صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي AlAhli Saudi Riyal Trade Fund المحتويات ملخص المعلومات الرئيسة للصندوق مذكرة معلومات الصندوق شروط وأحكام الصندوق

النسخ

1 صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي AlAhli Saudi Riyal Trade Fund المحتويات ملخص المعلومات الرئيسة للصندوق مذكرة معلومات الصندوق شروط وأحكام الصندوق

2 ملخص المعلومات الرئيسة صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي AlAhli Saudi Riyal Trade Fund صندوق استثماري متخصص عام مفتوح مدير الصندوق شركة األهلي المالية أمني احلفظ شركة البالد لالستثمار 2

3 قائمة المحتويات: قائمة املصطلحات ملخص حقائق الصندوق ملخص املعلومات الرئيسية 1( املعلومات الرئيسية للصندوق 2( مقابل اخلدمات والعموالت واألتعاب 3( معلومات إضافية 4( معلومات مدير الصندوق 5( معلومات أمني احلفظ 3

4 قائمة المصطلحات: اتفاقية إعادة الشراء اتفاقية إعادة الشراء المعاكس أدوات الدخل الثابت االستثمارات أمين الحفظ األوراق المالية المدعومة باألصول برامج االشتراك المنتظم برنامج ثمار تداول تعليق التعامل تقويم الوحدات حساب االستثمار السجل السنة المالية صافي قيمة األصول الصكوك الصندوق / صندوق االستثمار ضريبة القيمة المضافة بيع أوراق مالية أو أصول متوافقة مع املعايري الشرعية مثل الصكوك املتوافقة مع املعايري الشرعية بسعر حمدد بيعا حقيقيا مع التعهد بشرائها من املشرتي يف تاريخ حمدد بسعر متفق عليه بني الطرفني. شراء أوراق مالية أو أصول متوافقة مع املعايري الشرعية مثل الصكوك املتوافقة مع املعايري الشرعية بسعر حمدد شراء حقيقيا مع التعهد ببيعها على من اشرتيت منه يف تاريخ حمدد بسعر متفق عليه بني الطرفني. هي أوراق مالية )مثل: الصكوك واملنتجات املهيكلة والصكوك احلكومية( متوافقة مع املعايري الشرعية متنح حاملها عوائد خالل فرتة أو فرتات مستقبلية حمددة تصدرها الشركات أو احلكومات أو اهليئات العامة أو املؤسسات العامة وال يدخل يف ذلك سندات الدين. النقد واألدوات االستثمارية ووحدات الصناديق األخرى واألصول ذات العالقة اململوكة للصندوق. شخص مرخص له مبوجب الئحة األشخاص املرخص هلم للقيام بنشاطات حفظ األورق املالية. أوراق مالية مدعومة بأصول هلا تدفقات إيرادية متوقعة مثل قروض السيارات وغريها. هي برامج ينظمها مدير الصندوق تتيح للمشرتكني االشرتاك مببالغ ثابتة وعلى أساس شهري مثل برنامج "مثار". برنامج مقدم من مدير الصندوق يتم فيه استقطاع مبالغ ثابتة شهريا )100 ريالكحد أدىن( واستثمارها يف الصناديق االستثمارية العامة املفتوحة املتوفرة باختيار العميل. شركة السوق املالية السعودية. تعليق مجيع طلبات االشرتاك واالسرتداد وفقا للحاالت املذكورة يف شروط وأحكام الصندوق و/أو مذكرة املعلومات. عملية حساب صايف قيمة أصول الصندوق وتقسيم قيمة صايف أصول الصندوق على إمجايل عدد الوحدات لينتج عن ذلك سعر الوحدة. حساب صناديق االستثمار الذي حيتفظ فيه املستثمرون بوحداهتم يف صناديق االستثمار لدى األهلي املالية. تعين سجل مالكي الوحدات والذي حيتفظ به مدير الصندوق أو أي طرف يعينه مدير الصندوق حلفظ ذلك السجل. السنة املالية للصندوق. القيمة النقدية إلمجايل قيمة األصول لصندوق االستثمار ناقصا منها اخلصوم. تعين شهادات الصكوك اليت يستثمر فيها الصندوق وهي شهادات ذ ات قيمة متساوية متثل نصيبا شائعا غري جمزأ يف ملكية أصول حقيقية أو يف منفعتها أو حقوق امتياز أو يف ملكية أصل ملشروع معني يستويف املتطلبات الشرعية وما يرتتب على ذلك من حقوق مالية. صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي. ضريبة غري مباشرة ت فرض على مجيع السلع واخلدمات اليت يتم شراؤها وبيعها من قبل املنشآت. 4

