التقرير السنوي السادس 2013 الشركة األولى للتأمين

النسخ

1 التقرير السنوي السادس 2013 الشركة األولى للتأمين

2

3 حضرة صاحب الجاللة الملك عبداهلل الثاني بن الحسين المعظم

4

5 حضرة صاحب السمو الملكي األمير الحسين بن عبداهلل الثاني ولي العهد

6

7 المحتويات رؤيتنا رسالتنا وقيمنا المؤسسية... 9 مجلس اإلدارة هيئة الرقابة الشرعية / المستشار القانوني / مدققو الحسابات / لجنة التدقيق كلمة رئيس مجلس اإلدارة التقرير الشرعي لهيئة الرقابة الشرعية للعام تقرير مدقق الحسابات المستقل تقرير مجلس اإلدارة القوائم المالية الموحدة قائمة المركز المالي الموحدة قائمة إيرادات ومصروفات حملة الوثائق الموحدة قائمة الدخل الموحدة قائمة الدخل الشامل الموحدة قائمة التغييرات في حقوق الملكية الموحدة قائمة التغييرات في حقوق حملة الوثائق الموحدة قائمة التدفقات النقدية الموحدة حساب إيرادات اإلكتتاب ألعمال التأمينات العامة حساب تكلفة التعويضات ألعمال التأمينات العامة حساب أرباح )خسائر( اإلكتتاب ألعمال التأمينات العامة إيضاحات حول القوائم المالية الموحدة

8

9 الشركة األولى للتأمين رؤيتنا.. أن نكون النموذج الذي تتطلع إليه ش ركات التأمين التكافلي في األردن والمنطقة وذلك بتحقيق أفضل قيمة لشركائنا ملتزمين بكافة األوقات بمسؤولياتنا اإلجتماعية. رسالتنا.. أن نكون»شركة التأمين المفضلة«في األردن من خالل تقديمنا لمجموعة متكاملة ومبتكرة من برامج التأمين التكافلي المرتكزة على مبادئ التكافل والتي تميزها العدالة والش فافية وأعلى درجات الحماية التأمينية والتي تلبي احتياجات ومتطلبات السوق األردنية بحيث يتم تحقيق ذلك في بيئة عمل صحية ترتكز على أعلى معايير التكنولوجيا وتحاكي تطلعات عمالئنا. قيمنا المؤسسية.. الشراكة. اإلنجاز. الشفافية. المهنية. العدالة. روح الفريق. 9

10

11 أعضاء مجلس اإلدارة

12 مجلس اإلدارة رئيس مجلس اإلدارة شركة سوليدرتي للتامين اإلس المي البحرين اعتبارا من تاريخ.28/02/2013 ويمثلها س عادة الس يد أش رف عدنان بسيس و اعتبارا من تاريخ ش ركة األردن دب ي لالس تثمارات المالي ة االردن لغاي ة 28/02/2013 ويمثلها س عادة السيد إسماعيل نبيل عبد المعطي طهبوب لغاية 27/01/2013 ويمثلها سعادة الس يد امين حسن شيرين اعتبارا من تاريخ 27/01/2013 نائب رئيس مجلس اإلدارة معال ي الس يد أيم ن ه زاع المجال ي اعتب ارا م ن تاريخ 28/02/2013 شركة المؤازرة لالستثماراالردن لغاية 28/02/2013 ويمثلها س عادة الس يد جواد محمد ش بر اعتبارا من تاريخ 24/02/2013 ويمثله ا الفاضل ة زين عص ام ش عبان اعتبارا م ن تاريخ 04/02/2013 لغاية 24/02/2013 ويمثله ا س عادة الس يد أش رف عدن ان بسيس و لغاي ة 04/02/2013 عضو مجلس اإلدارة شركة سوليد فنشرز اعتبارا من تاريخ 23/06/2013 ويمثلها س عادة الس يد محمد محمود أحمد صقر اعتبارا من تاريخ 23/06/2013. ش ركة األردن دبي لالستثمارات المالية االردن اعتبارا من تاريخ 28/02/2013 لغاية 09/05/2013 تم تعديل أس م ش ركة األردن دب ي لالس تثمارات المالية ليصبح شركة األردن ديكابولس لالستثمارات المالية بتاريخ.08/04/2013 ويمثلها سعادة الس يد امين حسن شيرين اعتبارا من تاريخ 27/01/2013 ش ركة س وليدرتي للتامي ن اإلس المي البحري ن لغاية 28/02/2013 ويمثلها س عادة الس يد أش رف عدنان بسيس و اعتبارا من تاريخ 10/02/2013 ويمثلها سعادة السيد جواد محمد شبر لغاية 10/02/2013 عضو مجلس اإلدارة شركة الصمود لالستثمار ويمثلها سعادة السيد فينكاتيس ان مونيسوامي اعتبارا من تاريخ 09/05/2013. ويمثلها س عادة السيد ماهر س مير اندراوس شاميه اعتبارا من تاريخ 27/01/2013 لغاية 09/05/2013 ويمثلها معالي السيد مروان صالح جمعه لغاية 27/01/2013 عضو مجلس اإلدارة الشركة االولى للتمويل ويمثلها سعادة السيد أسامه وجيه محمود عساف عضو مجلس اإلدارة مجموعة ال سريع القابضة قطر ويمثلها سعادة السيد راشد ناصر سريع الكعبي عضو مجلس اإلدارة ش ركة الم ؤازرة لالس تثماراالردن اعتب ارا م ن تاري خ 28/02/2013 ويمثلها س عادة الس يد جواد محمد ش بر اعتبارا من تاريخ 09/05/2013 ويمثلها س عادة الس يدة س ين مان ه و اعتبارا م ن تاريخ 10/04/2013 لغاية 09/05/2013 ويمثلها س عادة الس يد جواد محمد ش بر اعتبارا من تاريخ 24/02/2013 لغاية تاريخ 10/04/2013 عضو مجلس اإلدارة معالي السيد أيمن هزاع المجالي لغاية تاريخ 28/02/2013. أمين سر مجلس اإلدارة سعادة السيد خلدون فرحان فالح الدبوبي الرئيس التنفيذي للشركة سعادة الدكتور علي عادل الوزني 12

13 هيئة الرقابة الشرعية / المستشار القانوني / مدققو الحسابات / لجنة التدقيق هيئة الرقابة الشرعية: سماحة أ.د أحمد هليل رئيس الهيئة سماحة الشيخ سعيد الحجاوي عضو فضيلة أ.د أحمد صبحي العيادي عضو تنفيذي المستشار القانوني: األستاذ سامي علي عبداهلل النسور مدققو الحسابات: إرنست ويونغ لجنة التدقيق: سعادة السيد راشد الكعبي رئيس اللجنة سعادة السيد أسامة عساف عضو سعادة السيد فينكاتيسان مونيسوامي منذ تاريخ 09/05/2013 عضو سعادة السيد ( سيد جواد ) شبر لغاية 28/02/2013 عضو 13

14 كلمة رئيس مجلس اإلدارة بسم اهلل الرحمن الرحيم حضرات السادة المساهمين الكرام باس مي وباسم زمالئي أعضاء مجلس اإلدارة اس محوا لي أن أرحب بكم في اجتماع الهيئة العامة العادي السابع وأن أق دم لكم التقرير الس نوي لنتائج أعمال الش ركة وإنجازاتها باإلضاف ة إلى البيانات المالية للس نة المالية المنتهية في.2013/12/31 لقد كان العام 2013 أكثر هدوءا مما س بقه في مجال تس ارع األحداث السياسية الداخلية وسخونتها فقد شهد العام حصول األردن على مقعد في مجلس األمن وذلك بمزيج من حس ن الطالع والدبلوماس ية الناجحة حيث تمكن األردن من الحصول على موقع رئيس ومن المأمول ان يكون لذلك مساهمة في التأثير على األحداث الدولية مما سيحقق دورا مهما لألردن في المرحلة القادمة. كما شهد العام 2013 تراجعا كبيرا في الحراك السياسي المحلي فمنذ الربع الثاني من العام 2013 شهد الحراك السياسي تراجعا كبيرا في زخمه نتيجة عدة عوامل منها فشل تطوير خطاب موحد ومقنع من قوى المعارضة وتردي األوضاع السياسية واألمنية في دول الربيع العربي الذي استحال شتاءا باردا أوقف الحماسة المتسرعة للتغيير غير المدروس. كما ش هد العام إطالق االس تراتيجية الوطنية لمكافحة الفس اد ) ( مما أس هم في خلق بيئ ة أكثر أمانا وشفافية لالستثمار. وللمرة األولى منذ س نوات طويلة يصل مش روع وطني أردني اس تراتيجي إلى خط النهاية. فقد شكل نجاح مشروع الديسي أول حالة هامة الستعادة الثقة بالمؤسسات الرسمية منذ بضع سنوات. ف ي المقابل كان العام 2013 عام العنف االجتماعي بامتياز وخصوصا في الجامعات األردنية الحكومية منها والخاصة مما شكل قلقا حقيقيا للمجتمع ككل. واختتم العام أحداثه بالعاصفة الثلجية أليكس ا التي خلفت خس ائر لالقتصاد الوطني بعش رات الماليين من الدنانير وشلت الحركة العامة ألكثر من سبعة أيام. كما أرسلت العاصفة إنذارا مبكرا لمتخذ القرار حول ضرورة العمل بأكثر جدية على توفير خطط للطوارىء على المستوى الوطني للتعامل مع الكوارث الطبيعية أو الضغوطات األمنية الكبرى. ه ذه األحداث ال تتضمن بالطبع واحدا من أهم القضاي ا التي تؤثر على األردن منذ العام 2011 وهي تداعيات األزمة السورية سواء أكان أمنيا أم اقتصاديا أم اجتماعيا وهي حدث مستمر منذ فترة طويلة وليست نتاجا للعام

