تقـر يـر الـحـوكـمـة الـسـنـوي 2016
المحتويات 2
لكمة رئيس مجلس اإلدارة... 5 المقدمة... 6 إطار الحوكمة في مجموعة... QNB 6 1. الهدف... 6 1.1 التعه د بااللتزام بمبادئ الحوكمة... 6 2.1 تطبيق مبادئ الحوكمة... 6 3.1 نطاق العمل... 6 4.1 إنجازات مجموعة QNB خالل عام 2016 التي ساهمت في تعز يز حوكمة البنك... 7. 2 تعز يز حوكمة الشراكت وممارساتها... 7 1.2 االنضباط - الوجه الجديد لحوكمة الشراكت... 8 2.2 حوكمة المخاطر : السبيل إلى خلق منظمة آمنة... 10 3.2 اإلفصاح المالي في خدمة عالقات المستثمر ين... 12 4.2 حوكمة الشراكت في حقبة التوس ع العالمي لمجموعة... QNB 13 5.2 الدور الجديد للتدقيق الداخلي في تحسين إدارة األداء... 14 6.2 ترسيخ الثقة: دور الموارد البشر ية في حوكمة البنك... 15 7.2 المسؤولية االجتماعية للشراكت: إرساء سمعة قوية لمجموعة... QNB 16 8.2... 17 مجلس اإلدارة.3 دور مجلس اإلدارة... 17 1.3 هيلك مجلس اإلدارة... 17 2.3 تشكيل وحجم مجلس اإلدارة... 18 3.3 الواجبات االستئمانية ألعضاء مجلس اإلدارة... 18 4.3 رئيس مجلس اإلدارة... 18 5.3 أعضاء مجلس اإلدارة المستقلين وغير التنفيذيين... 18 6.3 تقييم أداء مجلس اإلدارة... 19 7.3 أمين سر مجلس اإلدارة... 19 8.3 اجتماعات مجلس اإلدارة... 19 9.3 استقالة عضو مجلس اإلدارة... 20 10.3 لجان مجلس اإلدارة... 20 11.3 1.11.3 اللجنة التنفيذية للمجموعة... 20 2.11.3 لجنة التدقيق واالنضباط للمجموعة... 20 3.11.3 لجنة الترشيحات والماكفآت والحوكمة والسياسات للمجموعة... 22 4.11.3 لجنة المخاطر للمجموعة التابعة لمجلس اإلدارة... 23 ماكفآت أعضاء مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية... 23 4. اإلدارة التنفيذية... 24.5 التركيبة واإلدارة... 24 1.5 اللجان اإلدار ية... 24 2.5 لجنة المخاطر للمجموعة التابعة لإلدارة التنفيذية... 25 1.2.5 لجنة االئتمان للمجموعة... 25 2.2.5 لجنة اإلدارة العليا... 25 3.2.5 لجنة الموجودات والمطلوبات للمجموعة... 26 4.2.5 لجنة االستراتيجيات للمجموعة... 26 5.2.5 لجنة المشتر يات المركز ية للمجموعة... 26 6.2.5 لجنة تكنولوجيا المعلومات للمجموعة... 26 7.2.5 لجنة تطوير األعمال للمجموعة... 27 8.2.5 لجنة العمليات والخدمات للمجموعة... 27 9.2.5 10.2.5 لجنة الموارد البشر ية للمجموعة... 28 3
.6 إدارة المخاطر... 28 الهيلك التنظيمي لمجموعة QNB وخطة التعاقب الوظيفي... 29 7. الهيلك التنظيمي... 29 1.7 خطة التعاقب الوظيفي... 29 2.7 تدر يب وتنمية القيادات المستقبلية... 29 7,٣ نظام الرقابة الداخلية... 29 8. إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة... 30 1.8 إدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة... 30 2.8 المدق ق الخارجي... 31 9. تصنيفات مجموعة... QNB 31.10 رأس المال واألسهم... 31 11. حقوق المساهمين... 31.12... 32 اإلفصاح.13 تضارب المصالح والتداوالت الداخلية... 32 14. معالجة شاكوى العمالء... 32 15. االستدامة والمسؤولية االجتماعية... 32 16.. 17 إضاءات على ممارسات الحوكمة لدى مجموعة... QNB 33 إعادة هيلكة لجان اإلدارة التنفيذية في اإلدارة العامة - 2016... 33 1.17 قواعد حوكمة اللجان اإلدار ية... 33 2.17 هيلكة رفع تقار ير اللجان اإلدار ية... 34 3.17 الخاتمة... 35 ملحق )1( السيرة الذاتية ألعضاء مجلس اإلدارة... 36 ملحق )2( السيرة الذاتية لإلدارة التنفيذية... 37 ملحق )3( نموذج تقر ير الحوكمة الصادر عن هيئة قطر لألسواق المالية... 38 ملحق )4( قائمة متطلبات اإلفصاح عن حوكمة البنك بموجب تعليمات مصرف قطر المركزي... 51 4
لكمة رئيس مجلس اإلدارة مساهمينا الكرام تحية طيبة وبعد يس رني أن أقد م لكم التقر ير السنوي للحوكمة الخاص بمجموعة QNB للعام 2016 وفقا لمتطلبات مصرف قطر المركزي وهيئة قطر لألسواق المالية. لقد اكن العام 2016 حافال بالتطورات على مستوى مجموعة QNB وخصوصا فيما يتعلق بتعز يز إجراءات وممارسات الحوكمة. حيث تمت إعادة هيلكة اللجان المنبثقة عن مجلس اإلدارة بعد إعادة صياغة أدوارها ومسؤولياتها وتركيبها. عالوة على ذلك فقد تم تحديث هيلك اللجان التابعة لإلدارة التنفيذية والتركيز على دورها في الدعم والمساندة من خالل تأدية وظائفها ومهامها على أكمل وجه عبر آليات واضحة محد دة لصياغة واتخاذ القرارات. وفي سبيل تدعيم خطط المجموعة التوسعية تم إيالء اهتمام خاص بنهج اإلشراف الم جم ع للمجموعة على الفر و ع الدولية والشراكت التابعة مع التأكيد على ضر ورة إدماج وتنسيق اكفة مكوناتها مع المركز الرئيسي للبنك بما في ذلك الجوانب المتعلقة باإلدارة التنفيذية ومجلس اإلدارة. ويعكس هذا التقر ير بوضوح التطورات المتعد دة التي طرأت على آليات عمل مجلس اإلدارة وبر وتوكول التقييم الذاتي والتي تهدف إلى تسهيل عملية اإلشراف والمراقبة لألدوار والمسؤوليات واالطالع بصورة مستمرة على التحديات والمخاطر وآخر التطورات في القطاعات المالية واالقتصادية. كما أننا نؤمن بأن هذا التقر ير يعكس ما تتعهد به مجموعة QNB لتبني أعلى وأحدث معايير اإلفصاح والشفافية لتوطيد أسس الحوكمة الرشيدة من أجل خدمة مصالح مجموعة QNB ومساهميها وأصحاب المصالح األخر ى على الدوام وبما يهدف إلى تعز يز ثقافة وممارسات الحوكمة على مستوى المجموعة. وتطمح مجموعة QNB باستمرار ألن تصبح المؤسسة الرائدة في تطبيق احدث المتطلبات وأفضل الممارسات الدولية في مجال الحوكمة من خالل تبني ر ؤية استراتيجية قائمة على ثقافة االلتزام بالقوانين والتشر يعات والتي تعد حجر الزاوية للحوكمة الرشيدة ورفع كفاءة العمليات وذلك في سبيل الحفاظ على مكتسبات المجموعة بما يخدم طموحاتها التوسعية لما في ذلك من مصلحة للقطاع المالي وبالتالي خدمة سمعتها على الصعيدين المحلي والدولي. علي شر يف العمادي رئيس مجلس اإلدارة 5
المقدمة 2.1 التعهد بااللتزام بمبادئ الحوكمة ت عتبر مجموعة QNB الحوكمة الرشيدة من العوامل األساسية لتعز يز صورة المؤسسة داخليا وخارجيا من خالل االلتزام بثقافة مؤسسية تحف ز أعضاء مجلس اإلدارة والمدراء التنفيذيين والمسؤولين واكفة الموظفين وأصحاب االختصاص على االرتقاء بكفاءة أنشطة وعمليات المجموعة وااللتزام بالسلوك القويم بما يؤدي إلى تأمين عوائد مجز ية على االستثمار وتحقيق نموا في اإلنتاجية على المدى الطويل. وتشمل حوكمة الشراكت على مجموعة من الر وابط بين إدارة الشركة ومجلس إدارتها والمساهمين وأصحاب المصالح. وتبين ممارسات الحوكمة أيضا الهيلك الذي يتم من خالله وضع أهداف المجموعة ويتم تحديد وسائل تحقيق تلك األهداف ومراقبة األداء. فالحوكمة الفع الة ليست غاية في حد ذاتها بل هي وسيلة لحسن سير المؤسسات المالية والقطاع المصرفي بشلك عام. إن سالمة العمليات المصرفية هي مفتاح االستقرار المالي لمجموعة البنك وبالتالي فإن كيفية إدارة األعمال أمر أساسي لتعز يز ثقة المستثمر ين والنزاهة في األعمال. 1. إطار الحوكمة في مجموعة QNB تر ى مجموعة QNB بأن الحوكمة الرشيدة تساهم وبشلك كبير في نجاح أعمالها على المدى الطويل وعليه فقد اكن هذا النجاح نتيجة مباشرة لتبني استراتيجيات العمل الرئيسية للمجموعة بما في ذلك التزام المجلس بجودة ونزاهة وشفافية تقار ير QNB المالية. 1.1 الهدف يؤ من مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية بأن الحوكمة عنصر أساسي لتعز يز ثقة المساهمين السيما صغار المساهمين واألطراف المعنية األخر ى من خالل ز يادة مستوى الشفافية بالنسبة للملكية والسيطرة وتطبيق نظم فع الة لمراقبة إدارة األعمال االستراتيجية. ومن هنا فقد تضافرت لك الجهود الالزمة للتوعية بأهمية الحوكمة في مجموعة.QNB واعتمد مجلس إدارة مجموعة QNB إطار الحوكمة لدعم األداء الفع ال للمجلس ولجانه من أجل تعز يز مصالح المساهمين وضمان وجود ر ؤية مشتركة فيما يتعلق بكيفية األداء الوظيفي للمجلس ولجانه المختلفة واإلدارة على المستويين الفردي والجماعي. وير ى مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية أن الهدف الرئيسي للحوكمة هو الحفاظ على مصلحة المودعين وأصحاب المصالح بما يتفق مع الفائدة العامة على أساس مستدام وذلك بغرض تحسين األداء وتعز يز مسؤولية خلق قيمة مضافة للمساهمين على المدى الطويل. يتعهد أعضاء مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية والمسؤولون بااللتزام بمبادئ الحوكمة واتباع أفضل ممارساتها على النحو المنصوص عليه في دليل الحوكمة الخاص بمجموعة QNB بغرض الحفاظ على مصالح المجموعة وتحقيق أهدافها. كما يتأكد المجلس من احترام مجموعة QNB لاكفة مبادئ الحوكمة من خالل إجراء مراجعة دور ية وتحديث قواعد السلوك المهني بغرض تحديث ممارسات الحوكمة الخاصة به لتتوافق مع المتطلبات الرقابية فضال عن تعز يز القيم المؤسسية والسياسات واإلجراءات الداخلية األخر ى التي تنطبق على اكفة أعضاء مجلس اإلدارة والمدير ين التنفيذيين واكفة موظفي المجموعة. 