اهليئة العامة لسوق املال الضوابط الرقابية بشأن مكافحة غسل األموال ومتويل اإلرهاب للشركات العاملة فى جمال األوراق املالية والشركات العاملة فى جمال تلقى

النسخ

1 اهليئة العامة لسوق املال الضوابط الرقابية بشأن مكافحة غسل األموال ومتويل اإلرهاب للشركات العاملة فى جمال األوراق املالية والشركات العاملة فى جمال تلقى األموال الستثمارها وشركات التوريق

2 جدول احملتويات مقدمة أوال : املصطلحات... 4 ثانيا : قواعد التعرف على اهلوية... 5 ثالثا : املدير املسئول عن مكافحة غسل األموال ومتويل اإلرهاب معايير تحديد المدير المسئول عن مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب ضمانات و صالحيات المدير المسئول عن مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب مهام المدير المسئول عن مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب... 7 رابعا : إجراءات اإلخطار عن العمليات التى يشتبه فى أنها تتضمن غسل أموال أو متويل اإلرهاب... 9 خامسا : االحتفاظ بالسجالت واملستندات أنواع السجالت و المستندات التى يتعين االحتفاظ بها الشروط الواجب إتباعها لدى االحتفاظ مدة االحتفاظ أ - سجالت ومستندات العمالء والمستفيدين الحقيقيين ب - السجالت والمستندات المتعلقة بالعمليات التي تتم مع العمالء ج - السجالت والمستندات األخرى سادسا : نظم الضبط الداخلي سابعا : التدريب يف جمال مكافحة غسل األموال ومتويل اإلرهاب ثامنا : املؤشرات االسرتشادية للتعرف على العمليات اليت يشتبه يف أنها تتضمن غسل أموال أو متويل اإلرهاب مؤشرات التعرف على العمليات التى يشتبه فى أنها تتضمن غسل أموال مؤشرات التعرف على العمليات التى يشتبه فى أنها تتضمن تمويل اإلرهاب

3 الضوابط الرقابية بشأن مكافحة غسل األموال ومتويل اإلرهاب للشركات العاملة فى جمال األوراق املالية والشركات العاملة فى جمال تلقى األموال الستثمارها وشركات التوريق مقدمة بتاريخ 27 يناير من عام أصدر مجلس إدارة الهيئة العامة لسوق المال القر ارر رمرم شر ن ضرواب فر لسرنة 2003 مكافحرة لسرل المروال والشرركا للجهرا العاملرة فر مجرال الو ارق المالية وذلر إعمرا ا لحكرام مانررون مكافحرررة لسرل المروال الصرادر بالقرانون رمرم 80 لسرنة 2002 وما ورد به مرن الترام علر الجهرا الرمابيرة علر الم سسرا الماليررة بإنشرا و تهيئرة الوسرائل الكةيلرة بالتحقق من التام تل الم سسا ومنهرا الجهرا العاملرة فر مجرال الو ارق الماليرة - بالنظمرة و - القواعد المقررة مانونا لمكافحة لسل الموال. ومد أر بعد صدور الضواب الرمابية المشرار إليهرا مسرتجدا عالميرة بشر ن مكافحرة لسرل الموال وامترن هذه المكافحة بمكافحة تمويل اإلرهاب وتم تحديث التوصيا الربعرين فر شر ن كمررا 2003 مكافحرة لسررل المرروال الصررادرة عررن مجموعررة العمرل المررال FATF فرر يرررونيو سررنة أصرررردر ذا المجموعررررة التوصرررريا التسررررعة فرررر شرررر ن مكافحررررة تمويررررل اإلرهرررراب واعتبررررر هررررذه التوصرريا الربعررين والتسررعة بم ابررة معررايير دوليررة فرر مجررال مكافحررة هرراتين الظرراهرتين يتعررين علرر الدول ا لتام بها. ومررد اسررتلام ذلرر إصرردار ضررواب رمابيررة جديرردة للشررركا العاملررة فرر مجررال الو ارق الماليررة والشررركا العاملررة فرر مجررال تلقرر المرروال سررت مارها وشررركا التوريررق فرر شرر ن هررذه المكافحررة ي ارع فيها الخذ ف ا عتبار تل المستجدا وترسيخ ما هو مائم بالةعل ف الممارسرة العمليرة فر مجال تداول الو ارق الماليرة واجر ار ا المكافحرة مر ت روير المكافحرة جهرود وتةعيرل بمرا يتروا م مر المتغير ار العالميررة فرر هررذا المجررال وبحيررث يررتم ا لترام بهررذه الضررواب المشار اليها. بكررل دمررة مررن مبررل الجهررا 2

