الس نوي 2019 التقرير )الجلسة العامة العادية( 30( جوان )2020 1
الفهرس 3 10 12 13 22 25 26 29 30 32 33 34 35 36 39 40 42 43 44 45 46 47 54 55 61 65 69 I. تقديم البنك.II النشاط 1. التمويل تمويل املشاريع الصغرى الصيرفة اإلسالمية إنجاز املشاريع منظومة القروض الصغيرة املسندة من قبل الجمعيات 2. اإلستخالص قروض املشاريع الصغرى منظومة القروض الصغيرة املسندة من قبل الجمعيات.III األنشطة املساندة 1. اإلعالم واإلشهار 2. التنظيم والنظام املعلوماتي 3. املوازنة اإلجتماعية 4, الصندوق اإلجتماعي.IV أهم مؤشرات النتائج املالية لسنة 2019 V. القوائم املالية لسنة 2019 1. املوازنة 2. التعهدات خارج املوازنة 3. قائمة النتائج 4. جدول التدفقات النقدية 5. تحليل القوائم املالية لسنة 2019.VI تقريرا مراقبي الحسابات لسنة 2019 1.التقرير العام 2.التقرير الخاص.VII تقرير هيئة مراقبة مطابقة معايير الصيرفة اإلسالمية للبنك لسنة 2019.VIII قرارات الجلسة العامة العادية لسنة 2019 الصفحة 2
التقرير السنوي 2019 I. تقديم البنك التونسي للتضامن الصفحة 3
البنك التونسي للتضامن 22 ديسمبر 1997 60 000 000 دينار 56 شارع محمد الخامس 1002 تونس البلفيدير %69,26 71 844 040 71 891 542 bts@bts.com.tn 614662X 614662 X A M 000 بنك شامل بمفهو القانو دد 48 لسنة 2016 بتاريخ 11 جويلية 2016 املتعلا بالبنوس واملؤسسات املالية 26 في كافة الواليات 293 تاريخ التأسيس: رأس املال: املقر االجتماعي: املساهمة العمومية في رأس املال: الهاتف: الفاكس: موقع الواب: البريد اإللكتروني: السجل الوطني للمؤسسات: املعرف الجبائي: الغرض االجتماعي: دد الفروع: دد املوظفي : نشاط التمويل : تمويل املشاريع واملؤسسات الصغرى الصيرفة اإلسالمية تمويل جمعيات القروض الصغيرة الصفحة 4
جملس اإلدارة: اإلدارة العامة: السيدة رئيس مجلس اإلدارة: نجالء بن عبد هللا )2021-2019( املدير العا : السيد محمد كعنيش املدير العا املسا د : األ ضاء: السيد خليفة السبوعي السيد رشيد الصغير )2019-2017( السيد محمد عادل السويس ي )2021-2019( السيد عبد الرؤوف العجيمي )2021-2019( السيدة نجوه بن األمين بن الحاج عبد هللا )2021-2019( تم تعويضها بالسيد عليه بالشيخ بتاريخ 2019-12-24 السيد العربي الزواوي )2021-2019( السيد الحبيب التومي )2020-2018( تم تعويضه بالسيد عماد التركي بتاريخ 2020-6-4 السيد رضا الخلفاوي )ممثل صغار املساهمين( )2019-2017( )2019-2017( السيد حبيب الحضيري رئيس لجنة التدقيق )مستقل( )2020-2018( السيد يوسف عيداني رئيس لجنة املخاطر )مستقل( الصفحة 5
اللجان واهلياكل التابعة جملس لجنة التدقيق اإلدارة: لجنة املخاطر لجنة التعيينات والتأجير اللجنة الداخلية ملراقبة الصفقات الهيكل الدائم ملراقبة اإلمتثال. هيئة مراقبة مطابقة معايري الصريفة اإلسالمية: السيد منير التليلي: رئيس )2020-2018( السيد محفوظ الباروني: عضو )2020-2018( مراقيب السيد احلسابات: أنيس السماوي قرفالة ورفيق داود )2021-2019( السيد وجدي قرفالة عن مجمع وجدي )2021-2019( مراقب الدولة: السيدة هيفاء السايح الصفحة 6
توزيع رأس املال وحقوق : اإلقرتاع 31 ديسمبر 2019 % املساهمو دد األسهم املبلغ )د( 69,26 41 558 620 4 155 862 القطاع العا 59,18 35 509 330 3 550 933 الدولة التونسية 10,08 6 049 290 604 929 املؤسسات العمومية 30,74 18 441 380 1 844 138 القطاع الخاص 100,00 60 000 000 6 000 000 املجموع %69,26 %30,74 املساهمة العمومية: مساهمة القطاع الخاص: شروط املشاركة يف اجللسات العامة العادية: )الفصلي 31 و 35 من النظا األساس ي للبنك التونس ي للتضامن( يمكن لمل مساهم يمتلك بمفرد األقل 10 أسهم أو تم تفويضع من طرف دد من املساهمي يمتلكو األقل ه ا العدد من األسهم ضور إجتما ات الجلسة العامة أو إنابة من يم لهم شريطة ترسيم اسمع بدفتر الشركة قبل املو د املقرر لعقد االجتماع بةمسة أيا م ويتم االستد اء إى الجلسة العامة بالطرق القانونية. الصفحة 7
األرقام األساسية للبنك خالل الثالث سنوات األخرية )2019-2017( 2019 2018 2017 )املبلغ باأللف دينار( النشاط 1 513 633 1 399 703 1 284 271 مجموع املوازنة 19 895 18 078 19 849 ودائع الحرفاء 1 191 249 924 281 1 112 693 867 764 1 058 508 840 538 جاري القروض للحرفاء جاري القروض للحرفاء باستثناء جمعيات القروض الصغيرة النتائج 45 719 34 651 25 859 هامش الفائدة 6 256 5 537 6 833 حجم العموالت 51 978 40 194 32 698 الناتج املصرفي الصافي 26 484 23 543 22 477 النفقات العامة 9 174 5 841 3 101 النتيجة الصافية 88 236 78 959 53 025 األموال الذاتية املؤشرات %10,4 %50,9 177 %7,4 %58,6 142 %5,8 %68,7 113 مردودية األموال الذاتية ضارب االستغالل )النفقات العامة لالستغالل/الناتج املصرفي الصافي( الناتج الصافي/عدد األعوان )أ.د( 1999 1608 1308 الناتج الصافي/عدد الفروع )أ.د( 4066 3932 3663 جاري القروض/عدد األعوان )أ.د( الصفحة 8
أهم أحداث التي ميزت نشاط البنك خالل سنة 2019 ترويج منتج بنكي جديد»منتج اإلجارة مع خيار التملك إعداد املخطط املديري لإلعالمية واملصادقة عليه من قبل مجلس اإلدارة في دورته بتاريخ 31 أكتوبر 2019 الشروع في تنفيذ التوصيات الصادرة عن مهمة تدقيق السالمة املعلوماتية للبنك املصادق عليها من قبل الوكالة الوطنية للسالمة املعلوماتية إبرام اتفاقية جديدة في إطار برنامج جيل جديد من الباعثين مع وزارة التكوين املنهي والتشغيل في مجال صيانة املؤسسات التربوية إبرام اتفاقية جديدة في إطار برنامج جيل جديد من الباعثين مع وزارة التكوين املنهي والتشغيل تتعلق بالبلديات إعادة التمويل في إطار تدخالت الصندوق الوطني بالصناعات التقليدية واملهن الصغرى )Fonapram2( الشروع في تنفيذ برنامج إعادة هيكلة جمعيات القروض الصغيرة في إطارجمعيات جهوية بعد املصادقة عليه ضمن مجلس وزاري بتاريخ 25 جوان 2018 )دفعة أولى ب 12 والية( إنجاز عملية إنتداب 18 إطار جديد بعنوان برنامج اإلنتدابات لسنة 2018 تنظيم الصالون التجاري السنوي للبنك والخاص بمنتوجات الباعثين املمولين من قبل البنك, الصفحة 9
.II النشاط الصفحة 10
1. التمويل تمويل 1- املشاريع الصغرى الصيرفة 2- اإلسالمية إنجاز 3- املشاريع 4- تمويل جمعيات القروض الصغيرة 2. اإلستخالص 1- قروض املشاريع الصغرى 2- جمعيات القروض الصغيرة الصفحة 11
التمويل الصفحة 12