5 عضو مجلس إدارة مستقل قرار صندوق عادي الالئحة الئحة األشخاص المرخص لهم المجلس مدير الصندوق أو الشركة أو األهلي المالية مذكرة المعلومات المرابحة المستثمر المحتمل المستثمر/ مالك الوحدات المشاركة المضاربة المعايير الشرعية المملكة المنتج المهيكل المؤشر النظام عضو جملس إدارة صندوق ال يكون موظفا أو عضو جملس إدارة لدى مدير الصندوق أو تابع له أو أمني حفظ الصندوق وليس لديه عمل جوهري أو عالقة تعاقدية مع مدير الصندوق أو أي مدير صندوق من الباطن أو أمني حفظ ذلك الصندوق. يعين قرارا يتطلب موافقة مالكي الوحدات الذين متثل نسبة ملكيتهم أكثر من 50 من جمموع الوحدات احلاضر مالكها يف اجتماع مالكي الوحدات سواء أكان حضورهم شخصيا أم وكالة أم بواسطة وسائل التقنية احلديثة. الئحة صناديق االستثمار الصادرة عن جملس هيئة السوق املالية مبوجب القرار رقم وتاريخ 3 ذو احلجة 1427 ه املوافق 24 ديسمرب 2006 م املعدلة بقرار جملس هيئة السوق املالية رقم وتاريخ 16 شعبان 1437 ه املوافق 23 مايو 2016 م. الئحة األشخاص املرخص هلم الصادرة عن جملس هيئة السوق املالية. جملس إدارة الصندوق. شركة األهلي املالية سجل جتاري رقم واليت يقع مقرها املسجل يف طريق امللك سعود ص ب الرياض اململكة العربية السعودية. مذكرة املعلومات املوضوعة خصيصا هلذا للصندوق. بيع سلعة مبثل الثمن الذي اشرتاها به البائع مع زيادة ربح معلوم متفق عليه بنسبة من الثمن أو مببلغ مقطوع سواء وقعت من دون وعد سابق وهي املراحبة العادية أو وقعت بناء على وعد بالشراء من الراغب يف احلصول على السلعة عن طريق مؤسسة مالية وهي املراحبة املصرفية. أي شخص يرغب أو يتقدم بطلب االشرتاك يف الصندوق وال ميتلك أي وحدات يف هذا الصندوق. أي مستثمر يف الصندوق ومالك للوحدات. صيغة استثمارية ميكن أن تشرتك فيها عدة مؤسسات مالية بغرض ممارسة أعمال جتارية هتدف إىل الربح. شراكة بني طرف أول )مضارب( أو أكثر ومؤسسة مالية حبيث يوكل األول الثاين بالعمل والتصرف يف ماله لغرض الربح. املعايري اليت حتددها اهليئة الشرعية لالستثمار يف األوراق املالية. اململكة العربية السعودية. هو أصل ناتج عن صفقة أو برنامج توريق أو أصل آخر أو أي صفقة مشاهبة وفقا للمعايري الشرعية لالستثمار. املعدل املتحرك آلخر 30 يوما لنسبة العوائد بني البنوك على الريال )سايبيد( ملدة شهر واحد 30 days rolling average of the 1 month Saudi Riyal Interbank Bid Rate (SAIBID) نظام السوق املالية باململكة العربية السعودية الصادر مبوجب املرسوم امللكي رقم )م/ 30 ( وتاريخ 2 مجادى الثاين 1424 ه املوافق 16 يونيو 2003 م. 5

6 نظام ضريبة القيمة المضافة نظام مكافحة غسل األموال نموذج االسترداد نموذج االشتراك نموذج تحويل الوحدات الهيئة الهيئة الشرعية الوحدات الوكالة يوم التعامل يوم التقويم يوم عمل بالمملكة نظام ضريبة القيمة املضافة يف اململكة العربية السعودية والئحته التنفيذية. نظام مكافحة غسل األموال باململكة العربية السعودية. النموذج املستخدم السرتداد الوحدات. النموذج املستخدم لالشرتاك يف الصندوق. النموذج املستخدم لتحويل الوحدات بني بعض الصناديق العامة املفتوحة املدارة من شركة األهلي املالية. هيئة السوق املالية باململكة العربية السعودية. اهليئة الشرعية للبنك األهلي التجاري. حصة مالكي الوحدات يف أي صندوق استثمار يتكون من وحدات مبا يف ذلك أجزاء الوحدة وتعاملكل وحدة على أهنا متثل حصة مشاعة يف أصول الصندوق. توكيل مؤسسة مالية إلدارة األموال نيابة عن املستثمرين. أي يوم يتم فيه بيع واسرتداد وحدات الصندوق. اليوم الذي يتم فيه تقومي الوحدات يف الصندوق. أي يوم يعمل فيه األشخاص املرخص هلم وتكون فيه البنوك مفتوحة بصورة عادية للعمل يف اململكة العربية السعودية وال يشمل ذلك أية عطلة رمسية باململكة العربية السعودية. 6