3.1 تطبيق مبادئ الحوكمة يتم تطبيق معايير حوكمة الشراكت في مجموعة QNB بشلك طبيعي وبطر يقة تتفق مع القوانين واألنظمة الوطنية المعمول بها. كما يتم األخذ باالعتبار التوصيات وأفضل الممارسات الدولية الصادرة عن لجنة باز ل للرقابة المصرفية BCBS ومنظمة التعاون االقتصادي والتنمية OECD والشبكة الدولية لحوكمة الشراكت ICGN وغرفة التجارة الدولية ICC وغيرها من المؤسسات الدولية. وقد صادق مجلس إدارة المجموعة على تطبيق مجموعة شاملة من السياسات واإلجراءات المتعلقة بممارسات الحوكمة في مجموعة QNB بما يؤكد حرصه وحرص اإلدارة التنفيذية للمجموعة على إيالء هذا الموضو ع االهتمام الالزم لما في ذلك من توافق مع المتطلبات القانونية والتنظيمية تأكيدا للتوجه الفعلي في االلتزام بالمعايير الدولية التي وضعتها منظمة التعاون والتنمية االقتصادية. وقد تم التوص ل إلى توافق في مجموعة QNB حول فصل مهام مجلس اإلدارة ومسؤولياته عن مهام اإلدارة التنفيذية ومسؤولياتها. ويتمث ل ذلك في قيام المجلس باإلشراف الشامل على المجموعة وتقديم التوجيهات االستراتيجية من خالل مراجعة المبادرات االستراتيجية والسياسات واألهداف الرئيسية والموافقة عليها على أن يتولى الرئيس التنفيذي للمجموعة إدارة الشؤون اليومية للمجموعة. 4.1 نطاق العمل حافظت مجموعة QNB على استراتيجية شاملة للحوكمة قبل أن يحظى موضو ع حوكمة الشراكت باهتمام كبير من قبل إدارة الشراكت والجهات التشر يعية والرقابية فقد اكن مجلس اإلدارة قد اعتمد برنامج الحوكمة منذ عام 2007 وينص البرنامج على تطبيق تسع مراحل متاكملة ومترابطة للوصول إلى التطبيق األمثل لهذا المشر و ع مع مراعاة القوانين واألنظمة الصادرة في دولة قطر السيما التعليمات الصادرة عن مصرف قطر المركزي والقوانين ذات العالقة فقد شمل المشر و ع آنذاك تطبيق إجراءات واسعة النطاق للحوكمة تتضم ن اإلعداد الشامل للسياسات واإلجراءات وأدلة العمل والهيلك التنظيمي والتوصيف 6
الوظيفي الدقيق وتحديد الصالحيات والمسؤوليات والمتطلبات الداخلية والخارجية بشأن رفع التقار ير والمهام والمسؤوليات الخاصة بمجلس اإلدارة واللجان التابعة له والميثاق الخاص بلك لجنة من تلك اللجان ومهام ومسؤوليات اللجان اإلدار ية التابعة لإلدارة التنفيذية. وفي هذا اإلطار يهدف تقر ير الحوكمة السنوي المقد م إلى مصرف قطر المركزي وهيئة قطر لألسواق المالية إلى اإلفصاح وبلك شفافية عن ممارسات الحوكمة في مجموعة QNB بما يعكس ق يم البنك والسياسات الداخلية األخر ى التي يتعين على جميع األطراف االلتزام بها. ويشمل ذلك هيلكة رأس المال والرقابة وحقوق المساهمين والمساواة وتطوير ميثاق مجلس اإلدارة وأنظمة لجانه وسياسة تعامالت األطراف ذات العالقة والتعاقب الوظيفي والمراجعة الدور ية لمبادئ السلوك المهني للتأك د من تطبيق أفضل الممارسات المهنية التي تلبي احتياجات مجموعة QNB وتحقق أهدافها.. 2 إنجازات مجموعة QNB خالل عام 2016 التي ساهمت في تعز يز حوكمة البنك شهدت مجموعة QNB خالل عام 2016 تطورات عدة على جميع المستويات فيما يخص ممارسات حوكمة الشراكت وتطبيقاتها وذلك كجزء من الجهود المبذولة إلرساء ثقافة قوية لحوكمة الشراكت في المجموعة. وقد استهدفت تلك التطورات الجوانب التنظيمية كما تم توجيهها نحو عمليات محددة. وت لخص المواضيع التالية الجهود التي بذلتها مجموعة QNB خالل العام 2016 لتعز يز إطار عمل الحوكمة: 1.2 تعز يز حوكمة الشراكت وممارساتها استمرارا لتبني التطورات التنظيمية الجديدة التي صدرت خالل عام 2015 قامت مجموعة QNB بتقديم عدة مبادرات تنظيمية لتواكب المتطلبات التشر يعية النافذة والتي من أبر زها ما يلي: قانون الشراكت التجار ية رقم )11( للعام 2015 والذي يتضمن عدة أحاكم تهدف إلى تعز يز ثقافة الحوكمة وممارساتها من قبل الشراكت في دولة قطر. تعليمات مصرف قطر المركزي الصادرة خالل يوليو 2015 بشأن مبادئ الحوكمة مبادئ حوكمة الشراكت للبنوك الصادرة عن لجنة باز ل خالل يوليو 2015. مجلس اإلدارة الجديد وهيلك اللجان اإلدار ية اتخذت مجموعة QNB بناء على التطورات التنظيمية الجديدة مجموعة من التدابير والتحليالت المكثفة بغرض تحديد اآلثار المترتبة على التغييرات التنظيمية التي طرأت على إطار العمل الحالي لحوكمة الشراكت ووثائق المهام لمجموعة.QNB وفي عام 2016 تم اتخاذ اإلجراءات التالية فيما يتعلق بالمتطلبات الجديدة: تشكيل لجان جديدة منبثقة عن مجلس اإلدارة وتكوينها وفقا للمتطلبات التنظيمية. إعادة هيلكة اللجان اإلدار ية بمجموعة QNB والقواعد المنظمة لها وتكوينها ونظام إعداد التقار ير الخاصة بها من أجل تعز يز نهج حوكمة المخاطر ورفع كفاءة لجان مجلس اإلدارة إلى جانب مهام المتابعة الفع الة )يرجى الرجو ع إلى القسم 17 إضاءات على ممارسات الحوكمة - لمعرفة المز يد من التفاصيل(. إطالق ملف تعر يفي وعرضه على أعضاء مجلس اإلدارة الجدد. عملت إدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة كمنسق ونقطة تواصل لوضع إطار عمل واضح وآلية رقابية للتأك د من فعالية وكفاءة اللجان اإلدار ية التي شلكتها اإلدارة التنفيذية وكفاية لوائح العمل الخاصة بها على أن تستمد هذه القواعد والتوجيهات من إطار عمل الحوكمة وإطار اإلشراف المجمع لمجموعة QNB وتتماشى معهما. فضال عن ذلك وبالتعاون بين دائرة األعمال المصرفية الدولية وإدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة واإلدارة التنفيذية خضعت سياسة QNB الخاصة بتعيين ممثلي البنك للعمل في الفر و ع والشراكت التابعة له للمراجعة والتحديث من أجل تعز يز نهج اإلشراف المجمع للمجموعة ولتقديم خدمة أفضل للكيانات التابعة عبر تعيين المرشحين المناسبين الذين يلبون احتياجات المجموعة من حيث المراقبة والتاكمل واإلشراف. تحديث منهجية تقييم أداء مجلس اإلدارة )على المستوى الجماعي والفردي( ساهمت السياسة الجديدة المكر سة في هذا اإلطار في صياغة منهجية معز زة لتقييم مجلس اإلدارة لوضع إطار عمل يستعين به مجلس إدارة مجموعة QNB في تقييم أداء المجلس على المستوى الجماعي والفردي وهو ما يعطي لجميع أعضاء مجلس اإلدارة فرصة لتقييم ومناقشة أداء مجلس اإلدارة من ز وايا متعد دة. ورغبة في ضمان قيام مجلس اإلدارة وأعضائه بأدوارهم ومسؤولياتهم بفاعلية تعهد مجلس اإلدارة بإجراء عملية التقييم السنوي بشلك دائم وهو ما سيتيح بدوره لمجلس اإلدارة أن يضطلع بمسؤولياته عن القرارات الصادرة عنه وعن لك عمليات مجموعة QNB من خالل عملية التقييم الجماعي لمجلس اإلدارة. وتتطلب منهجية التقييم من جميع أعضاء مجلس اإلدارة إكمال نموذج التقييم الذاتي بحيث يتم اإلشارة فيه لمدى رضاهم عن أدائهم الفردي بوصفهم أعضاء في مجلس اإلدارة وذلك باالستعانة بالنموذج المعد لذلك. ويعد هذا التقييم ضر ور يا للتأكد من استمرار تحسين أداء مجلس اإلدارة عند قيامه بالمسؤوليات المسندة إليه. 7