1. تمويل املشاريع الصغرى يقل ن الصفحة 13 - مصادقات التمويل خالل سنة دد املصادقات: 11686 قرض :2019 دينار -مبلغ القروض: 166,149 مليو -كلفة املشاريع: 238,153 مليو دينار دد مواطن الشغل املرتقبة: 19027 موطن شغل - )2019-2017( األخيرة سنوات ال الث خالل البنك تمويالت معدل -تجاوز الجدول د سنويا كما يبرز مستوى 12 ألف قرض بقيمة إست مارتناهز 210 التاىي: 2019 2018 2017 11686 11442 13165 عدد القروض 166,1 154,6 164,4 مبلغ القروض )م د( 238,2 208,4 231,2 كلفة املشاريع )م د( معدل نسبة التطور السنوي )2019-2015( ملبلغ القروض: %11 معدل نسبة التطور السنوي )2019-2015( لملفة املشاريع املمولة: %13 )2019-1998( فيما تتم ل الحصيلة الجملية للتمويالت من إ داث البنك ي ي: 202 304 عدد القروض: د 1 725,785 مبلغ القروض: كلفة اإلستثمارات: 2 397,867 د
التقرير السنوي 2019 تحليل نتائج نشاط التمويل لسنة 2019 التوزيع حسب القطاعات اإلقتصادية : أهمية حصة قطاع الخدمات مع تراجع في حصة القطاع الفالحي لجود عديد اإلشكاليات املتعلقة بمنح اإلستثمار في القطاع الفالحي خالل بداية السنة. والتي تمت تسويتها في إطار منشور مشترك بين البنك ووزارة الفالحة عدد القروض مبلغ القروض 34% 38% )المبلغ بم د( السنة فالحة صناعات تقليدية مهن صغرى خدمات المجموع عدد القروض مبلغ القروض الكلفة 54% 29% 7% 10% 58% 30% 6% 6% 22% 32% 26% 29% 11% 7% 2018 2019 صناعات تقليدية خدمات فالحة مهن صغرى 2018 2019 فالحة صناعات تقليدية خدمات التوزيع حسب املستوى التعليمي للباعثين: تطور حصة حاملي الشهائد العليا خالل سنة 2019 من عدد القروض من %22 إلى %26 وحجم اإلستثمارات لتبلغ % 45 مقابل %43 في السنة السابقة,. عدد القروض 43% 45% 11 442 11 686 154,6 166,1 208,4 238,1 3 937 4 407 83,4 95,8 111,7 138,4 2 556 3 059 43,8 46,9 60,9 71,4 3 662 3 394 12,6 12,1 14,1 14,1 1 287 826 14,9 11,3 21,7 14,2 2018 2019 2018 2019 2018 2019 22% 26% كلفة اإلستثمارات مهن صغرى 57% 55% 78% 74% 2018 2019 مستويات تعليمية أخرى حاملي شهائد عليا 2018 2019 مستويات تعليمية أخرى حاملي شهائد عليا الصفحة 14
التوزيع حسب الجهات عدد القروض حجم اإلستثمارات إستقرار حصة الجهات الداخلية في حدود % 47 من عدد القروض مع تراجع نسبي من 42 إلى %39 على مستوى حجم اإلستثمارات. مما يستوجب مجهود إضافي لدفع املبادرة على بعث املشاريع واملؤسسات الصغرى بهذه الجهات خاصة من قبل حاملي الشهائد العليا. التوزيع حسب النوع اإلجتماعي ملحوظ في حصة املرأة تطور سنة خالل القروض من %55 بلغت حيث 2019 سنة خالل %49 مقابل 2018 ويعود ذلك أساسا إلى لدفع رائدة برنامج تدخالت املبادرة النسائية بالشراكة مع والطفولة واألسرة املرأة وزارة وكبارالسن 47% 47% 53% 53% 2018 2019 الجهات األخرى الجهات الداخلية عدد القروض 51% 45% 49% 55% 2018 2019 المرأة الرجل 42% 39% 58% 61% 2018 2019 الجهات األخرى الجهات الداخلية حجم اإلستثمارات 69% 66% 31% 34% 2018 2019 المرأة الرجل الصفحة 15
التوزيع حسب نوعية املشروع تمثل حصة 2019 مشاريع اإلحداث نسبة من حجم اإلستثمارات خالل سنة املمولة %68 عدد المصادقات كلفة المشاريع 31% 32% 56% 52% 69% 68% 44% 48% 2018 2019 2018 2019 توسعة إحداث توسعة إحداث الصفحة 16
م 6 البرامج الخصوصية لتمويل املشاريع الصغرى برنامج التمويل 1 برنامج تمويل مشاريع صغرى في إطار منظومات إقتصادية وقروض موسمية فال ية -محتوى البرنامج: إطار في صغرى مشاريع لتمويل 11( )الفصل 2017 لسنة املالية إطار قانون في برنامج وذلك للتضامن التونس ي البنك طريق عن فالحية موسمية وقروض إقتصادية منظومات للصناعات الوطني والديوان املائية واملوارد البحري والصيد الفالحة وزارة مع بالشراكة التقليدية. وتتمثل أهم مكونات البرنامج في العناصر التالية: املنظومات االقتصادية في القطاع الفالحي املنظومات االقتصادية في قطاع الصناعات التقليدية القروض املوسمية في القطاع الفالحي. ب 22 م د موزعة كما يلي: وتقدر اإلعتمادات املحالة إلى البنك خالل سنة 2019 بعنوان منظومات اقتصادية: 16 م د د. بعنوان قروض موسمية : -إنجازات سنة 2019 عدد املشاريع املنتفعة بالبرنامج: 1119 مشروع د 27,705 كلفة اإلستثمارات: عدد إحداثات مواطن الشغل: 2005 الصفحة 17
1023 1621 11 326 14 851 2- برنامج الشراكة مع وزارة املرأة واألسرة والطفولة كلفة اإل س ت ثمارات )أد( عدد الم شاريع 2018 2019 يتمثل البرنامج في خطة تمويل يتصرف فيه البنك بالشراكة مع وزارة املرأة واألسرة والطفولة للتمكين اإلقتصادي للمرأة ودعم املبادرات النسائية لبعث مشاريع ومؤسسات صغرى. ويتدخل البرنامج من خالل : تمويل مشاريع صغيرة بكلفة ال تتجاوز 10 آالف دينار في شكل إعتماد واجب إرجاعه بشروط ميسرة املساهمة في تمويل مؤسسات صغرى التي لها كلفة بين 10 و 100 أد في شكل قرض مساهمة بنسبة 20 من كلفة اإلستثمار و %80 في شكل قرض على موارد البنك. -إنجازات سنة 2019 عدد املشاريع املنتفعة بالبرنامج: 1621 كلفة اإلستثمارات: 14,851 د عدد إحداثات الشغل املرتقبة: 2730 3- برنامج جيل جديد من الباعثين في مجال الصيانة العادية للطرقات )2( -محتوى البرنامج: خط تمويل يتصرف فيه البنك بالشراكة مع وزارة التكوين املنهي والتشغيل لبعث مقاوالت صغرى من قبل حاملي الشهائد العليا في مجال الصيانة العادية للطرقات )الجيل الثاني(. ويتمثل البرنامج في توفير التكوين التكميلي واإلحاطة عن طريق الوكالة الوطنية للتشغيل والعمل املستقل وإسناد قروض عن طريق البنك بشروط تفاضلية )مبلغ القرض %90 من كلفة املشروع ونسبة فائدة ب 2% ) مع إبرام صفقة ملدة ثالث سنوات مع وزارة التجهيز واإلسكان والتهيئة الترابية. -إنجازات سنة 2019 عدد املشاريع املنتفعة بالبرنامج: 74 كلفة اإلستثمارات: 8,791 د عدد إحداثات الشغل املرتقبة: 231 الصفحة 18
4- برنامج جيل جديد من البا ي في املجال البيئي startupgreen -محتوى البرنامج: خط تمويل يتصرف فيه البنك بالشراكة مع وزارة التكوين املنهي والتشغيل ووزارة الشؤون املحلية والبيئة ولبعث مشاريع في املجال البيئي»قرين ستارت اب«)6,8 مليون دينار(,ويتمثل البرنامج في اسناد قروض عن طريق البنك بشروط تفاضلية )مبلغ القرض %90 من كلفة املشروع ونسبة فائدة ب %2 ).-إنجازات سنة 2019 عدد املشاريع املنتفعة بالبرنامج: 27 كلفة اإلستثمارات: 3,085 د عدد إحداثات الشغل املرتقبة: 130 5 آلية د م األموال املتداولة في الصنا ات التقليدية: خط تمويل يتصرف فيه البنك منذ سنة 2009 بالشراكة مع الديوان الوطني للصناعات التقليدية إلسناد قروض قصيرة املدى لتوفير األموال املتداولة لفائدة الحرفيين. ويتبين من خالل املصادقات تطور معدل القرض من 2900 دينار خالل سنة 2018 إلى حوالي 3100 دينار خالل سنة 2019 بعد أن تم الترفيع في سقف هذا الصنف من القروض. وقد ساهم اإلجراء املتعلق ب عفاء الحرفيين من املتخلد بذمتهم بعنوان القروض املسندة قبل سنة 2009 في إعطاء دفع لهذا القطاع وذلك من خالل تمكين الحرفيين من الحصول على تمويالت جديدة. 3631 3300 10593 10250 2018 2019 الكلفة الجملية العدد الصفحة 19