7 ملخص الصندوق عملة الصندوق درجة المخاطرة المؤشر اإلرشادي أهداف الصندوق الحد األدنى لالشتراك الحد األدنى لالشتراك اإلضافي الحد األدنى لالشتراك اإلضافي من خالل برامج االشتراك المنتظم الحد األدنى للمبلغ المسترد أيام التقويم أيام التعامل أيام قبول طلبات االشتراك واالسترداد آخر موعد الستالم الطلبات لالشتراك واالسترداد حسب أقرب نقطة تقويم عائدات االسترداد رسوم االشتراك رسوم اإلدارة الرسوم والمصاريف األخرى تاريخ إطالق الصندوق سعر الوحدة عند بداية الطرح الريال السعودي منخفض املخاطر املعدل املتحرك آلخر )30( يوم لنسبة العوائد بني البنوك على الريال )سايبيد( ملدة شهر واحد احملافظة على رأس املال وتنميته وتوفري السيولة عند طلب املستثمر ريال سعودي ريال سعودي 100 ريال سعودي ريال سعودي كل يوم عمل باململكة كل يوم تقومي كل يوم عمل باململكة يف أيام التعامل قبل أو عند الساعة الثانية عشرة ظهرا تتاح ملالكي الوحدات حبد أقصى قبل إقفال العمل يف اليوم الثالث التايل لنقطة التقومي ال يوجد 0.65 من صايف قيمة أصول الصندوق أي رسوم ومصاريف أخرى مسموح هبا نظاميا وهي على سبيل املثال: مصاريف مراجعة احلسابات ومصاريف إدارة جملس الصندوق املستقلني ورسوم الرقابة واالستشارات الشرعية ورسوم احلفظ والرسوم الرقابية ورسوم تداول باإلضافة إىل املصاريف اإلدارية والعمليات 3 ذو القعدة 1415 ه املوافق 3 أبريل 1995 م ريال سعودي واحد اخلاصة بالصندوق. ولن تزيد هذه املصاريف جمتمعة عن 0.50 من إمجايل أصول الصندوق. 7

8 ملخص المعلومات الرئيسية 1( المعلومات الرئيسة حول صندوق االستثمار: أ. ب. اسم صندوق االستثمار صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي هو صندوق استثماري متخصص عام مفتوح أهداف الصندوق متوافق مع املعايري الشرعية. صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي هو صندوق استثماري متخصص عام مفتوح متوافق مع املعايري الشرعية يهدف إىل احملافظة على رأس املال وتنميته وتوفري السيولة عند طلب املستثمر. ج. سياسات استثمار الصندوق وممارساته - يستثمر الصندوق بشكل أساسي يف صفقات أسواق النقد واألدوات املالية قصرية األجل املتوافقة مع املعايري الشرعية مثل: صفقات املراحبة والوكالة واملضاربة واملشاركة وأدوات الدخل الثابت والبدائل الشرعية التفاقيات املبادلة واتفاقيات إعادة الشراء واتفاقيات إعادة الشراء املعاكس واألوراق املالية املدعومة بأصول. - لن يستثمر الصندوق إال يف األدوات املالية املتوافقة مع املعايري الشرعية لالستثمار وستكون استثمارات الصندوقكما هو موضح يف اجلدول التايل: فئة األصول النقد األدوات املالية قصرية األجل أدوات الدخل الثابت )الصكوك( الصناديق االستثمارية الحد األدنى الحد األقصى د المخاطر المرتبطة باالستثمارات في الصندوق يعترب الصندوق منخفض املخاطر وال تستطيع شركة األهلي املالية التأكيد بأن زيادة ستحدث يف قيمة االستثمارات يف الصندوق أو أن قيمة االستثمارات يف الصندوق والدخل الناتج عنها ميكن أن هتبط وليس هناك من ضمان ميكن أن تقدمه شركة األهلي املالية بشأن حتقيق أهداف االستثمار اليت وضعها الصندوق. - إن األداء السابق لصندوق االستثمار أو األداء السابق للمؤشر ال ي عد مؤشرا على أداء الصندوق يف املستقبل. - ال يوجد ضمان ملالكي الوحدات أن األداء املطلق لصندوق االستثمار أو أداءه مقارنة باملؤشر سوف يتكرر أو مياثل األداء السابق. ال يعد االستثمار يف الصندوق إيداعا لدى أي بنك حملي يسوق أو يبيع األوراق املالية أو تابع لصندوق االستثمار أو مدير الصندوق لذا فإن مالكي الوحدات معرضني خلسارة جزء أوكامل رأس ماهلم املستثمر يف الصندوق. إن االستثمار يف صناديق أسواق النقد خيتلف عن إيداع مبلغ نقدي لدى بنك حملي. إن قيمة الوحدات وإيراداهتا عرضة للصعود واهلبوط. قد ال يتمكن املستثمرين من استعادة بعض أوكل مبالغ استثماراهتم وجيب على األشخاص القيام باالستثمار يف الصندوق فقط إذاكانوا قادرين على حتمل اخلسارة واليت قد تكون كبرية أحيانا. - إن مدير الصندوق غري ملزم بقبول طلبات اسرتداد الوحدات بسعر االشرتاك وأن قيمة الوحدات وإيراداهتا عرضة للصعود واهلبوط. 8