15 عل ى الصعي د االقتصادي فق د بلغ معدل نمو الناتج المحل ي اإلجمالي الحقيق ي 2.8% مقابل % 2.7 في عام 2012 في الوقت الذي وفد فيه إلى المملكة أكثر من ع شر سكانها على شكل الجئين متأثرين باألزمة السورية ما أدى بمؤشرأس عار المس تهلك إلى االرتفاع في 2013 بنس بة 5.5 %عن العام الماضي بعد أن كانت قد ارتفعت في 2012 بنسبة % 6.5 ساهم في ذلك الزيادات المتتالية في نسب الرسوم الحكومية وأسعار الكهرباء. أم ا فيما يتعلق بنس ب البطالة فقد ارتفعت إلى مس تويات قياس ية خالل العام 2013 إذ وصل ت إلى 14% لتفوق المتوسط للعقد الماضي وترتفع بشكل كبير عما كانت عليه في العام 2012 إذ بلغت في حينها % أما بالنسبة لقطاع التأمين في المملكة فقد حقق القطاع نسبة نمو بلغت % 5.2 خالل العام 2013 وتعتبر هذه النسبة اس تمرارا للنسب المتوس طة من النمو مقارنة مع ما شهده القطاع من نس ب نمو مرتفعة تجاوزت العشرة بالمائة خالل األعوام التي سبقت من جهة أخرى فقد ارتفعت التعويضات المدفوعة بنس بة بلغت 7.0% وهي اس تمرار الرتفاعات متتالية في نسب نمو التعويضات مما يعد مؤش را قويا على تراجع نسب الربحية التش غيلية للقطاع خصوصا في ظل ارتفاع نسب مصاريف التشغيل. وال يزال التأمين اإللزامي للمركبات يشكل العقبة األولى في سعي السوق نحو تحسين نسب الربحية والتطور إذ من المتوقع أن تتجاوز مجموع خس ائر الش ركات من التأمين اإللزامي للمركبات األردنية )12 مليون ( للعام 2013 وال تزال هذه المعضلة حتى اليوم تؤرق جميع الشركات ومجالس إداراتها ومساهميها مما دعى بعض الشركات إلى التخلي كليا عن إجازة تأمين المركبات بش قيها الش امل واإللزامي وال نس تبعد أن تلجأ العديد من الشركات األخرى ونحن من بينهاإلى هذا الخيار في حال استمرت التشريعات ذات العالقة على ما هي عليه. هذا ويشكل فرع تأمين المركبات الجزء األكبر من أقساط سوق التأمين في المملكة بنسبة بلغت 40.8% يليه فرع التأمين الطبي بنسبة 26.1%. عل ى الرغ م من الظ روف الصعبة والتحديات المتعددة التي ش هدها الع ام 2013 إال أن ش ركتكم كانت واحدة من شركات التأمين القليلة التي تمكنت من تجاوز هذه الظروف وتحقيق نتائج إيجابية على مختلف األصعدة. فعل ى الرغم من األثر الس لبي الكبير الذي تركه فرع تأمين المركبات اإللزامي على نتائج الش ركة والذي وصل إلى خسارة مقدارها )1.817( مليون إال أن الشركة حققت أرباحا في جميع فروع التأمين األخرى. إال أن ذلك لم يكن كافيا لالستمرار في تحقيق فائض في حساب حملة الوثائق الذي حقق عجزا بلغ )226 ألف ( تم رصد مخصص مقابله في حساب حملة األسهم. واستمرت الشركة بتحقيق نسب نمو في سوق شديد المنافسة إذ ارتفعت األقساط المكتتبة بنسبة 5.2% ووصلت إلى مليون مقابل مليون للعام هذا وقد تمكنت ش ركتكم للس نة الثالثة على التوالي من الحفاظ على تصنيف للقدرة المالية من واحدة من أقدم 15

16 وأع رق وكاالت التصني ف المالية العالمية وه ي.A.M Best وتمكنت الش ركة من الحصول عل ى تصنيف آمن بدرجة )++B( للقدرة المالية بمنظور مستقبلي مستقر ليضعها في مقدمة شركات التأمين األردنية واإلقليمية ويعزز من ثقة عمالئها ومساهميها بقدرتها المالية. واس تمرت الش ركة في العام 2013 في تحقيق نموا في قدرتها على جذب األعمال المتوس طة وكبيرة الحجم وذلك بالتركيز على رفد السوق بالبرامج المميزة والمصممة خصيصا لمتطلبات واحتياجات العمالء وبتعزيز خدمات ما بعد البيع وأس اليب ووس ائل إدارة المخاطر. في ذات الوقت حافظت الش ركة على توازن المحفظة التأمينية إذ لم تتجاوز أقس اط تأمين المركبات نس بة )38%( وبلغت أقس اط التأمين الطبي ما نس بته )27%( فيما ش كلت باقي أنواع التأمينات العامة األخرى ما نسبته )35%( من إجمالي محفظة الشركة التأمينية. ويعم ل فريق مدراء الحس ابات بالش ركة على القيام بزيارات بيعيه مس تمرة ومنتظمة به دف ضمان تقديم أفضل الخدمات لعمالء الشركة وتفعيل البيع البيني وتعظيم حجم المبيعات من كل زيارة بيعيه. وفوق ذلك كله تضع الشركة معايي ر خدماتها موضع اهتمامها األول س واء من حيث االس تمرار بدفع التعويضات بس رعة متناهي ة واحترام العمالء وأعمالهم والتمس ك بالمصداقية والشفافية في التعامل مع كافة الجهات ذات العالقة. وقد استمرت الشركة خالل العام 2013 بخطتها للتوسع الجغرافي في المملكة فبعد افتتاح فرعها في منطقة العقبة االقتصادية الخاصة افتتحت الشركة فرعها في منطقة ش ارع الرينبو تاله فرعها في الصويفية والشميس اني والعبدلي والش ركة بصدد اس تكمال مش اريع التوسع الجغرافي. وقد تمكنت الش ركة من الحفاظ على متانة مركزها المالي والذي تدعمه مؤش رات مالية مهمة منها: نس بة السيولة العالية حيث بلغ مجموع النقد والودائع لدى البنوك ) 21.6 مليون ( أي ما نسبته )57.6%( من مجموع الموجودات والتي بلغت ) مليون ( كما تمكنت الشركة من بناء مخصصات فنية صافية بلغت )6.987 مليون ( مما يمنح عمالء الشركة ومساهميها الثقة بقدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها. أما بالنس بة ألرباح الشركة فقد تأثرت كما ذكرنا س ابقا بنتائج التأمين اإللزامي للمركبات والذي بلغ معدل خسارته 145% متأثرا بعاملين رئيس يين: األول: ارتفاع نس بة التعويضات المدفوعة إلى األقساط المكتتبة والثاني قيام الشركة بزيادة مخصصاتها للحوادث المبلغة وغير المبلغة بش كل كاف وبنسبة وصلت إلى %. 257 إذ بلغ مجموع هذا المخصص للتأمين االلزامي في نهاية العام 2012 مبلغ 200 ألف تم زيادته ليصبح 515 ألف مع نهاية العام وعلى الرغم من األثر السلبي لهذه المخصصات على النتائج المالية للشركة لهذا العام إال أن اآلثار اإليجابية المتعددة الذي س وف تتركه على وضع الش ركة المالي للمستقبل تعطي مجلس إدارة الش ركة والمساهمين ارتياحا وثقة بالمركز المالي للشركة وقدرته على مواجهة المخاطر مستقبال. في ضوء هذه النتائج فإن مجلس إدارة الشركة يوصي للهيئة العامة بتوزيع أرباح نقدية على المساهمين بنسبة 4% من رأسمال الشركة. 16

17 إننا نتطلع إلى العام 2014 بتفاؤل وثقة ترتكز على وقائع ومعلومات أولية تشير إلى تحسن المناخ االستثماري بشكل عام وزيادة اإلنفاق الحكومي على مش اريع البنية التحتية مس تفيدا من المنحة الخليجية مما يزيد من حجم الطلب على الكثير من ومنها خدمات التأمين. في ضوء ذلك فإننا سنس تمر في العام 2014 بذات اإلس تراتيجية واألهداف وس نركز بش كل رئيس ي على تغطية العجز في حس اب حملة الوثائق من خالل ترويج المنتجات والبرامج الفردية والتغطيات التأمينية التي تناس ب احتياجات الحسابات الصغيرة ومتوسطة الحجم التي أثبتت دائما بأنها األكثر ربحية واألقل حساسية للظروف الخارجية. وسنس تمر أيضا بتطوير نظام تكنولوجيا المعلومات الذي نرى بأنه قد وصل إلى درجات عالية من الكفاءة. باإلضافة إل ى ذلك س نعمل على البحث عن جميع الطرق والوس ائل الممكن ة للوصول إلى أعلى مس تويات المعرفة المعلوماتية والتطبيقات العملية لها. وفي الختام اس محوا لي أن أتوجه بالش كر والتقدير ألصحاب الس ماحة والفضيلة أعضاء هيئة الرقابة الشرعية على ما بذلوه من جهد وما قدموه من خبرات كان لها أكبر األثر في توجيه أعمال الش ركة نحو خدمة االقتصاد اإلس المي وفقا لضوابط الش ريعة اإلس المية السمحاء. كما أس جل ش كري لهيئة التأمين التي لم تأل جهدا في دعم جهود الشركة نحو تعزيز دور التأمين التكافلي في المملكة. كما ال يس عني إال أن أوجه شكري إلى مساهمي الش ركة وعمالئها على مساندتهم الكريمة لمسيرة الشركة وثقتهم بها كما أتقدم بجزيل الش كر أيضا من زمالئي أعضاء المجلس الكرام واإلدارة التنفيذية وجميع موظفي الش ركة على الجهود التي بذلوها لتحقيق طموحات وأهداف شركة األولى للتأمين. والسالم عليكم ورحمة اهلل وبركاته رئيس مجلس اإلدارة أشرف بسيسو 17

