاوني ساب للتكافل شركة أليانز السعودي الفرنسي للتأمين التعاوني امل صدر: املوقع الر سمي للبور صة ال سعودية على املوقع: http: // ثالثا: شركات الت أامني وهيئة الرقابة ال شرعية: ل يخفى دور هيئة الرقابة ال شرعية يف سبيل إاجناح م سرية وتطوير شركات الت أامني التكافلي. لكن هذه الهيئات ل تزال تعاين يف اأغلب الأحيان من ال ضعف يف التاأهيل الفني واملهني كما اأن كثريا من ال شركات لي س لديها هيئة شرعية وتكتفي با ست صدار فتوى من هيئات شرعية كدار املراجعة ال شرعية- وبعد ا ست صدار هذه الفتوى لت سويق ال شركة على أان ها شركة تاأمني إا سالمية تكتفي باإ سناد الرقابة ال شرعية اإىل جهاز املراقبة الداخلية يف شركة التاأمني أاو الكتفاء بتدريب موظفي ال شركة على التعامالت املالية الإ سالمية وتثقيفهم ب أاحكام ال شريعة فيها بدل من وجود إادارة للرقابة ال شرعية أا ضف إاىل ذلك اأن بع ض ال شركات لديها هيئة شرعية لكن هذه الهيئة ل تقوم باملراقبة والإ شراف على منتجات ال شركة وتعامالتها و إامنا صالحيتها تقف يف حدود ال ست شارة مما يعطل الدور احليوي والهام للهيئة يف ت صفية معامالت ال شركة ومنتجاتها من املعامالت املحرمة. 41

42 مقالت يف التاأمني الإ سالمي.IV اأثر أاداء م ؤ شر الت أامني الإ سالمي وم ؤ شر شركة سالمة على امل ؤ شر العام يف ال سوق املال ال سعودي: )درا سة حالة شركة سالمة للتاأمني التعاوين( من خالل العتبارات النظرية و التجريبية املذكورة اأعاله سوف ياأخذ منوذجنا ال شكل التايل: )امللحق رقم 05( ING = f, ( INAS INASI ) ID = α 0 + α1inas + α2inasi + ε حيث اأن: : ING امل ؤ شر العام يف ال سعودية. : INAS م ؤ شر التامني يف ال سعودية. : INASI م ؤ شر شركة سالمة للتامني الإ سالمي. - تعتمد درا ستنا التطبيقية يف بياناتها على الإح صاءات املن شورة من قبل بور صة ال سعودية ي ستند التحليل من اجلانب التطبيقي على سل سلة بيانات يومية لالقت صاد ال سعودي خالل الفرتة )2014/1/2-2008/1/1( و سوف يتم العتماد على ا ستخدام الأ ساليب الكمية القيا سية للمفا ضلة بني سعة تاأثري كل من م ؤ شر شركة سالمة للتامني الإ سالمي و م ؤ شر التامني يف ال سعودية على امل ؤ شر العام يف ال سعودية بالقت صاد ال سعودي وكما درجت العادة عند ا ستخدام ال سال سل الزمنية ل بد اأن نقوم أاول باختبار ا ستقرار ال سال سل الزمنية للمتغريات امل شمولة بالتحليل وذلك با ستخدام الختبار املعزز لديكي-فولر للجذور الوحدية.)ADF( اأول: درا سة إا ستقرارية ال سال سل الزمنية ملتغريات الدرا سة: من خالل التطرق إاىل درا سة ا ستقرارية متغريات الدرا سة وبالعتماد على نتائج اختبارات )ADF( على كل متغريات الدرا سة تو صلنا إاىل النتائج التالية وامللخ صة يف اجلدول الآتي: εˆ اجلدول رقم )01(: اختبار ADF ل ستقرارية ال سل سلة t النموذج 3 نوع النموذج النموذج 2 النموذج 1 اختبار (للسلسلة ( القيمة الحرجة %5 القيمة الحرجة %5 القيمة الحرجة % ADF t φˆj ADF t φˆj (الثابت م) (الثابت م) 0.37 (الثابت غ م) (الثابت غ م) (الثابت م) (الثابت غ م) 0.7- (الاتجاه غ م) (الاتجاه غ م) (الاتجاه غ م) ADF t φˆj اختبار (للسلسلة ( اختبار (للسلسلة ( اختبار (للسلسلة ( اختبار (للسلسلة ( اختبار (للسلسلة ( من خالل اجلدول نالحظ انه عند الفروق الأول لل سال سل الإح صائية املح سوبة ت صبح اكرب )بالقيمة املطلقة( من الإح صائية املجدولة يف النماذج الثالثة عند م ستوى معنوية %5 ومنه ل نقبل الفر ضية اأو وهذا يعني عدم وجود جذر وحدوي يف ال سال سل على الرتتيب وكذلك عدم معنوية الثابت و معامل الجتاه يف ال سال سل ومنه فان ال سل سلتني م ستقرة من نوع DS بدون مب شتق dérivé(.)sant اأما ال سل سلة فلمعنوية الثابت يف النموذج الثاين ومنه فال سل سلة م ستقرة من نوع DS مب شتق) dérivé )avec 42

43 مقالت يف التاأمني الإ سالمي الهوامش: 1 حممد ر ضوان اأ سا سيات القت صاد الإ سالمي الطبعة الأوىل دار املناهج للن شر والتوزيع الأردن 2004 ص الآية 04: من سورة قري ش 2. 3 ا لآية 83: من سورة الأنعام 3. 4 حممد حودت نا صر اإدارة أاعمال الت أامني بني النظرية والتطبيق الطبعة الأول دار جمدلوي عمان 1998 ص قذايف عرات الغنانيم الت أامني التعاوين مفهومه تاأ صيله ال شرعي و ضوابطه م ؤمتر التاأمني التعاوين اأبعاده واآفاقه وموقف ال شريعة الإ سالمية منه بالتعاون بني اجلامعة الأردنية 5. و جممع الفقه الإ سالمي املنظمة الإ سالمية للرتبية والعلوم والثقافة املعهد الإ سالمي للبحوث والتدريب اأفريل 2010 ص 05 6 سامي عفيف حامت الت أامني الدويل الدار امل صرفية اللبنانية القاهرة م صر 1986 ص قذايف عرات الغنانيم الت أامني التعاوين مفهومه تاأ صيله ال شرعي و ضوابطه م ؤمتر التاأمني التعاوين اأبعاده واآفاقه وموقف ال شريعة الإ سالمية منه بالتعاون بني اجلامعة الأردنية 7. و جممع الفقه الإ سالمي املنظمة الإ سالمية للرتبية والعلوم والثقافة املعهد الإ سالمي للبحوث والتدريب اأفريل 2010 ص 03 8 حممد ليبا الت أامني التعاوين وتطبيقاته يف بنك اجلزيرة باململكة العربية ال سعودية و شركة إاخال ص للتكافل مباليزيا درا سة حتليلية مقارنة اأطروحة دكتوراه ق سم الفقه واأ صول 8. الفقه اجلامعة الإ سالمية ماليزيا 2007 ص 45 9 بلعزوز بن علي معمر حمدي نظام التامني التعاوين بني النظرية والتطبيق درا سة التجربة اجلزائرية )حالة شركة سالمة للتاأمني التعاوين( امللتقى الثالث للتاأمني التعاوين 9. ال سعودية /2011/12 ص حممد مكي سعد جرف الت أامني التباديل يف ال شريعة الإ سالمية مذكرة مقدمة لنيل شهادة ماج ستري يف القت صاد الإ سالمي جامعة اأم القرى ال سعودية 1983 ص حممد بن سعيد زارع العمريي ال شهري الت أامني التكافلي تطبيقاته ومعوقاته يف اململكة العربية ال سعودية بحث مقدم لنيل شهادة ماج ستري يف فقه ال سنة جامعة املدينة 111 الإ سالمية دولة ماليزيا 2012 ص 38 1 رواه البخاري كتاب بدء الوحي )291/01( حديث رقم )481( وم سلم باب تراجم امل ؤمنني )20/08( حديث رقم )6750( رواه م سلم باب تراجم امل ؤمنني )20/08( حديث رقم )6751( ويف م سند أاحمد )270/04( حديث رقم )18398( البيهقي يف ال سن الكربى باب ا ست سقاء اإمام الناحية 313 )353/03( حديث رقم )6660(. 1 شركات الت أامني التعاوين: هي شركات وظيفتها اإدارة الأموال ولي س ال ضمان كما هو احلال يف شركات الت أامني التجاري حيث تقوم هذه ال شركات باإن شاء حمافظ تاأمينية ضد 414 خمتلف احلوادث ثم تدعو من أان أاراد ال شرتاك فيها بدفع ق سط حمدد يتنا سب مع اخلطر على اأن جتمع هذه الأموال يف تلك املحفظة وت ستثمر ل صالح امل شرتكني على اأن تدير ال شركة هذه الأموال ل صالح امل شرتكني فاإذا وقع مكروه على اأحدهم تقوم ال شركة بالقتطاع من هذه الأموال لتعوي ض امل شرتك بالقدر املتفق عليه حيث اإن فكرة التاأمني التعاوين تقوم على التعاون والتكافل بني امل شرتكني يف املحفظة ولي س على ضمان ال شركة للتعوي ض على املكروه الذي وقع للم شرتك للمزيد أانظر: جناة شاكر حممد ا سرتاتيجية اإدارة املخاطر يف شركات الت أامني التعاوين الإ سالمي جملة اجلامعة املدينة الإ سالمية جممع العدد الرابع 2012 ص 54 1 ح سني حمد أا س س التكافلي التعاوين يف ضوء ال شريعة الإ سالمية ورقة مقدمة ضمن أاعمال منتدى التكافل ال سعودي يف سبتمرب 2004 ال سعودية ص هيئة املحا سبة واملراجعة للم ؤ س سات املالية الإ سالمية هي منظمة دولية غري هادفة للربح ت ضطلع باإعداد و إا صدار معايري املحا سبة املالية واملراجعة وال ضبط واأخالقيات العمل 616 واملعايري ال شرعية للم ؤ س سات املالية الإ سالمية خا صة وال صناعة امل صرفية واملالية الإ سالمية على وجه العموم. كما تنظم الهيئة عدد ا من برامج التطوير املهني وخا صة برنامج املحا سب القانوين الإ سالمي وبرنامج املراقب واملدقق ال شرعي يف سعيها الرامي اإىل رفع م ستوى املوارد الب شرية العاملة يف هذه ال صناعة وتطوير هياكل ال ضوابط احلوكمة لدى م ؤ س سات تاأ س ست الهيئة مبوجب اتفاقية الت أا سي س التي وقعها عدد من امل ؤ س سات املالية الإ سالمية بتاريخ 5 صفر حممد بن سعيد زارع العمريي ال شهري الت أامني التكافلي تطبيقاته ومعوقاته يف اململكة العربية ال سعودية بحث مقدم لنيل شهادة ماج ستري يف فقه ال سنة جامعة املدينة 717 الإ سالمية دولة ماليزيا 2012 ص 41 1 حممد بن سعيد زارع العمريي ال شهري الت أامني التكافلي تطبيقاته ومعوقاته يف اململكة العربية ال سعودية بحث مقدم لنيل شهادة ماج ستري يف فقه ال سنة جامعة املدينة 818 الإ سالمية دولة ماليزيا 2012 ص 46 1 سورة املائدة: اآية )20( سورة احلجرات: اآية )10(. 020 سورة 2 التوبة: اآية )71( هايل داود ال ستثمار يف الت أامني التعاوين م ؤمتر الت أامني التعاوين اأبعاده و آافاقه وموقف ال شريعة الإ سالمية منه بالتعاون بني اجلامعة الأردنية و جممع الفقه الإ سالمي املنظمة 222 الإ سالمية للرتبية والعلوم والثقافة املعهد الإ سالمي للبحوث والتدريب اأفريل 2010 ص 13 2 معمر قوادري ف ضيلة احلاج نعا س خديجة الت أامني التكافلي بني الأ س س النظري واملمار سات العملية يف الوطن العربي امللتقى الدويل حول ال صناعة التاأمينية الواقع العملي 323 واأفاق التطوير جتارب دول جامعة ح سيبة بن بوعلي ال شلف اجلزائر خالل الفرتة دي سمرب ص حممد بن سعيد زارع العمريي ال شهري الت أامني التكافلي تطبيقاته ومعوقاته يف اململكة العربية ال سعودية بحث مقدم لنيل شهادة ماج ستري يف فقه ال سنة جامعة املدينة 424 الإ سالمية دولة ماليزيا 2012 ص أان م ؤ شر سوق الأوراق املالية يعد و سيلة مهمة لر صد التطورات التي ت شهدها الأ سواق ودرجة فعاليتها ( تقييم سوق الأوراق املالية ( وبالتايل التعرف على اجتاهات الأداء فيها 525 ومقارنتها ب أاداء غريها من الأ سواق املالية. o2 حممد صالح احلناوي وجالل اإبراهيم العبد بور صة الأوراق املالية بني النظرية والتطبيق الدار اجلامعية م صر 2002 ص: o2 بوك ساين ر شيد معوقات اأ سواق الأوراق املالية العربية و سبل تفعيلها اأطروحة دكتوراه كلية العلوم القت صادية والت سيري جامعة اجلزائر 2006/2005 ص Patrick Topscalian, "Les indices boursières sur action ", Economica, France, 1996, p: 09 o يف نهاية شهر فرباير من عام 1985 بداأ املركز الوطني للمعلومات املالية حل ساب امل ؤ شر العام ل سوق الأ سهم ال سعودي )م ؤ شر تداول جلميع الأ سهم( وذلك باأخذ املتو سط 929 احل سابي املرجح للر سملة ال سوقية لل شركات املدرجة يف ال سوق البالغ عددها اآنذاك شركة 33 م ساهمة وقد اأعطيت لهذا امل ؤ شر قيمة ابتدائية حمددة بنحو 100 نقطة ليتم ا ستبدالها بنحو 1000 نقطة وت ضم عينة امل ؤ شر يف منت صف عام 2006 كل ال شركات املدرجة يف ال سوق والبالغ عددها شركة 82 يتم تداول اأ سهمها والإعالن عن اأ سعارها يوميا من خالل نظام تداول Tadawul وعمليا يح سب هذا امل ؤ شر بال صيغة التالية: 3 نقطة 030 امل ؤ شر للحظة احلالية. : سعر ال سهم i يف اللحظة احلالية. : عدد الأ سهم امل صدرة لل شركة i يف اللحظة احلالية سعر ال سهم i يف اللحظة املا ضية. : نقطة امل ؤ شر حلظة بداية ح ساب امل ؤ شر. N: نهاية اللحظة احلالية تعترب ال سوق املالية ال سعودية الأكرب والأكرث منوا بني اأ سواق ال شرق الأو سط بالرغم من عدم وجود سوق ر سمية اإل اأنه مت تطوير اآلية فريدة للتداول من خالل امل صارف وباإ شراف م ؤ س سة النقد العربي ال سعودي ووزارة التجارة ال سعودية ورغم أان التعامل يف هذه ال سوق مقت صر على مواطني دول جمل س التعاون اخلليجي فاإن البور صة ال سعودية حتتل املكانة الثالثة ع شرة يف عامل الأ سواق النا شئة. كذلك فاإن سوق الأوراق املالية ال سعودية هي سوق متنوعة كما تتميز بنظام تعاملها اللكرتوين املتطور بالت سوية التي تتم بعد إامتام ال صفقة بيوم واحد فقط, فاإنها ل حتذو من امل شاكل حيث تفتقر اىل مقايي س ومعايري حما سبية دولية كما اأن قائمة ال شركات امل سجلة حمدودة اإذ ت ضم شركة 70 فقط. ومل يطرح يف ال سوق إا صدار أاويل من الأ سهم منذ خم س سنوات. للمزيد أانظر: رفيق مزاهدية كفاءة سوق الأوراق املالية ودورها يف تخ صي ص ال ستثمارات-درا سة حالة سوق الأ سهم ال سعودي مذكرة مقدمة لنيل شهادة ماجي سرت يف العلوم القت صادية-تخ ص ص اقت صاد دويل- جامعة باتنة-اجلزائر ص. ص غ م: تعني غري معنوي عند حد معنوية %5 43