4 هررذه كمررا تسررر الضررواب أيضررا علرر كافررة الةررروج فرر الخررار التابعررة العاملررة فرر للشررركا مجال الو ارق المالية والشركا العاملة ف مجرال تلقر المروال سرت مارها وشرركا المنشر ة التوريرق فرر مصررر مرر م ارعرراة أنرره فرر حالررة اخررت ا لتامررا الررواردة بهررذه الضررواب عررن تلرر المةروضررة بالدولة المضيةة يتم ت بيرق ا لتامرا الشرد بمرا يتعرارا مر التشرريعا أو التعليمرا الرمابيرة الم بقررة بالدولررة المضرريةة مرر م ارعرراة إبرر ا الهيئررة العامررة لسرروق المررال فرر حالررة عرردم القرردرة علرر ت بيق تدابير سليمة لمكافحة لسل الموال وتمويل اإلرهاب نتيجة لتل التشريعا أو التعليما. 3

5 أوال : املصطلحات - لدى يقصد - ت بيق أحكام هذه الضواب بالكلما والعبا ار التالية المعن المبين مرين كل منها: الهيئة: الهيئة العامة لسوق المال. الوحدة: وحدة مكافحة لسل الموال الشركة: الشررركا العاملررة وفررق أحكررام مررانون سرروق أرس المررال الصررادر بالقررانون رمررم لسررنة 2000 ومانون اإليداج والقيد المركاى لألو ارق المالية الصادر بالقرانون رمرم 93 لسرنة وهر التر تباشر نشا ا أو أك ر من النش ة التالية: ترويج وتغ ية ا كتتاب ف الو ارق المالية. ا شت ار ف ت سيس الشركا الت تصدر أو ارما مالية أو ف ايادة ر وس أموالها. أرس المال المخا ر. المقاصة والتسوية ف معام الو ارق المالية. تكوين وادارة محافظ الو ارق المالية وصناديق ا ست مار. السمسرة ف الو ارق المالية. المال المسجل. الحةظ. أمنا اإليداج. بنو 1988 الشركا العاملة ف مجال تلق المروال سرت مارها المنظمرة بالقرانون رمرم 146 لسرنة فرر شرر ن الشررركا العاملررة فرر مجررال تلقرر المرروال سررت مارها وهرر شررركا المسرراهمة الترر ت رح أسهمها ل كتتاب العام والمقيدة ف السجل المعد لذل بالهيئة العامة لسوق المرال والمنرو بها تلق الموال من الجمهور ب ية عملة أو ب ية وسيلة وتح أى مسم لتوظيةها أو اسرت مارها أو المشاركة بها سوا كان هذا الغرا صريحا أو مستت ار. 4

6 شركا التوريق الت يصدر مرن موافقرة لهرا مجلرس إدارة الهيئرة العامرة لسروق المرال وفقرا لحكرام مانون سوق أرس المال الصادر بالقانون رمم 95 لسنة 1992 والق ار ار الصادرة تنةيذا له. األوراق المالية: السهم و السندا بكافة أنواعها وصكو التمويل وو ائق ا ست مار. المستفيد الحقيقي: الشخص ال بيع أو ا عتبار الذ تتم العمليا لمصلحته أو نيابة عنه أو الرذى لره سري رة كاملرة عل أو فعالة شخصية اعتبارية أو يمل الحق ف تصر مانون باعتباره وصيا أو وكي ا أو لير ذل. ثانيا : قواعد التعرف على اهلوية يتعررين علرر الشررركة ا لتررام بقواعررد التعررر علرر الهويررة والوضرراج القانونيررة للعمرر الترر تصرردر عررن وحرردة مكافحررة لسررل المرروال إعمررا ا لحكررم البنررد مررن المررادة )3( مررن ال ئحررة )13( - التنةيذية لقانرون مكافحررة لسل الموال الصادرة بق ارر رئيس مجلس الوا ار رمم )951( 2003 م لسنة وذلررر لررردى شرررركة ميرررام كرررل بوضررر مواعررردها الداخليرررة للتعرررر علررر الهويرررة والوضررراج القانونيرررة - للعم. 5