1 آليات التمويل ال اتي برنامج إ تماد اإلنطالق آلية وضعتها الدولة عن طريق وزارة التنمية واإلستثمار 17163 توفير الصغار على الباعثين ملساعدة الدولي والتعاون مشاريع لبعث تمويل على للحاصلين الذاتي التمويل صغرى من قبل البنك. إنجازات سنة 2019 اإلعتمادات املحالة إلى البنك: 29 م د عدد املشاريع املنتفعة بالبرنامج: 2557 مبلغ اإلعتمادات املسندة: 17,163 م د كلفة إستثمارات املشاريع املنتفعة بهذه اآللية: 100,235 م د 2182 2557 21365 مبلغ اإلعتمادات المسندة )أ.د( عدد المنتفعين 2018 2019 2. برامج د م التمويل ال اتي في إطار املسؤولية املجتمعية للشركات البترولية أ-املؤسسة التونسية لألنشطة البترولية : خط تمويل يتصرف فيه البنك بالشراكة مع املؤسسة التونسية ل نشطة البترولية بواليتي تطاوين وقبلي في إطار املسؤولية املجتمعية قصد مساعدة الباعثين باملناطق البترولية على توفير التمويل الذاتي املستوجب لبعث مشاريع صغرى, إنجازات سنة 2019 عدد املشاريع املنتفعة بالبرنامج: 4 مبلغ اإلعتمادات: 9,2 أ د كلفة اإلستثمارات: 49 أ د الصفحة 20
ب- شركة شال )ب ج سابقا( خط تمويل يتصرف فيه البنك بالشراكة مع شركة شال البترولية ومركز أعمال صفاقس في إطار املسؤولية املجتمعية قصد مساعدة الباعثينبوالية صفاقس على توفير التمويل الذاتي املستوجب لبعث مشاريع صغرى, إنجازات سنة 2019 عدد املشاريع املنتفعة بالبرنامج: 7 مبلغ اإلعتمادات: 49,3 أد كلفة اإلستثمارات: 263,6 أد الصفحة 21
2. الصيرفة اإلسالمية واصل البنك خالل سنة 2019 تنفيذ برنامج تشغيل الشباب املمول من قبل البنك اإلسالمي للتنمية من خالل تمويل املؤسسات واملشاريع واملؤسسات الصغرى بصيغتي املرابحة واإلجارة, التمويل بصيغة املرابحة تتمثل التمويالت املمنوحة في إقتناء تجهيزات ووسائل اإلنتاج واملواد األولية للمشاريع الصغرى في مختلف املجاالت اإلقتصادية بصيغة املرابحة. التمويل بصيغة اإلجارة مع خيار التملك تركزت التمويالت املمنوحة بمنتج اإلجارة الجديد في وسائل النقل بمختلف أصنافها إضافة إلى بعض التمويالت املوجهة لدعم قطاعات اإلنتاج كالنقل املبرد ل سماك واللحوم والغالل وغيرها... اإلنجازات تمكن البنك من إسناد 1105 تمويل بكلفة إستثمارات قدرها 52,678 م د. ومن املرقب أن تساهم هذه التمويالت في إحداث قرابة 1900 موطن شغل جديد. وتتوزع هذه التمويالت كما يلي: املرابحة اإلجارة املجموع العدد 393 712 1105 كلفة اإلست مار )أد( 19 000 33 678 52 678 دد مواطن الشغل املرتقبة 768 1103 1871 وبذلك تكون الوضعية الجملية في موفى سنة 2019 كما يلي: كلفة اإلست مار )أد( العدد 77 147 1 988 املرابحة 50 037 1 018 اإلجارة 127 184 3 006 املجموع 22 الصفحة دد مواطن الشغل املرتقبة 3 804 1 537 5 341
أهم مؤشرات التمويل بصيغة املرابحة سب القطا ات اإلقتصادية إستأثر قطاع الخدمات بالقسط األكبر من التمويالت بنسبة %72 يليه قطاع املهن الصغرى %23. فالحة 3 : صناعات تقليدية 2 مهن صغرى 23 خدمات 72 سب املستوى التعليمي يالحظ إقبال أكبر لحاملي الشهائد العليا على هذا الصنف من التمويل حيث بلغت حصة هذه الشريحة %66 في حين لم تتجاوز نسبة %45 بصيغ التمويل األخرى. سب نو ية املشروع تتمثل التمويالت املمنوحة في إحداث مشاريع جديدة بنسبة %83 وهو ما من شأنه أن يساعد على إحداث عدد أكبر من مواطن الشغل الجديدة تحقيقا ألهداف البرنامج. حاملي شهائد عليا المستوى التعليمي حاملي شهائد عليا; 66 مستويات تعليمية أخرى; 34 مستويات تعليمية أخرى نوعية المشروع 17% 83 توسعة إحداث الصفحة 23
أهم مؤشرات التمويل بصيغة اإلجارة: سب القطا ات اإلقتصادية مهن صغرى صناعات تقليدية فالحة %89 حصة قطاع الخدمات: خدمات سب املستوى التعليمي حصة حاملي الشهائد الجامعية: %27 المستوى التعليمي حاملي شهائد عليا; %27 مستويات تعليمية أخرى; %73 سب نو ية املشروع حصة املشاريع الجديدة: %26 حاملي شهائد عليا مستويات تعليمية أخرى سب النوع االجتماعي حصة املرأة: %16 إحداث; %26 الرجل; %84 المرأة; %16 توسعة; %74 توسعة إحداث الرجل المرأة الصفحة 24
3. إنجاز املشاريع بلغت الدفوعات بعنوان تمويل املشاريع الصغرى خالل سنة 2019 ما قدره 170,8 م د لفائدة 13007 مشروع مقابل 130,5 م د خالل السنة السابقة. ويعود هذا االرتفاع أساسا إلى استئناف نشاط الصندوق Fonapram وآلية إعتماد اإلنطالق. كما قام البنك في هذا اإلطار بخالص 5677 عملية تزو د لفائدة باعثين بمبلغ 111,8 مليون دينار موزعة كما يلي : - 666 عملية تزو د القتناء وسائل نقل مختلفة )سيارات شاحنات - جرارات -...( بقيمة جملية في حدود 36,6 مليون دينار. - 5011 عملية تزو د القتناء تجهيزات مختلفة )تجهيزات - معدات - مواش ي...( بقيمة جملية في حدود 75,1 مليون دينار. كما قام البنك ب 8279 عملية تحويل ملبالغ مالية قدرها 35,6 مليون دينار لفائدة املنتفعين بالقروض بعنوان أموال متداولة. الصفحة 25
منظومة القروض الصغيرة املسندة من قبل الجمعيات.4 2019 200 2018 200 دد الجمعيات الناشطة 2017 191 بلغ من عدد 2019 ب 103,3 بمبلغ قبل القروض الجمعيات 51710 م يناهز د الصغيرة قرض مقابل خالل بمبلغ 52702 97,1.2018 وقد البرنامج الصغيرة وقروض البرنامج الصغيرة. شهدت سنة الخصوص ي إطار في موسمية العادي د م 2019 إلسناد خالل منظومات فالحية ملنظومة املسندة سنة يقدر قرض سنة مواصلة القروض إنتاج لدعم القروض تقدر حصيلة القروض الصغيرة املسندة من قبل الجمعيات 2018 إلى ما يزيد عن 860 ألف قرض بمبلغ جم ي يناهز 1 010 إلى د. غاية 103297 51710 52 702 97 100 59 675 2019 2018 2017 107 337 المبلغ )أ د( العدد سنة موفى الصفحة 26
وقد شهدت تمويالت الجمعيات الخصوصية كما يلي: دد القروض نسقا تصاعديا خالل سنتي 2018-2019 بفضل )مبلغ القروض ( أد البرامج 24 088 19 962 10 431 9 019 79 209 77 129 41 279 43 683 2019 2018 2019 2018 برامج خصوصية برنامج عادي برامج خصوصية برنامج عادي تقدر حصة الجهات الغربية ب %49 من القروض الصغيرة خالل سنة 2019 جهات شرقية 51,2% جهات غربية 48,6% 5,2% 9,6% 17,5% 48,7% أهمية حصة القطاع الفالحي خاصة 11,6% 7,4% في إطار منظومات اإلنتاج تحسين ظروف العيش التجارة خدمات مهن صغرى ص تقليدية فالحة إناث 53,6% ذكور 46,4% 2018 تطور حصة املرأة من %53,5 إلى %53,6 خالل سنة 2019: خالل سنة الصفحة 27