18 التقرير الشرعي لهيئة الرقابة الشرعية للعام 2013 إلى السادة المساهمين والمشتركين في األولى للتأمين المحترمين السالم عليكم ورحمة اهلل وبركاته وفقا لتكليفنا بأعمال الرقابة الشرعية في شركتكم الموقرة فقد ترتب علينا تقديم التقرير التالي: لقد راقبنا المبادئ المس تخدمة والعقود المتعلقة بالمعامالت التي مارس تها الشركة كما قمنا بالمراقبة والتدقيق الواجبة إلبداء الرأي في مدى التزام الش ركة بأحكام ومبادئ الش ريعة اإلسالمية وكذلك بالفتاوى والقرارات واإلرشادات المحددة التي تم إصدارها من قبلنا. تقع مس ؤولية التأكد من أن الش ركة تعمل وفقا ألحكام ومبادئ الش ريعة اإلس المية على اإلدارة أما مس ؤوليتنا فتنحصر في إبداء رأي مستقل بناء على مراقبتنا لعمليات الشركة في إعداد تقرير لكم. وبناء عليه فقد قمنا من خالل مراقبتنا التي اش تملت على فحص العقود واإلجراءات المتبعة من الش ركة والتدقيق الشرعي على أساس اختبار كل ما أمكن من أنواع العمليات. كم ا قمنا بتخطيط وتنفي ذ مراقبتنا من أجل الحصول على جميع المعلومات والتفس يرات التي اعتبرناها ضرورية لتزويدنا بأدلة تكفي إلعطاء تأكيد معقول بأن معامالت الشركة لم تخالف الضوابط الشرعية لعمليات التأمين التكافلي وذلك في حدود ما أطلعنا عليه. وفي رأينا : 1 إن 1. العق ود والعملي ات والمعامالت التي أبرمتها الش ركة خالل الس نة المنتهية ف ي 2013/12/31 تمت وفقا للضوابط الشرعية للمعامالت اإلسالمية. 2 م ن 2. خالل تدقيق ومراقبة اس تثمارات حملة الوثائق وأصحاب حقوق الملكية فكانت وفق الضوابط الش رعية ألدوات االستثمار اإلسالمي. 3 إن 3. توزيع أرباح المضاربة بين المش تركين والمس اهمين يتفق مع نسبة المضاربة التي تم اعتمادها من قبلنا )% 30 للشركة 70% لحساب التأمين( وفقا ألحكام وضوابط المضاربة الشرعية. 4 إن 4. الشركة قد حافظت على المبادئ األساسية للتأمين التكافلي اإلسالمي وال سيما فيما يتعلق بوجود حسابين منفصلين أحدهما لحساب التأمين واآلخر للشركة. 5 بلغ 5. عجز حملة الوثائق لهذا العام بعد المخصصات والضرائب مبلغ )226,199(. 6 تم 6. منح حملة الوثائق قرض حسن بقيمة )215,058( ويتمثل بعجز حملة الوثائق البالغ )226,199( مطروحا منه مبلغ )11,141( رصيد مخصص احتياطي تغطية العجز في الصندوق )مخصص الطوارئ(. واهلل ولي التوفيق رئيس الهيئة سماحة أ.د. أحمد هليل عضو فضيلة الشيخ سعيد الحجاوي عضو تنفيذي فضيلة أ.د. أحمد العيادي 18

19 تقرير مدقق الحسابات المستقل تقرير مدققي الحسابات المستقلين إلى مساهمي شركة االولى للتأمين المساهمة العامة المحدودة عمان المملكة األردنية الهاشمية لقد دققنا القوائم المالية الموحدة المرفقة لشركة االولى للتأمين المساهمة العامة المحدودة وشركتها التابعة ويشار إليهما معا»المجموعة«والتي تتكون من قائمة المركز المالي الموحدة كما في 31 كانون األول 2013 وقائمة ايرادات ومصروفات حملة الوثائق الموحدة وقائمة الدخل الموحدة وقائمة الدخل الشامل الموحدة و قائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة وقائمة التغيرات في حقوق حملة الوثائق الموحدة وقائمة التدفقات النقدية الموحدة للسنة المنتهية في ذلك التاريخ وملخص ألهم السياسات المحاسبية والمعلومات اإليضاحية االخرى. مسؤولية اإلدارة عن القوائم المالية الموحدة إن مجلس اإلدارة مسؤول عن إعداد هذه القوائم المالية الموحدة وعرضها بصورة عادلة وفقا لمعايير التقارير المالية الدولية باالضافة الى تحديد نظام الرقابة الداخلي الضروري إلعداد قوائم مالية موحدة خالية من األخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن احتيال أو عن خطأ. مسؤولية مدققي الحسابات إن مسؤوليتنا هي إبداء الرأي حول هذه القوائم المالية الموحدة استنادا إلى تدقيقنا. لقد قمنا بتدقيقنا وفقا للمعايير الدولية للتدقيق وتتطلب منا هذه المعايير االلتزام بقواعد السلوك المهني وتخطيط وتنفيذ أعمال التدقيق للحصول على تأكيد معقول بأن القوائم المالية الموحدة خالية من األخطاء الجوهرية. يتضمن التدقيق القيام باجراءات للحصول على ادلة مؤيدة للمبالغ واإليضاحات الواردة في القوائم المالية الموحدة. إن إختيار تلك اإلجراءات يستند الى اجتهاد مدقق الحسابات بما في ذلك تقييم مخاطر األخطاء الجوهرية في القوائم المالية الموحدة سواء الناتجة عن اإلحتيال او الخطأ. عند تقييم مدقق الحسابات للمخاطر يأخذ في اإلعتبار نظام الرقابة الداخلي للشركة ذي الصلة باعداد وعرض القوائم المالية الموحدة بصورة عادلة وذلك لتصميم إجراءات تدقيق مالئمة للظروف وليس بهدف ابداء رأي حول مدى فعالية نظام الرقابة الداخلي للمجموعة. يتضمن التدقيق كذلك تقييم مالءمة السياسات المحاسبية المطبقة ومعقولية التقديرات المحاسبية التي قامت بها اإلدارة اضافة الى تقييم العرض العام للقوائم المالية الموحدة. في اعتقادنا أن ادلة التدقيق التي حصلنا عليها كافية ومالئمة وتوفر اساسا إلبداء الرأي. الرأي في رأينا إن القوائم المالية الموحدة ت ظهر بعدالة من كافة النواحي الجوهرية المركز المالي الموحد للمجموعة كما في 31 كانون األول 2013 وأداءها المالي الموحد وتدفقاتها النقدية الموحدة للسنة المنتهية في ذلك التاريخ وفقا لمعايير التقارير المالية الدولية. تقرير حول المتطلبات القانونية تحتفظ المجموعة بقيود وسجالت محاسبية منظمة بصورة أصولية وان القوائم المالية الموحدة الواردة في تقرير مجلس اإلدارة متفقة معها ونوصي المصادقة عليها. إرنست ويونغ/ األردن محمد إبراهيم الكركي ترخيص رقم 882 عمان المملكة األردنية الهاشمية 4 شباط

20 تقرير مجلس اإلدارة: 1. أ. أنشطة الشركة الرئيسية: يتمثل نشاط الشركة بممارسة أعمال التأمينات العامة والمبينة أدناه: 8 إجازة 8. فرع تأمين المسؤولية العامة. 9 إجازة 9. فرع تأمين المساعدة. 10. إجازة فرع تأمين السفن. 11. إجازة فرع تأمين مسؤولية السفن. 12. إجازة فرع تأمين الطائرات. 13. إجازة فرع تأمين مسؤولية الطائرات. 1 إجازة 1. فرع تأمين الحريق واالخطار الطبيعية. 2 إجازة 2. فرع التأمين الطبي. 3 إجازة 3. فرع تأمين الحوادث. 4 إجازة 4. فرع تأمين المركبات البرية. 5 إجازة 5. فرع تأمين البضائع أثناء النقل. 6 إجازة 6. فرع تأمين األضرار األخرى للممتلكات. 7 إجازة 7. فرع تأمين مسؤولية المركبات االلية البرية. ب المركز الرئيسي للشركة: مبنى رقم )172( شارع الملك عبداهلل الثاني قرب تقاطع شارع المدينة الطبية مع جسر دابوق باتجاه المدينة الطبية. ص.ب: 198 دابوق عمان األردن المملكة األردنية الهاشمية هاتف 555: فاكس 550: البريد االلكتروني : info@firstinsurance.jo الموقع االلكتروني: عدد موظفي الشركة: 90 موظف فرع شارع الرينبو نهاية شارع الرينبو مبنى رقم )2( فرع الصويفية الصويفيةشارع محمود موسى العبيدات عمان مبنى رقم )367( هاتف : فاكس : عدد الموظفين : 3 موظفين فرع الشميساني شارع الشريف ناصر بن جميل عمارة رقم )1( هاتف : فاكس : عدد الموظفين : 4 موظفين فرع العبدلي العبدليعمان هاتف : فاكس : عدد الموظفين : 3 موظفين تلفاكس : عدد الموظفين : 4 موظفين 20

21 فرع دابوق عمانشارع الملك شارع الملك عبداهلل الثاني قرب تقاطع شارع المدينة الطبية مع جسر دابوق باتجاه المدينة الطبية. هاتف : فاكس : عدد الموظفين : 5 موظفين فرع داخل البنك العربي اإلسالمي فرع الجاردنز عمانالبنك العربي اإلسالمي فرع الجاردنز فرع داخل البنك العربي اإلسالمي فرع الوحدات عمانالبنك العربي اإلسالمي فرع الوحدات هاتف : فاكس : عدد الموظفين : 1 موظفين مركز خدمات ماركا ماركاعمان هاتف : فاكس : عدد الموظفين : 1 موظف فرع منطقة العقبة االقتصادية الخاصة مبنى الملكية األردنية هاتف : فاكس : عدد الموظفين : 2 موظفين هاتف : فاكس : عدد الموظفين : 1 موظفين وال يوجد للشركة فروع خارج المملكة االردنية الهاشمية. ج يبلغ حجم اإلستثمار الرأسمالي للشركة حوالي 5.3 مليون أردني 2 الشركات التابعة للشركة: يوجد شركة تابعة للشركة: أسم الشركة التابعة : شركة ملكيات لالستثمار والتجارة. نوع الشركة : ذات مسؤولية محدودة. النشاط الرئيسي للشركة : االستثمار والتجارة رأسمال الشركة التابعة : 50,000 نسبة ملكية الشركة األولى للشركة التابعة 100% عنوان الش ركة التابعة : مبنى رقم )172( شارع الملك عبداهلل الثاني قرب تقاطع شارع المدينة الطبية مع جسر دابوق باتجاه المدينة الطبية. عدد موظفي الشركة التابعة: 3 موظفين غير متفرغين. ال يوجد فروع للشركة التابعة. تمتلك الشركة مبنى مؤجر 21