7 ثالثا : املدير املسئول عن مكافحة غسل األموال ومتويل اإلرهاب يتم تحديد أحد المسئولين بالشركة ليكون المسئول عن مكافحة لسل الموال وتمويل اإلرهاب بهررا ويررتم تحديررد مررن يحررل محلرره أ نررا ليابرره مرر إخ ررار كررل مررن الهيئررة ووحرردة مكافحررة لسررل المروال فر حالرة تغييرر أى منهمرا ويتعرين لردى تحديرد المردير المسرئول ومرن يحرل محلره عنرد ليابره م ارعاة الحكام اآلتية: معايير تحديد المدير المسئول عن مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب -1 يتعررين علرر بالشرررو ا لتررام الشررركة ولا معررايير الررواردة بشرر ن تلرر الوظيةررة فرر مرر ارر رئرريس 2007 الهيئة رمم 24 لسرنة بشر ن ضرواب التررخيص للعراملين بالشرركا العاملرة فر مجرال السمسررة ف الو ارق المالية تحديد المدير لدى المسئول عن المكافحة ومن يحل محله أ نا ليابه مر م ارعراة ما يل : أن أ- يكون ذا مستوى وظية عال. ب-أن تتوافر لديه الم ه العلمية المناسبة والخبرة العملية الكافية. ضمانات و صالحيات المدير المسئول عن مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب يتعين أن يتمت المدير المسرئول عرن مكافحرة لسرل المروال وتمويرل اإلرهراب باإلسرتق ل فر -2 أدا مهامره وأن تهير لره الوسرائل الكةيلرة للقيرام بهرذه المهرام علر نحرو يحقرق الغررا منهرا ويسرتلام ي ت ما ذل : عدم إسناد أية أعمال إليه تتعارا م مهامه باعتباره أن يكرررون لررره الحرررق فررر الحصرررول علررر كافرررة المعلومرررا ا مدير مسئوا عن المكافحة. وا ررر ج علررر كافرررة السرررج أو المسرتندا التر ي ارهرا امرة لمباشررة مهامره فر فحرص تقرارير العمليرا ليرر العاديرة وتقرارير ا شتباه الت إليه تقدم وا تصال بمن يلام من العاملين لتنةيذ تل بالشركة المهام. 6

8 ا- يكررون لرره الحررق أن فرر تقررديم تقررارير إلرر اإلدارة العليررا إلرر أو الشررركة فرر مجلررس اإلدارة وأيررة لجنررة تابعررة لهمررا بمررا يسرراعد علرر ايررادة كةررا ة وفاعليررة نظررم مكافحررة لسررل المرروال وتمويررل اإلرهاب والتام العاملين بها. أن تكةررل السرررية التامررة لجميرر إجرر ار ا تلقيرره تقررارير العمليررا ليررر العاديررة وتقررارير ا شررتباه المشار إليها وما يتم ف ش نها من فحص واخ ار لوحدة مكافحة لسل الموال. مهام المدير المسئول عن مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب -3 تتحدد مهام المدير المسرئول عرن مكافحرة لسرل المروال وتمويرل اإلرهراب فر كرل وفقرا شرركة لحجررم عمليررا التررداول الترر تقرروم الشررركة بتنةيررذها ومواردهررا والررنظم الم بقررة وبصررةة عامررة فيهررا اآلتية: المهام إليه أن يوكل يتعين أ- فحررص العمليرررا ليررر العاديرررة الترر تترري نظررم الشررركة توفيرهررا لرره الداخليررة وفحررص العمليرا المشتبه فيها الت ترد إليه من العاملين بالشرركة مشةوعررة بالسرباب المبرررة الت لها أو ترد إليره من أيرة جهرة أخررى. ب-القيررام بإخ ررار وحرردة مكافحرررة لسررل المررروال بالعمليررا الترر تتضررمن شرربهة لسررل أموال أو تمويل ارهاب وذل عل النماذ المعمول بها ف هذا الش ن. تخرراذ القرر ا ارر بشرر ن حةررظ العمليررا الترر يتبررين لرره عرردم وجررود أيررة شرربهة بشرر نها ويجب أن يتضمن الق ارر السباب الت إستند إليها ف الحةظ. امررا يرر اره امترر ارح مررا د- مررن ت رروير وتحررديث لسياسررة الشررركة فرر مجررال مكافحررة لسررل وذلرر المروال وتمويررل اإلرهرراب والررنظم واإلجرر ار ا المتبعرة بهررا فرر هررذا المجررال بهد ايادة فاعليتها وكةا تها ومواكبتها المستجدا المحلية والعالمية. ه-اإلشر ار العرام وميردانيا مكتبيرا علر الترام المركرا الرئيسر للشرركة وفروعهرا بت بيرق أحكرام القروانين والضرواب الرمابيرة والرنظم الداخليرة بالشرركة المتبعرة فر شر ن مكافحرة لسل الموال وتمويل اإلرهاب. 7