9 فيما يلي قائمة للمخاطر الرئيسية احملتملة املرتبطة باالستثمار يف الصندوق واملخاطر املعرض هلا الصندوق وأي ظروف من احملتمل أن تؤثر يف قيمة صايف أصول الصندوق وعائداته علما بأن املخاطر املذكورة أدناه قد ال متثل مجيع عوامل املخاطر املتعلقة باالستثمار يف وحدات الصندوق: خماطر االئتمان والطرف النظري: خماطر التغيري يف األوضاع املالية لألطراف املتعاقد معها نتيجة لتغريات يف اإلدارة أو املالءة املالية أو الطلب أو املنتجات واخلدمات مما قد يؤدي إىل عدم وفائها بااللتزامات أو العقود املتفق عليها وبالتايل إىل اخنفاض يف أسعار الوحدات. خماطر أسعار الفائدة: قد تتأثر قيمة االستثمارات يف الصندوق بتغري أسعار العوائد )ومنها أسعار الفائدة( كما أن عوائد االستثمارات وأدوات االستثمار اليت يتم تقييمها بالقيمة السوقية قد تتأثر خماطر خفض التصنيف االئتماين: إن أي سلبا مما يؤدي إىل اخنفاض سعر الوحدة. تغيري خبفض التصنيف االئتماين من قبل وكاالت التصنيف االئتماين يف تصنيفات إصدار/مصدر أدوات الدخل الثابت أو الطرف النظري رمبا يؤثر سلبا على قيمة االستثمارات كما أن صايف قيمة أصول الصندوق وأسعار وحدات الصندوق ميكن أن تنخفض نتيجة الخنفاض قيمة تلك األدوات االستثمارية اململوكة للصندوق اليت مت خفض تصنيفها االئتماين. خماطر االعتماد على التصنيف الداخلي ألدوات الدخل الثابت: يتحمل مالكو الوحدات املخاطر املتعلقة باالستثمار يف أدوات الدخل الثابت غري املصنفة ائتمانيا واليت يستثمر فيها الصندوق بناء على البحث والتحليل مث التقومي والتصنيف االئتماين الداخلي الذي يقوم به مدير الصندوق. حيث أن أي ضعف يف الوضع املايل ملصدري أدوات الدخل الثابت رمبا يؤدي إىل خفض قيمة صايف قيمة أصول الصندوق مما يؤثر سلبا على أسعار الوحدات. خماطر السيولة: قد تكون السيولة االستثمارية يف بعض الفرتات متدنية مما قد يزيد من صعوبة تسييل استثمارات الصندوق.كما أن سيولة السوق املنخفضة قد تؤثر سلبا على األسعار السوقية الستثمارات الصندوق وقدرته على بيع بعض استثماراته لتلبية متطلباته من السيولة. وتتم حماولة احلد من هذه املخاطر باستخدام النقد املتوفر بالصندوق. ويف حالة جتاوز إمجايل االسرتدادات من الصندوق 10 أو أكثر من إمجايل قيمة أصول الصندوق فإنه حيق ملدير الصندوق تأجيل االسرتداد إىل يوم التقييم التايل وسيتم التعامل مع طلبات االسرتداد املؤجلة بالنسبة والتناسب. وقد يتعرض الصندوق للخسائر نتيجةكثرة طلبات االسرتداد ونتيجة لذلك قد يواجه مدير الصندوق صعوبة يف تسييل األوراق املالية املصدرة حبجم صغري واألوراق املالية الصادرة مبوجب طرح خاص واملتداولة خارج بورصة التداول.( OTC ) خماطر العملة: ميكن أن يؤدي االختالف يف سعر الصرف إىل اخلسائر عند استثمار بعملة ختتلف عن عملة الصندوق حيث أن أسعار الصرف قد ختتلف عند االسرتداد عن أسعار الصرف وقت االشرتاك يف الصندوق. خماطر اقتصادية وتشريعية وسياسية: هي خماطر التغيري يف األوضاع االقتصادية كاالنكماش االقتصادي ومعدالت التضخم واخنفاض أسعار النفط أو السياسية أواألسواق اليت يهدف الصندوق إىل االستثمار بأسواقها واليت قد تؤثر على أداء الصندوق سلبا كذلك فإن التغريات يف البيئة التنظيمية والتشريعات وأنظمة احملاسبة واللوائح احمللية واحلكومية اليت قد يكون هلا تأثري سليب على أداء الصندوق وقيمة وحداته. خماطر الرتكز: سيستثمر بشكل أساسي يف صفقات أسواق النقد وأوراق مالية صادرة من مؤسسات مالية لذا فقد يتأثر أداء الصندوق وسعر الوحدة سلبا بأداء القطاع بشكل عام. خماطر متعلقة بالتوافق مع الشريعة: اهليئة الشرعية للصندوق هي اليت تقرر أن الصندوق واستثماراته متوافقة مع الشريعة االسالمية ولكن هناك احتمال أن تقرر أن بعض االستثمارات ال جيوز االستثمار فيها مما قد يؤدي إىل عدم الدخول يف تلك االستثمارات أو عدم احلصول على العائد املتوقع لتلك االستثمارات وقد ينتج عن ذلك اخنفاض يف سعر الوحدة. خماطر االعتماد على موظفي مدير الصندوق: يعتمد أداء الصندوق بشكلكبري على قدرات ومهارات موظفي مدير الصندوق مما يؤدي إىل تأثر أداء الصندوق بشكلكبري عند استقالة أو غياب أحدهم وعدم وجود بديل مناسب. خماطر العائد: إن القيمة السوقية لالستثمارات الرئيسة يف الصندوق قد تنخفض نظرا لتعرضها للعديد من املخاطر وبالتايل قد ال حيقق مالكي الوحدات عائدا إجيابيا على مبالغهم املستثمرة بسبب تذبذب قيمة االستثمارات الرئيسة للصندوق مما يؤدي بدوره إىل خفض صايف قيمة أصول الصندوق وسعر الوحدة وقد ال يتمكن املستثمر من استعادةكامل املبلغ الذي استثمره. خماطر االستدعاء وإعادة االستثمار: قد حتمل بعض أدوات الدخل الثابت خيار االستدعاء والذي مينح املصدرين احلق يف استدعاء أدوات الدخل الثابت قبل تاريخ استحقاقها وقد ينتج عن ذلك عدم حتقيق العوائد املطلوبة للصندوق واستيفاء األرباح املرتبطة بتلك األدوات وقد يرتتب على ذلك عدم وجود استثمارات متاحة بنفس العوائد مما قد يؤدي إىل تأثر أداء الصندوق وأسعار الوحدات سلبا. - 9