حوكمة التخطيط االستراتيجي رغبة منها في االرتقاء بعملية التخطيط والتقييم نفذت دائرة االستراتيجيات للمجموعة حوكمة قرارات التخطيط االستراتيجي التي ت عد إطار عمل متماسك وشامل إلدارة األداء في المجموعة وفر وعها. وقد اكتمل بناء هذا النهج عبر تعز يز تقييم إدارة األداء عن طر يق النهوض باالستقاللية والموضوعية في تطوير األداء ومراقبته وتقييمه. 2.2 االنضباط - الوجه الجديد لحوكمة الشراكت في ضوء تزايد التوقعات لدى الجهات التنظيمية وهيئات إنفاذ القانون المختلفة تحظى عملية إدارة مخاطر االنضباط داخل مجموعة QNB باهتمام مجلس اإلدارة كما أنها بالتأكيد تحظى بعناية لك من لجنة التدقيق واالنضباط للمجموعة وكذلك اإلدارة التنفيذية. ميثاق السلوك المهني لمجموعة :QNB تعز يز السلوك األخالقي في حين أنه من المتوقع من جميع موظفي مجموعة QNB التعامل بطر يقة أخالقية ومسؤولة إال أنه يجب أن يلتزم جميع موظفي QNB في تصرفاتهم - بشلك ملموس - بأقصى درجات النزاهة والمسؤولية في جميع األوقات. يعد ميثاق السلوك المهني لمجموعة QNB الدليل الذي يعرفهم بالسلوك المهني اليومي ويتناول هذا الميثاق جميع التنظيمات واللوائح الداخلية الم طبقة وأفضل معايير أخالقيات العمل التي يجب أن يكون موظفي البنك على دراية تامة بها وأن يمتثلوا لها أثناء أدائهم ألنشطة أعمالهم اليومية. كما ت طبق بنود الميثاق على جميع موظفي فر و ع البنك والمتعاقد معهم من الخار ج وعلى وجه الخصوص المواضيع التالية: االلتزام بالقوانين والتشر يعات وسياسات وإجراءات مجموعة QNB بناء عالقة الثقة حماية مصالح العمالء تجن ب تضارب المصالح عدم إفشاء المعلومات السر ية قواعد المعامالت الشخصية التعامل مع وسائل اإلعالم حماية أصول البنك واستخدامها بطر يقة مناسبة العالقات اإلعالمية والدعاية العالقة بين الموظفين والبنك استغالل المعلومات السر ية والداخلية والخاصة بأصحاب المصالح بيانات الموظفين وخصوصياتهم احترام حقوق اإلنسان وحظر التمييز داخل ماكن العمل. وقد أطلقت مجموعة QNB خالل عام 2016 دورة تدر يبية على شبكة اإلنترنت تحت عنوان ميثاق السلوك المهني لمجموعة QNB بهدف ز يادة وعي الموظفين على جميع المستويات. واكن الهدف من تلك الدورة هو تمكين الموظفين من االستجابة للسلوكيات والتصرفات المطلوبة ومعرفة الواجبات والمحظورات بما يؤدي لحماية مصالح مجموعة QNB كمنظمة والمحافظة عليها. كما صاغت مجموعة QNB أيضا سياسة لماكفحة الرشوة والفساد لتوفير المعلومات وتوفير اإلرشادات لموظفي البنك بخصوص كيفية التعرف على قضايا الرشوة والفساد والتعامل معها وسيتم رفع هذه السياسة إلى مجلس اإلدارة العتمادها والعمل بها في مطلع عام 2017. آلية التقييم الذاتي لالنضباط: أداة جديدة للتوعية باالنضباط والمراقبة يعد تقييم الوعي الذاتي باالنضباط أحد العمليات التي دشنتها إدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة بالتعاون مع دائرة االستراتيجيات للمجموعة بهدف اختبار وعي مختلف الدوائر بمسؤولياتها المتعلقة باالنضباط كما يهدف التقييم إلى تشجيع اكفة الدوائر واألقسام على تقييم نفسها بغرض متابعة أدائها في الوفاء بالتزاماتها وتحديد أية مخاطر انضباط محتملة والتخفيف من تبعاتها وإدارتها. وفي إطار جهودنا الثابتة والمستمرة لتعز يز وترسيخ ثقافة انضباط قوية داخل مجموعة QNB فقد تم تعز يز المنهجية الم طبقة داخليا بغرض ز يادة تاكمل المراقبة المتواصلة لالمتثال ألحدث التطورات التنظيمية ومواءمة المخاطر الخاصة بذوي المصالح والتحديات على نحو أفضل. وتمخض هذا التعز يز عن منهجية شاملة تمكننا من االستفادة من المعلومات التي حصلنا عليها عبر هذه األداة المفيدة في صقل خطة االنضباط السنوية المرتكزة على المخاطر ومن ثم وضع معايير قابلة للتطبيق عبر مجموعة QNB للوفاء بالتزامات االنضباط. تفعيل نهج إشرافي م جمع قوي على مستوى المجموعة يخضع ر ؤساء االنضباط بالفر و ع الخارجية إلشراف إدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة والمسؤولة عن ضمان تنفيذ مهامهم بما يتماشى مع أسس الرقابة المعتمدة من لجنة التدقيق واالنضباط للمجموعة. خالل عام 2016 عز زت إدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة إطار عمل الحوكمة واالنضباط وماكفحة غسل األموال في الفر و ع الخارجية للمجموعة والشراكت التابعة لها وذلك عبر دعم توثيق االنضباط وماكفحة غسل األموال والبنية التحتية لتكنولوجيا المعلومات ووضع المعايير والعناصر الالزمة بما يتوافق مع هيلك الحوكمة لترسيخ وضع استقاللية مسؤولي االنضباط على نحو مالئم. عالوة على ذلك فقد تم تطوير نهج جديد لبر وتوكوالت اإلشراف والمراسالت بهدف تعز يز أدوات المراقبة والنظر عن قرب في االحتياجات المختلفة للنظراء وذلك من خالل: 8
عقد مؤتمرات شهر ية بالفيديو والهاتف مع فر ق االنضباط إجراء ز يارات رفيعة المستوى المشاركة الدور ية للدراسات والتوجيهات والنشرات الخاصة باالنضباط تنظيم ورش تدر يب مشتركة تنظيم ز يارات دور ية لر ؤساء االنضباط بالفر و ع إلى المقر الرئيسي تسجيل فر ق االنضباط في الدورات التدر يبية التي تعقد على شبكة اإلنترنت. ماكفحة الجر يمة المالية هي محور القيم المؤسسية في عام 2016 تم إجراء تقييم تشخيصي عالي المستوى باستخدام عدة عناصر منبثقة عن إطار العمل الموحد لماكفحة غسل األموال و تمويل اإلرهاب بما في ذلك السياسات واإلجراءات واألنظمة والضوابط والتدر يب وغيرها من عناصر ماكفحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب األخر ى. وقد خضع لك عنصر من هذه العناصر للتقييم وفقا لنموذج تحديد مستوى المخاطر بغرض تحديد األولويات عند إجراء المراجعات وتعز يز األعمال. واكنت الغاية من هذا اإلجراء التشخيصي هي توجيه ه نحو تحديد األماكن التي تستدعي اتخاذ إجراءات تصحيحية أو تعز يز ية. عالوة على ذلك فقد تم إعادة صياغة منهجية ماكفحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب بصورة قائمة على أساس المخاطر بالنسبة لعملية إدراج عمالء جدد قادمين من أماكن ذات مخاطر كبيرة. وقد تم استكمال العديد من المبادرات في مجاالت ماكفحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب بوضع استراتيجية تدر يب مصممة خصيصا بغرض مشاركة التطورات الجديدة مع جميع موظفي QNB وإعطائهم التوجيهات اإلرشادية المناسبة حول المواضيع التالية: بناء هيالك للحوكمة على المستوى الدولي تعز يز كفاءة اإلبالغ عن المعامالت المشتبه بها تنفيذ الضوابط وأدوات التحكم والمراقبة على اختالف أنواعها بصورة آلية معايير الحماية العالمية ضد الجر يمة المالية استراتيجية وتوجهات ماكفحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب. فضال عن ذلك فقد تم الشر و ع في إجراء مراجعة شاملة للتأكد من االلتزام بركيزتين أساسيتين من المتطلبات التنظيمية لماكفحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب على صعيد سياسات وإجراءات مجموعة QNB ووضعهما في حيز التنفيذ على نحو مالئم. وقد ساهمت هاتان الركيزتان في تعز يز العناية الواجبة وتصنيف مخاطر العمالء بالدرجة األولى. أنشطة االنضباط بخصوص برامج العقوبات الدولية في مجموعة :QNB السالمة أوال يعد االلتزام ببرامج العقوبات الدولية عنصرا أساسيا لحماية قنوات الدفع المصرفية والحفاظ على سمعة البنك من أن تستغل في أغراض غير مشر وعة. وقد أطلق QNB عدة مبادرات ليتابع عن كثب جميع المخاطر الناشئة والتوجهات ذات الصلة بالجرائم المالية لتجنب التورط في أي عمليات محظورة. ولهذا الغرض تم وضع وتطوير العديد من األدوات الهامة حيز التنفيذ لألغراض التالية: معالجة المعامالت المالية التجار ية ذات الصلة بالدول عالية المخاطر تطوير العالقات المصرفية التي تر بطها بهيئات الشحن والخدمات اللوجستية الرقابة على البضائع مزدوجة االستخدام تقديم طلب مراجعة المعامالت المالية التجار ية بصورة آلية إدراج توجيهات البنوك المراسلة في قنوات الدفع اإللكتر ونية ل.QNB هذا باإلضافة إلى صياغة استبيان جديد خاص بماكفحة غسل األموال ومعرفة العمالء وبرامج العقوبات المعمول بها لدى بنوك المراسلة والذي أعد ليشمل متطلبات )Wolfsburg( الحالية باإلضافة إلى استفسارات إضافية تهدف إلى توفير مز يد من الوضوح والتفاصيل عن طبيعة جميع المؤسسات المالية وأنشطتها إلى جانب إطار عملها في سياق أنشطتها لماكفحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب والتعرض لمخاطر فرض العقوبات. عالوة على ذلك وبسبب المخاطر الناجمة عن التعامل في البضائع التي قد تستخدم في الشؤون المدنية والعسكر ية )البضائع مزدوجة االستخدام( فقد تم إعداد خطة عمل لضمان االنضباط مع االلتزامات والمسؤوليات الدولية الخاصة بمنع انتشار ونقل العناصر مزدوجة االستخدام وذلك بصياغة توجيهات إرشادية لمراقبة العناصر مزدوجة االستخدام التي تشمل جميع مؤشرات الخطورة والرايات الح مر. دور إدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة في المتطلبات التنظيمية لعملية المراجعة والتقييم اإلشرافية )SREP( لمصرف قطر المركزي خضعت مجموعة QNB لعملية تقييم ومراجعة إشرافية شاملة بموجب مقر رات لجنة باز ل المعنية بعملية التقييم الداخلي لكفاية رأس المال )ICAAP( بناء على طلب مصرف قطر المركزي والتي نفذتها إحدى الشراكت االستشار ية الدولية. وفي إطار إجراءات فر يق العمل الداخلي فقد تكفلت إدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة بإتاحة الموارد الاكفية والمناسبة لموائمة األهداف التنظيمية وإتاحة التواصل مع جميع األقسام حسب االقتضاء. إضافة إلى ذلك فقد بذلت اإلدارة جهود حثيثة لتلبية مجموعة كبيرة من المسائل التي تأتي في ظل تزايد توقعات مصرف قطر 9