9 و- التعرراون والتنسرريق مرر اإلدارة المختصررة بالشررركة فرر شرر ن وضرر خ رر الترردريب فرر مجال مكافحة لسل الموال وتمويل ا رهاب بها للعاملين وامت ارح البر ارمج التدريبيرة ال امة لتنةيذ هذه الخ ومتابعة التنةيذ. ا- إعرداد تقريررر دورى ر مررة علرر المرل كررل سررنة عرن نشررا مكافحرة ر لسررل المرروال وتمويل ا رهاب بالشركة وعرضه عل مجلس اإلدارة إلبردا مرا ير اره مرن م حظرا واتخرراذ مررا ي قرررر ه مررن إجرر ار ا فرر شرر نه و ارسررال هررذا التقريررر مكافحررة وحرردة الرر لسل الموال مشةوعا بم حظا وم ار ار مجلس إدارة الشركة المشار إليها وي ارع : - أن يتضمن هذا التقرير كحد أدن ما ي ت خ ل الةترة الت تم الجهود الت يتناولها التقرير لير العمليا بش ن والعمليا العادية المشتبه فيها وما اتخذ ف ش نها. ما تسةر عنه الم ارجعة الدورية لنظم واج ار ا مكافحة لسل الموال وتمويل ا رهاب من نقا ضع بالشركة المتبعة ومقترحا ت فيها بما يشمل م ارجعة أسس إعداد التقارير الت تتيحها عن للشركة الداخلية النظم العمليا لير العادية. تعدي من ما تم إج ار ه عل السياسا أو النظم الداخلية أو اإلج ار ا بالشركة ف ش ن مكافحة لسل الموال وتمويل ا رهاب الت خ ل الةترة التقرير. يتناولها بيان مدى ا لتام بتنةيذ الخ الموضوعة خ ل فترة التقرير لإلش ار العام مكتبيا وميدانيا عل مختل الشركة فروج للتحقق من التامها بت بيق أحكام القوانين والضواب الرمابية والنظم الداخلية ف ش ن مكافحة لسل الموال وتمويل ا رهاب. عرا الخ ة الموضوعة لإلش ار العام مكتبيا وميدانيا عل فروج الشركة خ ل الةترة التالية للتقرير. بيان تةصيل بالب ارمج التدريبية الت تم عقدها ف مجال مكافحة لسل الموال وتمويل ا رهاب للعاملين بالشركة خ ل الةترة المشار إليها. 8

10 رابعا : إجراءات اإلخطار عن العمليات التى يشتتبه فتى أنهتا تتضتمن غستل أموال أو متويل اإلرهاب يتعين عل الشركة اإلخ ار عن جمي العمليا المشتبه ف أنها تتضمن لسل أموال أو -1 اإلرهاب تمويل بما ف ذل محاو إج ار تل العمليا وذل بغا النظر عن حجم العملية. يتعين أن يتضمن اإلخ ار تةصي ا لألسباب والدواع الت استند الشركة إليها ف تقرير -2 أن العملية مشتبه فيها. أن يتم يتعين اإلخ ار عل النموذ المعد من مبل وحدة مكافحة لسل الموال لهذا -3 الغرا والذ تم إرساله إل به مرفقا الشركة تعليما استيةائه وأن ترفق كافة البيانا به المتعلقة وصور المستندا بالعملية المشتبه فيها ا لتام بتعليما م م ارعاة استيةا النموذ المشار اليها. يتعين عل الشركة لدى اإلخ رار عن العمليا المشتبه فيها أن ترفق باإلخ ار كحد ر -4 أدن ر صور المستندا اآلتية: عقد فت الحساب. مستندا تحقيق الشخصية. الم يدة المستندا للعملية المشتبه فيها. يحظر اإلفصاح للعميل أو المستةيد أو لغير السل ا والجها المختصة بت بيق أحكام -5 مانون مكافحة لسل الموال وتعدي ته أ عن إج ار من إج ار ا اإلخ ار الت تتخذ ف العمليا ش ن المشتبه ف أنها تتضمن لسل أموال أو تمويل اإلرهاب أو عن البيانا المتعلقة بها. 9