44 مقالت يف امل صارف الإ سالمية املرت ضي ولد ال سامل باحث يف القت صاد ال سالمي - ما سرت هند سة القرار كلية العلوم القانونية والقت صادية جامعة احل سن الول واقع البنوك االإ سلمية يف موريتانيا تعترب امل صرفية الإ سالمية بقواعدها ال شرعية ومنهجها واآلياتها اأكرث قدرة علي حتقيق التنمية يف البلدان الإ سالمية باملقارنة مع امل صرفية التقليدية التي يعتمد ن شاطها علي الربا واعتبارات معظمة الربحية بغ ض النظر عن احلالل واحلرام ومن منطق علمي حم ض ي ؤكد هذه احلقيقة ويرد علي بع ض امل شككني من القت صاديني الو ضعيني واأرباب املال الذين يعتقدون بان نظام التمويل القائم علي الفائدة ل غني عنه. وت شهد منطقة املغرب العربي اهتماما ملحوظا و سعيا حثيثا لتطوير قطاعاتها املالية مبا ي سهل ظهور خدمات ومنتجات جديدة مبتكرة واإدماج ال صريفة واملالية الإ سالمية يف الن سيج املايل الوطني فقد التاأم امللتقى املغاربي الأول للمالية الإ سالمية يف مدينة تون س العا صمة ملدة يومني بتنظيم من املجل س العام للبنوك وامل ؤ س سات املالية الإ سالمية وبالتعاون مع املعهد الإ سالمي للبحوث والتدريب حيث أاكد امللتقى يف ختام اجلل سة على اأهمية ال صناعة املالية الإ سالمية ودورها يف ت سريع عملية النمو و ضرورة اإيجاد فر ص عمل يف بلدان املنطقة املغاربة عموما واأ شار اإىل اأهمية التكامل والتوازن والتنوع يف مكونات ال صناعة املالية الإ سالمية مثل صناديق ال ستثمار واأ سواق ر أا س املال وم ؤ س سات التمويل الأ صغر و شركات ر أا س املال املخاطر وال صناديق الوقفية وم ؤ س سات التمويل التاأجريي و شركات التاأمني التكافلي اإ ضافة اإىل امل صارف الإ سالمية التجارية واملتخ ص صة ودعا امل ؤمتر اجلهات املخت صة اإىل العمل على إار ساء الت شريعات املالئمة جلميع مكونات ال صناعة املالية الإ سالمية وبق صد حتقيق هذه الأهداف الأ سا سية لتطوير ال صناعة املالية الإ سالمية أاو صى امل ؤمتر بالعمل على ت أاهيل وتدريب العاملني يف املجالت ذات ال صلة يف مكونات ال صناعة املالية الإ سالمية يف القطاعني العام واخلا ص وعقد ور شات عمل تطبيقية متخ ص صة يف جمال املنتجات واخلدمات املالية الإ سالمية ملعاجلة امل شكالت العملية والفنية والتطبيقية بق صد إادماج تلك املنتجات واخلدمات يف املنظومة القت صادية وكذلك الطالع على التجارب ال سابقة يف جمال ال صريفة واملالية الإ سالمية مبختلف قطاعاتها ودرا ستها بال شكل الذي يحقق ال ستفادة منها اإ ضافة اإىل فتح مكتب اإقليمي للمجل س العام للبنوك وامل ؤ س سات املالية الإ سالمية ليتوىل تن سيق الأن شطة يف جمال ال صريفة واملالية الإ سالمية على ال صعيد املغاربي والإفريقي والأوروبي متو سط. اأما يف موريتانيا فقد مرت امل صرفية الإ سالمية يف تطورها بثالث م سارات أاولها جمموعة البنوك الإ سالمية والتي كان أاولها بنك الربكة املوريتاين الإ سالمي اأول بنك اإ سالمي موريتاين اأن شئ عام 1985 ميتلكه كل من جمموعة الربكة امل صرفية )50 يف املائة( وخ صو صيني )40 يف املائة( والبنك املركزي املوريتاين )10 يف املائة( ورغم جناحه يف ال سنوات الأوىل اإل اأن هذه التجربة اآلت اإىل الف شل وتغريت هيكلة ر أا س مال هذا البنك عدة مرات إاىل أان ان سحبت منه جمموعة الربكة منه وبقي مملوكا من طرف خوا ص موريتانيني يعمل حتت بنك الوفاء اإل أان هذا البنك يحاول اليوم إاعادة ترتيب اأوراقه من جديد ليتوافق مع امل صرفية الإ سالمية 44

45 مقالت يف امل صارف الإ سالمية بعد فرتة من الزدواجية, وا ستقبلت ال سوق امل صرفية الوطنية منذ بداية هذا العام ثالثة بنوك إا سالمية هي على التوايل البنك ال شعبي املوريتاين و بنك املعامالت ال صحيحة ثم البنك الإ سالمي املوريتاين وذلك بعد اأن ا ستقبلت منذ سنة 2011 البنك الإ سالمي يف موريتانيا. وقد أاعلنت البنوك الأربعة املذكورة أانها ستتعامل وفق قواعد ال شريعة الإ سالمية. ويف امل سار الثاين جمموعة البنوك الربوية التي يف طور الأ سلمة حيث اأعلن البنك الوطني املوريتاين منذ سنوات حتوله التدريجي إاىل العمليات امل صرفية الإ سالمية وعلى الرغم من تخ صي ص بناية للمعامالت الإ سالمية وفتح فروع جديدة على الطريقة الإ سالمية مل تتبلور الفكرة على أامر الواقع ب صفة وا ضحة ونهائية وما زال امل صرف يف حالة ربوية من الناحية القانونية ويف حالة ازدواجية من الناحية العملية. ويف امل سار الثالث ت أاتي جمموعة من البنوك الربوية التي تقدم خدمة املرابحة التي مل ترق اإىل درجة ميكن القول إانها افتتحت فروعا اأو تتمتع بنوافذ اإ سالمية لكنها تقدم يف اأغلبها خدمة مغلفة ببيع املرابحة إاذا رغب العميل يف ذلك مع كل هذا ما زالت موريتانيا تفتقر اإىل نظام م صريف إا سالمي حقيقي حيث يغلب على اأغلب بنوكها الطابع الربوي من حيث املمار سة ومن الناحية القانونية ما تزال البنوك الإ سالمية تعاين إا شكالية املواءمة مع البنك املركزي رغم أان التعديالت على النظام امل صريف املوريتاين يف عام 1995 ا شار ت للم ؤ س سات املالية الإ سالمية حيث أا شار أاحد القوانني التي تطبق على البنوك التي ل تلج أا إاىل ا ستخدام أا سعار الفائدة والتي متار س نظام تقا سم الأرباح واخل سائر اإل أان الأمر القانوين ال صادر يف عام 2007 الذي يحدد تنظيم م ؤ س سات القر ض مل ين ص على اأحكام خا صة بالن شاطات امل صرفية امل ستوحاة من مبادئ ال شريعة الإ سالمية ومل ي شر اإليها ليطرح اإ شكالية مدى تالوؤم الإطار القانوين للن شاط امل صريف يف موريتانيا مع خ صو صيات امل صرفية الإ سالمية وهل يتطلب إادخال تعديالت على املنظومة القانونية احلالية أاو اإن شاء قانون مواز ي سمح للم صرفية الإ سالمية مع اأن البنك املركزي املوريتاين ل مينع اإن شاء م ؤ س سات مالية اإ سالمية ولكن عليها اأن تخ ضع لقانون م ؤ س سات القر ض التقليدية وهذه م شكلة اأغلب البنوك الإ سالمية التي متنح الرتاخي ص حتت مظلة القوانني الربوية دون مراعاة ملعايري مالئمة سواء يف املحا سبة والقوائم املالية ون سبة الحتياطي النقدي واإعادة التمويل إاىل غري ذلك من املتطلبات وبالرغم من إابداء البنك املركزي املوريتاين باهتمامه بتفعيل ال صكوك الإ سالمية ف إان القوانني احلالية غري وا ضحة مبا يكفي لل سماح باملمار سة اجلذابة للم صرفية الإ سالمية سواء بالنظر اإىل قانون م ؤ س سات القر ض وتبعاته وعدم توافق قانون التدابري اجلنائية مع املنتجات الإ سالمية وكذلك مدونة التجارة ومدونة العقود لأن امل صرفية الإ سالمية ل ينبغي اأن تكون جمرد تركيب منتجات مالية وممار سات شكلية حبي سة للمنطق امل صريف التقليدي وللقوانني الو ضع فمتى تتدخل الدولة املوريتانية لت ؤ س س لنظام م صريف إا سالمي حقيقي

46 مقالت يف امل صارف الإ سالمية MARIYAM HAMZIYYA interning at International Shariah Research Academy for Islamic Finance (ISRA) Irresponsible Financial Inclusion via Conventional Microfinance A Lesson Islamic Microfinance Could Learn Dr Noor Suhaida Kasri researcher at Int l Shariah Research Academy for Islamic Finance (ISRA) On 11th November 2013, the World Bank has released a global financial development report on financial inclusion. Simply financial inclusion means the use of financial services by proportion of individuals and firms. The focus of this report is on how financial inclusion can significantly reduce poverty and boost shared prosperity. This report highlights that financial inclusion must be carefully designed as promotion of credit without careful monitoring would likely to result to crisis. This irresponsible financial inclusion due to overextension of credit to the poor has led to a number of crisis, for instance India s microfinance crisis in 2010 and Bosnia and Herezegovina s crisis in 2008 (World Bank, 2014). Though Islamic microfinance has yet to made its mark in such a report, it is timely for Islamic microfinance to ponder on lesson that could be learnt from such crises and assess its performance. Commercialisation of microfinance institutions (MFIs) with excessive profit-orientation had been cited as the main cause for the problems in the conventional microfinance industry. The move to maximize profit drives unhealthy intense competition within the industry. This in effect causes interest rate to go up hence heavily burdening the poor borrowers (Lützenkirchen and Weistroffer, 2012: 5). Muhammad Yunus (2010) who founded the Grameen Bank in Bangladesh states in the New York Times that: Commercialization has been a terrible wrong turn for microfinance, and it indicates a worrying mission drift in the motivation of those lending to the poor. Poverty should be eradicated, not seen as a money-making opportunity. The case of Banco Compartamos in Mexico and SKS in Andhra Pradesh, India are classic examples of the perilous effect of excessive profitorientation. Even though Banco Compartamos succeeded in increasing its numbers of borrowers, its financial success raised serious concerns over its balance between its social and commercial objectives. For example, it lends small amounts at very high interest rates of up to 80% in nominal terms and even reaches to 130% effectively according to some estimates. One fourth of the interest income is retained as profit which allowed Compartamos to increase equity capital on average of 53% per year. When this company went public, it was revealed that a substantial transfer of wealth was taking place into the pocket of its shareholders (Lützenkirchen and Weistroffer, 2012: 6). Andhra Pradesh is being one of the most saturated and competitive microfinance markets in the world. Over time and in order to strive in this type of market, the industry made a big shift in its approach from a social mission to an aggressive commercialisation approach. Incentives for the microfinance staff were set accordingly. People from the top management to the loan officers were strongly incentivised to achieve fast growth and raise profits. As a result, its loan book expanded whereby an average debt outstanding per household was more than eight times higher than the national average, with 84% of households taking out more than two loans the median household four. At the heights of its boom and due to the mounting criticism, the government of India published a report listing names of 123 victims of private MFIs and investigated 76 cases where loan officers were blamed to have driven over indebted borrowers to suicide (Lützenkirchen and 46

47 مقالت يف امل صارف الإ سالمية Weistroffer, 2012: 10). According to Microfinance India: Social Performance Report 2011 (Desai et al, 2011: 9), there were 9 million households in Andha Pradesh on the defaulters list of the National Credit Bureau. In response, the government imposed strict regulations which led to temporary freeze of the market. Lack of transparency is another major issue in the conventional micro financing industry as the past crises indicate that the nature of the loan contract was not fully explained to the borrowers. True cost of the loan facility is not disclosed to the client. Many MFIs explain to the borrower that they charge a mere 15% to 20% flat rate of interest per annum but in reality and common for MFIs to hide actual interest cost by various creative accounting practices (Mitra, 2009: 3). According to Microfinance India: Social Performance Report 2011 (Desai et al, 2011: 7), some MFIs burdened the borrowers with additional charges and compulsory bundled products in order to maximize their own profit at the expense of the poor clients. In a report on Poverty Reduction by the United Nation Development Programme (2012: 6), it is reported that at times MFIs fail to meet its actual purpose due to the fact that the loans are misused for non-income generating purposes and that the receivers of the loans are not necessarily the users of the loans. It is often that once the loan is obtained by female members, who are responsible to repay the loan, the male members of the household would get their hands on those funds and utilised them on non-generating income activities. This would increase the pressure on these women who constantly being pressured by the MFIs to repay their loan instalments thus increasing the likelihoods of loan defaults leading the families into worst and despair situation. The most serious issue in microfinance is that most of the time the poverty-stricken people are not qualified for microfinance programme. The reason is that they are considered too risky to be provided with the financing. As a result, the low interest rates scheme then attracts the non-poor borrowers to such credit due to the greater socio-economic and political power. The Special Agriculture Credit Programme in Bangladesh is one of many examples. Under this programme, loans were channelled to the rural elites by the conventional banks. However due to the influence from politicians and influential figures on the selection of beneficiaries, those who are in need most are not chosen. To exacerbate the situation, the chosen poor were requested to provide collateral when requirement for collateral already being specifically waived (United Nation Development Programme, 2012: 8). The Microfinance India: Social Performance Report 2011 (Desai et al, 2011: 3) states that: In order to successfully serve the very poor they need to be explicitly targeted in most cases and assisted with products and services specifically tailored to their needs. Hence the question now is whether Islamic microfinance is designed to actually reduce poverty and assist the poor with products and services tailored to their needs responsible financial inclusion? From the examples given below, it appears that Islamic microfinance has been offering products to cater the actual needs of their poor customers. For example in helping the farmers in the Sri Lanka, the Muslim Aid (MA) offers a bai salam and mudharabah provision of finance to the farmers. First under the concept of bai-salam the farmers are provided with funds in advance against a forward sale of their produce at the time of harvest. The funds were used to purchase the necessary inputs for their paddy cultivation. No collateral was required and the farmers just need to obtain a set of recommendations from the local mosque and community leaders who acted as guarantors. The second stage began at harvest where the paddy is ready to be delivered to MA. However due to the mudharabah agreement between MA and local millers, the local millers would take possession of the harvested paddy from the farmers, process it and sell the final product at the market with the profit being shared between MA and the miller(s). It is expected that the profit share of MA would cover the administration cost of the financing. As seen in this model Islamic microfinance encourages economic empowerment of the poor through entrepreneurship (Obaidullah and Saleem, n.d). Another example where Islamic microfinance encourages poor to participate in economic activities is the case of Sanaduq project in Syria. This project is funded by IFAD s Idled Rural Development Project. In order to improve incomes of the farmers and women living 47

