CSSA Annual Report 2011

النسخ

1 كريديت سويس العربية السعودية )CSSA( التقرير السنوي 2018 )وفق تيم هيئة السوق المالية السعودية رقم ص/ 18) 6970/ 6/ 3/

2 المحتويات كلمة 0.1 مجلس االدارة 0.1 الشركة أال واللجان اإلدارة مجلس اإلدارية المخاطر إدارة المالي األداء 0.1 و تقرير مراجع الحسابات المراجعة 0.1 الداخلية 0.1 أفصحات أخرى - 1 -

3 كلمة 0.1 مجلس االدارة تتابع شركة كريديت سويس العربية السعودية جهودها نحو تنفيذ االستراتييية التي أقرها مجلس اإلدارة في عام وتطمح كريديت سويس العربية السعودية إلى توسيع نطاق تغطية إدارة الثروات الخاصة بها والتفاعل بشكل نشط وفع ال مع الالء المحليين والدوليين في د احتياجاتهم لخدمات أسواق رأس المال و ذلك سعيا لتطوير امتياز مجموعة كريديت سويس داخل المملكة العربية السعودية. وتندرج أال إدارة الثروات في صميم االستراتيجية لشركة كريديت سويس العربية السعودية. في عام 2018 واصلنا الجهد على تعزيز منصة لألال المصرفية الخاصة داخل المملكة. تهدف هذه المنصة الى لنقل و االستفادة من خبرات بنك كريديت سويس العريقة إلى كافة الئنا ذوي الخبرة مما يمكننا من خدمة طموحاتهم االستثمارية داخل المملكة. تد منصتنا فريق ا من مديري العالقات ذوي المهارات العالية ومستشاري االستثمار الذين يكرسون جهودهم لتقديم أفضل الحلول االستثمارية للمستثمرين من األفراد والمؤسسات. وعالوة على ذلك قمنا في عام 2018 بتعزيز قدراتنا لمواءمة قواعد وتطورات البورصة المحلية. كما أطلقت شركة كريديت سويس العربية السعودية برامج تطوير ألنظمتها بهدف تسهيل ليات تعامل المستثمرين األجانب المؤهلين )QFIs( في سوق األسهم السعودية. ويدير البرنامج فريق من المتداولين ذوي الخبرة المتميزة. لقد قمنا خالل السنة الفائتة بتطوير الليان اإلدارية والفريق اإلداري لمواكبة متطلبات الحوكمة و الرقابة المحلية ومواءمة المعايير العالمية لميموعة كريديت سويس ا ذلك توسيع هيكل الحوكمة و تشكيل لينة المخاطر باإلضافة إلى تعزيز التواصل والتفاعل بين الليان المختلفة. انطالقا من القدرات التي تم تحقيقها في عام 2018 فنحن عازمون على تحقيق و سريع الستشارات األصول تحت اإلدارة و الخدمات المصرفية الخاصة خالل العام القادم. إن عروضنا المميزة والراسخة للمستثمرين المواطنين و األجانب تمكن كريديت سويس العربية السعودية بالمشاركة الفعالة في تطوير أسواق رأس المال في المملكة العربية السعودية وشريك ا موثوق ا به لمأزرة الو االقتصادي كما هو مقترح في قائمة األال الوطنية ورؤية المملكة 30/