المركزي لتوفير جميع الوثائق المطلوبة الخاصة باالنضباط ومجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية وحوكمة الشراكت. تعز يز الرقابة على الشراكت التابعة المحلية في سياق دورها الرقابي على الشراكت التابعة المحلية لإل شراف على تنفيذ سياسات وإجراءات وأنظمة وضوابط عملية االنضباط وماكفحة غسل األموال و تمويل اإلرهاب وضعت إدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة آلية رسمية قيد التنفيذ بغرض ضمان اإلدارة الفعالة لمخاطر االنضباط لدى QNB اكبتال بما يتماشى مع متطلبات السلطة التنظيمية هيئة تنظيم مركز قطر للمال. وتتطلب تلك اآللية الجديدة مشاركة أكبر من المجموعة وفي التوقيت المناسب في تعامالت QNB اكبتال عبر الز يارات الميدانية المتكر رة. كما وضعت ضوابط إضافية قيد التنفيذ للتأكد من التزام موظفي QNB اكبتال بالمتابعة الفعالة والنشطة إلجراءات االنضباط اليومية والقضايا الخاصة بماكفحة غسل األموال و تمويل اإلرهاب. اإلبالغ الضر يبي لمز يد من الشفافية أجر يت مهمة للتقييم الذاتي لمدى االلتزام بقانون االمتثال الضر يبي للحسابات األجنبية )FATCA( للكيانات الخارجية التابعة ل QNB وذلك بالتنسيق مع مسؤولي االنضباط اإلقليميين. واكن الغرض من هذه المهمة يتمثل في إتاحة إجراء مراجعة فعالة لجميع الجوانب األساسية لقانون االمتثال الضر يبي للحسابات األجنبية التي عادة ما تتعامل بها اإلدارات واألقسام المختلفة وكذلك تحديد ما إذا اكنت هناك قضايا تتعلق باالنضباط في مجموعة.QNB ويسمح هذا اإلجراء لمسؤولي االنضباط اإلقليميين بالتحقق من المتطلبات/البنود التي تحتاج إلى مز يد من العناية ويتضمن إشارات إلى أساسيات قانون االمتثال الضر يبي للحسابات األجنبية مع توجيهات إضافية لمساعدتهم في اإلجابة على األسئلة التي قد تثار. هذا باإلضافة إلى وجود فر يق متخصص يمكنه المساعدة في اإلجابة على األسئلة التي قد تطر ح أثناء عملية المراجعة. وعلى غرار قانون االمتثال الضر يبي للحسابات الخارجية يتمثل الهدف األساسي لمعايير اإلبالغ الموحدة )CSR( في تحديد األشخاص المشتبه في تهر بهم الضر يبي في دائرة اختصاصاهم عبر االستعانة بالحسابات أو الشراكت االستثمار ية الموجودة في دوائر اختصاص أخر ى. وتتطلب معايير اإلبالغ الموحدة وجود مؤسسات مالية لبذل العناية الواجبة في تحديد ضر يبة اإلقامة المقر رة على الحسابات واإلبالغ عن بيانات العمالء المعنيين إلى الهيئات الحكومية المحلية ذات الصلة من خالل اللوائح والتشر يعات المحلية. كما تم إطالق برنامج تنفيذ معايير اإلبالغ الموحدة بهدف إقرار إطار عمل يضمن مطابقته للوائح معايير اإلبالغ الموحدة )CSR( بأسلوب متسق على مستوى مجموعة QNB على أساس مستمر. وقد بات من المتوقع مساهمة دولة قطر في مشاركة المعلومات حيث إنها من بين 94 دولة تعهدت بتطبيق معايير اإلبالغ الموحدة بحلول عام 2017 أو 2018 وضمان التبادل التلقائي الفعال. مبادرات االنضباط والتوعية بها من أجل حوكمة فع الة نفذت إدارة االنضباط والمتابعة للمجموعة مبادرات استراتيجية لتتوافق مع المعايير الدولية المناهضة للجر يمة المالية والتي تشمل عددا من المجاالت وقد أ عيد النظر في سياسات وإجراءات ماكفحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب وتم تحديثها بما يتماشى مع المتطلبات التشر يعية ومن ثم تم تعز يز البنية التحتية التي تشمل متطلبات أعرف عميلك )KYC( ذات الصلة ببذل العناية الواجبة للتحقق من العمالء ومراقبة المعامالت وفحصها. إضافة إلى ذلك فقد تم تطوير نظام SAS لماكفحة غسل األموال بحيث يدعم قدرات فر ق العمل لدينا على كشف الجر يمة المالية والتحقيق فيها وشمل ذلك أعادة صياغة السينار يوهات وعقد دورات تدر يبية متخصصة للموظفين المعنيين بذلك. ونحن هنا نتبنى نهجا عالميا إذ نواصل مساعينا في إحداث تقدم يمكن نا من تطبيق إطار عمل قوي ومستدام لماكفحة غسل األموال. كما تم إعادة النظر في منهجية التدر يب والتوعية بغرض تقديم نهج جديد وفعال عبر إجراء ز يارات تدر يبية في مواقع العمل ووضع توجيهات إرشادية خاصة بموظفي الخطوط األمامية لتنبيههم بمخاطر غسل األموال ومسؤوليات اإلبالغ عن المعامالت المالية المشبوهة وتزايد األنشطة المشبوهة. يأتي هذا في الوقت الذي تتزايد فيه عدد االستفسارات الواردة من قطاع األعمال عن ماكفحة غسل األموال ز يادة كبيرة وهذا يعد نتيجة إيجابية لنهج التوعية الجديد الذي يطبق بصفة مستمرة. 3.2 حوكمة المخاطر : السبيل إلى خلق منظومة آمنة تتوقف سمعة مجموعة QNB ور بحيتها المستمرة على قدرتها في تحديد وتقييم وإدارة المخاطر على جميع المستويات. وفي سبيل تحقيق ذلك فقد حرصنا على أن يكون لدينا إطار عمل قوي إلدارة المخاطر وهيلك حوكمة يضمن إحداث تواز ن قوي بين المخاطرة والعائد. وتعتبر إدارة المخاطر في مجموعة QNB محل تركيز أساسي على جميع مستويات البنك حيث تتبنى مجموعة QNB نهجا مركز يا إلدارة المخاطر مدعوم بخبرات ومعارف محلية ودولية بما يكفل الحوكمة واإلدارة االستباقية للمخاطر على المستوى المحلي والدولي. وفي خالل عام 2016 تابعت دائرة إدارة المخاطر للمجموعة جهودها في وضع إطار عمل قوي إلدارة المخاطر يدعم سمعة وسالمة المنظمة بشلك أفضل. 10
تحديد المخاطر ومراقبتها والتحكم بها تتولى دائرة إدارة المخاطر للمجموعة اإلشراف على عملية تحديد المخاطر الرئيسية حيث تبلغ لك من لجنة المخاطر للمجموعة التابعة لمجلس اإلدارة ولجنة المخاطر للمجموعة التابعة لإلدارة التنفيذية بصفة دور ية بالمخاطر الجوهر ية ويصاحب ذلك تقييم دور ي لفع الية ضوابط مراقبة عمليات المخاطر. وتتم عملية الحوكمة اليومية لهذه اإلجراءات عبر هيلك رقابي خاص ب إدارة المخاطر في المؤسسات )ERM( وإطار عمل قوي لمراقبة المخاطر. كما يضم إطار العمل المذكور مجموعة شاملة من السياسات والمعايير واإلجراءات والعمليات المصممة لتحديد المخاطر وقياسها ومراقبتها والتخفيف من تبعاتها واإلبالغ عنها على نحو متسق وفعال في المجموعة. ويعد هذا اإلطار ضر ور يا لدعم أهدافنا االستراتيجية وهو بمثابة منصة ينطلق منه نمونا. كما ي توج نهجنا المركزي إلدارة المخاطر بالخبرات والمعارف المحلية ويتحمل لك موظف في المجموعة مسؤولية التعرف على المخاطر المحتملة في نطاق عمله والتعامل معها. وسعيا وراء تعز يز ذلك النهج ولضمان تبني جميع فر وعنا اإلقليمية لنهج متسق فإننا نعمل على تدوير ممثلين على مستوى المجموعة من أقسام االئتمان والتسويق والسيولة المالية والمخاطر التشغيلية في الفر و ع والشراكت التابعة لنا بغرض تدر يبهم وتز ويدهم بالمعارف. ويجر ي ذلك بالتعاون الوثيق مع فر ق التدقيق واالنضباط للمجموعة وهدفنا األول هو تمكين موظفينا من القيام بأدوارهم وهم مسلحين بوعي تام بأساليب التخفيف من تبعات المخاطر والتزامات اإلبالغ عنها. وفي خالل العام 2016 ولمواكبة ثقافة الحوكمة والمخاطر على مستوى المجموعة فإننا ال زلنا