48 مقالت يف امل صارف الإ سالمية in the poorest villages, the project created a microfinance programme through sanadiq where the credit is channelled through local microfinance institutions. Sanadiq offers murabahah financing whereby instead of disbursing the facility to the customer, Sanadiq pays for the product the customer wishes to purchase and thereafter the customer pays back in instalment the amount of financing including the agreed profit. Profit rates are 12% per year for annual payments and 9% per year for monthly payment. Besides providing financing facility, Sanadiq also provides training so that members have the skills needed to improve their state of income and living (International Fund for Agricultural Development, 2012). Farz Foundation in Pakistan assists the poor and destitute by providing them with productive zakat (donation) and Qarad- ah Hassan (interest free loan). The institutions assist by providing them with the basic training and necessary market linkages needed to start the business. Once the poor are able to carry out the business independently the institutions then assist by providing murabahah and other Shariah-compliant facilities to keep the business going (Farz Foundation, 2010: 8). Finally the business model Ahkuwat in Lahore Gymkhana, Pakistan is another exemplary case of application of Qarad-al-hassan in helping the extreme poor. The objective of the model is to establish partnership between less privileged people in the society and richer segment of the society. This business model relies on the donation from the better-off in the society. Instead of charging excessive interest in case of default the business, Ahkuwat encourages clients to pay using normative pressure connected with religion where Islamic scholars train the members on the importance of paying debt and being honest to one another. The success of Ahkuwat is due to the four core principles which are interest free loans, use of religious places, spirit of volunteerism and transforming borrowers into donors. It is shown in their website that the first loan of ten thousand rupees was given to a widow who then utilized and repaid within six months. The success of this first loan brought in more donations and instilled confidence on interest-free loan model amongst the local people (Munir: 2012). Though Islamic microfinance products have their own limitations nonetheless the examples given above testify that their financial products are more responsible in their financial inclusion as compared to their conventional counterpart. BIBLIOGRAPHY Desai, R. Chaudhary, B.R., Srinvasan, N., Microl, P., Micheal. W. K., and Scott, G. (2011). Microfinance in India: Social Performance Report Available at: Farz Foundation. (2010). The First Islamic Microfinance Organization of Pakistan (Shariah Certified) First Annual Report. Available at International Fund for Agricultural Development. (2012). Sanaduq: A Rural Microfinance Innovation in Syria. Available at: Lützenkirchen, C. and Weistroffer, C. (2012). Microfinance in Evolution: An industry Between Crisis and Advancement Deutsche Bank. Available at: Mitra, S. K. (2009). Exploitative Microfinance Interest Rates. Asian Social Science, Vol 5, No 5. Available at ccsenet.org%2fjournal%2findex.php%2fass%2farticle%2fdownload%2f1718%2f1607&ei=kedcurjxl8auiafmrih4dg&usg=af QjCNHSMxzsubAIrMqMUmzt5xtAT2Ofaw&sig2=iO3VSE_oMO_dafiWzxRNmQ&bvm=bv ,d.dGI Munir, K (2012). Akhuwat Making Microfinance Works. Standford Social Innovation Review. Available at: Obaidullah, M and Saleem, M. A. (n.d.). Innovations in Islamic Microfinance: Lessons from Muslim Aid s Sri Lankan Experiment. Available at: Official Website of Ahkuwat: journey of hope, available at United Nation Development Programme. (2012). Poverty Reduction, Scaling Up Local Innovation for Transformational Change. Available at: pdf World Bank. (2014). Global Financial Development Report 2014: Financial Inclusion. Available at: Yunus, M. (2010). Sacrificing Microcredit for Mega Profit. The New York Times. Available at: opinion/15yunus.html Mariyam Hamziyya is currently interning at International Shariah Research Academy for Islamic Finance (ISRA). She received her Bachelor of Islamic finance and banking from Selangor International Islamic University College (KUIS) in Her areas of interest cover Islamic banking, securities and takaful. Dr Noor Suhaida binti Kasri is currently a researcher at International Shari ah Research Academy for Islamic Finance (ISRA). She also heads the Islamic Capital Market Unit established under the ISRA s Research Affairs Division. She received her Bachelor of Laws from the International Islamic University of Malaysia. Her Master in Laws was from King s College of London and for her master programme; she was funded by the British Chevening Scholarship Award. She was later awarded Doctor of Philosophy in Islamic Banking Finance and Management by the University of Gloucestershire (in collaboration with Markfield Institute of Higher Education) which was sponsored by ISRA. Her doctoral research was on Malaysia s crude palm oil futures contract where she critically analyzed the adequacy of the resolution of the Malaysian Securities Commission Shariah Advisory Council in permitting crude palm futures contract. Her areas of interest includes law and regulation of Islamic banking, finance and capital market as well as ethical issues surrounding the application of Islamic law in the operation of Islamic banking, finance and capital market. She has vast experience in Malaysian legal practice, having practiced as a civil and Shariah lawyer. She was a member of the Malaysia s Investigating Tribunal Panel, Advocates & Solicitors Disciplinary Board and headed the Shariah Legal Clinic of Kuala Lumpur Bar Legal Aid Centre. 48

49 49 م شروع كتاب القت صاد الإ سالمي اللكرتوين املجاين م شروع كتاب القت صاد الإ سالمي اللكرتوين املجاين مو سوعة حماة امل صورة تاأليف: د. م صطفى ح سن مغمومة فقه املعامالت الريا ضي تاأليف: د. سامر مظهر قنطقجي لغة الإف صاح املايل واملحا سبي XBRL تاأليف: د. سامر مظهر قنطقجي اخلدمة يف البيوت اأحكامها و ضوابطها ال شرعية تاأليف: اإبراهيم حممود العثمان اآغا متحف حماة القدمي ت أاليف: د. م صطفى ح سن مغمومة ال سياحة الأثرية يف ريف حماة تاأليف: د. م صطفى ح سن مغمومة العوملة القت صادية تاأليف: د.عبداحلليم عمار غربي فقه املوارد العامة لبيت املال ت أاليف عامر جلعوط لتحميل أي كتاب الضغط على هذا الرابط

50 أادباء اقت صاديون اللغة العربية ومكانتها بني اللغات الأ ستاذ الدكتور فرحان ال سليم ٥. خ صائ ص معاين الألفاظ العربية: تقوم طريقة العربية يف و ضع الألفاظ و إاطالق امل سميات على الأمور التالية: اأ( اختيار صفة من صفات ال شيء الذي يراد ت سميته أاو بع ض اأجزائه اأو نواحيه أاو حتديد وظيفته وعمله وا شتقاق لفظ يدل عليه. ب( حتتفظ العربية باملعاين الأ صلية الدالة على اأمثال هذه امل سميات ف أالفاظها معللة على عك س غريها من اللغات التي ل حتتفظ بهذه املعاين. ج( الإ شارة اإىل اأخ ص صفات امل سمى و أابرزها اأو اإىل عمله الأ سا سي ووظيفته على عك س اللغات الأجنبية التي ت شري اإىل ظاهره و شكله اخلارجي أاو تركيبه و أاجزائه. فمثال ت سمية الدراجة يف العربية ت شري اإىل وظيفتها وعملها وحركتها. اأما يف الفرن سية فاإن bicyclette )ذات الدولبني( ت شري اإىل أاجزائها وتركيبها وحالتها ال ساكنة. ومثل ذلك ال سيارة التي ت شري ت سميتها اإىل عملها بينما يف الفرن سية كلمة automobile تعني املتحرك بنف سه. ويظهر تفكري العرب وحياتهم وا ضحني جليني يف مفردات لغتهم فكلمة العامل مثال بعد الإ سالم أاخذت معنى الوايل واحلاكم وهذا يدل على اأن ال لية عمل من الأعمال ولي ست ا ستبدادا و أان احلكم تكليف ولي س ت شريفا. ولفظ )املراأ( للمذكر و )املراأة( للم ؤنث يدل على ت ساوي الرجل واملر أاة عندهم يف الأ صل. واملروءة هي ال صفات امل ستح سنة املاأخوذة من اأخالق الإن سان ذكرا كان اأو اأنثى. وللغة العربية طريقة يف ت صنيف املوجودات فمفرداتها تدل على اأن العرب صنفوا الوجود ت صنيفا شامال دقيقا منطقيا يدعو اإىل الده شة والتعجب ويدل على م ستوى فكري قلما و صلت إاليه الأمم يف مثل هذا الطور املبكر من تاريخ حياتها. وهناك األفاظ تدل على املوجودات مبجموعها مثل )العامل ) و )العامل ني( فهي ت شتمل على اخللق كله. وكذلك ال شهادة )احل س( وعك سه الغيب. اإمنا القراآن جن سية لغوية جتمع أاطراف الن سبة اإىل العربية فال يزال أاهله م ستعربني به متميزين بهذه اجلن سية حقيقة اأو حكما. م صطفى صادق الرافعي اإن املثقفني العرب الذين مل يتقنوا لغتهم لي سوا ناق صي الثقافة فح سب بل يف رجولتهم نق ص كبري ومهني اأي ضا. طه ح سني احللقة )2( وتظهر يف الألفاظ العربية اأنواع املوجودات كالنبات واحليوان. ويت ضمن احليوان الإن سان والوحو ش والطري وال سباع والهوام وال سوائم واحل شرات واجلوارح والبغاث. وتظهر أاي ضا الأخالق وامل شاعر كاملكارم واملثالب واملحا سن وامل ساوئ والفرح واحلزن واحل سيات واملجردات. ومل تقت صر العربية على احل سيات كما تقت صر كل لغة يف طورها البتدائي. فبالإ ضافة إاىل ما فيها مما ل يكاد يح صى من الألفاظ الدالة على احل سيات مل تهمل املعنويات واملجردات. اإننا جند يف العربية سعة وغزارة يف التعبري عن أانواع العواطف وامل شاعر الإن سانية. كما اأنهها ا شتملت على الكلمات الدالة على الطباع والأفعال واملفاهيم اخللقية. وا شتملت كذلك على املفاهيم الكلية واملعاين املجردة. لقد جمع العرب يف لغتهم بني الواقعية احل سية واملثالية املعنوية فاملادية دليل الت صال بالواقع والتجريد دليل ارتقاء العقل. ولها باع يف الدقة واخل صو ص والعموم اإذ متتاز برقة تعبريها والقدرة على متييز الأنواع املتباينة والأفراد املتفاوتة والأحوال املختلفة سواء يف ذلك الأمور احل سية واملعنوية. فاإذا رجعنا اإىل معاجم املعاين وجدنا أامورا عجبا. فنحن لو فتحنا باب )امل شي( الذي هو املعنى العام لوجدنا أانواعا عديدة من امل شي: درج حبا حجل خطر دلف هدج ر سف اختال تبخرت تخلج أاهطع هرول تهادى تاأود.. والأمثلة كثرية يف كتب معاجم املعاين كفقه اللغة للثعالبي وهو جملد صغري واملخ ص ص لبن سيده الذي يقع يف ١٧ جزءا. ومن ضروب الدقة ما يظهر يف اقرتان الألفاظ بع ضها ببع ض فقد خ ص ص العرب األفاظا لألفاظ وقرنوا كلمات ب أاخرى ومل يقرنوها بغريها ولو كان املعنى واحدا. فقد قالوا يف و صف شدة ال شيء: ريح عا صف برد قار س حر لفح. ويف و صف اللني: فرا ش وثري ثوب لني ب شرة ناعمة غ صن لدن. 50