4 لامعأ ةكرشلا موقت ةكرشلا لامعأب ةقلعتم تامدخب لماعتلا بيترتلاو ةراشتسلااو و مدقتو.ظفحلا هذه تامدخلا للاخ ماسقلأا :ةيلاتلا مسق تامدخلا ةرصملا : مسق تامدخلا ةرصملا ءلامعلل يوذ ةربخلا ىلوتي ميدقت تامدخلا ءلامعلا دارفلأا تاكرشلاو دح رفوتو.ءاوس ةصلا ةيلاحلا تايناكملإا قيرف مسق تامدخلا ةرصملا لجأ ميدقت تامدخ ةيراشتسا ةموعدم ةيؤرلاب ةيرامثتسلاا كنبل لمعتو. ةيؤرلا ةروكذملا ميدقت تاحرتقم نأشب ططخ تاهجوتو رامثتسلاا امب بساني تاردق ءلامعلا ثيح ل بقت مهقافآو ضرعتو.ةيرامثتسلاا ةكرشلا اهئلامع ةلس تايت ةينغ يوتحت 40 ا يت ا د متع م ةئيه قوسلا حوارتت نيب قارولأا ةيلحملا ةيملاعلاو ةمئاقو ةليوط تايتلا ةمطلا ةفاضلإاب قيدانص رامثتسا رادت لبق و لبق فارطأ مدقت.ىرخأ ةص تامدخلا ةرصملا ءلامعلل نيميقملا ةكلمملا تايناكمإ زيحلا لخاد دلابلا تامدخو ظفح.تاناملأا مسق :لوصلأا فدهت ةيييتارتسإ لوصلأا ةيطغت عيزوتو ءلامعلا جذومنو ج ىعستو.لوصلأا ذنت اهتيييتارتسإ ةديديلا لجأ ةدايز ةدعاق ءلامعلا اهيدل كلذكو ظفاحم تايتلا لجأ زيكرتلا ةكلمملا ةيبلتل تابلطتم قوسلا تاذ معدتو.ةلصلا تاردقلا ةيملاعلا مسقل لوصلأا ةكرشب لامعأ عيزوتلا انب يتلا لمعت لكشب قيثو تاورثلا ةيملاعلا )IWM( ىوتسملا يميلقلإا نامضل قفاوت فادهلأا رزآتلاو.يليغشتلا مسق تامدخلا ةرصملا :ةيرامثتسلاا فدهت تامدخلا ةرصملا ةيرامثتسلاا ةمهاسملا لكشب لا عف عسوتلا حوم طلا قاوسلأ سأر لاملا ةكلمملا كلمت. ةربخ ةديرف دادتماو يملاع امهو ميمص انضرع رصملا.يرامثتسلاا مسق /مهسلأا قاوسلأا :ةيملاعلا موقت لامعأ قاوسأ مهسلأا قاوسلأاو ةيملاعلا ءارثإب اهتاردق ةيذنتلا اهتفرو ةيقوسلا ةمدخل نيرمثتسملا بناجلأا نيلهؤملا تاسسؤملاو ةيرامثتسلاا معدو مهتابلطتم لوصولا قاوسأ مهسلأا ا يشامت.ةيلحملا مازتلا قوسب ةكلمملا رشنتس ةص لوادت ةيملاع رياني 2019 يتلاو فدهت ماقملا لولأا ةمدخ تاسسؤملا ةيامثتسلاا ميدقتو لضفأ تاردق ذنتلا ةفاضلإاب لوادت جمانربلا لوصولاو رشابملا.قاوسلأا

5 واللجان اإلدارة مجلس اإلدارية 0.1 مجلس اإلدارة: عي نت الجمعية الومية العادية أعضاء مجلس اإلدارة لمدة ال تزيد عن 3 سنوات وفق المادة 17 من النظام الداخلي لشركة كريديت سويس العربية السعودية. ويتكون المجلس من ستة أعضاء بما في ذلك ثالثة أعضاء يمثلون بنك كريديت سويس ايه جي حدهم يشغل منصب المدير التنفيذي بصفة عضو المجلس التنفيذي واآلخران هما عضوان مستقالن بالمجلس على النحو المفصل أدناه: عضوية في مجالس إدارة أخرى االسم المنصب يونيشارم الخليج للصناعات الصحية - عضو المجلس التنفيذي المنظمة األوروبية للصحة العامة والصناعات غير المنسوجة )EDANA( - عضو مجلس اإلدارة يونيشارم الشرق األوسط و شمال أفريقيا للصناعات الصحية - عضو المجلس التنفيذي ترجمة المحدودة - عضو مجلس اإلدارة المدرسة األمريكية الدولية )الرياض( - عضو مجلس األمناء مهدي كاتبه رئيس مجلس اإلدارة وعضو مستقل شركة السوق المالية السعودية - عضو ميلس ادارة عبد العزيز بن حسن الرئيس التنفيذي كريديت سويس لبنان - عضو مجلس اإلدارة كريديت سويس قطر - عضو مجلس اإلدارة كريديت سويس أج \ فرع دبي رئيس تنفيذي برونو ضاهر عضو غير تنفيذي كريديت سويس قطر - عضو مجلس اإلدارة كريديت سويس تركية - عضو مجلس اإلدارة آفنتكن كابيتل منجمنت - عضو مجلس اإلدارة كريديت سويس أج \ فرع دبي المدير التنفيذي للليات محمد حيازي عضو غير تنفيذي كريديت سويس بحرين رئيس تنفيذي سعد عسيران عضو غير تنفيذي االجتماعية )GOSI( - عضو مجلس للتأمينات العامة المؤسسة اإلدارة معهد اإلدارة العامة )IPA( - عضو مجلس اإلدارة المكافآت لجنة عضو - )STC( السعودية االتصاالت شركة والتعويضات هدى الغصن عضو مجلس إدارة مستقل - 4 -