10 خماطر تضارب املصاحل: تنشأ هذه املخاطر يف احلاالت اليت تؤثر على موضوعية واستقاللية قرار مدير الصندوق بسبب مصلحة شخصية قد تؤثر على قرارات مدير الصندوق يف اختاذ القرارات االستثمارية مما قد يؤثر سلبا على أداء الصندوق وسعر الوحدة. خماطر الكوارث الطبيعية: تتمثل يف الرباكني والزالزل واألعاصري والفيضانات وأي ظاهرة طبيعية ال ميكن السيطرة عليها وتسبب دماراكبريا للممتلكات واألصول وقد توثر سلبا على خمتلف القطاعات االقتصادية واالستثمارية مما قد يؤدي إىل اخنفاض أسعار وحدات الصندوق. خماطر االستثمار يف صناديق أخرى: من املمكن أن تتعرض الصناديق األخرى اليت قد يستهدف الصندوق االستثمار هبا إىل خماطر مماثلة لتلك الواردة يف هذه الفقرة "املخاطر الرئيسة لالستثمار يف الصندوق" مما قد يؤثر سلبا على أداء الصندوق وسعر الوحدة. خماطر الضريبة والزكاة: قد يؤدي االستثمار يف الصندوق إىل حتمل الزكاة أو ضرائب معينة تفرضها السلطات ذات الصالحيةكضريبة القيمة املضافة على سبيل املثال ال احلصر بعضها قد ينطبق على الصندوق واستثماراته والبعض اآلخر قد ينطبق على املستثمر. إذا مت فستنخفض أصول الصندوق وأسعار وحداته. فرض ضريبة على الصندوق ه. األداء السابق للصندوق - نسبة العائد اإلجمالي للصندوق لسنة واحدة وثالث سنوات وخمس سنوات وعشرة سنوات: 3 سنوات 5 سنوات 10 سنوات الفترة سنة عائد الصندوق عائد المؤشر - نسبة العائد اإلجمالي للصندوق لكل سنة من السنوات العشر الماضية مقارنة مع المؤشر: السنة الصندوق المؤشر تتاح تقارير الصندوق من خالل الموقع االلكتروني لمدير الصندوق 2( مقابل الخدمات والعموالت واألتعاب أتعاب اإلدارة: يتقاضى مدير الصندوق من الصندوق أتعاب إدارة سنوية تبلغ 0.65 حتسب من صايف قيمة أصول الصندوق حتسب بشكل تناسيب يفكل يوم تقومي وختصم شهريا. حيتفظ مدير الصندوق باحلق يف التنازل أو إعادة دفع رسوم اإلدارة يف حال استثمار أي صندوق مدار من شركة األهلي املالية يف هذا الصندوق. ختضع رسوم اإلدارة لضريبة القيمة املضافة ويتم حتميلها على الصندوق بشكل منفصل وفقا للنسب اليت ينص عليها نظام ضريبة القيمة املضافة والئحته التنفيذية. مصاريف التمويل المتوافق مع الشريعة: يتم حتميلها على الصندوق حال وجودها حسب أسعار السوق السائدة وحتسب يفكل يوم تقومي وتدفع حسب متطلبات البنك املمول. مصاريف ورسوم التعامل )الوساطة(: تدفع مصاريف التعامل أو أية رسوم نظامية أخرى من قبل الصندوق مباشرة مبستويات حتددها األنظمة أو وسطاء التعامل أو أمناء احلفظ يف األسواق اليت يقوم الصندوق بالشراء أو البيع فيها. وتتفاوت تلك املبالغ استنادا على معدل تداول أصول الصندوق وحجم العمليات املنفذة. 10