برنامج إعادة الهيكلة هيكلة جمعيات القروض الصغيرة : يلي: تتمثل أهم األشغال املنجزة على مستوى إعادة هيكلة جمعيات القروض الصغيرة فيما املصادقة على عملية إعادة هيكلة جمعيات القروض الصغيرة خالل املجلس الوزاري املضيق بتاريخ 25 جوان 2018. ضبط خطة عمل من قبل لجنة القيادة حول إعادة الهيكلة عبر اندماج الجمعيات املتواجدة في كل والية صلب جمعية جهوية واحدة بهدف اكسابها المجم واالمكانيات التي تمكمها من العمل بأك ر نجاعة باإلضافة إلى تسهيل عملية الرقابة )رقابة 24 جمعية عوضا عن رقابة 280 جمعية(. وكذلك اإلمتثال ملقتضيات التشريع الجديد للتمويل الصغير اإلعالن عن طلب عروض يتضمن تقسيم جمعيات القروض الصغيرة على 7 جهات )أقساط( تم الشروع في عملية إعادة الهيكلة بالنسبة لثالث أقساط )تونس الكبرى - الشمال الشر ي الوسط الشر ي( عن طريق مكتب دراسات خاص واإلعالن عن طلب عروض ثان ل قساط غير املثمرة في طلب العروض األول. الصفحة 28
اإلستخالص الصفحة 29
.1 إستةالص قروض املشاريع الصغرى سجل البنك خالل سنة 2019 السابقة, كما تطورت املبالغ املستخلصة من 115 م د خالل سنة 2018 ما إلى يزيد عن 122 م د خالل نسبة إستخالص %85 ب مقابل %81,2 سنة 2019. خالل السنة 141,73 144,13 122,34 115,10 81,2 85 نسبة االستخالص )%( المبالغ المستخلصة المبالغ التي حل أجلها 2018 2019 ويتبين من خالل تحليل نتائج اإلستخالص خالل الفترة )2019-2013( تطورا بنسق تصاعدي متواصل لهذا النشاط بفضل اإلجراءات واآلليات املتنوعة التي يعتمدها البنك في هذا املجال: 150 140 141,727 144,129 130 120 110 100 90 80 70 127,364 122,344 116,465 115,101 107,413 103,8 93,33 85 82,462 80,1 81,5 81,2 76,8 2015 2016 2017 2018 2019 نسبة اإلستخالص )%( المبالغ المستخلصة المبالغ التي حل اجلها أما على صعيد الوضعية الجملية لإلستخالص فقد تحسنت النسبة العامة ب 1,4 نقطة مقارنة بسنة 2018 لتبلغ في موفى سنة 2019 نسبة قدرها %72 مقابل %70,6 في موفى سنة.2018 الصفحة 30
تحليل نتائج اإلستةالص لسنة 2019 يبرز تحليل نتائج اإلستخاللص خالل سنة 2019 حسب الواليات تحقيق 10 واليات لنسب أرفع من املعدل الوطني ال تزال نسب اإلستخالص في الواليات الداخلية ضعيفة نسبيا. -سجل قطاع الخدمات أفضل نسبة إستخالص خالل سنة 2019 بنسبة تناهز %96 -بلغت نسبة اإلستخالص لحاملي الشهائد العليا قرابة %91 أهم إجراءات وآليات اإلستةالص خالل سنة 2019 تمكن البنك من تحسين نتائج اإلستخالص بمواصلة العمل وتكثيف املتابعة خاصة عبر اإلجراءات التالية: إرسال إشعارات بريدية إلى الحرفاء بصفة دورية. إرسال إرساليات قصيرة للتذكير بحلول أجل األقساط أو لحث الحرفاء على اإليفاء بتعهداتهم وإعالم املتلددين ممهم بتحويل ملفاتهم إلى طور النزاعات. عقد جلسات دورية مع كافة رؤساء الفروع الجهوية واملكلفين باإلستخالص والنزاعات واملصالح املركزية ملتابعة ملفات اإلستخالص والنزاعات مواصلة العمل باإلتفاقية مع شركة مساعدة على اإلستخالص ووقع تكليفها بحافظة متكونة من الحرفاء )صنف املخاطر: 3 و 4 و 5 (. متابعة الباعثين الذين إلتحقوا بوظيفة مؤجر في القطاع العام والخاص وذلك من خالل الالجالت التي تحصل عليها البنك من CNSS/CNRPS وتكليف محامين في كل فرع قصد إتخاذ اإلجراءات القانونية ضدهم )تنفيذ عقل على األجور واملرتبات وعقل على الحسابات البنكية(. تنظيم دورات تكوينية لإلطارات املكلفة بمتابعة اإلستخالص والنزاعات بالفروع برسكلتها وتعزيز قدراتها في مجال متابعة اإلستخالص والنزاعات تركيز منظومة خاصة ب عادة جدولة ودمج القروض تركيز واستغالل منظومة اإلستخالص والنزاعات الصفحة 31
2. نشاط إستةالص منظومة القروض الصغيرة املسندة من قبل الجمعيات شهدت نتائج اإلستخالص جمعيات القروض الصغيرة خالل الفترة )2019-2015( تطورا متواصال يبرز خاصة على مستوى املبالغ املستخلصة ونسب اإلستخالص. 90 80 88,4 88,4 87,9 89 88 70 60 50 40 30 20 10 82,2 21,961 84,2 36,932 51,325 68,5 81,4 87 86 85 84 83 82 81 80 تطور املبالغ املستةلصة: من 22 د سنة 2015 إى 81,404 د سنة 2019 تطور النسبة العامة لإلستةالص: من %82 إى %87,9 0 2015 2016 2017 2018 2019 79 نسبة اإلستخالص )%( المبالغ المستخلصة )م د ) تفوق %90. هذا وتجدر اإلشارة إلى أن 92 جمعية لها نسبة إستخالص الصفحة 32
األنشطة املساندة اإلعالم واإلشهار التنظيم والنظام المعلوماتي الموازنة االجتماعية الصندوق اإلجتماعي.III.1.2.3.4 الصفحة 33
-1 اإل ال واإلشهار 1- تنظيم املعرض التجاري السنوي للبا ي املمولي من قبل البنك: بعد نجا الدورة األولى للمعرض التجاري للباعثين املمولين من قبل البنك التونس ي للتضامن وحرص سلط اإلشراف على مواصلة مثل هذه التظاهرات نظم البنك تحت إشراف السيد وزير املالية بقصر املعارض بالشرقية الدورة الثانية للمعرض التجاري السنوي. وقد شارك في هذا الصالون أك ر من 150 باعث من كافة الواليات لعرض وبيع منتوجاتهم. إلى جانب عددا من مزودي املعدات والتجهيزات. كما تم خالل هذه التظاهرة إسناد 4 جوائز ألفضل مشاريع مولها البنك في املجاالت الواعدة )اإلقتصاد الرقمي اإلقتصاد األخضر مبادرة نسائية وأفضل مشروع محدث ملواطن الشغل(. وقد مثل هذا الصالون فرصة إشهارية مهمة ساهمت في مزيد إشعاع البنك والتعريف بمنتوجاته في مختلف القطاعات. الصفحة 34
التنظيم والنظا املعلوماتي -2 خالل إصدار عديد من للبنك تطوير اإلطار التنظيمي مواصلة إلى باإلضافة البنك تولى املذكرات واملناشير التنظيمية لتحسين خدمات البنك وإضفاء مزيد النجاعة في إجراءات العمل املعتمدة وإحترام اإللتزامات القانونية والتشريعية للبنك دعم نظامه املعلوماتي من خالل عدة إنجازات تتمثل أساسا في ما يلي : إعداد املخطط املديري لإلعالمية للبنك لثالث سنوات )2021-2019( واملصادقة عليه من قبل مجلس اإلدارة في إجتماعه بتاريخ 31 أكتوبر 2019 للبنك املركزية للمنظومة والحفظ التالجيل نظام تركيز في والشروع إقتناء وللمعطيات والبرمجيات centrale) (plateforme du site ومنظومة للحفظ عن بعد )Site Secours( إبرام صفقة إلقتناء وتركيز منظومة التصرف في قاعدة البيانات )SGBD( والتصرف في البرمجيات Plan de Continuité ( النشاط إستمرارية برنامج إعداد إطار في دراسة إنجاز )d Activité PCA حول إحتياجات إستمرارية النشاط وتحليل مخاطرها توصيات ضوء على للبنك املعلوماتي النظام برنامج تعزيز سالمة تنفيذ.مواصلة مهمة التدقيق تركيز منظومة رويتر ملتابعة العمليات املتعلقة بالسوق النقدية بصدد إستكمال وضع البرمجية الخاصة باإلستخالصات والنزاعات مواصلة دعم إمكانيات البنك من حواسيب العمل واآلالت الطابعة. الصفحة 35