نضيف أ طر عمل جديدة لتحديد المخاطر لضمان وجود مؤشرات خطر مبكرة واتخاذ القرارات المناسبة حيالها. كما عز زت مجموعة QNB من إطار العمل المحلي والخارجي للمخاطر لتفعيل قياس ورصد تعرض البلدان للمخاطر في مقابل الحدود المعتمدة من مجلس اإلدارة. وقد أتاحت هذه اآللية تعميم مستويات تقبل المجموعة للمخاطر وتخصيصها على الصعيدين اإلقليمي والمحلي. كما يضمن إطار عمل تقبل المخاطر مواكبته لر ؤية المجموعة وأهدافها االستراتيجية عبر رصد األداء الحالي في مقابل مستوى تقبل المخاطر المستهدف. ولتعز يز فهم المبادئ المالية وعمليات االئتمان وتقييمه واعتماده يلزم في الوقت الحالي حصول جميع المشاركين في سلسلة الموافقات االئتمانية وإدارة القر وض على تدر يب متخصص في نظام االئتمان العالمي عبر برنامج التدر يب المهني على نظم االئتمان )OMEGA( واكن من ثمرات هذا النهج اكتسابهم مهارات متقد مة في مجاالت إدارة المخاطر وتحسين جودة المحفظة وحماية مصالح المجموعة اعتمادا على المبادئ األساسية إلدارة المخاطر وأفضل الممارسات الدولية الحالية في األسواق. كما تم إدخال مشر و ع إدارة الموجودات والمطلوبات بصورة آلية على األنظمة األساسية ل QNB بما يمكن من إعداد ديناميكية شاملة على مستوى المجموعة بخصوص ماكفحة غسل األموال وإصدار تقار ير عن مخاطر األسواق والسيولة النقدية. تقبل المخاطر يعد بيان مستويات تقبل المخاطر الصادر عن مجموعة QNB من األمور المحور ية في نهج المجموعة المتاكمل تجاه إدارة المخاطر كما يعز ز ثقافة المخاطر وحوكمتها وحدودها لدى مجموعة.QNB ويوفر البيان إطار عمل لبيان موقف مجموعة QNB من تحمل المخاطر وقد خضع هذا اإلطار للمراجعة وتم إعادة النظر فيه وإقراره في إطار عملية التخطيط االستراتيجي والمالي لمجموعة.QNB وقد اعتمد لك من مجلس إدارة المجموعة ولجنة إدارة المخاطر التابعة له ملف المخاطر وبيان مستويات تقبل المخاطر لمجموعة QNB ثم توز يعه بعد ذلك على جميع األقسام واإلدارات والموظفين. هذا باإلضافة إلى ضمان مجموعة QNB مواكبة االنضباط التنظيمي على المستوى المحلي والدولي وأتباع أفضل الممارسات في إدارة المخاطر. تطبيق حزمة السيولة النقدية على المستوى المحلي وتحقيق نتائج مثلى على مستوى المجموعة تدرك مجموعة QNB أهمية اإلدارة الدقيقة للسيولة النقدية في ضمان تحقيق أعمال مستدامة ومر بحة وفي المحافظة على الثقة في األسواق المالية. ويحتفظ مجلس اإلدارة بالمسؤولية المطلقة عن إدارة السيولة النقدية والذي خ و ل بدوره اإلشراف اإلدار ي اليومي عليها إلى لجنة الموجودات والمطلوبات للمجموعة. إن عملية اإلشراف على إدارة المخاطر تضمن كفاية موارد المجموعة من حيث الكم والتنو ع بما يمكنها من تلبية الز يادات المتوقعة وغير المتوقعة في متطلبات التمويل الضر ور ية بصورة ر وتينية دون تضر ر العائدات أو وضع البنك في السوق تضر را جوهر يا. كما يتم اتباع العديد من األساليب لتحقيق ذلك بما في ذلك فجوات التدفق النقدي ومقاييس ومعدالت حساب ضغط السيولة واالحتفاظ بمجموعة متنوعة من الموجودات النقدية السائلة الممتازة ومراقبة تركيزات التمويل ومؤشرات الخطر المبكرة والمعدالت المحددة من قبل الجهات التنظيمية بما في ذلك نسبة تغطية السيولة النقدية ونسبة صافي التمويل المستقر. 11
مخاطر السوق أسند مجلس اإلدارة مهمة اإلشراف على مخاطر السوق إلى لجنة الموجودات والمطلوبات للمجموعة. ويرجع تعرض األسواق للمخاطر في األصل إلى مخاطر معدل الفائدة المحددة في دفتر البنك ومخاطر سعر الصرف الناتج بصفة عامة عن األنشطة اليومية لألعمال المصرفية وأنشطة التسهيالت المقدمة للعمالء. ويدير البنك المخاطر السوقية عبر إطار عمل شامل للحدود التي وضعت على مستويات مقيدة للغاية لتعكس محدودية تقبل المخاطر. كما تراجع لجنة الموجودات والمطلوبات للمجموعة نتائج اختبار الضغط Testing( )Stress والمقاييس األساسية األخر ى شهر يا. إدارة المخاطر التشغيلية يتم تعز يز أطر عمل إدارة المخاطر التشغيلية بصفة مستمرة ويجر ي إدخالها عبر ز يادة تطبيق أنظمة حماية البيانات والبنى األساسية المحسنة الستمرار ية األعمال ومواقع العمل البديلة أثناء الكوارث. وفي عام 2016 تواصلت جهود تحسين جودة البيانات واإلبالغ عن مؤشرات المخاطر الرئيسية مع تطوير أ طر العمل كما تم تعيين أعضاء جدد في إدارة المخاطر وارتفعت معدالت التوعية بالمخاطر. تهديدات الجرائم اإللكتر ونية تتصدر مسألة حماية أمن المعلومات وخصوصا التهديدات اإللكتر ونية جدول أعمال جميع المنظمات على مستوى العالم إذ تعد التهديدات اإللكتر ونية من األخطار المالزمة ألي شركة أعمال لديها منظومة إلكتر ونية ال سيما في القطاع المالي وعلى مستوى العالم الذي يعمل ألجل تحقيق الماكسب االقتصادية في المقام األول. وليست دولة قطر وال مجموعة QNB بمنأى عن هذه التهديدات فإن هذه الهجمات تزداد تعقيدا وتنوعا وبالتالي تزداد الخسائر الناجمة عنها. ويظل القطاع المالي هو المستهدف األول من هذه الهجمات حيث نشهد تزايد الهجمات التي لها دوافع سياسية وتستهدف التخر يب والتعطيل. إال أننا في مجموعة QNB نضع أمن المعلومات على رأس أولوياتنا ونقوم بتفعيل ونشر أقوى التدابير الممكنة لنضمن حفاظنا على ثقة العمالء وسالمة معلوماتهم. ولذلك فقد قمنا هذا العام بنقل مركز المعلومات إلى موقع جديد لز يادة المر ونة والحد من تعرض نظام تكنولوجيا المعلومات لبعض المخاطر. وتعمل المجموعة دوما على االستثمار في وسائل الحماية لتحصين البنك من التهديدات التي تتنامى باستمرار وتزداد تعقيداتها ويعكف متخصصو األمن في قسم خاص على كشف الحوادث وتتبعها والتعامل معها. عملية تقييم كفاية رأس المال الداخلي )ICAAP( أسند مجلس إدارة مجموعة QNB لدائرة إدارة المخاطر للمجموعة مهمة اختبار الضغط Testing( )Stress على مستوى المجموعة وذلك عبر عملية تقييم كفاية رأس المال الداخلي )ICAAP( والتي تعد عنصرا هاما في تقييم كفاية رأس مال المجموعة كما أنها توفر تقييما هاما لقدرة المجموعة على العمل في ظل الظر وف االقتصادية الصعبة وتساعد نتائج هذه العملية في تحديد وضع مجموعة QNB على أقوى مسار ممكن في ظل بيئة صعبة لألعمال االقتصادية مع وضع الخطة المناسبة لذلك. 4.2 اإلفصاح المالي في خدمة عالقات المستثمر ين تتزايد أهمية حوكمة الشراكت وعالقات المستثمر ين وقد ازداد التركيز على دور الرقابة المالية في تقديم البيانات المالية ذات الصلة والشفافة دون أن يشوبها أي خطأ في المجتمع المالي كلك. وال تزال عملية تقديم التقار ير اإلدار ية هي الركيزة األساسية التي يقوم عليها دور الرقابة المالية نظرا ألهميتها في الر بط بين التمويل واألعمال. ولهذا الغرض أولى QNB عناية خاصة لتبني معايير حسابية وأخر ى متعلقة بإعداد التقار ير على نحو صارم وآني إلصدار أدق المعلومات المالية التي تعكس الوضع المالي ل.QNB وفي هذا السياق ولضمان التطبيق المنتظم والسليم للمعيار الدولي للتقار ير المالية رقم 9 والمعني باألدوات المالية )معيار جديد للتقار ير المالية( والذي سيسر ي العمل به اعتبارا من 1 يناير 2018 فقد شلكت مجموعة QNB لجنة إشرافية على مشر و ع تطبيق هذا المعيار بغرض إدارة عملية تطبيق المعيار المذكور. وتتحمل اللجنة اإلشرافية مسؤولية التأكد من التطبيق التام للمعيار الدولي للتقار ير المالية رقم 9 على مستوى مجموعة QNB بما في ذلك ما يلي: إجراء تحليل التشخيص المبدئي واألثر الكمي لتحديد الفجوات وضع خطة انتقالية متسلسلة إبالغ اإلدارة التنفيذية بصفة دور ية إلجراء تحديث متقدم وتقديمه للجنة المخاطر للمجموعة التابعة لمجلس اإلدارة وإبالغ مصرف قطر المركزي بالتقدم المحر ز والقضايا األساسية التي يلزم التطر ق إليها تقييم البنى التحتية الحالية وتقديم التوصيات بخصوص التغييرات أو التحديثات المطلوبة لها وذلك لتطوير بنية أساسية للتعامل مع الخسائر االئتمانية المتوقعة. تطوير نماذج خاصة بالخسائر االئتمانية المتوقعة )ECL( واحتمالية حدوث تعثر ) PD ( تحديد الجوانب األساسية التي تحتاج إلى إقرار سياسات خاصة جمع البيانات المطلوبة ومدخالت المخاطر األخر ى التواصل والتنسيق مع اإلدارة العليا للتأكد من االلتزام الاكفي بالخطة االنتقالية التي وضعها مصرف قطر المركزي 12