51 أادباء اقت صاديون وكذلك يف الو صف بالمتالء والو صف باجلدة والو صف باملهارة يف الكتابة واخلطابة والطب وال صنعة وو صف ال شيء بالرتفاع احلقيقي أاو املجازي وغريها وغريها. ل شك أان هذا التخ ص ص يف تراكيب العربية يف النعت والإ ضافة والإ سناد نوع من الدقة يف التعبري لأن هذه الألفاظ املخ ص صة ببع ض املعاين والأحوال توحي إاىل ال سامع ال صورة اخلا صة التي تقرتن معها. فلفظ با سق يوحي إاىل الذهن معنى الرتفاع و صورة ال شجرة معا كما توحي كلمة وثري معنى اللني و صورة الفرا ش. وكثريا ما يحتاج املتكلم اإىل أان ينقل إاىل خماطبه هذه املعاين وال صور متالزمة مقرتنة ليكون اأ صدق ت صويرا و أادق تعبريا واأقدر على ح صر ال صورة املنقولة وحتديدها. ويف العربية منزلة للتخ صي ص والدقة والتعميم فال ينطبق عليها و صف البتدائية لكرثة ما فيها من الألفاظ الدالة على الكليات واملفاهيم واملعاين العامة واملجردة. وما فيها من الدقة والتخ صي ص قرينة على اأن اأ صحابها بلغوا درجة عالية يف دقة التفكري ومزية و ضوح الذهن وحتديد املق صود والدللة. وامل ستعر ض لل شعر اجلاهلي يجد مناذج من الو صف تت ضمن اجلزئيات والتف صيالت يف الألوان والأ شكال واحلركات وامل شاعر اإىل جانب شعر احلكم الذي يت ضمن قواعد عامة يف احلياة ومعاين عالية من التعميم والتجريد. اإن دقة التعبري والتخ صي ص سبيل من سبل تكوين الفكر العلمي الوا ضح املحدد.والتخ صي ص اللغوي والدقة يف التعبري اأداة ل بد منها لالأديب لت صوير دقائق الأ شياء وللتعبري عن النفعالت وامل شاعر والعواطف. لقد أالف اللغويون العرب م ؤلفات خا صة ب إابراز الفروق بني الألفاظ مثل: الفروق لأبي هالل الع سكري و أادب الكاتب لبن قتيبة وفقه اللغة و أا سرار العربية للثعالبي. وجند مثل هذه الدقة يف الو صف عند كثري من كتاب العربية يف خمتلف الع صور ول سيما يف القرون الأربعة الأوىل بعد الإ سالم. و يف العربية عموم واألفاظ عامة إاذ يحتاج الإن سان يف مراحل ارتقائه الفكري اإىل األفاظ دالة على معان عامة سواء يف عامل املادة اأو يف عامل املعنويات. و سدت اللغة العربية هذه احلاجة و أامدت املتكلم مبا يحتاج اإليه وبذلك ا ستطاعت اأن تكون لغة الفل سفة كما كانت لغة العلم والفن وال شعر. ٦. الإيجاز: الإيجاز صفة وا ضحة يف اللغة العربية. يقول الر سول صلى اهلل عليه و سلم: )) أاوتيت جوامع الكلم((. ويقول العرب ))البالغة الإيجاز(( و )) خري الكالم ما قل ودل ((. ويف علم املعاين اإيجاز ق صر واإيجاز حذف. الإيجاز يف احلرف: والإيجاز يف العربية على اأنواع فمنها الإيجاز يف احلرف حيث تكتب احلركات يف العربية عند اللب س فوق احلرف اأو حتته بينما يف اللغات الأجنبية ت أاخذ حجما ي ساوي حجم احلرف أاو يزيد عليه. و قد نحتاج يف اللغة الأجنبية اإىل حرفني مقابل حرف واحد يف العربية لأداء صوت معني كاخلاء )KH( مثال ول نكتب من احلروف العربية اإل ما نحتاج إاليه اأي ما نتلفظ به وقد نحذف يف الكتابة بع ض ما نلفظ: لكن هكذا أاولئك. بينما يف الفرن سية نكتب عالمة اجلمع ول نلفظها واأحيانا ل تلفظ ن صف حروف الكلمة. و نكتب يف الإنكليزية حروفا ل مير الل سان عليها يف النطق كما يف كلمة )right( مثال التي ن سقط عند النطق بها حرفني من حروفها )gh( نثبتهما يف كتابتها. ويف العربية اإ شارة ن سميها )ال شدة( ن ضعها فوق احلرف لندل على اأن احلرف مكرر اأو م شدد أاي اأنه يف النطق حرفان وبذلك ن ستغني عن كتابته مكررا على حني اأن احلرف املكرر يف النطق يف اللغة الأجنبية مكرر اأي ضا يف الكتابة على نحو )frapper( و.)recommondation( ونحن يف العربية قد ن ستغني كذلك بالإدغام عن كتابة حروف بكاملها وقد نلجاأ اإىل حذف حروف. فنقول ونكتب )ع م ) عو ضا عن )عن ما( و )مم ) عو ضا عن )من ما( و )ب ( عو ضا عن )مبا( ومثلها )مل ( عو ضا عن )مل ا(. الإيجاز يف الكلمات: ومبقارنة كتابة بع ض الكلمات بني العربية والفرن سية والإنكليزية جند الفرق وا ضحا : العربية وحروفها الفرنسية وحروفها اإلنكليزية وحروفها mother 6 father 6 brother 7 mère 4 père 4 frère 5 أم ٢ أب ٢ أخ ٢ ولي ست العربية كاللغات التي تهمل حالة التثنية لتنتقل من املفرد اإىل اجلمع وهي ثانيا ل حتتاج للدللة على هذه احلالة إاىل اأكرث من اإ ضافة حرفني اإىل املفرد لي صبح مثنى على حني اأنه ل بد يف الفرن سية من ذكر العدد مع ذكر الكلمة وذكر عالمة اجلمع بعد الكلمة: الباب البابان البابني les deux portes the two,doors الإيجاز يف الرتاكيب: والإيجاز اأي ضا يف الرتاكيب فاجلملة والرتكيب يف العربية قائمان أا صال على الدمج اأو الإيجاز. ففي الإ ضافة يكفي اأن ت ضيف ال ضمري اإىل الكلمة وكاأنه جزء منها: كتابه son livre كتابهمlivre leur واأما اإ ضافة ال شيء إاىل غريه فيكفي يف العربية أان ن ضيف حركة اإعرابية اأي صوتا ب سيطا إاىل اآخر امل ضاف اإليه فنقول كتاب التلميذ ومدر سة التالميذ على حني ن ستعمل يف الفرن سية اأدوات خا صة لذلك فنقول:.le livre de l élève l école des élèves 51

52 أادباء اقت صاديون و أاما يف الإ سناد فيكفي يف العربية أان تذكر امل سند وامل سند إاليه وترتك لعالقة الإ سناد العقلية املنطقية أان ت صل بينهما بال رابطة ملفوظة أاو مكتوبة فنقول مثال ( أانا سعيد( على حني اأن ذلك ل يتحقق يف اللغة الفرن سية أاو الإنكليزية ولبد لك فيهما مما ي ساعد على الربط فتقول: am( je suis heureux) I).)happy وت ستعمل هاتان اللغتان لذلك طائفة من الأفعال امل ساعدة مثل: étre( )avoir, يف الفرن سية و have,( to )to be يف الإنكليزية. كما أان الفعل نف سه ميتاز يف العربية با ستتار الفاعل فيه اأحيانا فنقول )اأكتب( مقدرين الفاعل امل سترت بينما نحتاج إاىل البدء به منف صال دوما مقدما على الفعل كما هو الأمر يف الفرن سية )..je-tu( ويف الإنكليزية you(,i..(. وكذلك عند بناء الفعل للمجهول يكفي يف العربية اأن تغري حركة بع ض حروفه فتقول: ك تب على حني نقول بالفرن سية écrit( )il a été ويف الإنكليزية written(.)it was ويف العربية إايجاز يجعل اجلملة قائمة على حرف: ف )وفى يفي( و )ع( من وعى يعي و )ق( من وقى يقي فكل من هذه احلروف إامنا ي شكل يف احلقيقة جملة تامة لأنه فعل وقد ا سترت فيه فاعله وجوبا. ويف العربية األفاظ ي صعب التعبري عن معانيها يف لغة اأخرى مبثل عددها من الألفاظ كاأ سماء الأفعال. نقول يف العربية: )هيهات( ونقول يف الإنكليزية far( ) شتان( )it is too بالإنكليزية: great( there is a )difference و حرف ال ستقبال مثل: ) س أاذهب( بالإنكليزية: go( I( shall والنفي أا سلوب يف العربية يدل على الإيجاز: )مل أاقابله( بالإنكليزية: him( I( did not meet وبالفرن سية: ( rencontré )Je ne l ai pas بالعربية: )لن أاقابله ) وبالإنكليزية:) him )I will never meet و بالفرن سية: ( rencontrerai Je ne le.)jamais الإيجاز يف اللغة املكتوبة: فمثال سورة ( الفاحتة ) امل ؤلفة يف القراآن من ٣١ كلمة ا ستغرقت ترجمتها إاىل الإنكليزية ٧٠ كلمة. و يقول الدكتور يعقوب بكر يف كتاب )العربية لغة عاملية: ن شر الأمانة العامة جلامعة الدول العربية بالقاهرة ١٩٦٦(: )) إاذا ترجمنا إاىل العربية كالما مكتوبا باإحدى اللغات الأوروبية كانت الرتجمة العربية اأقل من الأ صل بنحو اخلم س اأو أاكرث((. اأثر اللغة العربية يف اللغات الأخرى: إان الكلمات العربية يف اللغات الإ سالمية: الفار سية والرتكية والأوردية واملالوية وال سنغالية اأكرث من أان حت صى. والكلمات العربية يف الإ سبانية والربتغالية ثم يف الأملانية والإيطالية والإنكليزية والفرن سية لي ست قليلة اأي ضا. لقد التقت العربية بالفار سية وال سريانية والقبطية والرببرية. وكان عندها اأ سباب القوة فهي لغة القراآن وتتميز ببناء قوي حمكم ومتلك مادة غزيرة. لقد حملت ر سالة الإ سالم فغنيت ب أالفاظ كثرية جديدة للتعبري عما جاء به الإ سالم من مفاهيم و أافكار ونظم وقواعد سلوك. واأ صبحت لغة الدين والثقافة واحل ضارة واحلكم يف اآن واحد. غزت العربية اللغات الأخرى كالفار سية والرتكية والأوردية وال سواحلية فاأدخلت اإليها حروف الكتابة وكثريا من الألفاظ. وكان ت أاثريها يف اللغات الأخرى عن طريق الأ صوات واحلروف واملفردات واملعاين والرتاكيب. واأدى ا صطدام العربية باللغات الأخرى إاىل انقرا ض بع ض اللغات وحلول العربية حملها كما ح صل يف العراق وال شام وم صر و إاىل انزواء بع ضها كالرببرية وانح سار بع ضها الآخر كالفار سية. لقد اأ صبحت لغات الرتك والفر س واملاليو والأوردو تكتب جميعها باحلروف العربية. وكان للعربية احلظ الأوفر يف النبثاث يف اللهجات ال صومالية والزجنبارية لرجوع ال صلة بني شرق اإفريقيا وجزيرة العرب إاىل أاقدم ع صور التاريخ. 52

53 أادباء اقت صاديون التحديات اأمام اللغة العربية: س أال طالب يف بريوت أا ستاذه عن املعنى العربي مل صطلح أاجنبي فقال له الأ ستاذ: وهل العربية لغة! لقد اتخذت حماولت الطعن يف العربية اأ شكال ومظاهر شتى فهي تلب س تارة ثوب الطعن يف الأدب القدمي و صحته وتظهر تارة مبظهر ت شجيع اللهجات املحلية لتفتيت اللغة الواحدة ومتزيق الناطقني بها وتارة تلب س ثوب الثورة على القدمي والدعوة اإىل التجديد. فمن مناد بالتمرد على الأ سلوب العربي القدمي وهو ل يتمرد يف حقيقته على ق د م الأ سلوب واإمنا يتمرد على صحة اللغة و سالمتها ومن قائل ب ضيق العربية وق صر باعها عن مواكبة احل ضارة ومن م صرح بهجر احلرف العربي اإىل احلرف الالتيني ومن داع اإىل تغيري القواعد ومن داع لالعرتاف بالعلمية وما فيها من أادب وفن! ويلب س كل ذلك ثوب الإ صالح اللغوي. وبلغ الأمر باأحدهم اأنه ل يرى سببا لهزمية العرب اإل لغتهم الف صحى اأو يراها من اأ سباب هزميتهم. وثان نظر إاىل تخلف العرب العلمي يف ع صر الذرة فاأعلن أانه ل يرى لهذا سببا غري مت سك العرب بلغتهم يف مراحل التعليم عامة والتعليم العايل منها خا صة. وثالث مل يجد داء عند العرب اأخطر من بقاء احلروف العربية يف اأيدي اأ صحابها فدعا اإىل نبذها و إاحالل احلروف الالتينية حملها. ودعا اآخرون اإىل اللهجات املحلية وت شجيع درا سة تلك اللهجات با سم البحث العلمي يف علم اللغة وفقهها كما دعوا إاىل العامية ودرا ستها. وما هذا اإل دعوة مفرقة ممزقة بطريقة علمية يف ع صر تبحث فيه الأمة عن وحدتها وترفع فيه شعار قوميتها. ولقد تاأ سى كثري من اأ صحاب هذه الدعوات مبا فعله م صطفى كمال أاتاتورك يف تركية حني نبذ احلروف العربية وكتب اللغة الرتكية باحلروف الالتينية فقطع بذلك كل صلة لل شعب الرتكي مبحيطه ال شرقي والعربي والإ سالمي ظنا منه اأن ذلك يجعل تركية يف صدارة العامل املتقدم. ويقول الإنكليزي )ويلكوك س(: )) إان العامل الأكرب يف فقد قوة الخرتاع لدى امل صريني هو ا ستخدامهم اللغة العربية الف صحى يف القراءة والكتابة((. وما يزال أاحد ال شوارع يف حي )الزمالك( بالقاهرة يحمل ا سمه!. ودفعت هذه التهامات اأحد املفكرين اإىل اأن ي صرخ من املرارة: ))من حق اإ سرائيل اأن حتيي العربية املي تة ومن واجبنا أان منيت العربية احلية((. ويقول الدكتور عمر فروخ يف هذا املعنى: ))اأعجب من الذين يدر سون اللغات املي تة ثم يريدون اأن مييتوا لغة حية كالعربية((. إان من يراجع الوثائق التي بداأت بها عملية الحتالل الربيطاين مل صر يكت شف اأن اأول اأعمال الحتالل هو و ضع اخلطة حلطم اللغة يبدو ذلك وا ضحا يف تقرير لورد دوفرين عام ١٨٨٢ حني قال: اإن اأمل التقدم ضعيف )يف م صر( ما دامت العامة تتعلم اللغة العربية الف صيحة. وقد توالت هذه احلرب لي س يف م صر وحدها بل يف ال شام واملغرب باأقطاره كلها يف حماولت قدمها كرومر وبلنت من ناحية ولوي س ما سينيون وك لن يف املغرب. ثم تقدم رجال يحملون اأ سماء عربية للعمل بعد أان مهد لهم الطريق ويلكوك س والقا ضي ديلمور وحيل بني اللغة العربية وبني اأحكام املحاكم املختلطة والأجنبية. وكان التعليم يف البالد العربية املحتلة يتم كله باللغات الأجنبية )الإجنليزية يف م صر وال سودان والعراق( والفرن سية يف ) سورية وتون س واجلزائر واملغرب( فقد كانت حلظة النفوذ الأجنبي ترمي إاىل: أاول : حتويل اأبجدية اللغات الإقليمية إاىل الالتينية وكانت تكتب أا سا سا باحلروف العربية كما حدث يف إاندوني سيا وبع ض بالد إافريقية واآ سية. ثانيا : تقدمي اللغات الأجنبية يف الأقطار الإ سالمية على اللغة العربية. ثالثا : تقدمي اللهجات واللغات املحلية وت شجيعها والدعوة اإىل كتابة اللغة العربية باحلروف الالتينية. رابعا : ابتعاث الطالب إاىل الغرب لدرا سة لغاته وكان ذلك إاميانا باأن اللغة هي الوجه الثاين للفكر و أان من يجيد لغة ل بد أان يعجب بتاريخها وفكرها وي صري له انتماء من نوع ما إاىل هذه الأمة. 53