3. املوازنة اإلجتما ية املوارد البشرية بلغ عدد موظفي البنك 293 موظفا في موفى ديسمبر 2019 مقابل 283 خالل السنة السابقة, تم توزيعهم بين املصالح املركزية والفروع الجهوية في كما تميزت سنة 2019 بانتداب 18 اطارا اإلختصاصات التالية: مدقق الداخلي )1( - مراقب تصرف) 1 ( - محاسبة )2( - متصرف في اإلتصال )1( - متصرف في املوارد البشرية )1( - اإلعالمية )2( - التصرف في املخاطر )1( - متصرفين بالفروع الجهوية )9( - 1 توزيع األ وا يتوزع املوظفون كما يلي: أ- سب الصنف : النسبة )%( العدد 66 193 ليا إطارات وإطارات 12 36 تأطير أ وا 7 19 التسيير أ وا 5 15 التنفي أ وا 10 30 )في إطار إلغاء املناولة( متعاقدو أ وا 100 293 املجموع الصفحة 36
ب- سب النوع اإلجتماعي : تقدر نسبة العنصر النسائي ب %44. رجال نساء املجموع العدد 165 128 293 النسبة )%( 56 44 100 ج- سب الفئة العمرية ومما العمل : تمثل نسبة الفئة العمرية للموظفين )أقل من 50 سنة(: %81. أقل من 25 سنة 35-25 سنة 50-36 سنة 55-51 سنة 55 سنة ما فوق المجموع العدد 2 26 209 40 16 293 النسبة )%( 0,6 9 71 14 5,4 100 تمثل نسبة العاملين باملقر اإلجتماعي %44 من مجموع األعوان مقابل %56 بالفروع الجهوية. المقر اإلجتماعي الفروع المجموع رجال 65 100 166 العدد نساء 64 64 117 المجموع 129 164 293 الصفحة 37
دد املتكوني : 102 نفقات التكوين: 71 ألف دينار املجاالت: الصفحة 38 الدورات الخارجية: املالية )1( الجباية )8( املحاسبة )2( مراقبة التصرف )1( التدقيق الداخلي )2( التصرف التنظيم والحوكمة )2( املوارد البشرية والتكوين )12( اإلجراءات القانونية في املخاطر )1( )2(( اإلمتثال )1(. )لإلجارة )19( تالجيل املؤسسات ن بعد: التكوين طبقا االرهاب وتمويل االموال تبييض مكافحة مجال في بعد عن بالتكوين اطارا 45 انتفع لتوصيات البنك املركزي الدورات الداخلية: تنظيم دورة تكوينية حول: متابعة اإلستخالص وإجراءات النزاعات بالنسبة ملنتج االجارة - 3 دورات تكوينية لفائدة رؤساء الفروع واملكلفين بمتابعة اإلستخالصات والنزاعات - بالفروع التكوين اإلشهادي انتفع اطار واحد )01( بالتكوين في االختصاص البنكي بأكاديمية البنوك واملالية) )ITB التكوين األساس ي ( التربصات(: لفائدة 94 طالب التكوين 2 تميزت سنة 2019 بتنظيم دورة تكوينية لفائدة املنتدبين الجدد باملركز التكوين بمقر البنك شملت جميع انشطة البنك,اضافة الى التكوين عن بعد في مجال مكافحة تبييض االموال وتمويل االرهاب, كما تم تنظيم دورات تكوينية حول متابعة اإلستخالص والنزاعات بالنسبة ملنتج»اإلجارة«, 44% 28% 28% دورات تكوين عن بعد دورات تكوين داخلية دورات تكوينية خارجية
2019 يونسلا ريرقتلا 39 ةحفصلا.4 قودنصلا :يعامتجلإا ىلوتي كنبلا فرصتلا يف قودنصلا يعامتجلإا بسح ةيقافتلإا قداصلما اهيلع نم لبق ةيعمجلا ةينهلما كونبلل كلذو مك للاخ دانسإ ضورق لا ريغ ةدئافل نيفظولما ةبسنب ةدئاف ةيلضافت متيو دانسإ هذه ضورقلا اساسأ ءانتقلإ ضرأ فقس( ب )دأ5 وأ ءانب وأ ءارش نكسم فقس( 70ب )دأ ضورق وأ ضارغلأ ةيعامتجإ ىرخأ جاوز( ضرم.)... دقو تمت ةقداصلما ىلع ماظن فرصتلا يف دراوم قودنصلا نم لبق سلجم ةرادلإا يف هترود مقر 51 خيراتب 30 ربمسيد,2009 متيو تبلا يف تافللما عافتنلإل تلاخدتب قودنصلا قيرط نع ةنجللا ةيراشتسلإا,ةسسؤملل صخلتتو ةيعضولا ةيلالما قودنصلل 31 يف 2019 ربمسيد امك :يلي دراوم 7,4( قودنصلا :)د - صصحلا نم حيبارلما اهتصصخ يتلا ةسلجلا ةماعلا ايونس ةيداعلا قودنصلل 4,650( م )د - تاصلاختسلإا ةجتانلا نع ضورقلا ةدنسلما نيفظوملل لصأ( نيدلا عم :)ضئاوفلا 2,750( م )د تلاامعتسإ قودنصلا 5,874( :)د - تاعوفد ضورقلا 5,874 : م د ديصرلا 1,526 : د امأ اميف قلعتي تلاخدتب قودنصلا للاخ ةنس 2019 دقف مت دانسإ 23 اضرق غلبمب يلمج 375,280 دودح يف ةلصفم دأ امك يلي : 04 ضورق ءارشل وأ ءانب نكسم )دأ280 ( 01 ضرق ةعسوت 5( )دأ 16 رض ق يئانثتسإ 87,280 ( )دأ 02 ضورق ةئيهت 3( )دأ دقو تغلب تاصلاختسلإا للاخ ةنس 2019 اغلبم هردق 412,802 دأ لصأ( نيدلا عم.)ضئاوفلا
.IV أهم مؤشرات النتائج املالية لسنة 2019 الصفحة 40
املؤشرات املالية:.1 )2019-2017( % خالل الثالث مجموع املوازنة 1.513,6 : د تطور مجموع املوازنة بمعدل %10,9 خالل الثالث سنوات جاري القروض الحرفاء : 1.191,2 د تطور جاري القروض الحرفاء بمعدل سنوي 6,1 )2019-2017( املوارد الخصوصية واإلقتراضات: 1.304,8 د األموال ال اتية: 88,2 د سنوات 2. مؤشرات النتائج: الناتج البنمي الصافي: 52 د معدل تطور سنوي ب 26,1 % خالل الثالث سنوات )2019-2017( تطور هامش الفائدة بمعدل ب 33 % خالل الثالث سنوات )2019-2017( النتيجة الصافية: 9,174 د تحقيا نتيجة صافية إيجابية ملدة ستة سنوات متتالية. إ ترا املؤشرات القانونية املتعلقة بالتصرف الح ر: نسبة السيولة: % 212,973 )النسبة الدنيا القانونية: %( 100 نسبة كفاية رأس املال: % 33,6 )النسبة الدنيا القانونية: %10(.3 الصفحة 41
V. القوائم املالية لسنة 2019 الصفحة 42
1- املوازنة )1( مبلغ وقع تعديله بغرض املقارنة 31/12/2018 )صيغة معدلة بغرض المقارنة( 31/12/2019 مبلغ التغيير نسبة التغيير )%( 30,3 2 761 11 861 9 100 9 100 14,2 32 781 264 239 231 458 231 458 )باأللف دينار( 31/12/2018 األصول الخزينة والبنك المركزي ومركز الصكوك البريدية والخزينة العامة مستحقات على المؤسسات المالية والبنكية مستحقات على الحرفاء 7,1 78 556 1 191 249 1 112 693 1 112 693 محفظة سندات ااالستثمار <379> 1 604 1 983 1 983 <19,1> األصول الثابتة <152> 7 068 7 220 7 220 <2,1> 5,9 2 111 37 612 35 501 37 249 أصول أخرى 8,3 115 678 1 513 633 1 397 955 1 399 703 المجموع الخصوم واألموال الذاتية الخصوم البنك المركزي وح ج البريدية 6,3 119 1 995 1 876 1 876 المؤسسات المالية والبنكية - 77 77 119 - ودائع وأموال الحرفاء 10,1 1 817 19 895 18 078 18 078 موارد خصوصية وإقتراضات 7,0 84 889 1 304 834 1 219 945 1 219 945 خصوم أخرى 24,8 19 576 98 596 79 020 80 726 مجموع الخصوم 8,1 106 401 1 425 397 1 318 996 1 320 744 األموال الذاتية رأس المال - 60 000 60 000 60 000 - اإلحتياطات 17,8 1 132 7 504 6 372 6 372 أرباح مؤجلة 71,3 4 812 11 558 6 746 6 746 نتيجة الفترة 57,1 3 333 9 174 5 841 5 841 مجموع األموال الذاتية 11,7 9 277 88 236 78 959 78 959 الصفحة 43