تقييم دور المدققين في عملية التطبيق الشامل عقد مناقشات مع مصرف قطر المركزي عند االقتضاء إدارة المراسالت وتدفق المعلومات رصد التقدم المحر ز في ضوء الجداول الزمنية تقصي المشالك واإلبالغ عنها. 5.2 حوكمة الشراكت في حقبة التوسع العالمي لمجموعة QNB تاكمل األعمال من أجل تحقيق إشراف متناغم واصلت مجموعة QNB توسيع أعمالها بما يتماشى مع ر ؤيتها االستراتيجية ألن يصبح البنك من البنوك الرائدة في منطقة الشر ق األوسط وأفر يقيا وجنوب شر ق آسيا )MEASEA( بحلول عام 2020. ولتحقيق هذا الغرض واصلت دائرة الخدمات المصرفية لألفراد للمجموعة توسيع نطاق انشطتها جغرافيا في البلدان التالية: تركيا: بعد استحواذ مجموعة QNB على البنك التركي فينانس بنك )Finansbank( بدأ قسم الخدمات المصرفية الدولية لألفراد لدى QNB في دمج األعمال عبر تبادل المعارف وتنقل أفضل األعمال بين الكيانين وبدأ تدشين قر وض الرهن العقار ي للعمالء غير المقيمين في تركيا. السعودية والهند: عقب دخول مجموعة QNB إلى المملكة العر بية السعودية وجمهور ية الهند سعى قسم الخدمات المصرفية الدولية لألفراد لدى مجموعة QNB نحو توسيع نطاق خدماته لألفراد في تلك األسواق الجديدة. فرنسا والمملكة المتحدة: تم إتاحة عملية فتح حسابات دولية ومنح قر وض عقار ية في فرنسا والمملكة المتحدة بحيث يمكن العمالء في قطر من فتح الحسابات وشراء العقارات في هذه الفر و ع. مصر : إنشاء برنامج جديد إلحالة قر وض الرهن العقار ي ل QNB األهلي بحيث صار بإماكن QNB إحالة العمالء في قطر لشراء العقارات في مصر عبر QNB األهلي. كما تمت ترقية البوابة التجار ية Portal( )Trade بحيث توفر منصة مرنة وقابلة للتهيئة يستطيع البنك استخدامها لترشيد الخدمات المصرفية عبر اإلنترنت على مستوى جميع الفر و ع والشراكت التابعة وقد أضيفت وظائف جديدة إلى البوابة التجار ية وتم توسعة نطاقها لتشمل فر و ع سنغافورة وبار يس. ومن أجل تحسين تاكمل أعمال الفر و ع الدولية فقد قامت دائرة الخز ينة للمجموعة بتعز يز سير عمليات التمويل اليومي وحصلت على موافقة اإلدارة العليا ولجنة االئتمان للمجموعة على ذلك في خطوة تهدف إلى تلبية احتياجات عمليات الخز ينة في الفر و ع الخارجية والتمويل الالزم لها على نحو أفضل. رضا العمالء دائما الغاية األسمى ل QNB واصلت دائرة الخدمات المصرفية لألفراد للمجموعة في عام 2016 زخم نمو أنشطتها في دولة قطر وفي األسواق الدولية عبر تقديم منتجات وخدمات تنافسية مستفيدا من التكنولوجيات الرائدة ومتبنيا الستراتيجيات عمل فع الة لتقديم قيمة مضافة أكبر لعمالء الخدمات المصرفية لألفراد مع إشعارهم باالرتياح والشفافية. أما من حيث المنتجات الجديدة والخدمات والتطورات وخلق فرص األعمال التجار ية الجديدة فقد قدمت مجموعة QNB أفضل بطاقات االئتمان مع عرض مزايا إضافية لشر يحة Plus QNB First )ماستراكرد وورلد إيليت وفيزا إنفينيت( ووسعت أنشطة الرهن العقار ي عبر الحدود لتشمل المملكة المتحدة وتركيا ومصر باإلضافة إلى تقديم حلول االستشارات العقار ية حيث يتم في الوقت الحالي تقديم حلوال استشار ية لسبعة أسواق دولية تشمل قطر والمملكة المتحدة وفرنسا ولبنان واإلمارات العر بية المتحدة وتركيا ومصر. كما قدمت مجموعة QNB أيضا أجهزة الصراف التفاعلي )ITM( وهو جيل جديد من أجهزة الصراف اآللي التي يتم التحكم فيها عن بعد باستخدام الفيديو بحيث تتيح تجر بة خدمة مصرفية متميزة كما قام البنك بتوسيع شبكة أجهزة الصراف اآللي المز ودة بتقنية التعر ف على بصمة العين )تقنية التحقق الحيوي( في دولة قطر. ورغبة في تقليل الفترة الزمنية لتنفيذ العمليات وتحسين تجر بة العمالء ونيل رضاهم فقد قام فر يق تطوير تكنولوجيا المعلومات والعمليات بالمجموعة بإتاحة تنفيذ العديد من العمليات التجار ية وعمليات التشغيل من خالل نظام سير العمل )Workflow( بصورة آلية بغرض التخلص من العمليات اليدوية. كما تم تعز يز منصة الخدمات المصرفية للهاتف الجوال عبر دمج العديد من الميزات سهلة االستخدام وقد تم البدء بتفعيل النظام في الفر و ع الدولية )عمان والكويت(. ورغبة في إقامة عالقة تفاعلية مع العمالء تم وضع استبيان على موقع QNB على شبكة اإلنترنت لجمع تعليقات العمالء بخصوص الخدمات األخيرة التي حصلوا عليها من الفر و ع أو مركز االتصال بخدمة العمالء والخدمات المصرفية عبر اإلنترنت والخدمات المصرفية للهاتف الجوال. عالوة على ذلك وامتثاال لمتطلبات مصرف قطر المركزي أتاح البنك تطبيق برايل في فر و ع QNB التي تقدم الخدمات المصرفية لألفراد وذلك حتى يتمكن العمالء ذوي اإلعاقات البصر ية من فهم إجراءات ومتطلبات فتح الحسابات والتقدم بطلب للحصول على القر وض الشخصية وقر وض السيارات والبطاقات ونقل التوكيالت. 13
ونظرا ألن QNB يضع ضمان الجودة على رأس أولوياته فقد أدخل قسم الخدمات المصرفية الدولية لألفراد عملية جديدة لقياس ضمان الجودة على مستوى شبكة QNB الدولية وذلك باستحداث إجراءات جديدة لضمان الجودة عبر شبكة قسم الخدمات المصرفية الدولية لألفراد لضمان تطبيق معايير الجودة المفضلة ل QNB على البنية التحتية وإنشاء أماكن مخصصة لخدمة العمالء بالفر و ع. كما أ جر يت تعديالت على بر وتوكول الخدمة المعيار ية ووز ع في شلك كتيب على موظفي الخطوط األمامية متضمنا التوجيهات اإلرشادية التي ينبغي لخدمة العمالء أن تعمل بها لضمان جودة الخدمات في جميع أماكن خدمة العمالء اكلفر و ع ومركز االتصال بخدمة العمالء ومركز البطاقات. التحول إلى التنفيذ اآللي من أجل الحماية وتوفير خدمات الئقة للعمالء قام قسم الخدمات المصرفية الدولية لألفراد بإدخال العديد من التحسينات على إجراءات سير العمل عبر نظام Workflow وذلك بإتاحة تنفيذ العديد من العمليات المصرفية الداخلية بصورة آلية وهو ما سهل من عملية فتح الحساب واإلقراض بين الدوحة واألسواق الدولية )المملكة المتحدة وفرنسا ومصر ولبنان(. كما شمل ذلك العديد من العمليات الداخلية األخر ى مثل تطوير المنتجات الجديدة وتنفيذ النشاط التسويقي والموافقات على األنشطة االئتمانية وغير ذلك من العمليات في إطار إدارة الخدمات المصرفية الدولية لألفراد وذلك لتحقيق عمليات ذات كفاءة أعلى تخضع لمراقبة وتحكم أفضل. ورغبة من البنك في توفير حماية أكبر لبيانات للعمالء فقد قامت مجموعة QNB بإدخال لكمة المر ور الصالحة لمرة واحدة )OTP( والتي يتم إرسالها للعمالء عبر خدمة الرسائل القصيرة السترداد نقاط برنامج ماكفآت Life للسفر أو التسوق من المتجر اإللكتر وني الم قد م من QNB وذلك لتقليل أي محاوالت لالحتيال. كما حصلت دائرة إدارة األصول والثر وات للمجموعة على نظام تقنية معلومات جديد يساعد على تنفيذ العديد من العمليات بصورة آلية بصفة عامة وسيقلل من مخاطر احتماالت حدوث أخطاء بشر ية. وال زالت مرحلة تهيئة وتخصيص النظام جار ية ويتوقع أن يبدأ تشغيل نظام بحلول نهاية عام 2017. أما بالنسبة لخدمات أمانة الحفظ لدى QNB فإنها في طور إدخال تحسينات إلصدار الفواتير والكشوف وتسوية المعامالت بصورة آلية من أجل تقديم خدمة أفضل للعمالء. 