22 3. أ. أعضاء مجلس اإلدارة ونبذه تعريفية عن كل واحد منهم: سعادة السيد أشرف عدنان بسيسو رئيس مجلس اإلدارة اعتبارا من 2013/2/28 ممثال عن شركة سوليدرتي للتأمين البحرين نائب رئيس مجلس اإلدارة حتى 2013/2/4 ممثال عن شركة المؤازرة اإلستثمارية رئيس اللجنة التنفيذية وعضو لجنة المكافآت والترشيحات تاريخ العضوية : / 7 / تاريخ الميالد : / 3 / الشهادة العلمية : بكالوريس هندسة مدنية من جامعة ميثودست الجنوبية بالواليات المتحدة األمريكية. ماجستير في تحليل وتصميم إدارة نظم معلومات في جامعة لندن لإلقتصاد / انجلترا. الخبرات العملية : رئيس اللجنة الفنية للصندوق العربي لتأمين أخطار الحرب )AWRIS( الرئيس التنفيذي لمجموعة سوليدريتي القابضة رئيس مجلس إدارة جمعية إدارة التأمين البحرينية )سابقا ( الرئيس اإلتحاد العام العربي للتأمين ) GAIF) رئيس الشؤون اإلدارية باإلضافة إلى مسؤول اإلستثمار والتخطيط اإلستراتيجي لشركة ترست العالمية للتأمين منذ عام 1998 حتى عام 2006 عضو مجلس إدارة شركة ام ايه إيه للتكافل برهاد بماليزيا عضو المجلس االستشاري لمعهد البحرين للدراسات المصرفية والمالية. عضو نشط في منظمة القادات العربية الشابة. نائب المدير العام مدير التخطيط واإلستثمار االستراتيجي مساعد مكتتب في مجموعة العرب للتأمين لالعوام من 1992 وحتى 1997 مراقب تدريب في بنك بي ام بي لإلستثمار منذ عام 1987 وحتى عام سعادة السيد اسماعيل طهبوب رئيس مجلس اإلدارة لغاية 2013/1/27 ممثال عن شركة األردن دبي لالستثمار تاريخ العضوية : / 4 / تاريخ الميالد : / 12 / الشهادة العلمية : شهادة البكالوريوس في المحاسبة من الجامعة األردنية وشهادة المحاسبة من مجلس والية مونتانا للمحاسبين القانونيين وهو عضو في المعهد األمريكي للمحاسبين القانونيين.)AICPA( الخبرات العملية : الرئيس التنفيذي لشركة األردن دبي لالستثمار رئيس مجالس إدارة شركة األردن دبي لألمالك رئيس مجلس إدارة بنك األردن دبي اإلسالمي وشركة خدمات إدارة الطاقة الدولية EMS إلى جانب شركة مدائن الشروق لالستثمار و التطوير العقاري. 22

23 معالي السيد أيمن هزاع بركات المجالي نائب رئيس مجلس اإلدارة اعتبارا من 2013/2/28 عضو مجلس اإلدارة لغاية 2013/2/28 عضو اللجنة التنفيذية ورئيس لجنة المكافآت والترشيحات تاريخ العضوية : / 7 / تاريخ الميالد : / 10 / الشهادة العلمية : بكالوريوس في التاريخ من جامعة بيروت العربية عام 1973 الخبرات العملية : دبلوماسي في وزارة الخارجية. ملحق دبلوماسي في السفارة األردنية واشنطن. مدير المراسم بالوكالة في وزارة الخارجية. مساعد رئيس التشريفات الملكية. مدير مكتب جاللة الملكة نور. رئيس التشريفات الملكية. نائب رئيس الوزراء. نائب رئيس الوزراء ووزير اإلعالم. نائب رئيس الوزراء ووزير الشباب. نائب رئيس مجلس إدارة البنك التجاري األردني. رئيس وعضو مجلس إدارة في عدة شركات إقتصادية سعادة السيد راشد ناصر راشد سريع الكعبي عضو مجلس اإلدارة رئيس لجنة التدقيق ممثال عن مجموعة آل سريع القابضة قطر تاريخ العضوية : / 7 / تاريخ الميالد : / 6 / الشهادة العلمية : بكالوريوس في القانون من لبنان. الخبرات العملية : نائب رئيس مجلس إدارة مجموعة آل سريع القابضة. رئيس مجلس إدارة شركة كليك. رئيس مجلس إدارة الشركة الدولية للمعارض. رئيس مجلس إدارة شركة ايترون. رئيس مجلس إدارة شركة سيركل قطر. رئيس مجلس إدارة شركة نايكوم قطر. رئيس مجلس إدارة شركة بي سي أي جي ارنولد قطر. 23

24 سعادة السيد "سيد جواد" محمد شبر عضو مجلس اإلدارة عضو اللجنة التنفيذية عضو لجنة المكافآت والترشيحات ممثال عن شركة المؤازرة لإلستثمار األردن. تاريخ العضوية : 2009/7/29 تاريخ الميالد :1970/1/10 ا الشهادة العلمية : ماجستير في نظم المعلومات الحاسوبية. دبلوم الدراسات العليا في مجال الكمبيوتر ونظم المعلومات بكالوريوس في العلوم تخصص رئيسي علوم حاسوب تخصص ثانوي في الرياضيات واإلحصاء. دبلوم في تطبيقات الحاسوب.. لخبرات العملية : م درب في وزارة التعليم البحرين مساعد مدير تقنية المعلومات في البحرين الوطنية القابضة مدير تقنية المعلومات في البحرين الوطنية القابضة رئيس لتكنولوجيا المعلومات في شركة سوليدارتي للتأمين اإلسالمي مس اعد المدير العام مجموعة التخطيط والدعم في ش ركة س وليدارتي للتأمين اإلس المي 2007 لغاية تاريخه. سعادة السيد فينكاتيسان مونيسوامي عضو مجلس اإلدارة اعتبارا من 2013/5/9 عضو لجنة التدقيق ممثال عن شركة الصمود لإلستثمار تاريخ العضوية : / 5 / تاريخ الميالد :1961 الخبرات العملية : عضو مجلس ادارة شركة سوليدرتي للتأمين البحرين. عضو مجلس ادارة صناديق سوليدرتي البحرين. عضو مجلس ادارة سوليدرتي في لكسمبورغ عمل 16 سنة في شركات التأمين في البحرين. وعمل 10 سنوات في سوق التأمين الهندي في عدة مناصب. شغل مناصب مختلفة في قطاع التأمين البحرين الهند. 24

25 سعادة السيد أسامة وجيه محمود عساف عضو مجلس اإلدارة عضو لجنة التدقيق ممثال عن الشركة األولى للتمويل تاريخ العضوية : / 4 / تاريخ الميالد : / 12 / الشهادة العلمية : بكالوريوس إدارة األعمال والمحاسبة / جامعة مؤتة 1994 الخبرات العملية : مدير استثمارات مصرفية / بيت االستثمار العالمي األردن )جلوبل ) وحدة العمليات المركزية بنك 2006ABC 2002 مسؤول ائتمان في البنك التجاري الفلسطيني )فلسطين فرع رام اهلل( مدير عمليات في بيت المال لالدخار واالستثمار عضو مجلس إدارة حالي في عدد من الشركات منها : الشركة الدولية الطبية شركة أمانة لالستثمارات الزراعية عضو مجلس إدارة سابقا في عدد من الشركات منها : شركة األردن األولى لالستثمار. شركة اإلسراء لالستثمار و التمويل اإلسالمي. شركة الشرق العربي لالستثمارات المالية واالقتصادية. شركة التسهيالت التجارية. سعادة السيد أمين حسن شيرين رئيس مجلس اإلدارة لغاية 2013/2/28 ممثال عن شركة األردن ديكابولس لإلستثمارات المالية تاريخ العضوية : / 1 / تاريخ الميالد : / 11 / الخبرات العملية : رئيس مجلس ادارة شركة تطوير جنوب البحر الميت للمنتجعات المتخصصة. رئيس مجلس ادارة شركة ثمار الوطن لإلستثمار وقد شغل العديد من المناصب األخرى. 25

26 سعادة السيد ماهر سمير شامية عضو مجلس اإلدارة لغاية 2013/5/9 ممثال عن شركة الصمود لإلستثمار تاريخ العضوية : / 1 / تاريخ الميالد : / 11 / الخبرات العملية : عضو مجلس ادارة شركة تطوير جنوب البحر الميت للمنتجعات المتخصصة. عضو مجلس ادارة شركة ثمار الوطن لإلستثمار وقد شغل العديد من المناصب األخرى. الفاضلة سين مان هو عضو مجلس اإلدارة لغاية 2013/5/9 ممثال عن شركة المؤازرة لإلستثمار تاريخ العضوية : / 4 / الخبرات العملية : نائب رئيس مجلس ادارة شركة ثمار الوطن لإلستثمار وقد شغلت العديد من المناصب األخرى. سعادة السيد محمد محمود صقر عضو مجلس اإلدارة اعتبارا من 2013/6/23 ممثال عن شركة سوليد فنشرز تاريخ العضوية : / 6 / تاريخ الميالد : / 2 / الخبرات العلمية: ماجستير علوم االتصاالت جامعة عين شمس مصر الخبرات العملية : رئيس مجلس ادارة تنفيذي لشركة.Extensya رئيس مجلس ادارة شركة الشراع. عضو مجلس ادارة شركة فاست لينك. يحمل وسام االستقالل من جاللة الملك. رئيس مفوضية منطقة العقبة االقتصادية. وقد شغل العديد من المناصب األخرى داخل المملكة وخارجها. 26