11 خامسا : االحتفاظ بالسجالت واملستندات يتعين 1- أنواع السجالت و المستندات التى االحتفاظ بها يتعين عل الشركة ا حتةاظ بما ي ت : أ- سررررج ومسررررتندا العمرررر والمسررررتةيدين الحقيقيررررين علرررر أن تتضررررمن فررررت عقررررود الحسررررابا وصررررور مسررررتندا تحقيررررق الشخصررررية الخاصررررة بهررررم أشخاصررررا كررررانوا سرررروا بيعيين أو أشخاصا اعتبارية وكذا صور الم ارس الت تتم معهم. السرررج ب- والمسرررتندا المتعلقرررة بالعمليرررا التررر ترررتم مررر العمررر علررر أن تتضرررمن كافية بيانا للتعر عل تةاصريل كرل عمليرة علر حردة وعلر الخرص أوامرر شر ار وبي الو ارق المالية. تقارير العمليا لير العادية وما يةيد م ارجعة هذه التقارير. - د- السرج الخاصرة بالعمليرا المشرتبه فيهرا علر أن تتضرمن صرور اإلخ را ار عرن العمليرررا التررر ترررم ارسرررالها إلررر وحررردة مكافحرررة لسرررل المررروال والبيانرررا والمسرررتندا المتعلقة بها. سج ه- ومسرتندا التقرارير التر ترم اتخراذ مر ارر بحةظهرا مرن مبرل المردير المسرئول عرن مكافحة لسل الموال وتمويل اإلرهاب. السرج و- الخاصرة برالب ارمج التدريبيرة علر أن تشرتمل علر بيانرا كافرة البر ارمج فر مجرال مكافحرة لسرل المروال وتمويرل اإلرهرراب التر يحصرل عليهرا العراملون بالشررركة بمرا يشررمل أسررما المترردربين والمسررام ر اإلدا ار الترر يعملررون بهررا ومحترروى البرنررامج التدريب ومدته والجهة الت مام بالتدريب سوا بالداخل أو بالخار. الشروط الواجب إتباعها لدى االحتفاظ -2 يتعرررررين علررررر الشرررررركة م ارعررررراة الشررررررو اآلتيرررررة لررررردى ا حتةررررراظ بالسرررررج والمسرررررتندا المنصوص عليها ف البند السابق: 10

12 ا حتةاظ بكافة أ- السج والمستندا والتقارير ب ريقة آمنة وا حتةاظ بنسرخ احتيا يرة منها ف مكان آخر. ب- أن تتسررم ريقررة الحةررظ بسررهولة وسرررعة اسررترجاج السررج والمسررتندا المحررتةظ بهررا يتم توفير وبحيث أية بيانا أو معلوما وا بشكل يتم لبها ودون ت خير. 3- االحتفاظ مدة يكررون ا حتةرراظ بالسررج والمسررتندا لمرردة خمررس سررنوا علرر المررل ويختلرر ترراريخ : حساب بد فترة ا حتةاظ بها حسب أنواعها وفقا لما ي ت أ - سجالت ومستندات العمالء والمستفيدين الحقيقيين يتم ا حتةاظ بها لمدة تقل عن خمس سنوا من تاريخ امةال الحساب. ب - السجالت والمستندات المتعلقة بالعمليات التي تتم مع العمالء يتم ا حتةاظ بها لمدة تقل عن خمس سنوا من تاريخ إمةال الحساب. ج - السجالت والمستندات األخرى يتم ا حتةاظ لمدة خمس سنوا عل المل بكل مما : ي ت تقارير العمليا لير العادية وذل من تاريخ صدور التقرير. السج الخاصة بالعمليا تم إرسالها الت المشتبه فيها إل وحدة مكافحة لسل الموال وذل من تاريخ إرسالها حين صدور إل أو م ارر أو حكم نهائ ف ش ن العملية أيهما أ ول. سج ومستندا تقارير ا شتباه الت تم اتخاذ م ارر بحةظها المدير مبل من المسئول عن مكافحة لسل الموال وتمويل اإلرهاب بحةظها. وذل من تاريخ اتخاذ الق ارر. السج الخاصة بالب ارمج التدريبية وذل من تاريخ انتها البرنامج التدريب 11