54 أادباء اقت صاديون وكانت احلملة على اللغة العربية الف صحى من خالل حجج ضعيفة واهية منها: صعوبة اللغة ومنها التفاوت بينها وبني العامية. وكان فر ض اللغات الأجنبية يف خمتلف أاقطار الأمة الإ سالمية عامال هاما يف فر ض ثقافاتها ووجهة نظر أاهلها ويف الوقوف موقف الإعجاب بالغا صب والعجز عن مواجهته. ومن يدر س جتارب التعليم الغربي يف البالد العربية يجد ال لء الوا ضح للنفوذ الغربي. ويف البالد الإ سالمية غري العربية فعل الأجنبي فعله يف إافريقية واآ سيا خا صة ففي اإفريقية عمد الإجنليز يف نيجرييا إاىل نقل حروف اللغات املحلية من العربية إاىل احلروف الالتينية ف ضال عن عملية الق ضاء على كتب الرتاث الإ سالمي التي تعر ضت للحريق للق ضاء على كل أاثر علمي عربي بعد قطع التيار احل ضاري العربي القادم من شمال إافريقية وم صر. ويف غرب إافريقية عمد ال ستعمار الفرن سي إاىل الق ضاء على العربية بعد معركة مع اللغة العربية يف اجلزائر خالل مائة عام كاملة. وقد جاء هذا كله بعد أان بلغت اللغة العربية كل و صف حتى اأ صبحت لغة التخاطب بني قبائل ن صف القارة كما اأ شار إاىل ذلك )توما س اأرنولد( يف كتابه ))الدعوة إاىل الإ سالم(( وبعد اأن كانت بعوث اإفريقية تر سل اإىل مكة املكرمة والأزهر اأ صبحت تر سل إاىل الغرب. وبعد أان كانت اللغة العربية قد شاركت بحروفها و أالفاظها يف كل اللغات الأ سا سية يف اإفريقية وهي الهو سا واملاندجنو والوولوف وال سواحلية وال صومالية ولغات النيجر والدناكل يف اإثيوبيا واإرترييا عمد النفوذ الأجنبي اإىل إايقاف كل ذلك و إاحياء الثقافات الإفريقية القدمية و صبغها ب صبغة اإقليمية ت ساعد على اإثارة التع صب واإقامة القوميات املحدودة املحلية يف نطاق قبلي لي ستغلوا هذه الروح يف إاقامة سد مرتفع يف وجه انت شار اللغة العربية مع ن شر الثقافة الإجنليزية والفرن سية من خالل اللغتني ليتحقق ال ستعمار الثقايف الكامل. وهكذا اأ صبحت اللغتان الإجنليزية والفرن سية ( كل يف منطقة سيطرتها( لغة اأ سا سية يف مراحل التعليم املختلفة وغلبت اللهجات القومية ولغة امل ستعمر لي س على مناهج التعليم فح سب بل على أاعمال امل صارف واملحاكم والدواوين. اأما يف اآ سيا فقد ا ستطاعت اللغات الأجنبية يف جنوب شرق اآ سيا )املاليو إاندوني سيا تايالند( ال سيطرة وتراجعت اللغة العربية ثم تراجعت احلروف العربية اأي ضا يف تركيا واإندوني سيا. ويف اإندوني سيا واأرخبيل املاليو جند ال صورة قامتة فقد تعر ضت إاندوني سيا بعد ال ستقالل للتحديات يف جمال اللغة فكتبت اللغة الأندوني سية باخلط الروماين )الالتيني( بدل من اخلط العربي املحلي واأ صبحت العربية لغة اأجنبية ل يقر ؤوون ول يكتبون بها واأ صبح العدد الأكرب قادرا على أان يقر أا اللغات الغربية وخا صة الإجنليزية. و إاذا اأردنا ح صر التحديات التي واجهتها اللغة العربية ف إاننا نلخ صها بالتايل: 1 ا ستبدال 1. العامية بالف صحى. 2 تطوير 2. الف صحى حتى تقرتب من العامية. 3 الهجوم 3. على احلروف العربية والدعوة إاىل ا ستعمال احلروف الالتينية إا سقاط الإعراب يف الكتابة والنطق. 5 الدعوة 5. اإىل إاغراق العربية يف سيل من الألفاظ الأجنبية حماولة تطبيق مناهج اللغات الأوروبية على اللغة العربية ودرا سة اللهجات والعامية. املواجهة: وقبل الدخول يف املواجهة علينا اأن ن شخ ص الأمرا ض التي نعاين منها على امل ستوى اللغوي فالت شخي ص ن صف العالج. إان الرتدي يف ع صور النحطاط كان عامال من عوامل ضعفنا اللغوي وهذا الرتدي مل يكن مق صورا على العامة من النا س بل شمل العلماء والفقهاء حتى كان يعجز الكثري منهم عن كتابة ر سالة خالية من العجمة بريئة من الركاكة اأو العامية سليمة من اخلطاأ. وكانت درو س الفقه والدين بل درو س النحو والبالغة تلقى بلغة م شوبة بالعامية منحطة عن الف صحى. اأما أا ساليب العرب الف صيحة والكالم البليغ فقد كانوا بعيدين عنه كل البعد وكل ما ت صبو اإليه النفو س وترتفع إاليه املطامح أان يقلد الكاتب اأ سلوب احلريري يف مقاماته أاو القا ضي الفا ضل يف ر سائله ومكاتباته. 54

55 أادباء اقت صاديون لقد اختفت الفروق اللغوية واأ صبحت الألفاظ املتقاربة مرتادفة. ومل يبق الرتادف مزية من مزايا العربية بل مر ضا من أامرا ضها الوافدة املنت شرة وغلب على النا س ا ستعمال الألفاظ يف معانيها العامة ف ضاعت من اللغة بل من التفكري مزية الدقة التي عرفت بها العربية يف ع صورها ال سالفة واأدى ذلك إاىل تداخل معاين الألفاظ حني ف ق دت الدقة وات صفت بالعموم وفقد الفكر العربي الو ضوح حني فقدته اللغة نف سها وات صفت بالغمو ض وانف صلت الألفاظ عن معانيها يف احلياة واأ صبحت عاملا م ستقال يعي ش النا س يف جوه بدل من أان يعي شوا يف احلياة ومعانيها. إان املوقف يلقي أامامنا م شكلة النهو ض باللغة العربية وقدرتها على الوفاء بحاجات أاهلها يف هذه احلياة اجلديدة سواء يف ميدان العلوم اأو الفن أاو الأدب باأغرا ضه و آافاقه احلديثة أاو يف ميدان احلياة العملية مبا فيها من م ستحدثات ل ينقطع سيلها. كما يدفعنا باجتاه التحرر من آاثار ع صور النحطاط من جهة ومن التقليد الأجنبي والعجمة اجلديدة التي أاورثنا اإياها ع صر ال ستعمار والنفوذ الأجنبي من جهة اأخرى. اإن املطلوب تكوين وعي لغوي صحيح ي ساير وعينا ال سيا سي والفكري بل هو الأ سا س لتكوين تفكرينا تكوينا صحيحا والأخذ باأيدينا نحو الوحدة اللغوية والتحرر اللغوي والق ضاء على التجزئة وال شعوبية اأو النفوذ الأجنبي يف ميدان اللغة والفكر. إان التعليم اجلامعي العلمي خا صة يف كثري من أاقطار العروبة ما زال باللغات الأجنبية: فهو اإنكليزي يف اأقطار فرن سي يف اأقطار رو سي يف اأقطار ول توجد صيدلة عربية ول طب عربي. وما زال هناك اإىل الآن من يجادل لإبقاء تدري س العلوم باللغات الأجنبية. لقد انق سم العرب اإبان عهد ال ستعمار إاىل جمموعتني: الأوىل هي الدول التي حافظت على اللغة العربية طوال فرتات الحتالل ولكن العجب أان تت صاعد فيها آاراء ت شكك يف صالحية اللغة العربية لحتواء العلوم احلديثة والثانية هي جمموعة الدول التي ا ستطاع امل ستعمر فر ض لغته عليها وهي على العك س بذلت جهودا م ضنية ل ستعادة مكانة اللغة العربية. ومنذ سنوات ظهرت حلقة من برنامج الجتاه املعاك س يف حمطة اجلزيرة القطرية الف ضائية كان مو ضوعها عن صالحية اللغة العربية يف تدري س العلوم وكان النقا ش بني أا ستاذين جامعيني عربيني: الأول يدعو إاىل تدري س العلوم باللغة الإنكليزية وهو سوري والثاين يدعو اإىل تعريب التعليم وهو جزائري. اإن كثريا من دعاة العروبة ل يح سنون لغتهم. و هذا ما دفع اأحد املفكرين إاىل القول ب أان هناك إاهانة توجه إاىل العربية تتجلى هذه الإهانة يف ثالثة اأمور: 1 ال سيل 1. من الأفالم وامل سل سالت والتمثيليات وامل سرحيات والأغاين باللغة العامية. 2 بع ض 2. الزعماء يخلط العربية بالعامية وهم مولعون بخف ض املرفوع وجر املن صوب. 3 تقليد 3. املنت صر. واإذا نظرنا إاىل ما يفعل اأ صحاب اللغات الأخرى خلدمة لغاتهم لوجدنا أانف سنا مق صرين كثريا. فالإنكليز مثال يفعلون العجب يف تعميم لغتهم ويبتكرون احليل الطريفة لتحبيبها إاىل النفو س حتى اأ صبحت الإنكليزية لغة العامل ولغة العلم معا. وقد حفظ لنا تاريخنا جهود رواد بذلوا ما بو سعهم خلدمة هذه اللغة. فمثال ملا توىل سعد زغلول وزارة املعارف يف م صر كان التعليم يف املراحل الأوىل باللغة الإنكليزية كان كتاب احل ساب املقرر على ال صف البتدائي ت أاليف ))م سرت تويدي(( وكذلك سائر العلوم ف أالغى سعد هذا كله واأمر أان تدر س املقررات كلها باللغة العربية واأن تو ضع م ؤلفات جديدة باللغة القومية. وبذلك امل سلك النا ضج حفظ على م صر عروبتها. و هذا ال صنيع دفع أاحد املفكرين امل صريني اإىل القول: )) إان سعدا اأح سن إاىل جيلنا كله بجعلنا عربا (( فكم سعدا نحتاج إاليه وي سرين اأن اأختم ب أابيات من ق صيدة للدكتور عبد املعطي الدالتي من وحي هذه املقالة: قد سمت كالكوكب لغتي عليا اللغات كرنني الذهب جر سها بني اللغات قد غدت اأخت اخللود بالكالم الطي ب ويف كل اآخر يح سن احلمد هلل رب العاملني نقال عن موقع صيد الفوائد

56 هدية العدد للتحميل : ( أ ضغط هنا( 56

57 الأخبار بنك بوبيان يح صل على شهادة اللتزام مبعايري امن البطاقات حقق بنك بوبيان ( أاف ضل بنك إا سالمي صاعد يف العامل ) اجنازا جديدا يف بداية عام 2014 بح صوله على شهادة اللتزام مبعايري اأمن بيانات بطاقات الدفع DSS( )PCI والتي ت شكل اعتمادا عامليا لبنك بوبيان يف جمال أامن وحماية بيانات بطاقات الدفع والئتمان لعمالئه. وقال مدير عام جمموعة العمليات امل صرفية فهد أاحمد الفوزان تعليقا على ح صول البنك على ال شهادة العاملية " ي ضاف هذا النجاح إاىل سل سلة النجاحات املتوا صلة لبنك بوبيان التى تخت ص ب أامن و سرية بيانات عمالء البنك وهو ما ي ؤكد حر صنا على احلفاظ على سرية بيانات العمالء وحمايتها من ناحية وي ؤكد ال سعي الدائم ملواكبة أاحدث املعايري العاملية يف جمال تكنولوجيا اأمن و سرية املعلومات من ناحية اأخرى ". زمن قيا سي واكد الفوزان أان بنك بوبيان قد جنح يف احل صول على شهادة أامن بيانات بطاقات الدفع DSS( )PCI يف زمن قيا سي نتيجة لعمل متفاين وجهد متوا صل من إادارات البنك املختلفة بالتن سيق مع فريق عمل امل شروع على مدى عام كامل كما أانه ي ؤكد اهتمام موظفي بنك بوبيان بواحدة من قيم البنك الأ سا سية وهي العمل اجلماعي.. وا ضاف اأن بنوكا أاخرى ت ستغرق كمتو سط من 3 اىل سنوات 4 للح صول على هذا العرتاف العاملي فيما مل تنجح بنوك اخرى يف احل صول على ال شهادة ب سبب معايريها و شروطها القا سية. من جانبه قال نيتني بهاتناجار )رئي س- تطوير الأعمال يف منطقة و سط و شرق أاوروبا وال شرق الأو سط و أافريقيا ب شركة سي سا SISA "اإن معايري أامن بيانات بطاقات الدفع هو اأحد أاهم املعايري الأمنية الفنية ال صارمة على م ستوى العامل حيث عمل فريق شركة "SISA" ب شكل وثيق مع إادارة امل شاريع يف البنك ل ضمان تطبيق حلول عملية واقت صادية للح صول على معيار أامن بيانات بطاقات الدفع رقم 2.0." وا ضاف ان ذلك ما كان ليتحقق ل ل اخلربة التي تتمتع بها شركة SISA ومعرفتها الفنية وجمموعة املقيمني الأمنيني امل ؤهلني املتمر سني لديها. هذا و تعد شهادة DSS( )PCI من ال شهادات املعرتف بها عامليا يف جمال أامن بيانات بطاقات العمالء كما تعد معيارا لأمن و سرية البيانات يف امل ؤ س سات التي تتعامل ببيانات بطاقات الدفع باأنواعها. كما تعد شركة )SISA( واحدة من ال شركات الرائدة يف منح امل ؤ س سات مثل هذه ال شهادات بعد التدقيق على كافة العمليات والنظم والتاأكد من مطابقتها للمعايري العاملية يف هذا املجال هذا وتعمل ال شركة باعتماد Council( )PCI Security Standards وهي م ؤ س سة دولية اأ س سها كل من اأمريكان اإك سرب س ودي سكفر فاينان شيال سريفي سز وجيه سي بي اإنرتنا شيونال وما سرتكارد ووردلدوايد وفيزا انرتنا شيونال. ومن س أان مبادرات اللتزام مبعايري أامن بيانات بطاقات الدفع دائما امل ساعدة على إان شاء شبكة اآمنة واحلفاظ عليها وحماية البيانات اخلا صة ب أا صحاب البطاقات ووجود برنامج إادارة للثغرات الأمنية وتطبيق اإجراءات رقابة م شددة على الو صول إاىل البيانات واملتابعة املنتظمة واختبار ال شبكات ووجود سيا سة خا صة باأمن املعلومات. كويت نيوز 20 فرباير