27 معالي السيد مروان صالح محمد جمعة عضو مجلس اإلدارة اعتبارا من 2013/1/27 ممثال عن شركة الصمود لإلستثمار تاريخ العضوية : / 12 / تاريخ الميالد : / 1 / الخبرات العلمية: ماجستير في العلوم اإلدارية من جامعة نورث كارولينا الواليات المتحدة األمريكية بكالوريوس في ادارة األعمال من جامعة نورث كارولينا الواليات المتحدة األمريكية بكالوريوس اقتصاد من جامعة نورث كارولينا الواليات المتحدة األمريكية الخبرات العملية : وزير االتصاالت وتكنولوجيا المعلومات وزير االتصاالت وتكنولوجيا المعلومات رئيس تنفيذي لشركة اكسبرس لإلتصاالت 2006 رئيس تنفيذي لشركة بتلكو األردن مدير عام شركة NETS مناصب مختلفة في شركة Ideal Group الفاضلة زين عصام شعبان عضو مجلس اإلدارة اعتبارا من 2013/2/4 لغاية 2013/2/24 ممثال عن شركة األردن ديكابولس لإلستثمارات المالية تاريخ العضوية : / 2 / تاريخ الميالد : / / 8 الخبرات العلمية ليسانس في اآلداب جامعة ميامي الخبرات العملية : مستشارة في الدائرة القانونية في شركة األردن ديكابولس لإلستثمارات المالية موظفة ادارية في مكتب محاماه في الواليات المتحدة األمريكية 27

28 ب. اإلدارة التنفيذية للشركة ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم: الرقم اإلسم الوظيفة المؤهل العلمي سنة التخرج الخبرة العملية 1 الدكتور علي عادل أحمد الوزني الرئيس التنفيذي دكتوراة في الفلسفة في التسويق ماجستير إدارة أعمال زميل المعهد القانوني للتأمين/ لندن 20 عاما في سوق التأمين األردن ي ف ي ش رك ات مثل الشرق العربي واألردن ي ة الفرنسية والعربية األلمانية والبنك العربي خلدون فرحان فالح الدبوبي نائب الرئيس التنفيذي أمين سر مجلس اإلدارة دبلوم إدارة اعمال و محاسبة 27 ع ام ا م ن ال خ ب رة في أس واق المنطقة مثل دولة اإلم ارات العربية المتحدة, والمملكة العربية السعودية و البحرين واألردن في شركات مثل الوثبة الوطنية للتأمين واألنشطة التجارية, والتأمين الوطنية إسماعيل أحمد عبد اللطيف المهتدي المدير التنفيذي للمالية بكالوريس محاسبة 26 عاما في قطاع التأمين األردن ي ف ي ش رك ات مثل العرب للتأمين واألردن ي ة الفرنسية وجراسا للتأمين والتأمين األردنية والمنارة للتأمين عماد محمد إسحق مرار حتى 2013/7/31 المدير التنفيذي للعمليات بكالوريس إدارة أعمال دبلوم المعهد القانوني للتأمين لندن 15 عاما في أسواق المنطقة مثل دولة اإلم ارات العربية المتحدة واألردن في شركات مثل البحيرة للتأمين والشرق العربي للتأمين والمجموعة العربية األردنية للتأمين فداء فتحي عبدالقادر سلطان مدير دائرة البحري بكالوريس إدارة أعمال دبلوم المعهد القانوني للتأمين لندن 22 عاما من الخبرة التأمينية في عدة شركات تأمين محلية متخصصة في مجال التأمين البحري ف ي ش رك ات مثل التأمين اإلسالمية والمتحدة للتأمين واألردنية الفرنسية للتأمين

29 الرقم اإلسم الوظيفة المؤهل العلمي سنة التخرج الخبرة العملية د. معتز عبدالهادي مدير دائرة الطبي بكالوريس طب وجراحة عامة 8 أعوام من الخبرة في مجال التأمين الطبي والموافقات الطبية ف ي شركة الشرق ال ع رب ي للتأمين وشركة التأمين اإلسالمية عبد اهلل خضر محمد الصالحات مدير تطوير األعمال بكالوريس إدارة مالية ومصرفية 14 أعوام في قطاع التأمين متخصصا في مجال المبيعات ف ي ش رك ات مثل العربية األلمانية للتأمين واألوروبية للتأمين رائد يوسف عمر شريم مدير دائرة تكنولوجيا المعلومات بكالوريس علوم حاسب 17 ع ام ا م ن ال خ ب رة في أن ظ م ة ال م ع ل وم ات منها 8 سنوات في قطاع التأمين ف ي ش رك ات مثل التأمين اإلسالمية ومن ثم في شركة كراون للعبوات المعدنية أسماء كبار مالكي اإلسهم وعدد األسهم المملوكة لكل منهم مقارنة مع السنة السابقة الرقم اإلسم عدد االسهم كما في 2013/12/31 النسبة عدد االسهم كما في 2012/12/31 النسبة 25.5% 6,120, % 1 شركة المؤازرة لإلستثمار 6,120, % 6,120, % 2 شركة الصمود لإلستثمار 6,120, % 6,096, % 3 شركة سوليدارتي للتأمين 6,064,643 29

30 5. الوضع التنافسي للشركة على الرغم من المنافس ة الش ديدة التي ش هدها قطاع التأمين خالل العام 2013 اال أن الشركة األولى للتأمين قد تمكنت من تحقيق المؤشرات اإليجابية التالية: 5. أ. النمو في األقساط: على الرغم من أن نس بة النمو في أقس اط الس وق للتأمينات العامة بش كل عام بلغت )5%( اال أن نسبة النمو لدى الشركة األولى للتأمين قد بلغت) 5.2% (. فيما يلي تفصيل لكل فرع تأمين على حدا: جدول رقم )1( مقارنة نسب نمو فروع التأمين المختلفة لشركة األولى للتأمين بمثيالتها في سوق التأمين األردني نسبة نمو الشركة نسبة نمو السوق فرع التأمين 5.7% 2.3% تأمين المركبات )25.2%( )7%( التأمين البحري والطيران )0.5%( 11.3% تأمين الحريق واألخطار األخرى للمتلكات 30.4% 6% تأمينات عامة ومسؤولية 16% 9.1% التأمين الطبي 5. ب. الحصة السوقية: ش هدت الحصة السوقية ألقساط التأمينات العامة لشركة األولى للتأمين ارتفاعا من ما يقارب 4.59% للعام 2012 الى ما يقارب 5% مما جعلها في موقع متقدم بين شركات التأمين. % 5.00 الحصة السوقية للشركة )األرقام بالمليون ( % 3.75 % 2.50 %

31 5. ج. توزيع المحفظة التأمينية: %50.0 %37.5 %25.0 % تأمين المسؤولية تأمين الطيران تأمينات عامة أخرى تأمين البحري والنقل تأمين الحريق واالضرار األخرى للممتلكات التأمين الطبي تأمين المركبات % 2013 جدول رقم )2( نسب فروع التأمين من المحفظة التأمينية لألعوام % 2012 % 2011 فرع التأمين األقساط بال األقساط بال األقساط بال 37.82% % 8,011, % 6,126,877 تأمين المركبات 3.31% % 676, % 463,018 تأمين البحري والنقل 1.66% % 810, % 643,239 تأمين الطيران 25.97% % 5,849, % 4,627,809 تأمين الحريق واالضرار األخرى للممتلكات 1.00% % 183, % 69,998 تأمين المسؤولية 2.92% % 491, % 223,980 تأمينات عامة أخرى 27.32% % 5,273, % 1,862,775 التأمين الطبي % 22,397, % 21,296, % 14,017,696 المجموع 31

32 جدول رقم )3( مقارنة نسب فروع التأمين من المحفظة التأمينية لشركة األولى للتأمين مقابل نسب فروع التأمين من المحفظة التأمينية للسوق األردني سوق التأمين 2013 األولى للتأمين 2013 فرع التأمين تأمين المركبات التأمين البحري والطيران تأمين الحريق واألخطار األخرى للمتلكات تأمينات عامة ومسؤولية التأمين الطبي نسبة الفرع من إجمالي األقساط % نسبة الفرع من إجمالي األقساط % 37.82% 4.97% 25.97% 3.92% 27.32% 40.8% 5.8% 13.9% 3.7% 26% يتبي ن من الج داول )2( و )3( أعاله أن توزيع المحفظة التأمينية للش ركة تتس م بالتوازن بحيث ت م التركيز قدر المستطاع على زيادة نسبة فروع التأمين ذات النتائج اإليجابية مقابل فرع تأمين المركبات والذي يتسم بالنتائج السلبية. نسب فروع التأمين من المحفظة التأمينية تأمين المركبات التأمين البحري والطيران تأمين الحريق واألخطار األخرى للممتلكات 27% 38% 4% تأمينات عامة ومسؤولية التأمين الطبي 26% 5% 32

33 6. درجة اإلعتماد على موردين محددين أو عمالء رئيسين محليين أو خارجيين: ال تعتمد الشركة على موردين محددين أو عمالء رئيسين محليا أو خارجيا يشكلون 10% فأكثر من اجمالي المشتريات. العمالء الرئيسين محليا والذين يشكلون 10% فأكثر من اجمالي المبيعات أو إيرادات الشركة هي: الرقم إسم العميل الملحقية الثقافية السعودية شركة توليد الكهرباء المركزية الحماية الحكومية أو امتيازات التي تتمتع بها الشركة أو أي من منتجاتها بموجب القوانين واألنظمة أو غيرها: ال يوجد أي حماية حكومية أو امتيازات تتمتع بها الشركة أو أي من منتجاتها بموجب القوانين واألنظمة أو غيرها. ال يوجد أي براءات اختراع أو حقوق امتياز حصلت الشركة عليها. 8. القرارات الصادرة عن الحكومة او المنظمات الدولية او غيرها التي لها أثر مادي على عمل الشركة أو منتجاتها او قدرتها التنافسية: ال يوجد أي قرارات صادرة عن الحكومة او المنظمات الدولية او غيرها التي لها أثر مادي على عمل الشركة أو منتجاتها او قدرتها التنافسية. ال تنطبق معايير الجودة الدولية على الشركة. أهم بنود الميزانية )األرقام بالمليون ( إجمالي االستثمارات إجمالي الموجودات االحتياطات الفنية النقد في الصندوق ولدى البنوك 33