13 سادسا : نظم الضبط الداخلي يتعرررين علررر الشرررركة وضررر الرررنظم الداخليرررة المناسررربة للت بيرررق السرررليم للتشرررري والضرررواب الرمابيررة بمررا يشررتمل علرر السياسررا واإلجرر ار ا الواجررب توافرهررا لمكافحررة عمليررا لسررل المرروال وتمويرررل اإلرهررراب مررر م ارجعرررة هرررذه الرررنظم بصرررةة دوريرررة للومرررو علررر مررردى ا لترررام بت بيقهرررا : واكتشا موا ن الضع أو القصور فيها واتخاذ اإلج ار ا ال امة لت فيها م م ارعاة ي ت ما 1- وض سياسة واضحة لمكافحة عمليا لسل الموال وتمويل اإلرهاب معتمدة من مجلس اإلدارة بغرا الت بيق السليم للتشري والضواب الرمابية الصادرة ف هذا الش ن م م ارعاة تحدي ها بصةة مستمرة. 2- وض إج ار ا تةصيلية مكتوبة لمكافحة عمليا لسل الموال وتمويل اإلرهاب ي ارع فيها التحديد الدميق للواجبا والمس وليا بما يتةق م السياسة المقررة ف هذا الش ن. الداخلية النظم مردرة والسياسا واإلج ار ا لير العادية العمليرا اكتشا عل المتبعة -3 تل أو الت تتم م عم مشتبه فيهم ووضعها تح نظر المدير المسئول عن مكافحة لسل الموال وتمويل ا رهاب. 4- وض آلية مناسبة للتحقق من ا لتام بالنظم الداخلية الموضوعة لمكافحة عمليا لسل الموال وتمويل اإلرهاب. وض النظم الت تكةل ميام عن المسئول الم ارجعة الداخلية بالتنسيق م المدير المسئول -5 عن مكافحة لسل الموال وتمويل اإلرهاب بةحص النظم الموضوعة للت كد من كةا تها وفعاليتها ف مكافحة عمليا لسل الموال وتمويل اإلرهاب وامت ارح ما يلام ستكمال ما يكون بها من نقص أو ما تحتاجه من تحديث وت وير. سابعا : التدريب يف جمال مكافحة غسل األموال ومتويل اإلرهاب يتعين عل الشركة وض خ وبر ارمج مسرتمرة لتردريب العراملين فيهرا سرنويا علر المرل- بهرررد ايرررادة كةرررا تهم فررر ا لترررام الررردميق بالقواعرررد والرررنظم المقرررررة لمكافحرررة لسرررل المررروال وتمويرررل 12

14 اإلرهراب وضرمان ا عهرم علر الت رو ار الجديردة المتعلقرة بالسراليب وا تجاهرا العامرة لعمليرا لسررل المرروال وتمويررل اإلرهرراب ونظررم مكافحتهررا والمسررتجدا المحليررة واإلمليميررة والعالميررة فرر هررذا الش ن ويكون وض هذه وتنةيذها الب ارمج الشركة بين بالتنسيق والهيئرة ووحردة مكافحرة لسرل المروال ي ت ما م م ارعاة : 1. أن يكون التدريب شام لكافة فروج الشركة 2. ا سرتعانة فر تنةيرذ البر ارمج التدريبيرة وكافة العاملين بها. بالمعاهرد المتخصصرة التر تنشر لهرذا الغررا أو يكرون التدريب ف مجال مكافحة لسل الموال وتمويل اإلرهاب مرن برين أل ارضرها محليرة كانر أو خارجية مر ا سرتةادة برالخب ار المحليرة والدوليرة فر هرذا الخصروص ويكررون ذلر فر إ ار السياسة العامة للت هيل والتدريب الت تضعها وحدة مكافحة لسل الموال. 3. أن يتم التنسيق م المدير المسئول عن مكافحة لسل الموال وتمويل اإلرهراب فيمرا بالشرركة يتعلق باختيار العاملين الذين يتم ترشيحهم لحضور ب ارمج تدريبية ف هذا المجال. 13