58 الأخبار :BIBF ا ستحداث برامج احرتافية يف ال صريفة ال سالمية عقد معهد البحرين للدرا سات امل صرفية واملالية اجتماعه الأول للمجل س النوعي للتدريب املهني )قطاع البنوك( لعام 2014 يوم الأربعاء املوافق 29 يناير املا ضي وذلك برئا سة ر شيد حممد املعراج حمافظ م صرف البحرين املركزي. وخالل الجتماع ا ستعر ض املجل س برامج و أان شطة املعهد خالل العام املا ضي والطالع على تفا صيل ميزانية عام 2014 وامل شاريع املقرتحة للتنفيذ خالل العام احلايل. وقامت سولفي نيكلو س مديرة املعهد ب إاطالع اأع ضاء املجل س على عمليات املعهد والربامج التدريبية التي ت ساهم يف دعم القطاع املايل وامل صريف وتلبية أاعلى املعايري الدولية. وت ضمنت خطة 2014 الرتكيز على ال صريفة الإ سالمية حيث ا ستحدث املعهد برامج احرتافية جديدة تعك س مكانة البحرين املرموقة والرائدة بهذا املجال احليوي. كما وافق املجل س على ال ستمرار يف تعزيز وتقوية نظام احلوكمة الإدارية للمعهد. وملا كان ال ستثمار بالعن صر الب شري من اأوليات املعهد و أاحد أا سباب ت أا سي سه مت خالل الجتماع املوافقة على ا سرتاتيجية تطوير املوارد الب شرية باملعهد حيث تركز اخلطة على النهو ض والرتقاء بجميع العاملني باملعهد من موظفني ومدربني واأكادمييني وحما ضرين. كما واأكد املجل س على اأهمية الإ سراع يف اأعمال بناء م شروع املبنى اجلديد للمعهد ل ستيعاب الأعداد املتزايدة من الدار سني واملتدربني يف املعهد ح سب ال سرتاتيجية اجلديدة. صحيفة الأيام 3 فرباير 2014 % 48 التوطني يف م صرف أابوظبي الإ سالمي اأعلن م صرف اأبوظبي الإ سالمي جمموعة اخلدمات املالية الإ سالمية الرائدة عن م شاركته كراع بالتيني يف»معر ض توظيف اأبوظبي 2014«احلدث الرائد لتوظيف املواطنني الذي انطلق صباح اليوم يف مركز اأبوظبي الوطني للمعار ض. وتاأتي هذه اخلطوة يف اإطار سعي امل صرف الدائم اإىل زيادة ن سبة التوطني لديه حيث يعد رائد القطاع امل صريف يف مبادرات التوطني. وعلى الرغم من أان ن سبة مواطني الدولة العاملني لدى م صرف أابوظبي الإ سالمي و صلت إاىل 48 مع نهاية عام 2013 اإل اأن امل صرف يهدف من خالل هذا املعر ض إاىل ا ستقطاب عدد كبري من املواطنني الراغبني بالن ضمام اإىل العمل امل صريف. و سيقوم الفريق املمثل عن م صرف أابوظبي الإ سالمي با ستقبال الطلبات للراغبني بالن ضمام إاىل فريق عمله. ومن املتوقع اأن ي شهد املعر ض خالل اأيامه الثالثة ح ضور اأكرث من 28 األف اإماراتي من الباحثني عن عمل وخريجي جامعات رائدة يف دولة الإمارات و سي سعى م صرف اأبوظبي الإ سالمي اإىل اغتنام هذه الفر صة ليقدم لهم العديد من فر ص العمل املتوفرة لديه. ويف هذا ال صدد صر ح وهيب اخلزرجي رئي س ق سم املوارد الب شرية يف م صرف اأبوظبي الإ سالمي: "يتبو أا م صرف اأبوظبي الإ سالمي مركز ال صدارة بني امل صارف الإ سالمية يف دولة الإمارات ل سيما من حيث عدد املواطنني العاملني لديه. وقد متكن ا خالل ال سنوات اخلم س املا ضية من م ضاعفة عدد املوظفني الإماراتيني لدى امل صرف لي صل عددهم إاىل 950 موظفا اأي ما ي شكل حوايل %48 من اإجمايل عدد املوظفني. البيان القت صادي 4 فرباير

59 الأخبار»البحرين الإ سالمي«يحقق صايف أارباح قدره 6.1 مليون دينار حقق بنك البحرين الإ سالمي صايف ربح وقدره 6.1 مليون دينار لل سنة املالية املنتهية يف 31 دي سمرب 2013 م مقارنة مع صايف خ سارة وقدرها 36.1 مليون دينار للعام املا ضي أاي بزيادة قدرها %117 كما سجل البنك خالل الربع الأخري من عام صايف 2013 ربح بلغ 2.3 مليون دينار مقارنة مع صايف خ ساره قدرها 15.3 مليون دينار لنف س الفرته من العام املا ضي أاي بزيادة قدرها.%115 ومن خالل الن شرة ال صحفية ال صادرة من البنك أام س الأثنني أاعلن عبدالرزاق عبداهلل القا سم رئي س جمل س الإدارة عن ت صديق املجل س على البيانات املالية للبنك لل سنة املالية املنتهية يف 31 دي سمرب 2013 م حيث أابدى املجل س ارتياحه من النتائج الإيجابية للبنك والتحول ال سريع من اخل سارة اإىل الربحية مما يدعو إاىل التفاوؤل. و أاكد رئي س جمل س الإدارة اأن جناح إامتام عملية ال ستحواذ التي متت يف شهر مايو من عام 2013 على ح صة دار ال ستثمار الكويت منا صفة بني كل من بنك البحرين الوطني وهيئة التاأمني الجتماعي هي عملية صائبة وت صب يف م صلحة القطاع املايل وامل صريف البحريني ومتت بعد درا سة وافية وم ستفي ضة حيث بداأت ت ؤتي ثمارها من خالل النتائج الإيجابية للبنك مع تاأكيده لدعم اأن شطة البنك من امل ساهمني الرئي سيني ليحافظ البنك على مكانته املرموقة بني امل صارف الإ سالمية. من ناحية اأخرى اأو ضح عبدالرزاق عبداهلل القا سم رئي س جمل س الإدارة أان املجل س قد وافق على تعيني جمموعة بو سنت لال ست شارات Boston Consultancy Group لإعداد وتنفيذ ا سرتاتيجية جديدة للبنك للخم س سنوات القادمة وتعترب جمموعة بو سنت من أاف ضل خم س شركات عاملية متخ ص صة وذلك بعد درا سة متاأنية ملا تتمتع به ال BCG من مكانة و سمعة طيبة يف جمال ال ست شارات و إاعداد ال سرتاتيجيات. وبني رئي س جمل س الإدارة أان البنك لديه الكثري من الإمكانيات والدعامات الأ سا سية من الأ صول واملوارد الب شرية ومب ساعدة ومعاونة امل ساهمني الرئي سني للبنك مثل بنك البحرين الوطني وهيئة التاأمني الجتماعي والبنك الإ سالمي للتنمية جده ووزارة الأوقاف بدولة الكويت سوف يحقق البنك املزيد من العوائد للم ساهمني واملودعني م ستقبال. من جهته اأعرب حممد اإبراهيم حممد الرئي س التنفيذي للبنك عن ر ضاه للنتائج الإيجابية لهذا العام والتي حتققت وتعك س الو ضع املايل القوي للبنك حيث يعتمد البنك على الإيرادات والر سوم من التمويالت والأن شطة الرئي سية والتي متثل اأكرث من %90 من اإجمايل الأيرادات الت شغيلية وخلو الإيرادات من اأي إاعادة تقييمات اأو اأرباح غري حمققة بالإ ضافة اإىل اجلهود امل ستمره يف تو سعة قاعدة البنك من الزبائن كنتيجة طبيعية للخدمات املميزة التي يقدمها البنك جلميع زبائنه. و أاو ضح حممد ابراهيم حممد الرئي س التنفيذي اأن امليزانية العامة للبنك شهدت منوا قدره %9 عن العام املا ضي حيث زادت التمويالت الإ سالمية بن سبة %6 ومتكن البنك من املحافظة على معدل ال سيولة عند %26 كاأحد امل ؤ شرات املمتازة وكذلك منو احل سابات اجلارية بن سبة %22 وودائع العمالء بن سبة %8 على التوايل عن العام ال سابق بالإ ضافة اإىل انخفا ض كلفة الودائع بن سبة %21 عن عام 2012 م. ويف اخلتام قدم كل من رئي س جمل س الإدارة والرئي س التنفيذي للبنك شكرهما وتقديرهما لأع ضاء جمل س الإدارة على الدعم وامل ساندة امل ستمرة ولأ صحاب الف ضيلة اأع ضاء هيئة الرقابة ال شرعية على التو ضيح والبيان لالأمور امل صرفية ال شرعية وللجهات الرقابية على التعاون واملتابعة واإىل امل ساهمني والزبائن الكرام على اختيارهم البنك لإجراء جميع معامالتهم امل صرفية وجلميع العاملني بالبنك على جهودهم وتفانيهم يف العمل داعيا املوىل عز وجل اأن يكون عام 2014 والأعوام القادمة خري وبركة للجميع. الأيام 4 فرباير

60 الأخبار»م صرف الريان«: 100 مليون جنيه اإ سرتليني ر أا سمال»الإ سالمي الربيطاين«أاعلن م صرف الريان يف بيان له على موقع البور صة أانه بعد املوافقة على العر ض النقدي املقدم يف 28 نوفمرب 2013 من قبل م ساهمي البنك الإ سالمي الربيطاين وهيئة رقابة البنوك يف بريطانيا على ا ستحواذ م صرف الريان على البنك الإ سالمي الربيطاين عن طريق شركة الريان املحدودة - اململكة املتحدة ( إاحدى شركات م صرف الريان اململوكة من قبله بالكامل( مت يف اململكة املتحدة صباح اأم س الإعالن عن إاغالق فرتة العر ض املقدم من قبل شركة الريان املحدودة - اململكة املتحدة والذي يت ضمن رفع ر أا سمال البنك الإ سالمي الربيطاين إاىل 100 مليون جنيه اإ سرتليني وذلك باإ صدار اأ سهم جديدة يبلغ عددها سهم مقابل سداد مبلغ قدره مليون جنيه اإ سرتليني ونتيجة لذلك ستبلغ ح صة شركة الريان املحدودة يف البنك الإ سالمي الربيطاين سهما أاي ما يعادل 98.34% من الأ سهم امل صدرة. وقال ال سيد عادل م صطفوي الرئي س التنفيذي ملجموعة م صرف الريان: إانه لي سرين يف هذه املنا سبة أان أاعلن عن النتهاء من كافة الإجراءات اخلا صة بانتقال البنك الإ سالمي الربيطاين لي صبح ع ضوا يف جمموعتنا و إاننا الآن أامام مرحلة من العمل الد ؤووب لتحقيق اأهدافنا. واأ ضاف : إاننا نب شر كافة عمالء البنك الربيطاين الإ سالمي وعمالء م صرف الريان ب أان الفر صة ستكون متاحة أامامهم لال ستفادة من اخلدمات املتوافقة مع أاحكام ال شريعة الإ سالمية التي يقدمها امل صرفان يف الدوحة واململكة املتحدة على حد سواء حيث اإن قنوات الت صال والتعاون القائم بني امل صرفني سيوفران للعميل التمتع باخلدمات املقدمة له يف الدوحة كما اململكة املتحدة دون أادنى تغيري أاو تعقيد. اجلدير بالذكر أان م صرف الريان قد أاعلن عن حتقيق اأرباح صافية بلغت 1.7 مليار قطري خالل العام املايل 2013 حمققا منوا يف الأرباح بلغت ن سبته 13.2% باملقارنة مع أارباح عام يف انتظار ا صدارها يف تون س: وترية ت صاعدية لل صكوك ال سالمية اأ شار تقرير اأ صدرته شركة»بيتك لالأبحاث«التابعة ملجموعة بيت التمويل الكويتي إاىل انه من املنتظر ان تقوم تون س خالل سنة 2014 باإ صدار صكوك سيادية لأول مرة. وتقدر ال صكوك الإ سالمية ب 435 مليون دينار ح سب ما صرح به ال شاذيل العياري حمافظ البنك املركزي. وت شهد صناعة التمويل منوا خا صة بعد ان ا صبحت هذه اللية تعتمد يف بلدان غربية على غرار اململكة املتحدة ولوك سمبورج وايرلندا. كما ا شار التقرير اىل ان البنك الآ سيوي للتنمية يعتزم اإ صدار أاول صكوك له يف اول ا صدارات البنك متعدد الأطراف. كما سي صل إاجمايل اأ صول القطاع امل صريف الإ سالمي فقط 1.6 تريليون دولر. واكد التقرير ان صناعة التمويل الإ سالمي ست ستمر فى دفع النمو مرتبطة بعوامل العر ض والطلب واملزيد من الإمكانات والفر ص التي توفرها اجلهات احلكومية وهيئات التنظيم والرقابة املالية على م ستوى العامل و ستوا صل صناعة التمويل الإ سالمي ر سم معدلت منو كبرية مكونة من رقمني يف جميع القطاعات كما يتوقع اأن ي صل اإجمايل موجودات التمويل الإ سالمي 2.1 تريليون دولر يف نهاية ومن شان هذه اللية ح سب التقرير دائما ان تدعم ال ستقرار املايل وتقوية الروابط بني البلدان العاملة يف جمال التمويل الإ سالمي اىل جانب تو سيع نطاق تقدمي املنتجات واخلدمات للو صول اإىل قاعدة اأو سع من احلرفاء. وتعد اململكة العربية ال سعودية اأحد اأكرب البلدان يف قطاع اخلدمات امل صرفية الإ سالمية عامليا يف عام 2013 حيث احتلت اململكة ن سبة 18% من الأ صول امل صرفية الإ سالمية العاملية. وفيما يتعلق بالطلب فاإن ال ستثمارات ومنتجات التمويل املتوافقة مع أاحكام ال شريعة تتزايد يف ظل توقعات اقت صادية واعدة يف دول جمل س التعاون اخلليجي وتدفقات وفرية لل سيولة. ومن املتوقع اأن توا صل سوق ال صكوك العاملية وتريتها الت صاعدية يف 2014 حيث من املتوقع اأن يكون هناك عدد من الإ صدارات ال سيادية البارزة ذات القيمة العالية والتي تدخل سوق ال صكوك للمرة الأوىل خالل العام اجلاري. ويلقى مقرتح ا صدار صكوك ا سالمية يف تون س معار ضة من قبل العديد من اخلرباء بحجة غياب اطار ت شريعي لذلك. املغرب 9 فرباير 2014 العرب 4 فرباير