6.2 الدور الجديد للتدقيق الداخلي في تحسين إدارة األداء على الرغم من أن الدور المعتاد للمدقق الداخلي يتمثل في مساعدة المنظمة على االحتفاظ بنظام للرقابة الداخلية على البيانات المالية إال أن هناك مجموعة كبيرة من الفرص والمسؤوليات التي طرأت وخصوصا فيما يتعلق بتوفير المستوى الالزم من الضمانات المعقولة والمتوقعة لذوي المصالح بخصوص حوكمة الشراكت. وفي هذا الصدد نفذت إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة عدة مشار يع تركز على دعم هذا الدور الجديد. وثائق حوكمة التدقيق تم إدخال العديد من التحسينات على ميثاق وسياسة التدقيق الداخلي للمجموعة لتواكب ما أقرته لجنة باز ل بشأن معايير اإلشراف المصرفي الموصي بها وبما يتماشى مع توسع أعمال المجموعة لتوفير اإلشراف الاكفي على فر و ع المجموعة والشراكت التابعة لها. وال زالت عملية التدقيق القائمة على اساس المخاطر أحد العوامل الفع الة باإلضافة إلى ز يادة التركيز على مدى التغطية التي توفرها سياسات وعمليات إدارة المخاطر وكفاية رأس المال بما يتوافق مع المتطلبات التنظيمية وتوجيهات ومعايير لجنة باز ل. كما يخضع مجال التدقيق لمراقبة دقيقة ومكثفة حيث أ جر يت عليه عدة تطويرات مستمرة ليواكب حجم نمو أعمال المجموعة واستراتيجيات األعمال. وقد ساهمت إدارة التدقيق الداخلي بالمجموعة إسهاما كبيرا في تحليل البيانات المالية السنوية ور بع السنوية وبيانات األداء األخر ى. كما جر ى تطوير طر يقة عرض التقار ير الم قدمة للجنة التدقيق واالنضباط للمجموعة بحيث تركز على البيانات والمعلومات الهامة التي ستتيح المراقبة واإلشراف الفع ال على أداء العديد من األنشطة ونطاق الصالحيات. هيلك المجموعة الدولي - التغي رات األساسية تم إدخال عدة تطويرات على عملية اإلشراف على الفر و ع وذلك مع التركيز وز يادة التشديد على الحوكمة وإدارة المخاطر وهيالك الرقابة الداخلية وأ طر العمل باعتبارها جزءا من عملية اإلشراف والتقييم وهذا سيمكن إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة أيضا من مواكبة هيلك الحوكمة والترتيبات الخاصة بالفر و ع والشراكت التابعة للمجموعة ما من شأنه أن يعز ز تحقيق الر ؤية االستراتيجية للمجموعة. 14
هيلك تدقيق جديد لدعم التوسع الدولي - المقرات اإلقليمية ومهام التدقيق الوظيفية ترسل الفر و ع تقار ير ر بع سنوية إلى إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة والتي تقوم بدورها بإرسال ملخص تنفيذي إلى لجنة التدقيق واالنضباط للمجموعة بخصوص القضايا واألحداث الهامة بعد صياغتها وتنفيذها بما يتفق مع إطار عمل الحوكمة للمجموعة. كما قدمت إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة الوثائق الخاصة ببنيتها التحتية الرئيسية )الميثاق والسياسة والمنهجيات وما إلى ذلك( وأ رسلت إلى الفر و ع والشراكت التابعة للمجموعة لتواكب بشلك فع ال هيلك عمليات المراقبة واإلبالغ. برامج رصد المخاطر والتخفيف من تبعاتها تم تطوير مصفوفة تقار ير )Dashboard( شاملة ومنظمة لإلدارة التنفيذية ولمجلس اإلدارة عن حالة شؤون التدقيق والقرارات الصادرة بخصوصها. وكنتيجة لالستعدادات االستباقية لمواجهة الديناميكية المضطردة لألعمال والتوسع وعمليات مراقبة المخاطر المستمرة واالستجابة لها أجرت إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة عدة تقييمات ومبادرات لتحديد األسباب الجذر ية للمخاطر التي يواجهها البنك مثل تحديد أوجه القصور في العمليات واالفتقار إلى السياسات أو اإلجراءات وعدم كفاية الضوابط الرقابية وغيرها. كما أ جر يت مراجعات مخصصة ومركزة وعمليات تقييم المخاطر بشأن مجاالت محددة والمهام الخاصة بحسابات عمالء الشراكت والوثائق ذات الصلة والسالمة العامة والضوابط األمنية على األرشيف ومطابقة كشوفات الضمانات وغيرها. ضمان جودة التدقيق التزاما بالمعايير المهنية للتدقيق الداخلي بدأت إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة في مهمة أولية إلجراء تقييم مستقل لضمان الجودة )QA( لوظيفة التدقيق وفقا للمعايير المهنية. وسوف يشمل ضمان الجودة المقتر ح التدقيق الداخلي على مستوى المجموعة في دولة قطر فضال عن وظائف التدقيق الداخلي في الفر و ع الرئيسية في أماكن متنوعة. وفي ظل تبني إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة لنهج متطلع نحو األمام فقد أجرت اإلدارة تقييم م منهج للهيلك التنظيمي والتسلسل اإلدار ي لوظيفة التدقيق الداخلي في الفر و ع الدولية والشراكت التابعة وخصوصا تلك التي استحوذ عليها البنك مؤخرا هذا باإلضافة إلى البنية التحتية لتكنولوجيا المعلومات المتقدمة وأمن المعلومات لوضع إطار عمل قوي ومبسط وفع ال يلبي االحتياجات على مستوى المجموعة والتوقعات من وجهة نظر الحوكمة واألعمال التجار ية وعمليات الرقابة الداخلية والمخاطر واالنضباط. الكفاءة والمراقبة والمراجعة تم إنشاء عملية مهيلكة لمراجعة وتحليل القوائم المالية لدعم فهم لجنة مجلس اإلدارة في فهم الجوانب الرئيسية واتجاهات األداء وتوفير قاعدة سليمة العتماد القوائم المالية. كما تم تطوير سياسة إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة ومنهجيتها الجديدة للحصول على تعليقات مبنية على أساس المخاطر بخصوص جميع سياسات المجموعة الجديدة منها والمعدلة. كما وضعت إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة معايير رفيعة المستوى لجذب اإلماكنيات والكفاءات المطلوبة واإلبقاء عليها وكنتيجة لذلك فإن نسبة 63 من موظفي إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة يتسمون بدرجة عالية من الكفاءة واالعتماد المهني وحاصلين على شهادات معترف بها عالميا. 7.2 ترسيخ الثقة: دور الموارد البشر ية في حوكمة البنك تعد الثقة مكونا أساسيا في إطار عمل الحوكمة لدى QNB وال بد من وجود عالقات ثقة متبادلة بين QNB والبيئة الخارجية والداخلية وذلك الستدامة النمو والنجاح. ومن جهتها تقوم دائرة الموارد البشر ية للمجموعة بدور هام لبناء عالقات الثقة الراسخة بين مجموعة QNB وموظفيها والحفاظ على تلك العالقات. وفي هذا الصدد فقد دشنت دائرة الموارد البشر ية للمجموعة خالل عام 2016 عدة مشار يع لتعز يز عالقة المصداقية والثقة التي يوليها QNB لموظفيه وهو ما سي سفر بدوره في إمداد المجموعة بأفضل المواهب والمهارات الالزمة لتحقيق ر ؤية.QNB سياسات الموارد البشر ية الجديدة تم خالل العام 2016 العمل على وضع سياسات جديدة بخصوص الموارد البشر ية من أجل تعز يز دقة العمل ولضمان جذب العمالة الماهرة للمجموعة. ومن األمثلة على السياسات الجديدة الموضوعة: سياسة نظام الحوافز وسياسة إضافة / تعديل السياسات الجديدة. إضافة إلى ذلك تعمل دائرة الموارد البشر ية للمجموعة في الوقت الحالي على وضع سياسات جديدة للموارد البشر ية لفر وعنا في الخار ج التي افتتحت حديثا )المملكة العر بية السعودية والهند(. الشهادات المعتمدة يتم باستمرار التأكيد على ضر ورة توفير برامج االعتماد األساسية مثل شهادة معهد تشارترد لألوراق المالية واالستثمار )CISI( ومخاطر التشغيل ومخاطر االئتمان وشهادة المحلل المالي المعتمد )CFA( وشهادة مدير 15
المشار يع المحترف )PMP( وشهادة المتداول المعتمد )ACI( وشهادة منهجية 6 سيجما وشهادة الموارد البشر ية )CIPD( المعتمدة دوليا وشهادة محترف العمليات التجار ية المعتمد )CBOP( وغيرها. التطوير المهني تعد مبادرة التطوير المهني إحدى المبادرات االستراتيجية الرئيسية لمجموعة QNB ويتولى فر يق إدارة الحياة المهنية بالشراكة مع المدير المباشر ور ؤساء األقسام واإلدارات توفير الدعم المناسب إليجاد موظفين من ذوي الدوافع الذاتية على جميع المستويات والهدف من وراء ذلك هو مساعدتهم على تولي مناصب أعلى وتحقيق طموحاتهم الوظيفية. وتتوافر فرص التطوير المناسبة وخارطة طر يق التطوير المهني للموظفين المراد منهم الوفاء بالمتطلبات على المستوى الفردي والجماعي. واتساقا مع هذا المبدأ وبالشراكة مع األقسام تم طر ح إرشادات توجيهية لتحديد الموظفين ذوي الفرص األكبر وسرعة تعليمهم وتطوير مهاراتهم وذلك في إطار تكوين مجموعة من الموهوبين. وفي ظل التأكيد المستمر على التطوير الوظيفي واالحتفاظ بالمواهب أطلق QNB مشر و ع التدر ج الوظيفي والخيارات المهنية الختيار األدوار والمناصب في مجموعات الوظائف الرئيسية وأسفر هذا المشر و ع عن وضع خطة تطوير محددة زمنيا ومنظمة ينصب تركيزها على الدورات التدر يبية الرسمية وشهادات االعتماد المدعومة بالتعلم التجر يبي في مواقع العمل كما أنشئت اختصاصات ومهام للمرشحين الذين التحقوا بالمشر و ع. وتضم خطة التطوير الموضوعة مز يجا مالئما من التدر يب في مواقع العمل )OJT( وتجارب التطوير في ماكن العمل تحت قيادة الموظفين والمدير ين المباشر ين ويصاحب ذلك فصول دراسية رسمية ووسائل التعليم اإللكتر وني عبر شبكة اإلنترنت. وتحظى خطط التطوير بمراجعة دور ية لمراقبة فع الية تنفيذ وتطبيق البرامج التعليمية. وضع البرامج التدر يبية بالتعاون مع وحدات األعمال والدعم