15 ثامنا : املؤشرات االسرتشادية للتعرف على العمليات اليت يشتبه يف أنها تتضمن غسل أموال أو متويل اإلرهاب 1- مؤشرات التعرف على العمليات التى يشتبه فى أنها تتضمن غسل أموال يعتمد التعر عل العمليا الت يشتبه ف أنها تتضمن لسل أموال عل المعرفرة الكافيرة للعاملين ف الشركة ب حكام مانون مكافحة لسل الموال و ئحته التنةيذية ولهذه الضرواب الرمابيرة فض ا عن الخبرة المكتسبة من الممارسة والمعلوما الت تتوفر من التدريب وفيما ي ت بعرا أم لررة للعمليررا الترر تسررتلام المايررد مررن العنايررة والةحررص للتعررر علرر مرردى وجررود اشررتباه فرر لسل أموال: العم الذين يمتنعون عن توفير معلوما كافية أو يقدمون معلوما لير صحيحة سروا كان شخصية أو عن النشا أو عن المستةيدين الحقيقيين من التعامل عل الحساب. الذين العم يقومون بتقديم و ائق هوية بها شبهة تاوير. العم الذين يواجهون صعوبة ف وص بيعة نشا هم أو يةتقرون إل المعلوما العامرة فيما يتعلق بذل النشا. العمر الرذين يهتمرون ر بصرورة ليرر عاديرة ر با ستةسرار عرن الرنظم الم بقرة للتعرر علر العمليا لير العادية أو معايير ا شتباه أو إج ار ا اإلخ ار الخاصرة بالعمليرا المشرتبه فيها. الذين العم ينتمون ال منا ق تشتهر بانتشار مستوى عال من الةساد أو النش ة الخرى لير المشروعة م ل ا تجار ف المخد ار وا ارعتها وتهريب السلحة وليرها. العمليا الت تتم بمبالغ كبيرة بما يتناسب م نشا العميل. عمليررا تغذيررة الحسرراب بمبررالغ كبيرررة ررم سررحبها دون إتمررام أيررة عمليررا ودون وجررود مبرررر واض من العميل. العمليا المتكررة الت يتناسب مجموعها خ ل فترة امنية معينة م نشا العميل. 14

16 العمرر الررذين يبرردون مبررا ة تجرراه المخررا ر أو العمررو أو ليرهررا مررن تكررالي العمليررا عل الو ارق المالية. اتجرراه العميررل نحررو العمليررا أو الصررةقا الترر تشررير الرر افتقرراره للحررس ا سررت مار وعلرر سربيل الم رال عردم ا هتمرام بالحصرول علر أفضرل سرعر للورمرة الماليرة المتعامرل عليهرا بيعرا وش ار ا.. تك ارر لبا تحويل مبالغ بالشركة أخرى حسابا إل حساب العميل من دون مبرر واض عدم اهتمام العميل ف معظم الحيان بما تقدمه الشركة من نصائ است مارية. العمليا الت يتم تمويلها عن ريق شيكا مصرفية أو أية أدوا مالية مابلة للتداول بصةة. متكررة ودون مبرر واض تعمررد العميررل القيررام بعمليررا متعررددة تقررل ميمتهررا عررن الحررد المقرررر مررن مبررل الهيئررة للسررماح بالتعامل النقد وذل بقصد تجنب التعامل من خ ل البنو. التغير المةاجئ ف مستوى معيشة أحد موظة الشركة دون مبرر واض. 2- مؤشرات التعرف على العمليات التى يشتبه فى أنها تتضمن تمويل اإلرهاب العمليا الت تتم من خ ل جها محلية أو أجنبية تهد للرب بما يتماش من حيث الررنم أوالحجررم مرر لرررا ونشررا الشررركة وخاصررة إذا كانرر هررذه الجهررا فرر دول تشررتهر بتدعيم اإلرهاب. العمليا الت تتم من خ ل عم ينتمون ال دول يشتهر عنها تدعيم اإلرهاب. 15