61 61 الأخبار»الإ سكان«و»البركة«يوقعان اتفاق تعاون لتوفير متويل ال سكن الجتماعي يف البحرين الد ستور 18 فرباير 2014 وقع بنك الإ سكان م ؤخرا اتفاق تعاون مع بنك الربكة الإ سالمي ي صبح مبوجبه»الربكة«بنكا معتمدا يف»برنامج متويل ال سكن الجتماعي«الذي أاطلقته وزارة الإ سكان يف اأكتوبر املا ضي برعاية نائب سمو امللكي رئي س جمل س الوزراء ال شيخ خالد بن عبداهلل اآل خليفة بالتعاون مع وزارة املالية وبنك الإ سكان. ويعترب هذا الربنامج واحدا من أاهم احللول التمويلية الإ سكانية التي ت سعى احلكومية لتوفريها لتلبية الطلب الإ سكاين. ووقع التفاق مدير عام بنك الإ سكان الدكتور خالد عبداهلل ممثال عن بنك الإ سكان والرئي س التنفيذي وع ضو جمل س الإدارة لبنك الربكة الإ سالمي حممد عي سى املطاوعة ممثال عن»الربكة الإ سالمي«. ومبوجب هذا التفاق ين ضم بنك الربكة الإ سالمي إاىل عدد من امل ؤ س سات املالية التي وق عت يف اأكتوبر املا ضي على اتفاقيات تعاون مع بنك الإ سكان لعتمادها كم ؤ س سات متويل ل«الربنامج«فيما وقعت وزارة الإ سكان حينها اتفاقات موازية مع شركات للتطوير العقاري لعتمادها كم ؤ س سات تطوير عقاري لتوفري الوحدات الإ سكانية التي تتما شى مع معايري الوزارة. ويف اأعقاب التوقيع قال الدكتور خالد عبداهلل «إان هذا الربنامج ي أاتي يف اطار توجهات القيادة الر شيدة بتوفري ال سكن املالئم للمواطنني ومتما شيا مع ا سرتاتيجية الإ سكان الوطنية الرامية بالدرجة الأوىل إاىل البحث عن احللول التمويلية والإ سكانية للتعامل مع ال س أان الإ سكاين مبا يحقق ال ستقرار الجتماعي ل أال سر البحرينية«. م ؤكدا على حر ص احلكومة على ا شراك القطاع اخلا ص يف احللول التنموية التي ت سعى اإىل تقدميها يف القطاع الإ سكاين وب شكل عام.«ومن جانبه عرب الرئي س التنفيذي وع ضو جمل س الإدارة لبنك الربكة الإ سالمي املطاوعة عن سعادته بهذه ال شراكة مع بنك الإ سكان م شريا اإىل اأن بنك الربكة الإ سالمي الذي بداأ بتقدمي التمويالت لالأفراد لأغرا ض ال سكن بالإ ضافة إاىل ال ستثمار ب شراء البيت الثاين منذ حوايل خم س سنوات ي سعى البنك دائما ويف اإطار خططه لتوظيف ال سيولة ملد ج سور ال شراكة مع وزارة الإ سكان وبنك الإ سكان من اأجل امل ساهمة يف تنفيذ امل شاريع الإ سكانية التي توف ر امل ساكن املالئمة للمواطنني وحتقق التنمية الإ سكانية والعقارية امل أامولة يف مملكة البحرين«. و أاكد املطاوعة باأن»اإحدى قيم البنك ال سرتاتيجية هي امل ساهمة الجتماعية وهذا ينعك س على احلر ص يف اإيجاد حلول إا سكانية للمواطنني بالتعاون من بنك الإ سكان و وزارة الإ سكان.«ويف اإطار»الربنامج«يقوم بنك الإ سكان بتن سيق دعم وزارة الإ سكان للمنتفعني من املواطنني الراغبني يف شراء الوحدات ال سكنية ممن تنطبق عليهم معايري ال ستفادة من الربنامج اإذ ت شري اأرقام الوزارة إاىل اأن املرحلة الأوىل من الربنامج ت شمل نحو 1200 مواطن من املدرجة طلباتهم ال سكانية على قوائم النتظار على الوحدات الإ سكانية. ويتمثل دور احلكومة يف قيامها ممثلة يف وزارة الإ سكان بدعم كل منتفع بالفارق بني قدرته على ال سداد والتي تعادل %25 من الراتب وبني الق سط الفعلي الناجت عن الكلفة الفعلية للوحدة وذلك على مدى 30 عاما وفق الأنظمة املتبعة واملعتمدة من قبل وزارة الإ سكان. و سوف يتمكن امل ستفيدين من هذا الربنامج شراء الفلل و ال شقق املتما شية مع املعايري الرئي سية وهي اأن سعر ال شراء يعك س القيمة ال سوقية العادلة و اأن يكون ت شييد الوحدات ال سكنية مطابقا ملعايري البناء يف مملكة البحرين علما باأن الوحدات ال سكنية امل شيدة حديثا فقط هي ما سوف ي شملها

62 الأخبار "التاأمني الإ سالمية" توزع اأرباحا بن سبة %5 من ر أا سمالها حققت شركة الت أامني ال سالمية ارباحا لعام 2013 جتاوزت العام ال سابق بقيمة مليون واربعون الف دينار وقد قررت توزيع ارباحا على امل ساهمني يف ال شركة بن سبة %5 من راأ سمالها وت ؤخذ من الرباح املدورة جاء ذلك بعد موافقة الهيئة العامة لل شركة بعد تو صية جمل س الدارة بذلك. و سيتم التوزيع بعد الجتماع املقرر اقامته يف احلادي والع شرين من شهر اذار املقبل اي بعد ا ستكمال الجراءات واملوافقات القانونية الالزمة. وبح سب النتائج الولية لل شركات امل ساهمة العامة فقد بلغت الرباح املدورة كاملة للعام املا ضي 3,140 مليون دينار وكانت بذلك قد ازدادت 223 الف دينار عن عام 2012 وكانت الرباح لنهاية عام 2013 قبل ال ضريبة 1,285 مليون مقابل 1,163 مليون لعام وو صلت ح صة امل ساهمني من الأرباح 1,008 مليون دينار مقابل 725 أالف دينار لعام 2012 اذ بلغ جمموع املوجودات لل شركة 30,140 مليون دينار للعام 2013 مقابل 26,829 مليون دينار لعام 2012 وبلغت حقوق امل ساهمني 16.8 مليون دينار مقابل 15,9 مليون دينار لعام وقال مو سى شحادة رئي س جمل س ادارة ال شركة انه رغم الظروف التي حتيط مبنطقتنا اإل اأن هذه النتائج املتحققة ل شركة التاأمني الإ سالمية ت ؤكد على سالمه النهج وقدرة الإدارة وكفاءتها يف اإدارة وتطبيق النظام التكافلي الإ سالمي رغم الكثري من التحديات وقد توجت اجنازات ال شركة بح صولها على جائزة اأف ضل شركات التاأمني التكافلي والإ سالمي على م ستوى الوطن العربي لعام 2013 وجائزة أاف ضل شركة تاأمني تكافلي اإ سالمي يف الأردن لعام 2013 و جائزة اأف ضل شركة تاأمني اإ سالمي يف منطقة امل شرق واإفريقيا للعام وكانت شركة التاأمني ال سالمية قد اعلنت عن نتائجها املالية الأولية للعام 2013 والتى اأظهرت حتقيق نحو 1.10 مليون دينار اأرباح مقابل 725 األف دينار فى الفرتة املقابلة من العام 2012 اى بارتفاع قدره %38. وا شارت النتائج الولية اىل ارتفاع الرباح الت شغيلية بن سبة %16 لت صل اىل مليون دينار مقابل مليون دينار عن الفرتة نف سها. كاأف ضل بنك إا سالمي يف البحرين:»الربكة الإ سالمي«يفوز بجائزة يورومني حاز بنك الربكة الإ سالمي ش.م.ب )م( على جائزة»اأف ضل بنك اإ سالمي يف البحرين لعام 2014«من جملة»يوروموين«العاملية املتخ ص صة يف الأ سواق املالية وامل صرفية وذلك للعام الثاين على التوايل والتي أاعلن عنها يف ا صدار املجلة لل شهر اجلاري فرباير ي شار اإىل اأن جوائز»يوروموين«للتمويل املايل الإ سالمي تعد من اأهم و أارفع جوائز القطاع امل صريف حيث حتظى يف ذلك مب صداقية واعرتاف كبريين لت ستقطب جوائز املجلة يف دورتها الثالثة والع شرين لهذا العام اأكرث من 600 تر شيح من م ؤ س سات م صرفية من خمتلف دول العامل قامت هيئة حتكيم املجلة بدرا ستها بناء على قراءة فاح صة مل ؤ شرات الأداء املايل الرئي سية اإىل جانب تقييم نوعي ملجمل الإجنازات واملبادرات الريادية لهذه البنوك خالل العام بال ستناد اإىل اآراء اخلرباء واملخت صني ب شئون ال صناعة امل صرفية. ويف معر ض اختيارها لبنك الربكة الإ سالمي لهذه اجلائزة املرموقة نو هت جملة»يوروموين«ب شكل خا ص باأداء البنك والكفاءة التي أابداها يف التعامل مع املتغريات والظروف الت شغيلية غري امل ستقرة التي شهدها عام 2013 وجناحه بف ضل اإ سرتاتيجية البتكار والتو سع التي يتبعها يف حتقيق نتائج ت شغيلية جيدة بالرغم من التحديات ال ستثنائية على ال ساحتني الإقليمية والدولية. ويف هذه املنا سبة اأعرب الرئي س التنفيذي وع ضو جمل س الإدارة لبنك الربكة الإ سالمي حممد عي سى املطاوعة عن بالغ العتزاز والتقدير بهذا التكرمي من قبل جملة مرموقة مثل»يوروموين«والذي ي أاتي للعام الثاين على التوايل مما ي ؤكد سالمة النهج الذي يتبعه البنك يف إار ساء دعائم م ؤ س سة م صرفية اإ سالمية متطورة ت سري بخطى ثابتة نحو الريادة يف اأ سواقها حمليا واإقليميا. واأ ضاف»اأن جناح بنك الربكة الإ سالمي يف احل صول على هذه اجلائزة من»يوروموين«ميثل اأف ضل جت سيد لنجاح البنك يف تطبيق ا سرتاتيجيات التو سع يف الأ سواق املحلية والإقليمية وتو سيع شبكة الفروع وطرح املنتجات املبتكرة املتوافقة مع ال شريعة الإ سالمية مما ينعك س ب شكل إايجابي ومتنام على ح صته ويف مكانته يف الأ سواق«. الأيام 17 فرباير 2014 الأنباط 10 فرباير

63 الأخبار» ساب«ينظم ندوتني عن امل صرفية الإ سالمية»دويت شه بنك«يفوز بجائزة»اأف ضل صفقة اإ سالمية«حاز دويت شه بنك جائزة "اأف ضل صفقة للتمويل الإ سالمي" تقديرا لأدائه املتميز يف هذا املجال وذلك خالل حفل جوائز يوروموين للتمويل الإ سالمي لعام وجاءت هذه اجلائزة تقديرا لنجاح البنك يف تنفيذ صفقة اإ صدار صكوك ال شركة ال سعودية للكهرباء بقيمة 2 مليار دولر. وبالإ ضافة إاىل ذلك فاز البنك بجائزة "ال صفقة الأكرث ابتكارا " للعام عن اإدارته ل صفقة صكوك شركة خزانة القابلة للتبادل بقيمة 600 مليون دولر. عقد البنك ال سعودي الربيطاين ) ساب( ندوتني عن امل صرفية ال سالمية يف كل من الريا ض واخلرب بعنوان»حلول مبتكرة يف امل صرفية ال سالمية لقطاع ال شركات«. وافتتح الندوة حممد بن داود مدير عام اخلدمات امل صرفية التجارية يف ساب وخالد العقيل رئي س اخلدمات امل صرفية الإ سالمية البنك وا ست ضافت الفعاليات كال من ال شيخ الدكتور حممد الع صيمي ا ستاذ القت صاد ال سالمي والع ضو امل ؤ س س للم ؤ س سة الدولية لالقت صاد والتمويل ال سالمي والدكتور صالح ال شلهوب رئي س مركز التميز للدرا سات امل صرفية ال سالمية بجامعة امللك فهد للبرتول واملعادن. وقد شملت هذه املحا ضرات التحديات التي يواجهها واقع امل صرفية ال سالمية كما تطرقت اىل امل ستقبل الواعد للم صرفية ال سالمية بالنظر اإىل ما مييزها عن امل صرفية التقليدية يف اململكة العربية ال سعودية. كما تخلل الندوات عر ض حممد ال شلفان كبري مديري تطوير املنتجات يف ق سم امل صرفية ال سالمية لل شركات يف بنك ساب عن اأحدث احللول التمويلية املبتكرة مثل منتج»نقد«وهو الول من نوعه يف ال سوق ال سعودي والذي يتيح لعمالء ال شركات احل صول على ال سيولة مبرونة عالية ف ضال عن كونه البديل املتوافق مع ال ضوابط ال شرعية للمنتج التقليدي»ال سحب على املك شوف«. املدينة 10 فرباير 2014 وقال صالح جيدة رئي س ق سم التمويل الإ سالمي لدى دويت شه بنك: ي شرفنا اأن نتلقى هذه اجلوائز املرموقة يف جمال التمويل الإ سالمي من جملة يوروموين. لقد جنح دويت شه بنك من خالل خربته الطويلة والوا سعة يف جمال التمويل الإ سالمي يف تطوير وتنفيذ تعامالت و صفقات معقدة يف هذا املجال مبا يلبي احتياجات سوق التمويل الإ سالمي املتنامي. ونحن نبقى ملتزمني بتوفري خدمات متويل اإ سالمي على م ستوى عاملي لعمالئنا يف أانحاء العامل. من جانبه قال كليف هوروود حمرر جملة يوروموين: جاءت جائزتنا لأف ضل صفقة متويل اإ سالمي عن اأول صفقة صكوك دولية ملدة 30 عاما على الإطالق كما كانت اأ ضخم صفقة إا صدار لأ سواق الدين العاملية من قبل شركة سعودية. ويف كلتا احلالتني فاإن هذه ال صفقة متثل منوذجا حتتذي به اجلهات املدينة. كما لعب دويت شه بنك دورا اأ سا سيا يف فئة ال صفقة الأكرث ابتكارا والتي ج سدت اأحدث صفقات وجهود شركة خزانة لت سييل اأبرز اأ سهمها القاب ضة عن طريق الإ صدارات القابلة للتبادل. البيان القت صادي 18 فرباير 2014 ال سودان ي ست ضيف اجتماعات جمل س اخلدمات املالية الإ سالمية اليوم الثالثاء ي ست ضيف بنك ال سودان املركزي اليوم الثالثاء فعاليات جمل س اخلدمات املالية الإ سالمية املنعقد بفندق قراند هوليداي فيال خالل الفرتة من فرباير اجلاري. وقال اإعالم بنك ال سودان يف ت صريح ل) smc ( اإن الهدف من ا ست ضافة جمل س اخلدمات املالية الإ سالمية بال سودان التوا صل مع امل ؤ س سات الأع ضاء مبجل س اخلدمات املالية وتبادل وجهات النظر يف العمل امل صريف بالإ ضافة اإىل مناق شة عمل املجل س وامل ستجدات يف ال صناعة امل صرفية. واأو ضح اأن جمل س اخلدمات املالية وامل صرفية مقره بدولة ماليزيا ويقوم بتكييف املعايري يف جمال العمل املايل وامل صريف مبا يتفق مع مبداأ ال شريعة الإ سالمية والتو صية باعتماد تطبيقها مع امل ؤ س سات املالية التي تقدم اخلدمات امل صرفية املالية الإ سالمية واأ شار اإىل اإعداد ور شة عمل للقطاع امل صريف لتناول العديد من معايري جمل س اخلدمات املالية والإ سالمية واأ ضاف إاىل اأن الور شة ت ستهدف الأجهزة امل صرفية والإدارات ذات ال صلة بامل صارف وتت ضمن سمنارات ل شركات التاأمني لتغطية موجهات التكافل. املركز ال سوداين للخدمات ال صحفية 18 فرباير