يتم تحليل االحتياجات التدر يبية )TNA( السنوية ثم بلورة ملخص عنها في صورة خطة تدر يبية ويتم تنفيذها على مستوى المجموعة ويتضمن تحليل االحتياجات التدر يبية مجموعة متنوعة من الدورات التدر يبية بما في ذلك مهارات اللغة اإلنجليز ية والمهارات الشخصية والمهارات التقنية والوظيفية والفعالية الشخصية وتكوين فر ق العمل وغيرها. إقامة عالقات مع المؤسسات األاكديمية في إطار المسؤولية االجتماعية للشراكت التي تضطلع بها مجموعة QNB يقيم البنك عالقات متينة مع المؤسسات والمنظمات األاكديمية كجزء من توفير فرص التعلم المختلفة للموظفين وذلك في صورة تقديم التدر يب قصير األجل وطويل األجل والتدر يب في مواقع العمل وبرامج التوعية المهنية وغير ذلك وهو ما يسهم في نهاية المطاف في جذب الموهوبين للعمل رسميا في.QNB استقصاء االرتباط الوظيفي تم إجراء استقصاء خالل العام 2016 على مستوى مجموعة QNB لمعرفة مستوى االرتباط الوظيفي لدى موظفي المجموعة وقد شارك في االستقصاء جميع موظفين QNB بدولة قطر وكذلك في الفر و ع الدولية إلبداء وجهات نظرهم وآرائهم. وتتمثل الغاية من هذا النشاط في صياغة خطط عمل بشأن كيفية تحسين االرتباط الوظيفي لدى الموظفين. 8.2 المسؤولية االجتماعية للشراكت: إرساء سمعة قوية لمجموعة QNB تعد المسؤولية االجتماعية للشراكت )CSR( إحدى نماذج حوكمة الشراكت التي تجعل المهام االئتمانية ال تنحصر في الوفاء بالمسؤوليات تجاه أصحاب المؤسسة بل تشمل مهام ائتمانية مماثلة تجاه جميع ذوي أصحاب المصلحة. وال يزال تعز يز قيمة المساهمين هدفا رئيسيا لجميع أعضاء مجموعة QNB ويصاحب ذلك الحفاظ على مصالح األطراف المختلفة داخل المنظمة وخارجها مع ز يادة التركيز على التدابير غير المالية لإلبقاء على األنشطة المزدهرة للعمالء والشراكت في تفاعل مع البيئة الخارجية. وينصب اهتمام حوكمة الشراكت والمسؤولية االجتماعية للشراكت على الممارسات األخالقية في األعمال التجار ية واالستجابة ألصحاب المصالح والبيئة التي نعمل فيها. وفي هذا الصدد تواصل مجموعة QNB عبر دائرة االتصاالت للمجموعة طر ح ومضاعفة المبادرات التي تستهدف تعز يز أثر مجموعة QNB وصورتها في البيئة المحيطة بها وهو ما جعل البنك يحتل موقع الر يادة في المسؤولية االجتماعية للشراكت حيث قام بدور الراعي اللؤلؤي للتقر ير الوطني للمسؤولية االجتماعية للشراكت. هذا وتشجع مجموعة QNB جميع موظفيها على المشاركة في أنشطة المسؤولية االجتماعية التي تقدمها المجموعة وقد اختار الكثير ون منهم المساهمة بالوقت أو الخبرات للقضايا التي تستحق االهتمام والتي يدعمها البنك أو الجمعيات الخير ية الرسمية األخر ى. وفيما يلي أبر ز المجاالت التي شهدت مبادرات مختلفة من QNB في سياق المسؤولية االجتماعية للشراكت: الثقافة والفنون الشؤون االقتصادية والدولية الصحة والبيئة الفع اليات الر ياضية المحلية والدولية الشؤون االجتماعية واإلنسانية الشباب والتعليم. 16
وفيما يلي وصف موجز للمبادرات الرئيسية لمجموعة QNB على الصعيدين المحلي والدولي: إطالق برنامج كوادر باالشتراك مع هيئة مركز قطر للمال وأاكديمية قطر للمال واألعمال )QFBA( - وهو برنامج تدر يب متميز يحتضن األجيال القادمة من قادة األعمال وصناع القرار في مجال الخدمات المالية الناشئة بدولة قطر. أول ورشة عمل مصرفية لغرفة التجارة الدولية )ICC( في قطر والتي انعقدت تحت عنوان االعتمادات المستندية في ظل التحديات الراهنة واكن الراعي االستراتيجي لها هو.QNB اليوم الوطني القطر ي: اكن QNB هو الراعي الرئيسي لجميع األنشطة المجتمعية التي انطلقت في اليوم الوطني بما في ذلك فعاليات درب الساعي حيث نصب QNB كشاك تعليميا لعرض تار يخ النقود في درب الساعي. توقيع مذكرة تفاهم مع مركز بداية لر يادة األعمال والتطوير المهني ومدرسة قطر للدراسات المصرفية وإدارة األعمال لتدر يب وتنمية مهارات الطالب القطر يين في القطاع المصرفي والمالي. الفكرة المحسنة لخدمة النظام البيئي لر يادة األعمال من خالل الخدمات المالية وغير المالية المختلفة المقدمة والمدعومة من قبل بنك قطر للتنمية. ويعد QNB هو الراعي الرئيسي لمسابقة الفكرة. الراعي الوطني لنهائيات أكس العالم للسباحة )FINA( 2016 حيث جددت مجموعة QNB رعايتها لنادي بار يس سان جيرمان واالتحاد اآلسيوي لكرة القدم لمدة ثالث سنوات أخر ى وعلى مدى السنوات الثالث المقبلة ستكون مجموعة QNB أيضا هي الراعي الرئيسي لنادي طرابز ون سبور )أحد أشهر أندية كرة القدم في تركيا(. كما أن QNB هو الراعي الرئيسي لالتحاد القطر ي لكرة القدم مؤسسة دور ي نجوم قطر ويندر ج تحت ذلك بطوالت أكس السوبر والدور ي وأكس قطر وأكس األمير والمنتخب الوطني خالل السنوات الست المقبلة. عمان رمضان: رعى فر ع - QNB عمان حفال لألطفال األيتام ووز ع األلعاب والحلويات في جراند مول في إطار نشاط مسؤولية الشراكت تجاه المجتمع. نظم QNB تونس فعالية الشتاء الدافئ ووز ع المالبس الشتوية على األطفال المحتاجين والمشردين من كبار السن ممن ال يحظون بدعم أسر ي. شارك QNB األهلي في مصر كجهة راعية في افتتاح المرحلة األولى من مستشفى شفاء األورمان ألمراض السرطان في محافظة األقصر. قدم QNB في إندونيسيا الدعم لمدرسة تارسيسيوس الثانوية في جاكرتا لمواصلة فعاليات محو األمية المالية التي عقدها البنك هناك. كما نظم QNB بإندونيسيا فعالية ترفيهية في إحدى المكتبات المجتمعية وبحضور معلمي مدرسة هاي سكوب لألطفال األيتام في شهر رمضان. 3. مجلس اإلدارة 1.3 دور مجلس اإلدارة يولك المساهمون إلى مجلس اإلدارة مسؤولية إدارة البنك واإلشراف على عملياته وتطبيق الحوكمة الفعالة على مستوى أنشطته األساسية ويتولى مجلس اإلدارة مهمة اإلشراف الشامل والتوجيه االستراتيجي للمجموعة من خالل مراجعة واعتماد السياسات المختلفة للمجموعة وسياسات مجلس اإلدارة بهدف ضمان االلتزام بمعايير محددة للحد من نسبة تعرض المجموعة للمخاطر بما في ذلك تعيين أعضاء اإلدارة التنفيذية واإلشراف عليهم باإلضافة إلى تحديد الماكفآت وتقييم األداء وضمان وضع خطة للتعاقب الوظيفي وتحديد ر ؤية البنك ورسالته وأهدافه وضمان دقة القوائم المالية وعائداتها وتشمل التقار ير الدور ية واإلفصاح عن المعلومات المالية إلى الجهات الرقابية والمساهمين مع توفير نظام يمكن من اإلبالغ عن المعلومات و السلوكيات غير القانونية أو غير األخالقية إلى المجلس وضمان االلتزام بالقوانين واألنظمة ذات الصلة والنظام األساسي للبنك. من اختصاصات المجلس التأكد من اعتماد مجموعة QNB لعدد من السياسات والقواعد التي ت بين مهامه ومسؤولياته باإلضافة إلى تحديد واجبات أعضائه. ويضطلع مجلس اإلدارة كذلك بمهمة وضع وتطبيق ميثاق السلوك المهني ألعضائه يوضح فيه أدوارهم ومسؤولياتهم ومبادئ السلوك النز يه ويحدد ميثاق المجلس تفاصيل دور ومسؤوليات مجلس اإلدارة وقد تم نشر الميثاق على الموقع اإللكتر وني للبنك كما يمكن حصول المساهمين على نسخة عند الطلب. ويراجع مجلس اإلدارة ويوافق على الموازنة السنوية والنفقات الرأسمالية ويقيم مدى تطبيق خطط األعمال والموافقة عليها. ويراجع المجلس كذلك بانتظام تقدم البنك نحو تحقيق استراتيجيته وأهدافه ويقدم التوصيات حول إدخال التعديالت الالزمة عندما تقتضي الضر ورة. وتتضمن مسؤوليات المجلس أيضا ضمان تطبيق نظام عمل الرقابة الداخلية في البنك بما في ذلك التدقيق الداخلي واالنضباط وإدارة المخاطر والرقابة المالية. خالل سنة 2016 واستنادا إلى المتطلبات الرقابية الجديدة شهدت مسؤوليات مجلس اإلدارة اتساعا لتشمل مراجعة تقييم استقاللية أعضاء مجلس اإلدارة بصورة سنوية ويتم تز ويد مصرف قطر المركزي بنتيجة التقييم. 2.3 هيلك مجلس اإلدارة بحسب النظام األساسي لمجموعة QNB الم عدل يتولى إدارة البنك مجلس إدارة مكون من 10 أعضاء لمدة ثالث سنوات قابلة للتجديد لمدة مماثلة حيث يحق لجهاز قطر لالستثمار - المساهم الرئيسي الذي يملك % 50 من رأس المال - تعيين 5 منهم بينما ينتخب المساهمون اآلخر ون األعضاء المتبقين في حين ينتخب المجلس الرئيس ونائب الرئيس عن طر يق التصويت السر ي. ويتمتع مجلس اإلدارة 17