34 9. أ. الهيكل التنظيمي هيي ة الرقابة الشرعية مجلس الا دارة (ري يس المجلس) مدقق شرعي لجنة الا نضباط اللجنة التنفيذية لجنة التدقيق لجنة الترشيحات والمكافا ت المستشار القانوني الخارجي المدقق الداخلي الري يس التنفيذي CEO لجنة ا دارة المخاطر ناي ب الري يس التنفيذي Deputy CEO الداي رة القانونية المدير التنفيذي للعمليات COO المدير التنفيذي للشو ون المالية CFO المدير المالي (شاغر) داي رة تكنولوجيا المعلومات داي رة اعادة التا مين داي رة تا مين الحريق والحوادث والممتلكات داي رة تا مين البحري / ا خطار النقل داي رة تا مين المركبات داي رة تا مين الطبي داي رة تطوير الا عمال والفروع والوكالات داي رة التسويق الداي رة المالية داي رة الموارد البشرية والشو ون الادارية 34

35 9. ب. عدد موظفي الشركة وفقا للمؤهل العلمي المؤهل العلمي دكتوراه ماجستير بكالوريوس دبلوم ثانوية عامة أخرى المجموع العدد عدد الموظفين ج. برنامج التأهيل والتدريب لموظفي الشركة: إسم الدورة الرقم دورة شاملة عن التأمين لموظفي الفروع والمتدربين 1 دورة عن التأمين البحري لموظفين كابيتال بنك 2 مؤتمر االصالح الصحي 3 دورة تصميم مواقع انترنت 4 Business Partners' Seminar 5 دورة تدريبية لجميع موظفي دائرة تطوير االعمال 6 ملتقى تطوير المنتج والخدمة:الواقع,اآلفاق, التحديات 7 ندوة أخالقيات العمل والمهنة 8 ورشة عمل)آليات اصدار صكوك التمويل االسالمية في االردن( 9 ورشة عمل حول مشروع المخطط الكروكي االلكترونية 10 Professional Business Writing and Communication Course 11 ورشة عمل حول تطبيقات نظام الحوسبة السحابية 12 CCNA COURSE 13 ورشة عمل خاصة بالتأمين البحري لموظفي دائرة التطوير والفروع 14 برنامج التخليص الجمركي وشروط التسليم INCOTERMS ورشة عمل بعنوان تطبيقات التامين االلزامي بتنسيق مع هيئة التامين 16 10th Annual Gulf Forum دورات اللغة اإلنجليزية 18 دورة اللغة االسبانية 19 Engineering Training Seminar 20 اساسيات إدارة وتقييم الخطر 21 35

36 10. المخاطر التي تتعرض لها الشركة: ال يوجد مخاطر يمكن أن تتعرض لها الش ركة خالل الس نة المالية الالحقة بإس تثناء األوضاع السياسية في الدول المج اورة وتأثيراته ا على بعض أن واع التأمين مثل التأمين البح ري باإلضافة إلى التضخم وتأثيره الس لبي على القوة الشرائية لألفراد والذي قد يؤدي ضعف في اإلقبال على طلب التأمينات الفردية في السوق. نسبة المصاريف واألجر المعلوم الى األقساط األجر المعلوم مصاريف االكتتاب اجمالي المصاريف اإلدارية 11. اإلنجازات التي حققتها الشركة خالل السنة المالية: قامت الشركة بزيادة أقساطها حيث بلغت أقساطها من اجمالي أقساط السوق 5% بينما كانت 4.59% للعام الماضي. بحيث بلغت اجمالي أقساط الشركة لعام 2013 حوالي 22,397 مليون مقابل 21,296 مليون للعام كما زادت الشركة مجموع موجوداتها لتصل في العام 2013 الى 37,521 مليون مقابل 34,068 مليون لعام قامت الشركة بزيادة قيمة مخصصاتها الفنية لعام 2013 لتصل الى 6,988 مليون مقابل 4,898 مليون للعام اما بالنسبة الى خطة التوسع الجغرافي المتبعة في الشركة فقد تم افتتاح ثالثة فروع في سنة 2013 في العاصمة عمان في كل من البنك العربي اإلسالمي فرع الجاردنز والبنك العربي اإلسالميفرع الوحدات ودابوق حيث تم تجهيز جميع االفرع بأحدث وسائل االتصال وتكنولوجيا المعلومات. هذا وقد حافظت الش ركة في عام 2013 وللس نة الثالثة عل ى التوالي على تصنيف للقدرة المالي ة من وكالة التصنيف A.M.B EST العالمي والتي تعتبر من اكبر واقدم وكاالت التصنيف حيث يأتي هذا التصنيف تكملة لسلسة النجاحات التي حققتها الشركة. كما حققت الش ركة األولى للتامين مبتغاها بوصولها الى المرتبة األولى من حيث الحصة الس وقية في الس وق األردني كشركة تكافلية تعمل وفق أحكام الشريعة اإلسالمية السمحة. كما تمكنت الشركة من الحصول على المرتبة الرابعة من حيث الحصة السوقية لسوق التامين على الرغم من حداثة عمر الشركة والذي يبلغ 6 سنوات. 36

37 12. اآلثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خالل السنة المالية وال تدخل ضمن نشاط الشركة الرئيسي: ال يوجد اآلثر المالي لعمليات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خالل السنة المالية وال تدخل ضمن نشاط الشركة الرئيسي. نمو األقساط والتعويضات اإلجمالية )األرقام بالمليون ( اجمالي التعويضات المدفوعة اجمالي الا قساط المكتتبة 37

38 السلس لة الزمنية لألرباح أو الخس ائر المتحققة واألرباح الموزعة وصافي حقوق المساهمين وأسعار األوراق المالية وذلك لمدة خمس سنوات: البيان بال بال بال بال بال 1,001, , ,913 1,081, ,721 األرباح او )الخسائر المحققة (بعد الضريبة 1,440, , , , ,000 األرباح المقترح توزيعها 26,350,527 25,443,032 25,063,853 25,642,194 25,859,561 صافي حقوق المساهمين أسعار األوراق المالية/سعر االغالق األرباح بعد الضريبة )األرقام باأللف ( ربح الشركة ربح حملة الوثائق ربح المساهمين 38

39 14. تحليل المركز المالي للشركة وتحليل اعمالها خالل السنة المالية الرقم النسبة المالية 1170% 1056% 749% 533% 567% 1 نسبة هامش المالءة 110% 106% 104% 107% 108% 2 نسبة حقوق الملكية الى رأس المال 55,7% 51,3% 47,4% 40% 46% 3 نسبة الودائع الى إجمالي الموجودات 57% 50% 46% 41% 4 نسبة التعويضات المدفوعة الى األقساط المكتتبة 55% 31% 35% 43% 40% 5 نسبة األقساط المحتفظ بها الى األقساط المكتتبة 42% 58,7% 55,2% 55,7% 47% 6 نسبة الودائع والنقد وما في حكمه الى الموجودات 57,6% 369% 257% 236% 132% 129% نسبة الودائع والنقد وما في حكمه الى االحتياطيات الفنية االجمالية التطورات المستقبلية الهامة والخطة المستقبلية للشركة لسنة 2014: تحقيق اجمالي أقساط مكتتبة يبلغ 24,750 مليون. تحقيق عائد من استثمار أموال حملة الوثائق بقيمة 50,000 لعام تحقيق فائض لحساب حملة الوثائق بمبلغ 202,000. تحقيق اجر معلوم يبلغ 3,131 مليون وهو بذلك يزيد عن المصاريف اإلدارية والعمومية المتوقعة والبالغة 2,548 مليون. تحقيق ربح لحساب حملة األسهم في العام 2014 وبنسبة 7,2 من رأسمال )قبل الضريبة(. تحقيق محفظة تأمينية تفوق في جودتها المحفظة التأمينية لسوق التامين في المملكة. تفوق في جودتها المحفظة التأمينية لسوق التأمين في المملكة. 16. مقدار أتعاب التدقيق للشركة والشركات التابعة ومقدار أي اتعاب عن خدمات أخرى تلقاها المدقق و/او مستحقة له: تم تدقيق حس ابات الش ركة لعام 2013 من قبل الس ادة ارنس ت ويونغ وق د تم تحديد اتعابهم بمبل غ 16,500 للشركة األولى للتأمين والشركة التابعة ( ملكيات لالستثمار والتجارة ) ولم يتقاضوا أي مبالغ أخرى عن أي خدمات قدمت للشركة خالل العام حيث كانت كما يلي : األتعاب السنوية 2012 األتعاب السنوية 2013 الشركة 11,500 14,000 الشركة األولى للتأمين 2,000 2,500 شركة ملكيات لالستثمار والتجارة 14,500 16,500 المجموع 39