6 عقد مجلس اإلدارة 3 اجتماعات خالل عام 2018 وفيما يلي بطاقة الحضور: االجتماع الثالث االجتماع الثاني االجتماع األول 27 نوفمبر أغسطس فبراير 2018 مهدي كاتبه برونو ضاهر محمد حجازي سعد عسيران هدى الغصن عبد العزيز بن حسن لجنة التدقيق: تقدم لجنة التدقيق تقاريرها إلى مجلس اإلدارة مباشرة وتعقد اجتماعاتها أربع مرات خالل العام.تتمثل الوظة الرئيسية للجنة التدقيق في مساعدة مجلس اإلدارة في القيام بمسؤولياته الرقابية كما هي محددة بموجب القانون والنظام األساسي واللوائح الداخلية وذلك من خالل: ونتائج المالي بالوضع الخاصة واإلفصاحات المالية للبيانات الكلية النزاهة وتقييم مراقبة الليات والتدفقات النقدية للشركة. مراقبة الليات المخصصة لضمان التزام الشركة من كافة النواحي الجوهرية بالمتطلبات القانونية والتنظيمية بما في ذلك ضوابط وإجراءات اإلفصاح واألثر الفعلي ( األثر المحتمل( للتطورات المتعلقة بذلك. مراقبة مؤهالت المدققين الخارجيين واستقالليتهم دائهم. مراقبة كفاية ليات إعداد التقارير المالية نظمة المحاسبة الداخلية والضوابط المالية في سياق البيانات المالية الموحدة ككل. مراقبة سجل مخاطر الشركة والتزامها بقواعد ولوائح الجهات التنظيمية. فيما يلي أسماء أعضاء لجنة التدقيق الذين لهم حق التصويت كما في 31 ديسمبر 2018 :السيد/ ياسين ثابت )رئيس اللجنة( والسيد/ مهدي كاتبه والسيد/ محمد حجازي. عقدت لجنة التدقيق أربع اجتماعات خالل عام 2018 االجتماع الرابع االجتماع الثالث االجتماع الثاني االجتماع األول 15 يناير أكتوبر يوليو مارس 2018 مهدي كاتبه ياسين ثابت محمد حجازي لجنة كفاية رأس المال وقياس المخاطر: لجنة إدارة كفاية رأس المال وقياس المخاطر )CARMC( هي الهيئة الرئيسية المعنية بحوكمة رأس المال والمسائل المتعلقة بالمخاطر وهي مسؤولة أمام لجنة االدارة ومجلس اإلدارة. ان األهداف الرئيسية للجنة - 5 -