64 الأخبار "رقابة" ت ستعد لإطالق برنامج واختبار شهادة امل صريف الإ سالمي املعتمد )CIB( يف جامعة الزيتونة يف حلقة جديدة من حلقات الن شاطات امل ستمرة لرقابة يف تون س تنطلق يف شهر مار س املقبل فعاليات برنامج واختبار شهادة امل صريف الإ سالمي املعتمد )CIB( ال صادرة عن املجل س العام للبنوك وامل ؤ س سات املالية الإ سالمية )CIBAFI( وتاأتي هذه الفعالية يف اإطار اتفاقية التعاون العلمي بني رقابة وجامعة الزيتونة. الربنامج الذي سيعقد يف قاعة ابن خلدون يف جامعة الزيتونة بتاريخ )1( وحتى )6( مار س )2014( سيقدمه الدكتور عبدالباري م شعل رئي س جمموعة رقابة ويتكون من )24( ساعة تدريبية للربنامج كامال حيث سيبد أا من ال ساعة 8:30 2:30 ظهرا )يومي ال سبت والأحد( 4:30 7:30 م ساء )من الثنني اإىل اخلمي س( و سيعقد اختبار الربنامج بتاريخ 2014/3/7 من ال ساعة 4:30 وحتى 6:30 م ساء. و شهد العام احلايل )2014( اأي ضا فعاليات مماثلة ل شهادة الخت صا صي الإ سالمي املعتمد يف الت أامني التكافلي )CISTI( حيث بلغ عدد امل شاركني /71/ متدرب. وعلى الرغم من اإقامة برناجمني ل شهادة امل صريف الإ سالمي املعتمد )CIB( يف العام املا ضي )2013( اإل اأن الطلب على هذا الربنامج ما يزال م ستمرا بل ومت صاعدا من قبل جمتمع الأعمال واملهتمني بال صناعة املالية الإ سالمية اإذ اإنها تعترب البوابة لدخول وا ستكمال باقي شهادات املجل س العام للبنوك وامل ؤ س سات املالية الإ سالمية.)CIBAFI( وجتدر الإ شارة اإىل اأن عدد املتدربني ل شهادة امل صريف الإ سالمي املعتمد )CIB( يف العام املا ضي )2013( بلغ عدد /163/ متدرب يف كل من دورتي اأبريل ويونيو واأما اإجمايل عدد املتدربني يف تون س يف جميع الربامج التي اأقامتها رقابة يف عام )2013( فبلغ /324/ متدرب. وت سعى رقابة يف عام )2014( ل ستكمال طرح برامج الدبلومات واملاج ستري املهني على نطاق وا سع وب شكل مواز لل شهادات املهنية املنف صلة بالإ ضافة اإىل زيادة اأعداد املتدربني وذلك يف اإطار م س ؤوليتها الجتماعية واملهنية بدعم ال سوق التون سي من جهة وال صناعة املالية الإ سالمية من جهة اأخرى بالكوادر امل ؤهلة. اجلدير بالذكر اأن اتفاقية تعاون علمي كانت قد وقعت بني "رقابة" وبني جامعة الزيتونة اجلامعة الأعرق عربيا واإ سالميا العام املا ضي. وذلك يف سياق امل س ؤولية الجتماعية "رقابة" جتاه ال صناعة املالية الإ سالمية وتعزيزا للجهود امل شرتكة التي تبذلها مع املجل س العام للبنوك وامل ؤ س سات املالية الإ سالمية وغريه من امل ؤ س سات الدولية يف سبيل ن شر الوعي املهني واملعريف بامل صرفية الإ سالمية والقت صاد الإ سالمي ب صفة عامة. ويف إاطار التعاون بني الطرفني ت شرف "رقابة" بتقدمي خدمات التوجيه والتاأطري العلمي لطلبة الدرا سات العليا يف جامعة الزيتونة املوقرة وتتاح من خالل هذا التعاون العلمي الفر صة للطلبة للح صول على ا ست شارات علمية يف اختيار مو ضوعات الأبحاث ب شكل يواكب امل ستجدات على صعيد املالية الإ سالمية ويالم س تطبيقاتها حول العامل ف ضال عن توفري م صادر معلومات حديثة يف جمالت البحث. الريا ض 14 يناير 2014 "املركزي ال سوداين" ي ست ضيف ندوة "التكافل" منت صف فرباير املقبل ذكر تقرير اقت صادي جديد اأن التمويل الإ سالمي الذي حقق جناحا عامليا كبريا خالل العقد املا ضي باإجمايل اأ صول بلغ نحو 1.4 تريليون دولر ميكن اأن ي شق طريقه اإىل شمال اإفريقيا. وجاء يف التقرير ال صادر عن ستاندرد اأند بورز بعنوان "التمويل الإ سالمي قد ي شق طريقه إاىل شمال إافريقيا" أان العجوزات الكبرية يف احل سابات اجلارية وتراجع م صادر التمويل التقليدية حفزت حكومات دول الربيع العربي على البحث عن فر ص من خالل التمويل الإ سالمي. وقال املحلل الئتماين يف ستاندرد اأند بورز حممد داماك: "ال صريفة التي تعتمد على ال شريعة متتعت يف املا ضي باجلاذبية و شكلت خيارا مذهال وغريبا بالن سبة للم صارف وامل شرعني النا شطني يف هذه الأ سواق".. هذا الت صور آاخذ يف التغري الآن كما اأن الوعي العام يف هذا ال ساأن اآخذ يف الرتفاع". واأ شار داماك اإىل اأن هذا التطور لوحظ يف دول شمال اإفريقيا حيث تقوم امل ؤ س سة املالية العاملية بت صنيف امل صارف يف م صر وتون س واملغرب. واأ ضاف اأن احلكومات ال سيادية يف هذه الدول اتخذت م ؤخرا خطوات لتنفيذ سيا سات تدعم تطوير التمويل الإ سالمي مو ضحا اأن تون س تخطط لإ صدار صكوك جلذب فئة جديدة من امل ستثمرين يف حني قامت م صر بتطبيق ت شريعات ولوائح جديدة لإ صدار ال صكوك اأما املغرب فهي تعمل على و ضع الأ س س القانونية لل صريفة الإ سالمية. غري اأن داماك أا شار اإىل اأن التمويل الإ سالمي مازال متاأخرا يف شمال اإفريقيا منوها اإىل أان النجاح يعتمد على قدرة التغيريات اجلارية لتحقيق النمو يف "توفري منتجات بتكلفة تناف سية مقارنة بالأن شطة امل صرفية التقليدية". سكاي نيوز عربية 19 فرباير

65 الأخبار بنك العز الإ سالمي ي عز ز توا صله مع الع مالء عرب من صات رقمية مبتكرة يف مواكبة لتوق عات منو أا صوله املالية مبا يزيد عن %15 ي خطط بنك العز الإ سالمي ش.م.ع.ع. اىل تطوير املن صات امل صرفية الرقمية لديه ب شكل ي لبي م تطلبات ع مالء ال شركات والأفراد خلدمات ومنتجات م توافقة مع اأحكام ال شريعة الإ سالمية. وت شمل هذه املن صات على بوابة إالكرتونية م بتكرة للخدمات امل صرفية عرب الإنرتنت اإ ضافة اىل املوقع الر سمي لبنك العز الإ سالمي باللغتني العربية والإنكليزية منذ نهاية العام 2013 واملليء مبعلومات تعريفية عن حلول ال صريفة الإ سالمية وما مي ي زها عن بقية اأنواع ال صريفة التقليدية. وقالت عائ شة اخلرو صية م ساعدة املدير العام لق سم الت صالت والعالقات العامة يف بنك العز الإ سالمي: "تقوم منهجيتنا امل تكاملة يف خدمة الع مالء على تقدمي حلول م صرفية الكرتونية ا ستثنائية تدعم الدور امل هم الذي يلعبه قطاع ال صريفة الإ سالمية يف تطوير التوجهات الإقت صادية امل تنامية يف ال سلطنة. وانطالقا من ا سرتاتيجيتنا لتعزيز توا صلنا مع العمالء قمنا بتفعيل بوابة اإلكرتونية للخدمات امل صرفية عرب الإنرتنت كاإ ضافة مم يزة ت ؤك د م ساعينا للتطو ر والإبتكار امل توا صل. كما ي وفر املوقع الر سمي لبنك العز الإ سالمي ثروة من املعلومات التعريفية باخلدمات واملنتجات امل صرفية امل توافقة مع اأحكام ال شريعة الإ سالمية ف ضال عن مكتبة ذاخرة بالعلم يف هذا املجال كاأحد اأوائل البنوك الإ سالمية امل تكاملة يف ال سلطنة و أاكرثها ابتكارا." هذا وت شمل البوابة على جمموعة وا سعة من ال شروحات والتفا صيل لباقة اخلدمات امل صرفية التي ي قد مها البنك على مدار ال ساعة مبا يف ذلك خدمات معرفة الر صيد وحتويل الأموال وت سديد الفواتري ودفعات بطاقة الإئتمان. وتتمي ز هذه اخلدمة باأ سلوبها الفريد واإجنازها لعدد من التعامالت امل صرفية عرب الإنرتنت اإ ضافة اىل امل ستوى العايل من الأمان امل عتمد على ا ستخدام كلمات مرور ملرة واحدة. هذا وقد مت ت صميم املوقع مبوجب اأحدث التقنيات لي تيح جلميع م ستخدمي برامج الت صف ح القدرة على دخول املوقع والتمت ع بتجربة ا ستثنائية سهلة وم ريحة. وعالوة على هذا فاإن املوقع يحوي يف طي اته على سجل وا سع و شامل من املعلومات وال شروحات عن احللول امل صرفية الإ سالمية لالأفراد وال شركات والتي قامت هيئة الفتوى والرقابة ال شرعية بدرا ستها واعتمادها مبا يف ذلك منتجات الودائع والأ صول واخلزينة ومتويل ال شركات. و إا ضافة اىل التجربة الرا سخة للع مالء على املوقع فاإن ه مي كن لزو اره من م تابعة اآخر اأخبار بنك العز الإ سالمي من خالل ق سم مركز الأخبار والو سائط أاكرث الأق سام زيارة والذي ي وف ر مقالت ر أاي متنوعة من خرباء يف قطاع ال صريفة الإ سالمية. كما يتمي ز املوقع بروابط ت شاركية على مواقع التوا صل الإجتماعي مبا يف ذلك في سبوك وتويرت والإن ستغرام. بنك بروة ي شارك يف ندوات يورومني للتمويل الإ سالمي بلندن شاركت الإدارة العليا من بنك بروة يف حلقات نقا شية لبحث أاهم املوا ضيع الرئي سية يف ال صناعة اليوم وذلك ضمن ندوات يورومني مل ؤمتر قمة التمويل الإ سالمي ال سنوي الثالث ع شر املرموق. عقد احلدث يف الفرتة ما بني فرباير 2014 يف فندق ماريوت جرو سفينور سكوير لندن اململكة املتحدة. و شارك ال سيد ستيف تروب الرئي س التنفيذي ملجموعة بنك بروة يف حلقة نقا شية بعنوان "لقاء مع قادة الفكر يف ال صناعة: الو صول إاىل "املرحلة املقبلة" من التمويل الإ سالمي" بينما شارك ال سيد ب شار اجلالد رئي س اخلزينة والإ ستثمار للمجموعة يف "احللول املبتكرة يف إادارة اخلزينة وال سيولة الإ سالمية: ا ستحداث مناهج جديدة لإدارة اإحتياجات البنوك للتمويل ق صري الأجل" و شارك ال سيد أار سالن اأحمد رئي س متويل ر أا س املال يف جلنة بحثت يف اأ سواق ر أا س املال الإ سالمي:"ما يجب القيام به لتعزيز مكانة ال صكوك كبديل ا ستثمار قي م على امل ستوى العاملي ". ومن جانبه قال ال سيد ستيف تروب تعليقا على احلدث "ي سرنا امل شاركة يف هذه اللجنات املميزة والتفاعل مع الأع ضاء الرئي سيني يف قطاع التمويل الإ سالمي من خمتلف اأنحاء العامل. اإن اقرتاح احلكومة الربيطانية الذي اأعلنته م ؤخرا عن أاول صكوك إا سالمية سيادية خارج العامل الإ سالمي هو مثال اآخر على النمو والربوز املتزايد للتمويل الإ سالمي وتعترب مثل هذه املناق شات حا سمة يف التنمية امل ستقبلية ل صناعتنا". ورحبت قمة التمويل الإ سالمي واحدة من اأكرب الأحداث يف القطاع ب أاكرث من 400 موفد يف عام وكانت م شاركة الإدارة العليا من بنك بروة يف الندوة جزءا هاما من التزام البنك امل ستمر للعب دور حموري يف بناء ملف ال صريفة الإ سالمية والتي ينظر إاليها ب شكل متزايد كمناف س للخدمات امل صرفية التقليدية يف اأجزاء كثرية من العامل. بوابة ال شرق 19 فرباير 2014 البوابة 18 فرباير

66 الطفل االقت صادي ق صة )البطاقة الذكية( مقتب سة من العدد الأول ال صادر عن هيئة ال سوق املايل ال سعودي ال صفحات 11-7 حكايات سالم البطاقة الذكية ٧

67 الطفل االقت صادي حكايات سالم ٨ 67

68 الطفل االقت صادي حكايات سالم ٩

69 الطفل االقت صادي حكايات سالم ١٠ 69

70 الطفل االقت صادي حكايات سالم ١١

71 ميكنكم زيارة املنتدى على هذا الرابط:

72 التعاون العلمي

73 Bringing To the World ISLAMIC FINANCE SUPPORTING IFSI THROUGH: Financial and Administrative Information Financial Analyses And Reports Training Accreditation And Certification Media Center E-library Fatawas Database Consultancy Services