11 الرسوم والمصاريف األخرى: ملدير الصندوق احلق يف حتميل الصندوق أي رسوم أو مصاريف أخرى مسموح هبا نظاميا وهي على سبيل املثال: رسوم احلفظ ومصاريف مراجعة احلسابات ومصاريف جملس إدارة الصندوق املستقلني ورسوم الرقابة واالستشارات الشرعية والرسوم الرقابية ورسوم تداول باإلضافة إىل املصاريف اإلدارية والعمليات اخلاصة بالصندوق. ولن يتجاوز إمجايل تلك املصاريف 0.5 سنويا من متوسط صايف قيمة أصول الصندوق خالل السنة املالية. وهي على النحو التايل: رسوم أمين الحفظ: يتقاضى أمني احلفظ من الصندوق أتعاب حفظ سنوية تبلغ )0.25 نقاط أساس( من قيمة أصول الصندوق حتت احلفظ حتسب يفكل يوم تقومي وختصم شهريا.كما يستحق أمني احلفظ رسوم ثابتة عنكل صفقة تبلغ 20 لاير سعودي. باإلضافة إىل 10 لاير عن كل صفقة ال تتم بطريقة إلكرتونية. مكافآت مجلس إدارة الصندوق: يتقاضى أعضاء جملس اإلدارة املستقلني مبلغ لاير لكل عضو عنكل اجتماع يعقد حبضورهم. ويتم عقد اجتماعني سنويا حبد أدىن. أتعاب مراجع الحسابات: 70,564 لاير سنويا حتسبكل يوم تقومي وختصم شهريا. أتعاب خدمات الرقابة: لاير سنويا حتسبكل يوم تقومي وختصم شهريا. رسوم هيئة السوق المالية: لاير سنويا حتسبكل يوم تقومي وختصم شهريا. رسوم نشر معلومات الصندوق على موقع تداول: لاير سنويا حتسبكل يوم تقومي وختصم شهريا. مصاريف معالجة البيانات والعمليات الخاصة بالصندوق: يتم حتميلها على الصندوق على أساس نسبة أصول الصندوق من حجم أصول الصناديق العامة اليت يقوم مدير الصندوق مبعاجلة بياناهتا وبالعمليات اخلاصة هبا. جتدر اإلشارة إىل أن مجيع الرسوم واألتعاب والعموالت واملصاريف اليت تستحق لألهلي املالية ومقدمي اخلدمات اآلخرين ال تشمل ضريبة القيمة املضافة واليت يدفعها الصندوق إىل مدير الصندوق بشكل منفصل وفقا للنسب اليت ينص عليها نظام ضريبة القيمة املضافة. معلومات إضافية حول صندوق االستثمار ومستنداته يتم توفري معلومات حول الصندوق ومستنداته على موقع مدير الصندوق اإللكرتوين للسوق معلومات مدير الصندوق شركة األهلي املالية )األهليكابيتال( طريق امللك سعود ص.ب الرياض اململكة العربية السعودية هاتف: فاكس: املوقع االلكرتوين: معلومات أمين الحفظ شركة البالد لالستثمار )البالد املالية( طريق امللك فهد ص.ب. 140 الرياض اململكة العربية السعودية هاتف: فاكس: املوقع االلكرتوين: )3 )4 )5 11

12 مذكرة المعلومات صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي AlAhli Saudi Riyal Trade Fund صندوق استثماري متخصص عام مفتوح مدير الصندوق شركة األهلي المالية أمني احلفظ شركة البالد لالستثمار صدرت مذكرة املعلومات بتاريخ 11 مجادى الثاين 1439 ه املوافق 27 فرباير 2018 م ومت إشعار اهليئة بتحديثها بتاريخ 1 ذو احلجة 1439 ه املوافق 12 أغسطس 2018 م. مجيع حمتويات مذكرة املعلومات اخلاصة بصندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي خاضعة ألحكام الئحة صناديق االستثمار الصادرة عن جملس هيئة السوق املالية. ننصح املستثمرين بقراءة حمتويات مذكرة املعلومات وفهمها ويف حال تعذر فهم حمتويات مذكرة املعلومات ننصح باألخذ مبشورة مستشار مهين. 12

13 إشعار هام روجعت مذكرة املعلومات من قبل جملس إدارة الصندوق ومتت املوافقة عليها. ويتحمل مدير الصندوق وأعضاء جملس إدارة الصندوق جمتمعني ومنفردين كامل املسؤولية عن دقة واكتمال املعلومات الواردة يف مذكرة املعلومات. كما يقر ويؤكد أعضاء جملس إدارة الصندوق ومدير الصندوق بصحة املعلومات الواردة يف مذكرة املعلومات كما يقرون ويؤكدون على أن املعلومات والبيانات الواردة يف مذكرة املعلومات غري مضللة. واكتمال - وافقت هيئة السوق املالية على تأسيس صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي وطرح وحداته. ال تتحمل اهليئة أي مسؤولية عن حمتويات مذكرة املعلومات وال تعطي أي تأكيد يتعلق بدقتها أو اكتماهلا وختلي نفسها صراحة من أي مسؤولية مهماكانت ومن أي خسارة تنتج عما ورد يف مذكرة املعلومات أو عن االعتماد على أي جزء منها. وال تعطي هيئة السوق املالية أي توصية بشأن جدوى االستثمار يف الصندوق من عدمه وال تعين موافقتها على تأسيس الصندوق توصيتها باالستثمار فيه أو تأكيد صحة املعلومات الواردة يف الشروط واألحكام ومذكرة املعلومات وتؤكد على أن قرار االستثمار يف الصندوق يعود للمستثمر أو من ميثله. - مت اعتماد صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي على أنه صندوق استثمار متوافق مع املعايري الشرعية اجملازة من قبل اهليئة الشرعية املعينة لصندوق االستثمار. - 13