7 تهدف إلى تحسين إطار الحوكمة و الرقابة المتعلقة بمخاطر السوقية و االئتمانية المخاطر المرطبة برأس مال الشركة وتتحمل المسؤوليات الرئيسية التالية: و التشغيلية و السيولة كما مراقبة التعرض للمخاطر فيما يتعلق بمقاييس وحدود المخاطر الرئيسية. مراجعة المخالفات وتدابير اإلصالح المقترحة والفعلية. مراقبة صرامة اللية وإطار ل الرقابة من خالل التنوع. مراقبة مخاطر السيولة و توفير و تخصيص السيولة و الرأس المال الكافي لألدارات لتمكينها من تحقيق أهدافها المراجعة المنتظمة إلطار حوكمة إدارة المخاطر من حيث السياسات واللوائح والقوانين واإلجراءات. مراجعة نتائج المدققين والمنظمين واالمتثال ية جهات معنية أخرى ذات صلة. تقديم توصيات إلى لجنة اإلدارة العليا حيثما يتعين معالجة أوجه القصور أو إجراء تحسينات مراجعة مدى كفاية إجراءات خطة استمرارية الل. مناقشة وحل المسائل التيتم تصعيدها إلى لجنة إدارة كفاية رأس المال وقياسالمخاطر وضمان إيجاد حل أو د من اللجان الفرعية فيما يتعلق بالتصرفات المنطوية على مخاطر وإلحاق الالء وتصن الالء. يغطي نطاق لجنة إدارة كفاية رأس المال وقياس المخاطر 12 مجاال مختلف ا للمخاطر:المخاطر اإلستراتيجية ومخاطر رأس المال ومخاطر السيولة ومخاطر السوق ومخاطر االئتمان وإطار ل المخاطر والمخاطر المؤسسية )ERCF( أو مخاطر التشغيل ومخاطر السمعة ومخاطر التقاعد ومخاطر التنظيم واالمتثال والمخاطر القانونية ومخاطر حوكمة الشركات ومخاطر السلوك. يرأس لجنة إدارة كفاية رأس المال وقياس المخاطر السيد/ دانيال فينغر - رئيس قسم إدارة المخاطر )CRO( التابع إلدارة الثروات العالمية )IWM( بمنطقة أوروبا والشرق األوسط وإفريقيا - وتشمل األعضاء التاليين الذين لهم حق التصويت: الرئيس التنفيذي والمدير التشغيلي والمجلس العام ورئيس اإلمتثال والشؤون التنظيمية )CCRO( وإدارة الثروات وتنفيذ التداول ود خط الدفاع األول )FLDS( والليات وإدارة مخاطر اإلئتمان )CRM( وتكنولوجيا المعلومات وتمويل الشركات الكبرى. تأسست لجنة إدارة كفاية رأس المال وقياس المخاطر في عام 2018 وعقدت اجتماعها األول في ديسمبر.2018 لجنة اإلدارة: يترأس اللجنة المدير التنفيذي السيد/ عبد العزيز بن حسن وتتشكل عضويتها من جميع رؤساء أقسام األال ومهام االمتثال والرقابة ووظائف الد.تشرف اللجنة على أداء األال في كريديت سويس العربية السعودية عبر جميع األقسام والخدمات المشتركة والمكتب األمامي / المكتب الخلفي للموضوعات التشغيلية - 6 -

8 بما في ذلك المشاريع ومبادرات األال الجديدة.وتتمثل مهمتها في استعراض التنفيذ التشغيلي الستراتيجيات األقسام ورصد المخاطر الرئيسية عبر األقسام والكيانات القانونية. يقدم الجدول أدناه تفاصيل عن االجتماعات التي عقدت في عام 2018: االجتماع األول االجتماع الثاني االجتماع الثالث االجتماع الرابع االجتماع الخامس 29 يناير 5 مارس 12 يوليو 25 سبتمبر 18 ديسمبر المدير التنفيذي الرئيس التشغيلي رائد السوق الرئيس التشغيلي الشرق األوسط الخدمات المصرفية الخاصة تنفيذ نظام تكنولوجيا المعلومات إدارة األصول تمويل الشركات الكبرى الليات رئيس اإلمتثال والشؤون التنظيمية د خط الدفاع األول النظم والمعلومات الموارد البشرية خدمات د األال لجنة التسمية ولجنة المكافآت: يتمحور دور لجنة المكافآت والتسمية في تقديم االستشارة إلى مجلس إدارة شركة كريديت سويس العربية السعودية بخصوص المسائل المتعلقة بالتعيينات في عضوية المجلس واإلشراف على سجالت ومؤهالت أعضاء مجلس اإلدارة ومراجعة هيكل المجلس وكفاءته باإلضافة إلى وضع سياسات خاصة بمكافآت وتعويضات أعضاء المجلس وكبار األعضاء التنفيذيين. تشمل عضوية اللجنة السيدة/هدى الغصن )الرئيس( السيد/ محمد حجازي والسيد/ سعد عسيران.عقدت اللجنة اجتماعا واحدا خالل العام يوم 2 أغسطس 2018 بحضور هدى الغصن ومحمد حجازي