2- التعهدات خارج املوازنة 2019-12-31 )باأللف الدينار( 12-31- 2018 كفاالت وضمانات مقدمة 595 675 التزامات مقدمة - - مجموع الخصوم المحتملة 595 675 110 076 85 744 تعهدات التمويل المقدمة تعهدات على األسهم ( مساهمات غير محررة( - - 110 076 85 744 مجموع التعهدات المقدمة التعهدات التمويل المقبولة 61 114 50 829 ضمانات مقبولة 1 157 353 1 078 083 مجموع التعهدات المقبولة 1 218 467 1 128 912 الصفحة 44
3- قائمة النتائج )باأللف دينار( 31/12/2019 31/12/2018 مبلغ التغيير نسبة التغيير )%( إيرادات اإلستغالل البنكي 27,8 12 630 58 118 45 488 فوائد دائنة ومداخيل مماثلة 29,8 11 914 51 859 39 945 13 719 6 256 5 537 أرباح متأتية من محفظة سندات تجارية وعمليات مالية عموالت <3> 3 6 <50> أعباء اإلستغالل البنكي 294> <5 140> <6 846 16 فوائد مدينة 294> <5 140> <6 <846> <16> الناتج البنكي الصافي 29,3 11 784 51 978 40 194 مخصصات المدخرات <4280> <5834> > 554 <1 <36,3> <322,9> <226> <296> <70> مخصصات المدخرات ونتيجة تصحيح علي حافظة االستثمار إيرادات إستغالل أخرى <11> 119 130 <8,5> األجور <17293> 011> <19 718> <1 <9,9> أعباء اإلستغالل العامة <6250> 473> <7 223> <1 <19,6> مخصصات اإلستهالكات <1300> 411> <1 <111> <8,5> نتيجة اإلستغالل 62,4 6 941 18 072 11 131 ربح /خسارة متأتي)ة( من إيرادات أخرى عادية <42> 44 204,8-85 األداء على الشركات <4592> <8236> <3644> <79,4> نتيجة األنشطة العادية 52,1 3 383 9 880 6 497 ربح /خسارة متأتي)ة( من عناصر طارئة <656> <706> <50> <7,6> النتيجة الصافية 57,1 3 333 9 174 5 841 تغيرات محاسبية - - - - النتيجة الصافية بعد التغيرات المحاسبية 57,1 3 333 9 174 5 841 الصفحة 45
4- جدول التدف قات النقدية 2019-12-31 59 917 <71> - <43 458> <7 227> <18 920> <23 833> <6 139> <42 731> - - <1 259> <1 259> - <8 390> 87 211 78 821 34 831 238 565 273 396 2018-12-31 44 499 <66> - <51 804> 4 231 <17 119> <40 597> <2 283> <63 139> - - <914> <914> - <27 556> 145 202 117 647 53 594 184 971 238 565 نشاط االستغالل مداخيل االستغالل البنكي أعباء اإلستغالل البنكي إيداعات أو سحوبات لدى مؤسسات مالية وبنكية أخرى اقراضات و تسبيقات أو تسديد ديون وتسبيقات لفائدة الحرفاء إيداع أو سحب ودائع الحرفاء مبالغ محولة لفائدة العاملين بالبنك ولفائدة مدينين آخرين تدفقات نقدية أخرى متأتية من نشاط اإلستغالل األداء على الشركات التدفقات النقدية الصافية المتأتية من نشاط اإلستغالل نشاط اإلستثمار فوائد ومرابيح متأتية من محفظة اإلستثمار شراءات أو بيوعات محفظة اإلستثمار شراءات أو بيوعات أصول ثابتة التدفقات النقدية الصافية المتأتية من نشاط اإلستثمار نشاط التمويل إصدار أسهم تسديد ديون زيادة أو انخفاض الموارد الخصوصية التدفقات النقدية الصافية المتأتية من نشاط التمويل تغيرات صافية في السيولة المالية و ما يعادلها خالل السنة المالية السيولة المالية وما يعادلها في مفتتح السنة المالية السيولة المالية وما يعادلها في نهاية السنة المالية الصفحة 46
5- تحليل القوائم املالية لسنة 2019 سجل البنك نموا في حجم موازنته بنسبة % 8,3 لتبلغ ما قيمته 1 513,633 مليون دينار )م د( في 31 ديسمبر 2019 مقابل 1 397,955 م د في نهاية سنة 2018. سجل صافي القروض الجارية املسندة من قبل البنك لتمويل اإلقتصاد الوطني الذي يمثل بمفرده % 79 من أصول البنك تطورا بنسبة % 7,1 باملقارنة مع السنة السابقة سجل بند املوارد الخصوصية واإلقتراضات الذي يستأثربنسب % 86 من مجموع املوازنة في موفى سنة 2019 نموا بنسبة.% 7 كما حقق البنك في 31 بما حققه البنك خالل سنة 2018. ديسمبر 2019 ناتجا بنكيا صافيا ب 51,978 م د مالجال بذلك تطورا بنسبة % 29,3 مقارنة سجل البنك تطورا هاما في نتيجة اإلستغالل لسنة 2019 بنسبة % 62,4 لتبلغ 18,072 م د مقابل 11,131 م د خالل سنة 2018. أما على صعيد النتيجة الصافية فقد سجل البنك خالل سنة خالل سنة 2018. 1- املوارد 1.1 -األموال ال اتية : 2019 نتيجة ربحية ب 9,174 م د مقابل 5,841 م د بلغت األموال الذاتية للبنك ما قدره 88,236 م د في 31 ديسمبر 2019 مقابل 78,959 م د سنة 2018. مالجلت تطورا بنسبة % 11,7 مقارنة بسنة 2018. وبذلك تتكون هذه األموال بالخصوص من رأ بمبلغ 11,558 م د ونتيجة صافية إيجابية لسنة 2019 في حدود 9,174 م د. 2.1 -املوارد األخرى: املال )60 م د( وإحتياطات قدرها 7,504 م د ونتائج ايجابية مؤجلة م د في موفى سنة 2019 مقابل 1318,996 م د فى سنة 2018 وهي موزعة 1425,397 بلغت املوارد األخرى للبنك كما يلي: اإلقتراضات واملوارد الخصوصية : تطورت هذه املوارد خالل سنة 2019 بمبلغ قدره 84,889 م د إذ بلغت 1304,834 م د مقابل 1219,945 م د في موفى سنة 2018. أي بنسبة تطور تقدر ب 7 %, الصفحة 47
التقريرالسنوي 2019 وتتوزع هذه املوارد كما يلي: مصادر التمويل موارد تصر ف للحساب: إقتراضات وموارد خصوصوية: ديون مرتبطة املجموع املبلغ 727,994 م د 574,956 م د 1,884 م د 1 304,834 أ-موارد تصر ف للحساب: وتتوزع املوارد املالية التي يتصرف فيها البنك للحساب كما يلي: املوارد خط تمويل منظومة القروض الصغيرة المسندة من قبل الجمعيات الرصيد الصافي للصندوق الوطني للنهوض بالصناعات التقليدية والمهن الصغرى آلية اعتماد االنطالق برنامج قانون المالية لسنة 2017 )الفصل 11( قروض صغيرة آلية قروض األموال المتداولة في الصناعات التقليدية برنامج جيل جديد )مقاوالت صغرى 1( برنامج رائدة )خط تمويل وزارة المرأة( برنامج تمويل الزراعات الكبرى )وزارة الفالحة( )قروض صغيرة( برنامج قانون المالية التكميلي لسنة 2015 )الفصل 6( برنامج التمويل لشركة فسفاط قفصة برنامج موؤسسة ( )ETAP قروض صغيرة برنامج جيل جديد up( )green start برنامج صندوق الصداقة القطري الرصيد الصافي للصندوق الخاص بالتنمية الفالحية برنامج التعاون التونسي البلجيكي )قروض صغيرة( برنامج توفير التمويل الذاتي لمؤسسة ( )ETAP تطاوين 1 برنامج توفير التمويل الذاتي BRITCH GAZ البرنامج الجهوي للتنمية برنامج توفير التمويل الذاتي لمؤسسة ( )ETAP تطاوين 2 برنامج قروض المساهمة PNUD برنامج وزارة التكوين المهني والتشغيل برنامج تعاون مع منظمة األمم للتنمية المحلية )قروض صغيرة( برنامج توفير التمويل الذاتي لمؤسسة STORM برامج أخرى المجموع موارد تصر ف للحساب 727,994 املبلغ ( ديون مرتبطة 1,884 248,136 د( النسبة )%( 34,08 24,90 13,95 34,08 4,73 3,14 34,08 1,92 1,1 1 1 0,21 0,34 0,16 0,26 0,22 0,21 0,15 0,09 0,08 0,07 0,06 0,05 0,04 100,000 181,292 101,526 73,709 34,405 22,876 21,562 14,000 8,066 4,532 3,695 1,544 2,482 1,191 1,857 1,609 1,539 1,1 0,643 0,588 0,541 0,444 0,388 0,269 727,994 إقتراضات وموارد خصوصوية 574,956 الصفحة 48