40 17. أ. عدد األوراق المالية المملوكة من قبل أعضاء مجلس اإلدارة الرقم االسم المنصب الجنسية عدد عدد األسهم عاماألسهم عام شركة سوليدرتي للتامين اإلسالمي ويمثلها رئيس مجلس اإلدارة البحرينية 6,096,6436,046,643 السيد أشرف عدنان بسيسو البحرينية ال يوجد ال يوجد 2 معالي أيمن هزاع المجالي 3 شركة سوليد فنشرز ويمثلها نائب رئيس مجلس االدارة عضو مجلس إدارة من تاريخ األردنية 10,000 10,000 البحرينية 50,000 ال يوجد السيد محمد محمود صقر األردنية ال يوجد ال يوجد 4 شركة الصمود لالستثمار ويمثلها عضو مجلس ادارة األردنية 6,120,0006,120,000 فينكاتيسان مونيسوامي اعتبارا من تاريخ الهندية ال يوجد ال يوجد السيد ماهر سمير اندراوس شاميه لغاية األردنية ال يوجد ال يوجد معالي السيد مروان صالح جمعه لغاية األردنية ال يوجد ال يوجد 5 الشركة االولى للتمويل ويمثلها عضو مجلس ادارة األردنية 37,251 37,251 السيد أسامه وجيه محمود عساف األردنية ال يوجد ال يوجد 6 مجموعة ال سريع القابضة ويمثلها عضو مجلس ادارة القطرية 500, ,000 السيد راشد ناصر سريع الكعبي القطرية ال يوجد ال يوجد 7 شركة المؤازرة لالستثمار ويمثلها عضو مجلس ادارة األردنية 6,120,0006,120,000 السيد جواد محمد شبر اعتبارا من البحرينية ال يوجد ال يوجد السيدة سين مان هو حتى الصينية ال يوجد ال يوجد الفاضلة زين عصام شعبان حتى األردنية ال يوجد ال يوجد السيد أشرف عدنان بسيسو حتى البحرينية ال يوجد ال يوجد 8 شركة األردن ديكابولس لالستثمارات المالية ويمثلها عضو مجلس إدارةحتى تاريخ األردنية 75,095 10,000 امين حسن شيرين اعتبارا من تاريخ األردنية ال يوجد ال يوجد إسماعيل نبيل طهبوب حتى تاريخ األردنية 75,000 ال يوجد 17. ب. عدد األوراق المالية المملوكة من قبل أشخاص اإلدارة العليا التنفيذية: الرقم اإلسم د. علي عادل الوزني السيد خلدون فرحان فالح الدبوبي اسماعيل المهتدي المنصب الرئيس التنفيذي نائبالرئيسالتنفيذي المدير التنفيذي للمالية الجنسية األردنية األردنية فلسطينية عدد االسهم عام 2013 عدد االسهم عام ,590 5,000 33,590 5,000 ال يوجد ال يوجد 40

41 17. ج. ال يوج د أي ة أوراق مالية مملوكة م ن قبل أقارب أعضاء مجل س اإلدارة وأقارب اإلدارة العلي ا التنفيذية )الزوجة واألوالد القصر( كما أنه ال يوجد ش ركات تمتلك أس هم لدى الشركة مسيطر عليها من قبل أعضاء مجلس اإلدارة أو أشخاص اإلدارة العليا وأقاربهم. 18. أ. المزايا والمكافئات التي يتمتع بها كل من رئيس وأعضاء مجلس اإلدارة: الرقم االسم المنصب بدل التنقالت أتعاب لجان وحضور جلسات المكافات نفقات السفر واالقامة أجمالي المزايا 1 السيد أشرف عدنان بسيسو رئيس مجلس اإلدارة 20,924 6,224 5, ,000 5, ,000 ال يوجد 14,700 2 معالي أيمن هزاع المجالي نائب رئيس مجلس االدارة 3 السيد محمد محمود صقر عضو مجلس إدارة 4,500 ال يوجد ال يوجد ال يوجد 4,500 4 فينكاتيسان مونيسوامي عضو مجلس ادارة 200 6,000 ال يوجد 8,474 2,274 5 معالي السيد مروان صالح جمعه عضو مجلس ادارة ال يوجد ال يوجد ال يوجد ال يوجد ال يوجد 6 السيد أسامه وجيه محمود عساف عضو مجلس ادارة 5, ,000 ال يوجد 14,400 7 السيد راشد ناصر سريع الكعبي عضو مجلس ادارة 19,631 5,431 5, ,000 8 ماهر سمير اندراوس شاميه عضو مجلس ادارة 1,500 ال يوجد ال يوجد ال يوجد 1,500 9 السيدة سين مان هو عضو مجلس ادارة ال يوجد ال يوجد ال يوجد ال يوجد ال يوجد 10 السيد جواد محمد شبر عضو مجلس ادارة 19,102 5,795 5, , امين حسن شيرين عضو مجلس ادارة 1,500 ال يوجد ال يوجد ال يوجد 1, الفاضلة زين عصام عضو مجلس إدارة ال يوجد ال يوجد ال يوجد ال يوجد ال يوجد 13 إسماعيل نبيل طهبوب عضو مجلس ادارة 750 ال يوجد 5,000 ال يوجد 5, سعادة السيد بشار العمد عضو مجلس ادارة ال يوجد ال يوجد 4,603 ال يوجد 4,603 41

42 18. ب. المزايا والمكافئات التي يتمتع بها أشخاص اإلدارة العليا التنفيذية الرقم اإلسم المنصب الرواتب السنوية اإلجمالية بدل التنقالت السنوية المكافآت أمين سر جلسات الحضور نفقات السفر السنوية اجمالي المزايا السنوية 312,405 26, , ,599 الدكتور علي عادل الوزني ال رئ ي س التنفيذي 1 98,225 4,025 2,400 16,800 2,400 72,600 خلدون فرحان فالح الدبوبي نائب الرئيس التنفيذي 2 65,875 11,800 2,100 51,975 إسماعيل احمد عبد اللطيف المهتدي ال م دي ر ال ت ن ف ي ذي ل ل ش ؤون المالية 3 46,905 14,000 1,225 31,680 عماد محمد إسحق مرار حتى 2013/7/31 ال م دي ر ال ت ن ف ي ذي للشؤون الفنية 4 33,407 1,532 1,500 30,375 فداء فتحي عبد القادر سلطان م دي ر دائ رة البحري 5 29, ,635 1,500 25,500 معتز اسماعيل حمد عبدالهادي م دي ر دائ رة الطبي 6 38,737 2,635 3,300 32,802 عبد اهلل خضر محمد الصالحات م دي ر دائ رة ت ط وي ر األعمال 7 27, ,100 1,500 21,300 رائد يوسف عمر شريم م دي ر دائ رة أن ظ م ة المعلومات ال يوجد تبرعات ومنح دفعتها الشركة خالل السنة المالية. 20. ال يوجد أية عقود ومشاريع وإرتباطات عقدتها الشركة المصدرة مع الشركات التابعة أو الشقيقة او الحليفة او رئيس مجلس اإلدارة أو اعضاء المجلس أو ا لمدير العام او اي موظف في الشركة أو اقاربهم. 21. أ. ال يوجد مساهمة للشركة في حماية البيئة. 21. ب. ال يوجد مساهمة للشركة في خدمة المجتمع المحلي. 42

43 21 ج. اإلقرارات المطلوبة: يقر مجلس إدارة الشركة بعدم وجود أي أمور جوهرية قد تؤثر على استمرارية الشركة خالل السنة المالية التالية. يقر مجلس اإلدارة بمسؤوليته عن اعداد البيانات المالية وتوفير نظام رقابة فعال في الشركة. شركة سوليدرتي/ الرئيس ويمثلها أشرف بسيسو معالي السيد أيمن هزاع المجالي نائب الرئيس شركة المؤازرة لالستثمار ويمثلها جواد محمد شبر شركة الصمود لالستثمار ويمثلها فينكاتيسان مونيسوامي الشركة األولى للتمويل ويمثلها أسامه عساف مجموعة ال سريع القابضة ويمثلها راشد ناصر الكعبي شركة سوليد فنشرز ويمثلها محمد صقر نقر نحن الموقعين أدناه بصحة ودقة واكتمال المعلومات والبيانات الواردة في التقرير السنوي رئيس مجلس اإلدارة الرئيس التنفيذي المدير التنفيذي للمالية السيد أشرف بسيسو د. علي الوزني السيد إسماعيل المهتدي الحاكمية المؤسسية تعمل الشركة األولى للتأمين على تطبيق قواعد وإسس حوكمة الشركات التي تعتبرها من أهم المواضيع التي يجب تطبيقها وتعمل الشركة على تعزيز وتطوير الحاكمية المؤسسية المرتكزة على مبادئ العدالة والشفافية والمساءلة والمسؤولية بهدف تدعيم ثقة المساهمين والعمالء والجهات األخرى ذات العالقة بالشركة بلغ عدد اجتماعات مجلس اإلدارة لسنة 2013 ستة اجتماعات. بلغ عدد اجتماعات لجنة التدقيق لسنة 2013 أربعة اجتماعات. بلغ عدد اجتماعات هيئة الرقابة الشرعية لسنة 2013 أربعة اجتماعات 43

44

45 القوائم المالية الموحدة 31 كانون األول 2013

46 الشركة األوىل للتأمني املساهمة العامة احملدودة قائمة المركز المالي الموحدة كما في 31 كانون األول الموجودات إيضاحات اإلستثمارات ودائع لدى البنوك موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل االرباح والخسائر موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر إستثمارات عقارية مجموع اإلستثمارات الموجودات االخرى نقد في الصندوق ولدى البنوك اوراق قبض و شيكات برسم التحصيل مدينون بالصافي ذمم معيدي التأمين المدينة بالصافي موجودات ضريبية مؤجلة ممتلكات ومعدات صافي موجودات غير ملموسة صافي موجودات اخرى مجموع الموجودات رئيس مجلس اإلدارة الرئيس التنفيذي إن اإليضاحات المرفقة من رقم )1( إلى رقم )45( تشكل جزءا من هذه القوائم المالية الموحدة وتقرأ معها 46