9 لمعراطإ ل بق ت دبلا جمد لمعراطإ ل بق ت نايبلاو جتانلا نع لب ق ت ا جمد لا مصف ي ةيجيتارتسلإا ططخلاو ةيلامسأرلاو ةيونسلا فدهلاو.ماسقلأل يسيئرلا جمدلا ام نيب ططخلاو ةيلامسأرلاو وه قيقحت راي تباث سيياقمل ؤبنتلا عيمج تلااجم لامعلأا لخاد.مسقلا لثمتت ىدحإ فئاظولا ةيسيئرلا راطلإ لمع ل بق ت لاصتا ةمئاومو ةردقلا لبقت ةيلزانتلا ب هيا يج مسقو ةردقلا ل بق ت عباتلا ةكرشل ةردقلا ل بق ت ةيدعاصتلا ططخب لامعلأا إن.ةقيقدلا جلا نيب تاردق ل بق ت ةيدعاصتلا ةيلزانتلاو رفوي لماكسايقم لماكتم ةردقلل ل بق ت ب ربع اهداعبأ ةيميظنتلا يتلاو متيس اهتمئاوم ططخلا ةيلامسأرلاو.ةكرشلل نامضل لصاوتلا بسالا هيا يج و مسق ةردقلا لبقت نإف فيرعت سيياقم ةردقلا لبقت لمعي ةدافتسلاا سيياقم ةيرهوجلا ةيملاعلاو ةددحملا.ةعومجملل ةيجيتارتسا ةهجاوم طبترت ةيجيتارتسا ةهجاوم ةيجيتارتساب لمعلا امهلاكو بجي نأ انوكي و.ناقستم لجأ عضو ةيجيتارتسلاا كرد ي سلجم ةرادلإا هنأ يرورضلا لمحت ضعب للاخ تاجتلا تامدخلاو ةمدقملا ءلامعلل مهأ.نيسفالاو هذه يه رطاخم قوسلا رطاخمو ةلويسلا رطاخمو نامتئلاا و.ةيليغشتلا فوس و ىعست ليلقت يتلا لكشت ا رطخ ذنت ةيجيتارتسإ لامعأ ةعومجملا أو /و دئاوعقيقحت داصتقلاا يعرفلا ةل د ءوض ئدابملا.ةعومجملل ةيداشرلإا ةيجيتارتسلا ةهجاوم ةكرشل :يه متي مادقلإا بسح ةردق ةددحم لبقت دبلاو نأ نوكي بسكملا/دئاعلا عقوتملا ا بسانتم نأو نوكي كانه ةدايز ةميقلا ىدملا.ليوطلا نإ سيل اهيدل ةيأ ةبغر مادقلإا يتلا لا دوعت ةعومجملا ةئفاكمب.ةيزجم لا متي مادقلإا لاإ دحلا يذلا ىشامتت ه قيقحت فادهلأا ةيجيتارتسلإا ةكرشل فادهأو ةعومجملا ةيجيتارتسلاا ذنتو ةيجيتارتسإ لمعلا دحلاو يذلا مهاست ه لك لا.كلذ متي مادقلإا امدنعلاإ نوكي ىدل ةكرش ةربخ ةحضاو ةءافكو ةمظنأو تايلمعو ةاك.اهترادلإ متي ديدحت تاردقلا ل محت دودحلاو ةقيقدلا ا دج رطاخملل ضرغب ضرعتلا يلامجلإا تاذ ةلصلا دراوملاب تاردقلاو ةيلاحلا ةكرشل ثيحب نكمي باعيتسا رثكأ جئاتنلا ةيبلسلا نود رارضلإا ةيجيتارتساب.لمعلا متتو ةبقارم تايوتسم لباقم تاردق اهل محت ا مدقم ليدعتو ططخ لمعلا وحنلا بولطملا ءاقبلل قاطن تاردقلا.ل محتلا