م 1 ب- إقتراضات وموارد خصوصوية: وتتوزع اإلقتراضات الصفحة 49 ودائع وأموال الحرفاء بلغ رصيد ودائع وأموال الحرفاء لدى البنك في موفى سنة 2019 ما قدره 19,895 م د مقابل 18,078 م د في موفى سنة 2018 9,257 م د في حين تمثل املبالغ األخرى رصيد الحسابات الجارية ويمثل الحسابات الخاصة لتمويل املشاريع الصغرى في 2019 للحرفاء. البنك املركزي ومركز الصكوس البريدية والخزينة العامة للبالد التونسية إستقرت املبالغ املرصودة بالخزينة العامة للبالد التونسية والبنك املركزي ومركز الصكوك البريدية في موفى سنة 1,876 م د سنة 2018. حدود مبلغ قدره 1,995 م د مقابل الخصو األخرى 79,020 م د سنة 2018 ليبلغ 98,596 م د في موفى 2019. وتمثل بالخصوص: مبالغ للدفع ارتفع بند الخصوم األخرى من لفائدة مزودي باعري املشاريع الصغرى ) 59,066 م د( عموالت ضمان للدفع لفائدة الصندوق الوطني للضمان ) 8,566 م د( أعباء وأجور للدفع ) 9,316 م د( وضرائب وأداءات للدفع ) 6,187 م د(. 2- االستعماالت املستحقات الحرفاء: تطورت املستحقات على الحرفاء بزيادة قدرها 78,556 م د أي بنسبة 1191,249 م د في موفى سنة 2019. وتتوزع هذه املستحقات كما يلي: مستحقات موارد عادية الحرفاء ( د( موارد خصوصية )اإلقتراضات( موارد خصوصية )خطوط تمويل تصرف للحساب( الحسابات املدينة مستحقات أخرى على الحرفاء مجموع القروض الجارية الفوائض املخصصة املدخرات الحرفاء مجموع القروض الجارية الصافية املوارد إعتمادات الصندوق الوطني للتشغيل لتمويل املشاريع الصغرى قرض ي الصندوق العربي لإلنماء اإلقتصادي واإلجتماعي خطي تمويل البنك اإلسالمي للتنمية وامل وارد الخصوصية للبنك في 31 ديسمبر 2019 كما يلي: برنامج قانون املالية لسنة 2017 الفصل 11 تمويل مشاريع صغرى املجموع الحرفاء %7,1 لترتفع من 112,693 د في نهاية سنة 2018 إلى 2019 217,040 2018 235,351 مبلغ التغيير -18,311 42,097 63,072 244 565 87,667-2,873-6,239 78,555 املبلغ ( 425,229 631,735 3,701 2,662 1280,368-43 389-45 729 1 191,249 383,132 568,663 3,457 2,097 1192,700-40,516-39,490 1 112,694 د( النسبة )( 55,6 20,6 0,01 10,4 100 320,100 118,543 76,313 60,000 574,956
الخزينة والبنك املركزي ومركز الصكوس البريدية والخزينة العامة للبالد التونسية ارتفع مبلغ هذا البند من 9,100 م د سنة 2017 إلى 11,861 م د في 31 ديسمبر 2019 مستحقات املؤسسات املالية والبنكية سجل هذا البند في موفى سنة 2019 ارتفاعا بنسبة %14,2 أي من 231,458 م د في نهاية سنة 2018 إلى 264,239 م د في 31 ديسمبر 2019. وتمثل فائض السيولة املوظفة بالسوق النقدية على مدة قصيرة املدى لتمكين البنك من اإليفاء بتعهداته على مستوى صرف القروض وخالص املزودين. األصول ال ابتة: بند بلغ األصول الثابتة صافية من اإلستهالكات موفى سنة في قدره ما 2019 7,068 7,220 م د في نهاية سنة 2018. محفظة املساهمات: مقابل د م بلغ املبلغ الصافي لهذا البند ما قدره 1,604 م د في سنة 2019 مقابل 1,983 م د في نهاية سنة 2018. وتمثل مساهمات البنك بالشركات الجهوية ذات رأسمال مخاطر )1,470 م د( والشركة التونسية للمقاصة ) 70 أد( والشركة التونسية للضمان )20 أد(. أصول أخرى: ارتفع مبلغ األصول األخرى بمبلغ قدره 2,111 م د أي بنسبة %5,9 إذ بلغ 37,612 2019 مقابل 35,501 م د في نهاية سنة 2018. -3 التعهدات خارج املوازنة م د في موفى سنة سجلت التعهدات املقدمة بعنوان القروض خالل سنة 2019 ارتفاعا مقارنة بسنة 2018 حيث تقدر هذه التعهدات 110,076 ب م د في 31 ديسمبر 2019 مقابل 85,744 م د في 31 ديسمبر 2018. إرتفع مبلغ التعهدات املقبولة من 128,912 1 م د سنة 2018 إلى 1 218,467 م د في موفى سنة 2019. وتتمثل أساسا في تعهدات مقبولة من الصندوق الوطني للضمان ب 527,464 م د و 629,889 م د بعنوان موارد يتصرف فيها البنك للحساب, الصفحة 50
4- النتائج: الناتج البنمي الصافي: سجل الناتج البنكي الصافي تطورا بنسبة.2019 %29,3 أي من 40,194 م د سنة 2018 إلى 51,978 م د خالل سنة تطور الناتج البنكي الصافي 55000 50000 51978 45000 40000 40194 35000 30000 29461 32698 25000 25804 20000 15000 10000 2015 2016 2017 2018 2019 وتمثل حصة املداخيل املتأتية من الفوائد %89 من مجموع ايرادات البنك لسنة 2019. وسجلت إيرادات البنك من العموالت ارتفاعا بنسبة %13 خالل سنة 2019 أي من 5,537 م د خالل سنة 2018 إلى 6,256 م د سنة 2019. الصفحة 51
2018 إلى 26,484 م د سنة 2019 متأتية م د خالل سنة األ باء التشغيلية: سجلت األجور وأعباء نفقات التسيير ارتفاعا من 23,543 أساسا من الزيادة القانونية في األجور كما يبرزه الرسم التالي )أد(: 30000 25000 20000 15000 17206 12788 18832 13947 22477 16360 23543 17293 26484 19011 10000 5000 4418 4885 6117 6250 7473 0 2015 2016 2017 2018 2019 األعباء التشغيلية النفقات العامة األجور وتبعا ملستوى األعباء التشغيلية والناتج البنكي الصافي فقد تحسن ضارب اإلستغالل إلى حدود سنة 2019 %51 في نهاية 70,0% 68,0% 66,0% 64,0% 62,0% 60,0% 58,0% 56,0% 54,0% 52,0% 50,0% تطور مؤشر اإلستغالل 68,7% 66,7% 65,9% 58,6% 51,0% 2015 2016 2017 2018 2019 الصفحة 52
نتيجة اإلستغالل سجل البنك في موفى سنة 2019 نتيجة إستغالل إيجابية بقيمة 18,072 م د مقابل 11,131 م د في موفى سنة 2018 أي تطورا بنسبة %62,4. مع اإلشارة إلى أن البنك حافظة على تو ي سياسة حذرة خالل سنة 2019 بتخصيص مدخرات بلغت 6,130 م د مقابل مدخرات ب 4,350 م د خالل السنة السابقة. وذلك لتغطية خاصة مخاطر عدم إستخالص القروض طبقا ملنشور البنك املركزي التونس ي في الغرض. وكذلك مدخرات إستثنائية تبلغ 4,6 م د لتغطية عتبة النزاعات حسب توصيات مراقبي الحسابات لسنة 2018. النتيجة الصافية: سجل البنك خالل سنة 2019 نتيجة صافية ربحية 9,174 م د مقابل نتيجة صافية 5,841 مليون دينار خالل سنة 2018. وبذلك يحافظ على الوتيرة للنتائج اإليجابية املالجلة خالل السنوات السابقة. ويبرز الرسم التالي التطور املتواصل للنتائج الصافية للبنك خالل الفترة 2012-2019 )أد(: تطور النتيجة الصافية 10000 9000 9174 8000 7000 6000 5841 5000 4000 3000 4080 3112 3101 2000 1000 0 2015 2016 2017 2018 2019 الصفحة 53