47 المطلوبات وحقوق الملكية وحقوق حملة الوثائق إيضاحات المطلوبات مطلوبات عقود التأمين مخصص االشتراكات غير المكتسبة صافي مخصص االدعاءات صافي مجموع مطلوبات عقود التأمين بنود دائنة ) ( دائنون مصاريف مستحقة ذمم معيدي التأمين الدائنة مخصصات مختلفة مخصص ضريبة الدخل مطلوبات ضريبة مؤجلة مطلوبات اخرى مجموع المطلوبات القرض الحسن المقدم من اصحاب حقوق الملكية لتغطية عجز حملة الوثائق احتياطي تغطية العجز )مخصص طوارئ( )عجز( فائض حملة الوثائق المتراكم صافي حقوق حملة الوثائق ) ( ) ( الرئيس التنفيذي حقوق اصحاب الملكية رأس المال المصرح به والمدفوع احتياطي إجباري التغير المتراكم في القيمة العادلة أرباح مدورة مجموع حقوق اصحاب الملكية مجموع حقوق حملة الوثائق و حقوق اصحاب الملكية مجموع المطلوبات وحقوق حملة الوثائق وحقوق اصحاب الملكية رئيس مجلس اإلدارة إن اإليضاحات المرفقة من رقم )1( إلى رقم )45( تشكل جزءا من هذه القوائم المالية الموحدة وتقرأ معها 47

48 ) ( ) ( ) ( ) ( الشركة األولى للتأمين المساهمة العامة المحدودة قائمة إيرادات ومصروفات حملة الوثائق الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2013 االيرادات إجمالي االشتراكات المكتتبة ينزل: حصة معيدي التامين صافي االشتراكات المكتتبة صافي التغير في مخصص االشتراكات غير المكتسبة صافي ايرادات االشتراكات المتحققة ايضاحات )12.607( )359( )23.535( و 28 ايرادات العموالت ايرادات اصدار وثائق التكافل حصة حملة الوثائق من إيرادات اإلستثمارات حصة حملة الوثائق من إيرادات األستثمار العقارية يطرح: حصة اصحاب حقوق الملكية مقابل ادارة محفظة االستثمار إيرادات أخرى مجموع االيرادات ) ( ) ( ) ( ) ( التعويضات المدفوعة يطرح: مستردات يطرح: حصة معيدي التامين صافي التعويضات المدفوعة صافي التغير في مخصص االدعاءات حصة اصحاب حقوق الملكية مقابل ادارة عمليات التأمين التكافلي اشتراكات فائض الخسارة تكاليف اقتناء وثائق التكافل مصاريف اخرى خاصة باالكتتابات صافي عبء التعويضات )80.000( )18.733( )21.815( )1.403( و 11 )84.464( )27.923( )5.005( ) ( 12 ) ( الرئيس التنفيذي يطرح حصة حملة الوثائق من: مخصص التدني في المدينين إستهالكات وإطفاءات مخصص عمليات ال تنسجم مع أحكام الشريعة مصاريف أخرى فائض حملة الوثائق قبل الضريبة ضريبة الدخل فائض حملة الوثائق رئيس مجلس اإلدارة إن اإليضاحات المرفقة من رقم )1( إلى رقم )45( تشكل جزءا من هذه القوائم المالية الموحدة وتقرأ معها 48

49 ) ( فلس/ )22.942( )22.942( ) ( فلس/ )85.487( الشركة األولى للتأمين المساهمة العامة المحدودة قائمة الدخل الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2013 حصة اصحاب حقوق الملكية مقابل ادارة عمليات التكافل حصة اصحاب حقوق الملكية من إيرادات االستثمار حصة اصحاب حقوق الملكية من ارباح الموجودات المالية واالستثمارات حصة اصحاب حقوق الملكية مقابل ادارة محفظة االستثمار ايرادات اخرى مجموع اإليرادات نفقات الموظفين مخصص مقابل القرض الحسن الممنوح لحملة الوثائق مصاريف إدارية وعمومية مصاريف أخرى يطرح حصة اصحاب حقوق الملكية من: استهالكات واطفاءات مجموع النفقات ربح السنة قبل الضريبة ضريبة الدخل ربح السنة الحصة األساسية والمخفضة للسهم من ربح السنة ايضاحات و و 13 و الشركة األولى للتأمين المساهمة العامة المحدودة قائمة الدخل الشامل الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2013 ربح السنة يضاف: بنود الدخل الشامل االخرى بعد الضريبة التي لن يتم تحويلها إلى األرباح والخسائر في الفترات الالحقة أرباح متحققة من بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الشامل اآلخر حصة اصحاب حقوق الملكية من التغير في القيمة العادلة للموجودات المالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر مجموع بنود الدخل الشامل خالل العام مجموع الدخل الشامل للسنة ايضاحات رئيس مجلس اإلدارة الرئيس التنفيذي إن اإليضاحات المرفقة من رقم )1( إلى رقم )45( تشكل جزءا من هذه القوائم المالية الموحدة وتقرأ معها 49

50 الشركة األولى للتأمين المساهمة العامة المحدودة قائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2013 رأس المال المدفوع احتياطي إجباري الرصيد كما في أول كانون الثاني 2013 التغير المتراكم في القيمة العادلة أرباح متحققة من بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر ربح السنة مجموع الدخل الشامل للسنة المحول الى االحتياطي االجباري األرباح الموزعة الرصيد كما في 31 كانون االول الرصيد كما في أول كانون الثاني 2012 التغير المتراكم في القيمة العادلة ربح السنة مجموع الدخل الشامل للسنة المحول الى االحتياطي االجباري األرباح الموزعة الرصيد كما في 31 كانون االول

51 التغير المتراكم في القيمة العادلة متحققة أرباح مدورة* غير متحققة المجموع إجمالي حقوق الملكية ) ( ) ( ) ( ) ( )85.487( )77.230( )77.230( ) ( ) ( ) ( ) ( )26.906( ) ( )22.942( )22.942( )22.942( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( *يحظر التصرف بمبلغ من األرباح المدورة كما في 31 كانون االول 2013 مقابل ) في 31 كانون األول 2012( والذي يمثل رصيد التغير المتراكم في القيمة العادلة السالب وفقا لتعليمات هيئة األوراق المالية. * تتضمن االرباح المدورة مبلغ كما في 31 كانون االول 2013 مقابل ) في 31 كانون األول 2012( مقيد التصرف بها لقاء موجودات ضريبية مؤجلة. رئيس مجلس اإلدارة الرئيس التنفيذي إن اإليضاحات المرفقة من رقم )1( إلى رقم )45( تشكل جزءا من هذه القوائم المالية الموحدة وتقرأ معها 51

52 الشركة األولى للتأمين المساهمة العامة المحدودة قائمة التغيرات في حقوق حملة الوثائق الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2013 احتياطي تغطية العجز )مخصص الطوارئ( * متحقق الفائض المتراكم غير متحقق القرض الحسن المقدم من اصحاب حقوق الملكية لتغطية عجز حملة الوثائق صافي حقوق حملة الوثائق الرصيد كما في أول كانون الثاني 2013 ) ( ) ( عجز السنة لحملة الوثائق )7.587( المقتطع من إحتياطي تغطية العجز لتسديد القرض الحسن المقدم من أصحاب حقوق الملكية المحول من اإلحتياطي لتغطية العجز ) ( )مخصص الطوارىء( الرصيد كما في أول كانون الثاني فائض السنة لحملة الوثائق )888( 888 المحول من الفائض إلحتياطي لتغطية العجز )مخصص الطوارىء( * يتم احتساب احتياطي تغطية العجز من فائض الفترة لحملة الوثائق بنسبة 20 من فائض الفترة لحملة الوثائق وحصة حملة الوثائق من ربح بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر. 52

53 الشركة األولى للتأمين المساهمة العامة المحدودة قائمة التدفقات النقدية الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2013 التدفقات النقدية من االنشطة التشغيلية ربح السنة للشركة قبل الضريبة ايضاح ) ( )1.199( التعديالت لبنود غير نقدية اإلستهالكات واالطفاءات مخصص التدني في المدينين التغير في مخصص االشتراكات غير المكتسبة التغير في مخصص االدعاءات التغير في القيمة العادلة لموجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل االرباح أو الخسائر أرباح بيع ممتلكات ومعدات مخصصات مختلفة مخصص مقابل القرض الحسن الممنوح لحملة الوثائق مخصص نهاية الخدمة التدفقات النقدية من االنشطة التشغيلية قبل التغير في بنود رأس المال العامل ) ( ) ( )67.991( )3.549( ) ( ) ( )68.702( )4.271( النقص )الزيادة( في موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل االرباح والخسائر النقص في اوراق قبض وشيكات برسم التحصيل الزيادة في مدينون )الزيادة( النقص في ذمم معيدي التامين المدينة الزيادة في الموجودات االخرى الزيادة في دائنون النقص في مصاريف مستحقة الزيادة في ذمم معيدي التامين الدائنة رئيس مجلس اإلدارة الرئيس التنفيذي إن اإليضاحات المرفقة من رقم )1( إلى رقم )45( تشكل جزءا من هذه القوائم المالية الموحدة وتقرأ معها 53

54 ايضاح )35.000( )56.815( المستخدم من المخصصات المختلفة )5.499( )النقص( الزيادة في المطلوبات االخرى صافي التدفقات النقدية من األنشطة التشغيلية قبل الضريبة المدفوعة ) ( ) ( 12 ضريبة دخل مدفوعة صافي التدفقات النقدية من االنشطة التشغيلية التدفقات النقدية في االنشطة االستثمارية ) ( ودائع لدى البنوك )96.730( ) ( شراء موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل االخر المتحصل من بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر ) ( شراء استثمارات عقارية ) ( )53.244( شراء ممتلكات ومعدات )600( )4000( شراء موجودات غير ملموسة المتحصل من بيع ممتلكات ومعدات ) ( ) ( صافي التدفقات النقدية المستخدمة في االنشطة االستثمارية التدفقات النقدية من االنشطة التمويلية ) ( ) ( توزيعات أرباح ) ( ) ( صافي التدفقات النقدية المستخدمة في األنشطة التمويلية ) ( صافي الزيادة )النقص( في النقد وما في حكمه النقد وما في حكمه في بداية السنة النقد وما في حكمه في نهاية السنة رئيس مجلس اإلدارة الرئيس التنفيذي إن اإليضاحات المرفقة من رقم )1( إلى رقم )45( تشكل جزءا من هذه القوائم المالية الموحدة وتقرأ معها 54

55 55