10 - 9 - فادهلأا ةيجيتارتسلإا رطاخملل دشرتست ةطشنأ لامعلأا يتلا يوطنت فادهأب ةيجيتارتسلاا ةيلاتلا قفتملا اهيلع سلجم :ةرادلإا ةيافك سأر :لاملا لا دب ظافتحلاا سأرب لام فاك ظافحلل بسن سأر لاملا ةميقب أ دحلا ىندلأا تابلطتمل سأر لاملا ةيميظنتلا بجي.ةجرحلاو ديدحت مجح سأر لاملا رفوتملا فلمو حاتملا نيصاخلا ةكرشلاب نامض لجأ قيقحت فينصتلا ينامتئلاا فدهتسملا ةكرشلل لضفلأا.ه رارقتسا :بساكملا معدي ةردق ةعومجملا قيقحت فادهلأا حرصملا اهب للاخ قيقحت ةأشلا ملأا فادهلأا نوضغ عاضولأا ةداتلا نيح ليلقت تابلقتلا حابرلأا للاخ عاضولأا دعي.ةجرحلا قيقحت فادهأ حابرلأا حصف ملا اهنع ا يجراخ ةباثمب كرحملا يسيئرلا تافينصتلل ةينامتئلاا رعسو مهسلأا تايصوتو.نييللحملا رطاخم ةلويسلا : ىلوتت رطاخم ةلويسلا ليومتو ةلويسلا للاخ ظافتحلاا لاومأب ةاك ءافولل عيمجب تامازتللاا ةيدقاعتلا ةئراطلاو ةيميظنتلاو ساسأ لامعلأا ةيراجلا داتلاك و ءانثأ تارتف ةلويسلا.ةجرحلا راطإ لمع و :ةيسسؤملا ضي ءادلأا مادتسملا للاخ ةرادلإا ةميلسلا رطاخمل راطإ لمع و ةيسسؤملا امب( كلذ ةيليغشتلا لاثتملااو ريغو كلذ ريغ ) انتايلمع ةيمويلا ةيجيتارتساو لمعلا.يلبقتسملا مدعرطاخم :عونتلا ىلوتت ةرطيسلا لكشب يقابتسا هج مدع عونتلا لخاد زكرم رطخلا تاداريلإا يتلا لكشت ا رطخ ا يدام ةيافك سأر لام ىوتسم ةكرشلا رارقتساو حابرلأا ظافحلا ةدعاق ليومت.ةعونتم ليلقتلا ةقلعتملا :ةسلاب بنجت يأ ءارجإ ةلما ةقلاع ليمع بلجت اه رطخ وذ ىوتسم ريغ لوبقم ررضلا.انتسل رطاخم :كولسلا فختو ةجتانلا نع كولس انظوم انيلثممو مهمكح ريغ ميلسلا امم ا عابطناكرتيي ا يبلس قلعتي روملأاب ريغ ةسلاب ءلامعلا نظوملاو كنبلاو ةملاسو.قاوسلأا ام نيب ةرطيسلا:تاكرشلا لكشب يقابتسا يتلا أشنت ةجيتن بصالا ةيظولا ام نيب تاكرشلا اهلو ريثأت لمتحم ةيافك سأر لاملا صاخلا ةأشلاب ملأا ةعومجملاو رطاخمو ةلويسلا رطاخمو مدع.عونتلا هذه فادهلأا يه ئدابم ةيساسأ يهو ةلباق قيبطتلل ىوتسم كنبلا لكك ربعو عيمج داعبلأا ةيميظنتلا نكميو اهلامكتسا فادهأب ئدابم ةصاخ نايكلاب ينوناقلا ةدحو لامعلأا ةئف اذإ مزل متي.رملأا عضو طئارخ فادهلأ ةيجيتارتسلإا تائفل ض ا يونسةيضلا نايب ةردقلا لبقت.