VI.تقريرا مراقبي احلسابات لسنة 2019 الصفحة 54
.1 التقرير العا الصفحة 55
الصفحة 56
الصفحة 57
الصفحة 58
الصفحة 59
الصفحة 60
2. التقرير الخاص الصفحة 61
الصفحة 62
الصفحة 63
الصفحة 64
.VII تقرير هيئة مراقبة مطابقة معايري الصريف ة اإلسالمية للبنك لسنة 2019 الصفحة 65
الصفحة 66
الصفحة 67
الصفحة 68
قرارات.VIII اجللسة العامة العادية لسنة 2019 30( جوا )2020 الصفحة 69
2019 يونسلا ريرقتلا 70 ةحفصلا رارقلا :لولأا اءانب ىلع ام ءاج روشنمب كنبلا يزكرملا يسنوتلا ددع 17 ةنسل 2020 خيراتب 1 ليرفأ 2020 يذلا حمسي ةفصب ةيئانثتسإ كونبلل تاسسؤملاو ةيلاملا ببسب ةحئاج انوروكلا "Covid-19" دقعب تاسلجلا ةماعلا دعب لاجلآا ةينوناقلا نإف ةسلجلا ةماعلا ةيداعلا كنبلل يسنوتلا نماض تلل ةدقعنملا خيراتب ناوج 30 2020 ذإ لجست مدع اهداقعنإ يف لاجلآا ةينوناقلا ةصاخلا تاكرشب ةمهاسملا ةماعلا ارظن بابسلأل ةروكذملا اهنإف قداصت ىلع اذه ريخأتلا هرابتعإب لا ببسي ررض يأ حلاصمل نيمهاسملا أربتو اءاربإ امات لاماكو نودبو ظفحت ةمذ ءاضعأ سلجم ةرادلإا.هصوصخب تمت ىلع ةقداصملا اذه رارقلا عامجلإاب رارقلا :يناثلا نإ ةسلجلا ةماعلا ةيداعلا كنبلل يسنوتلا نماض تلل ةدقعنملا خيراتب 30 ناوج 2020 دعب :ىلع اهعلاطإ ريرقت سلجم ةرادلإا لوح طاشن كنبلا ةنسل 2019 ىلعو مئاوقلا ةيلاملا ةموتخملا يف 31 2019 ربمسيد ريرقت طاشن ةئيه ةبقارم ةقباطم ريياعم ةفريصلا ةيملاسلإا كنبلل ةنسل 2019 يريرقت يبقارم تاباسحلا ماعلا( )صاخلاو نيقلعتملا سفنب.ةنسلا لجست اهعلاطإ ىلع ءاج ام يف يريرقت يبقارم تاباسحلا قداصتو ىلع ريرقت سلجم ةرادلإا ىلعو مئاوقلا ةيلاملا ةموتخملا يف 31 ربمسيد 2019 امك عقو.اهيلع امهضرع تمت ىلع ةقداصملا اذه رارقلا عامجلإاب
القرار الثالث: إن الجلسة العامة العادية بعد اإلطالع على التقرير الخاص لمراقبي الحسابات للسنة المالية 2019 توافق على االتفاقيات القانونية المنصوص عليها بالفصل 200 جديد من مجلة الشركات التجارية والفصل عدد 62 من القانون 48 لسنة 2016 المؤرخ في 11 جويلية 2016 والمتعلق بالبنوك والمؤسسات المالية. تمت المصادقة على هذا القرار باإلجماع القرار الرابع: إن الجلسة العامة العادية تبرئ إبراء تاما وكامال وبدون مجلس اإلدارة بخصوص ممارسة مهامهم في مجلس اإلدارة بالنسبة للسنة المالية المختومة في 31 ديسمبر 2019. تمت المصادقة على هذا القرار باإلجماع تحفظ ذمة وعن نتائج أعضاء أعمالهم القرار الخامس: بناءا على اقتراح مجلس اإلدارة تقرر الجلسة العامة العادية تخصيص سنة 2019 على النحو التالي: المبلغ بالدينار 9 173 519,506 السنة المالية 2019 أرباح 11 558 152,987 النتائج المؤجلة في 2018-12-31 20 731 672,493 مجموع األرباح القابلة للتخصيص 583,625 1 036 إحتياطات قانونية )%5( 400 000,000 الصندوق اإلجتماعي 19 295 088,868 النتائج المؤجلة في نهاية السنة المالية 2019 نتيجة تمت المصادقة على هذا القرار باألغلبية الصفحة 71
السادس: القرار عمال بالفصل التاسع عشر من القانون األساسي للبنك تقرر الجلسة العامة العادية تعيين: السيد علية بالشيخ عضوا بمجلس اإلدارة خلفا للسيدة نجوه بن األمين بالحاج عبد هللا وذلك للمدة المتبقية من عضويتها والتي تنتهي بانعقاد الجلسة العامة العادية التي ستنظر في حسابات سنة 2021. السيد عماد التركي عضوا بمجلس اإلدارة خلفا للسيد الحبيب التومي وذلك للمدة المتبقية من عضويته والتي تنتهي بانعقاد الجلسة العامة العادية التي ستنظر في حسابات سنة 2020 تمت القرار المصادقة على السابع: هذا القرار باإلجماع تقرر الجلسة العامة العادية: تجديد تسمية السيد رضا الخلفاوي عضوا ممثال لصغار المساهمين بمجلس اإلدارة تسمية السيد المولدي زيان عضوا مستقال بمجلس اإلدارة وذلك بناءا على إقتراح مجلس اإلدارة وعلى نتائج طلب المشاركة عدد 1/2020 الذي قام به البنك إلختيار شخص طبيعي مستقل عضو بمجلس إدارة البنك لرئاسة لجنة التدقيق وموافقة البنك المركزي التونسي وذلك لمدة ثالثة سنوات )2022-2021-2020( والتي تنتهي بانعقاد الجلسة العامة العادية التي ستنظر في حسابات سنة 2022. تمت المصادقة على هذا القرار باألغلبية الصفحة 72
القرار الثامن: قررت الجلسة العامة العادية ما يلي: 1.تحديد مكافآت حضور أعضاء مجلس اإلدارة بعنوان تصرفهم خالل سنة 2019 بخمسة آالف )5000( دينار خام لكل عضو بمجلس اإلدارة 2.تحديد المنح المسندة لفائدة رؤساء وأعضاء اللجان المنبثقة عن مجلس اإلدارة كما يلي: - منحة بألف )1000( دينار صافية عن كل إجتماع لكل رئيس لجنة منبثقة عن مجلس اإلدارة على أن ال تتجاوز 6000 دينار صافية في السنة لكل رئيس لجنة - منحة بخمسمائة )500( دينار صافية عن كل إجتماع لكل عضو باللجان المنبثقة عن مجلس اإلدارة على أن ال تتجاوز 3000 دينار صافية في السنة لكل عضو. تمت المصادقة على هذا القرار باألغلبية القرار التاسع: بناءا على إقتراح مجلس اإلدارة تقرر الجلسة العامة العادية تحديد المكافآت الخصوصية المسندة ألعضاء هيئة مراقبة مطابقة معايير الصيرفة اإلسالمية للبنك بخمسة آالف )5000( دينار صافية سنويا لكل عضو. تمت المصادقة على هذا القرار باإلجماع الصفحة 73
القرار العاشر: لمجابهة حاجياته اآلنية من الموارد المالية ترخص الجلسة العامة العادية لمجلس إدارة البنك في إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بالسوق المحلية في حدود مبلغ جملي ال يتجاوز 50 مليون دينار خالل الفترة الممتدة بين تاريخ االجتماع الحالي واالجتماع المقبل الذي سوف تخصصه الجلسة العامة للنظر في نتائج السنة المالية 2020. وتكلف مجلس إصدارها. القروض أو القرض مبلغ بضبط اإلدارة وطريقة وشروط تمت المصادقة على باإلجماع القرار هذا القرار الحادي عشر واألخير: إن الجلسة العامة العادية تفوض كل النفوذ وكل القانوني للبنك ليقوم بجميع اإليداعات والنشر التي تمت المصادقة على هذا القرار باإلجماع الصالحيات الالزمة يقتضيها القانون. للممثل الصفحة 74
البنك التونسي للتضامن 56 شارع محمد الخامس 1002 تونس الهاتف: - 71.844.040 الفاكس: 71.845.537 البريد اإللكتروني: bts@bts.com.tn