14 قائمة المحتويات: مذكرة املعلومات 1( صندوق االستثمار 2( سياسات االستثمار وممارساته 3( املخاطر الرئيسة لالستثمار يف الصندوق 4( معلومات عامة 5( مقابل اخلدمات والعموالت واألتعاب 6( التقومي والتسعري 7( التعامل 8( خصائص الوحدات 9( احملاسبة وتقدمي التقارير 10( جملس إدارة الصندوق 11( اهليئة الشرعية 12( مدير الصندوق 13( أمني احلفظ 14( احملاسب القانوين 15( معلومات أخرى ملحق: اإلفصاح املايل 14

15 مذكرة المعلومات: 1( صندوق االستثمار أ. ب. ج. د. اسم الصندوق صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي. AlAhli Saudi Riyal Trade Fund تاريخ إصدار الشروط واألحكام صدرت شروط وأحكام الصندوق يف ذو القعدة 1415 ه املوافق أبريل 1995 م ومت إشعار اهليئة بتحديثها بتاريخ 1 ذو احلجة 1439 ه املوافق 12 أغسطس 2018 م. تاريخ موافقة الهيئة على تأسيس الصندوق مت اعتماد الصندوق يف األصل من قبل مؤسسة النقد العريب السعودي يف ذو القعدة املوافق إبريل 1995 م ومت احلصول على موافقة اهليئة على استمرار طرح وحدات الصندوق بتاريخ 18 ذو احلجة 1429 ه املوافق 16 ديسمرب 2008 م. مدة الصندوق صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي هو صندوق استثماري متخصص مفتوح غري حمدد املدة وال يوجد تاريخ استحقاق للصندوق. ه. عملة الصندوق عملة الصندوق هي الريال السعودي. ويف حال االشرتاك بعملة أخرى غري الريال السعودي فإن سعر الصرف املستخدم يف هذه احلالة سوف خيضع ألسعار الصرف السائدة يف حينها ويتحمل مالكو الوحدات أي تقلب يف أسعار الصرف. 2( سياسات االستثمار وممارساته أ. ب. األهداف االستثمارية للصندوق صندوق األهلي للمتاجرة بالريال السعودي هو صندوق استثماري متخصص مفتوح متوافق مع املعايري الشرعية يهدف إىل احملافظة على رأس املال وتنميته وتوفري السيولة عند طلب املستثمر. أنواع األوراق المالية التي يستثمر بها الصندوق يستثمر الصندوق بشكل أساسي يف صفقات أسواق النقد واألدوات املالية قصرية األجل املتوافقة مع املعايري الشرعية مثل: صفقات املراحبة والوكالة واملضاربة واملشاركة وأدوات الدخل الثابت والبدائل الشرعية التفاقيات املبادلة واتفاقيات إعادة الشراء واتفاقيات إعادة الشراء املعاكس واألوراق املالية املدعومة بأصول. 15

16 ج. سياسة تركيز االستثمارات لن يستثمر الصندوق إال يف أدوات مالية متوافقة مع املعايري الشرعية لالستثمار وستكون حدود استثمارات الصندوقكنسبة مئوية من صايف قيمة األصولكما هو موضح يف اجلدول التايل: فئة األصول النقد األدوات املالية قصرية األجل أدوات الدخل الثابت )الصكوك( الصناديق االستثمارية الحد األدنى الحد األقصى يركز الصندوق استثماراته يف جمموعة خمتارة من األدوات املالية قصرية األجل مع أطراف نظرية يف اململكة العربية السعودية مرخصة من مؤسسة النقد العريب السعودي أو مع أطراف نظرية أجنبية مرخصة من بنوك مركزية حسنة السمعة وخاضعة هليئة رقابية مماثلة ملؤسسة النقد العريب السعودي. يكون احلد األدىن للتصنيف االئتماين ألغلب استثمارات الصندوق واألطراف النظرية حسب ما حتدده إحدى وكاالت التصنيف االئتماين الدولية واملصنفة حبد أدىنكالتايل: ستاندرد آند بورز /BBB- موديز / Baa3 فتش.BBB- ويف حال عدم وجود تصنيف ائتماين الستثمارات الصندوق أو األطراف النظرية فإن مدير الصندوق سيقوم بتصنيف جودة االستثمارات داخليا بناء على استقرار وسالمة املركز املايل د. ه. و. ز. أسواق األوراق المالية التي يحتمل أن يشتري ويبيع الصندوق فيها استثماراته ملدير الصندوق احلق يف توزيع استثمارات الصندوق حمليا أو عامليا حبسب ما يراه مناسبا. المعامالت واألساليب المتبعة في اتخاذ القرارات االستثمارية خيتار مدير الصندوق استثمارت اليت يستثمر هبا بناء على معايري تشمل: الفحص الكمي وتقييم اجلودة االئتمانية ومستوى املخاطر والعائد املتوقع والتزام االستثمارات باملعايري الشرعية. حرصا على ختفيض املخاطر سيستثمر الصندوق مع شركات/أطراف نظرية تتمتع بسمعة جيدة وذات مركز مايل سليم مستخدما اسرتاتيجيات إدارة النقد وتنويع االستثمارات. قد يستثمر الصندوق يف أوراق مالية أصدرها مدير الصندوق أو أي من تابعيه وفقا ألهداف الصندوق. األوراق المالية التي ال يمكن إدراجها ضمن استثمارات الصندوق لن يقوم مدير الصندوق باالستثمار يف فئات أصول عدا اليت مت ذكرها يف الفقرة )ج( من الفقرة )2( يف مذكرة معلومات الصندوق. قيود االستثمار يلتزم مدير الصندوق بالقيود الواردة يف املادة )48( "صندوق أسواق النقد" من الئحة صناديق االستثمار واملعايري الشرعية اليت حتددها اهليئة الشرعية. 16