11 0.1 المالي األداء األداء المالي في عام 2018 والتغيرات في المؤشرات الرئيسية موضحة على النحو التالي: اإليرادات: بلغت إيرادات السنة المالية 8, مليون لاير سعودي مقارنة بقيمة اإليرادات التي بلغت 5,3 مليون لاير سعودي للسنة المالية 2017 والتي تمثل زيادة تقرب من 57 على أساس سنوي. وقد تحققت هذه الزيادة بشكل أساسي نتيجة ارتفاع رسوم الحفظ بنسبة 191 لتصل إلی 4,3 مليون لاير سعودي باإلضافة إلی العائدات اإلضافية من استثمارات للسيولة التي سجلت ارتفاع بزيادة بنسبة 4,577 علی أس سا سنوي لتصل إلی 2,7 مليون لاير سعودي. أما إيرادات ليات الوساطة فقد انخفضت بنسبة 36 علی أس سا سعودي في عام سنوي لتصل إلی 1,3 مليون لاير نفقات التشغيل: ارتفعت التعويضات والمزايا بنسبة 35 علی أس سا سنوي خالل 2018 لتصل إلی 27,2 مليون لاير سعودي مقارنة بمبلغ 20,1 مليون لاير سعودي للسنة المالية وتعزى هذه الزيادة بشکل أساسي إلی ارتفاع عدد الموظفين. نفقات التشغيل األخرى: بلغت مصروفات التشغيل األخرى للسنة المالية 2018 مبلغ 17,1 مليون لاير سعودي مقارنة بالسنة المالية 2017 حيث بلغت نفقات التشغيل األخرى 13,3 مليون لاير سعودي أي بزيادة قدرها 28.ناتجة من زيادة في تكلفة رسوم الد بين الشركات وفق ا التفاقيات مستوى الخدمة )SLA( باإلضافة إلى زيادة في نفقات التدريب و السفر ونفقات اإلهالك. صافي الربح/الخسارة قبل الضريبة: أدت التغيرات الطارئة في اإليرادات والمصروف تا إلی صافي خسارة بمقدار 34,6 مليون لاير سعودي للسنة المالية 2018 مقابل 28,1 مليون لاير سعودي للسنة المالية 2017 أي بزيادة قدرها %23 على أساس سنوي

12 فيما يلي النقاط المالية البارزة للفترة من 2014 إلى 2018: السنة المالية )مدققة( 2014 السنة المالية )مدققة( 2015 السنة المالية )مدققة( 2016 السنة المالية )مدققة( 2017 السنة المالية )مدققة( ,6 378,0 81,4 99,9 109,6 النقد واألصول المتداولة 2,8 3,0 1,3 0,1 0,3 األصول غير المتداولة مجموع األصول 344,4 381,0 82,7 100,0 109,9 2,2 2,0 1,5 1,5 2,1 الخصوم المتداولة 4,0 4,9 4,0 3,3 2,4 الخصوم غير المتداولة إجمالي الخصوم 6,2 6,9 5,5 4,8 4,5 صافي حقوق المساهمين 338,2 374,1 77,2 95,2 105, مجموع الخصوم وحقوق المساهمين إيرادات التشغيل نفقات التشغيل صافي الربح )الخسارة( (8.0) (10.2) (18.1) (28.1) (36.0)

13 تقرير مراجع الحسابات:

14 - 13 -

15 ةعجارملا ةيلخادلا دقل يلخادلا قيقدتلا تايصوت ةجلال ةرادلاا اهتذختا يتلا تاوطخلا ةعجارم ةيلخادلا ةعجارملا قيرف ممتأ ةنسل 2017 للاخ ةرتف وينوي / 2018 ربمتبس جتنو اهنع تاءارجلإا ةحص قيدصتلا.ةذختملا لمشو قاطن ةعجارملا اصحف ةيلاعفل تاسايسلا تاءارجلإاو تامدخلل ةرصملا امك :يلي ةلكيه ةمكوحلا امب كلذ راودلأا تايلوؤسملاو تامول ةرادلإا طباوضو فارشلإا تايقافتلاا فرط ثلاث ديقتلا تابلطتمب ةحفاكم لسغ لاوملأا امب كلذ لذب ةيانعلا ةبجاولا هايت ءلامعلا ةبقارملاو ةرمتسملا مهل مازتللاا يحاونب رطاخم كولسلا لكشبو صاخ تابلطتم ةمئلاملا ذنت تلاماعتلا ءلامعلاب امب كلذ لوبق رماولأا اهذنتو ةلكيه ماظنلا تايلمعلاو ةيلأا تايلمعو ةينقت تاموللا صوصخب ةص ةينقت تاموللا.ةيساسلأا تلهتسا ةعجارم قيقدتلا يلخادلا 2018 ماعل ربمتبس فدهب ةسارد تلاايملا :ةيلاتلا - تانامض :ةمكوحلا ةردق ذنت جمانربلا امب ىشامتي تابلطتملا دئاوفلاو ةددحملا يتلاو لمشت رظنلا : ةسارد ىوديلا ةيلاعفو تائيه ةمكوحلا ظافحلا ةبقارم مدقت عورشملا ذاختاو تارارق ةحضاو متي اهغلابإ عيميل باحصأ ةحلصملا جمانربلا ديدحتو و لئاسملا ةقلعتملا جمانربلاب - تانامض :جمانربلا رفاوت قاستاو ططخ عيراشملا لواديلاو ةيزلا ةيلاعفو نايل ةمكوحلا ذاختا تارارقلا ةقلعتملا جماربلاب طابضنلااو نوؤشلا ةينازيملاو تيقوتو لامتكاو غلابلإا نع اياضقلا اهديعصتو - ميمصتلا ريوطتلاو رابتخلااو لاقتنلااو تارايتل ةددحم ريراقت" لاثتملاا "ميظنتلاو و تايلمعلا" نوؤشلاو بئارضلاو "و و شماه" :"ضارقلإا ةعجارم ىدم حوضو لامتكاو تابلطتملا ةقثوملا ميمصتو ةيلاعفو ليغشت رصانع مكحتلا ةيسيئرلا ةددحملا ةيييتارتساو رابتخلاا ةلماشلا حرطو بيردتلا بسح.ءاضتقلاا تيرجأ هذه ةعجارملا ءزيك تاعقوت ةئيه ةباقرلا ةئيه( قوسلا ) ةيطغتلل ةيونسلا قيقدتلل.يلخادلا

16 0.1 أفصحات أخرى القروض و كشف المديونية : لم يكن لكريديت سويس العربية السعودية أية قروض خالل عام 2018 كما أنه لم يتم سداد أية قروض خالل العام. مكافات و تعويضات: لم يتم تنازل أحد أعضاء مجلس ادارة أو أحد كبار السعودية عن أي مكافات و تعويضات. تنفيذيين العربية سويس كريديت أوراق مالية تعاقدية و حقوق اكتتاب: ال يوجد اي أوراق مالية تعاقدية و حقوق اكتتاب تعود ألعضاء مجلس ادارة أو أحد كبار تنفيذيين أو أقاربهم في أسهمأو أدوات دين كريديت سويس العربية السعودية. أال و صفقات مع أشجاص ذي صلة: ال يوجد أي أال أو عقود لكريديت سويس العربية السعودية فيها مصلحة ألي عضو من أعضاء مجلس ادارة أو أحد كبار تنفيذيين أو ألي شخص ذي عألأقة بأي منهم. كما أن الشركة لم تبرم أية صفقة مع شخص ذو صلة خالل سنة العقوبات و الغرامات : لم تفرض على كريديت سويس العربية السعودية أية عقوبة أو تدبير احترازي أو قيد احتياطي خالل عام المكافآت التنفيذية البيان أعضاء المجلس التنفيذيين أعضاء المجلس غير التنفيذيي و أعضاء المجلس المستقلين خمسة من كبار التنفيذيين ممن تلقوا أعلى المكافآت و التعويضاي يضاف اليهم الرئيس التنفيذي و المدير المالي ان لم يكونا ضمنهم 4,884,219 2,093, , الرواتب و األجور - - البدالت - 245, المكافآت السنوية والدورية الخطط التحفيزية - - الوالت أي تعويضات أو مزايا عينية أخرى تدفع بشكل شهري أو سنوي