17 ح. ط. ي. ك. ل. م. استثمار أصول الصندوق في وحدات صناديق استثمار يديرها المدير أو مدير صناديق آخرون حيق للصندوق استثمار 20 حبد أقصى من أصوله يف صناديق استثمارية أخرى مطابقة للمعايري الشرعية يديرها مدير الصندوق أو أشخاص مرخص هلم من هيئة السوق املالية على أن تكون صناديق عامة مسجلة لدى هيئة السوق املالية أو صناديق استثمارية عامة خارج اململكة ختضع إلش رفا هيئة رقابية تطبق معايري ومتطلبات تنظيمية مماثلة لتلك اليت تطبقها اهليئة لغرض تنفيذ اسرتاتيجية الصندوق. ولن يستثمر الصندوق أكثر من 10 من صايف قيمة أصوله يف وحدات صندوق استثمار آخر كما أن الصندوق لن ميتلك نسبة تزيد على 10 من صايف قيمة أصول الصندوق الذي مت متلك وحداته. صالحيات االقتراض حيق للصندوق احلصول على متويل وفقا للمعايري الشرعية مبا ال يتجاوز 10 من صايف قيمة أصوله ألغراض االستثمار ولفرتة استحقاق ال تزيد عن سنة ويستثىن من هذه النسبة التمويل اإلسالمي لغرض تغطية طلبات االسرتداد. الحد األعلى للتعامل مع أي طرف نظير لن تتجاوز جمموع استثمارات الصندوق يف جهات خمتلفة تنتمي لنفس اجملموعة ما نسبته 25 من صايف قيمة أصوله ويشمل ذلك مجيع االستثمارات يف األوراق املالية الصادرة عن جهات خمتلفة تنتمي لنفس اجملموعة وصفقات سوق النقد املربمة مع جهات خمتلفة تنتمي لنفس اجملموعة وال ودائع البنكية لدى جهات خمتلفة تنتمي لنفس اجملموعة. سياسات إدارة المخاطر تكون قرارات االستثمار اليت يتخذها مدير الصندوق منسجمة مع ممارسات االستثمار اجليدة واحلكيمة اليت حتقق األهداف االستثمارية للصندوق احملددة يف شروط وأحكام الصندوق ومذكرة املعلومات وذلك فيما يتعلق ويشمل ذلك بذل ما يف وسعه للتأكد من اآليت: - أن استثمارات الصندوق تقوم على توزيع املخاطر بشكل حذر وحكيم مع عدم اإلخالل بأهداف االستثمار وسياساته وشروط وأحكام الصندوق. - توافر السيولة الكافية لدى الصندوق للوفاء بأي طلب اسرتداد متوقع من الصندوق. - يقدم قسم إدارة املخاطر جمللس إدارة الصندوق تقارير دورية عن أداء الصندوق مناقشا فيه املخاطر التشغيلية وخماطر االئتمان وخماطر خمالفة قيود االستثمار وبناء عليه يتم تقدير هذه املخاطر واختاذ اإلجراءات الالزمة لتحقيق مصلحة مالكي الوحدات ميا يتماشى مع األنظمة واللوائح املطبقة. - قد حيتفظ الصندوق يف الظروف االستثنائية بنسبة 100 من أصولة نقدا. المؤشر االسترشادي املعدل املتحرك آلخر 30 يوما لنسبة العوائد بني البنوك على الريال )سايبيد( ملدة شهر واحد 30 days rolling average of the 1 month Saudi Riyal Interbank Bid Rate (SAIBID( حيسب عائد املؤشر بناء على املعدل املتحرك آلخر 30 يوم لنسبة العوائد على أساس نسب متويل البنوك السعودية لبعضها بالريال السعودي على أساس آخر ثالثني يوما. ميكن للمستثمرين متابعة أداء املؤشر على املوقع االلكرتوين اخلاص مبدير الصندوق ويتم تزويد خدمة املؤشر وبياناته عن طريق شركة ثومسون رويرتز. عقود المشتقات قد يستثمر الصندوق يف مشتقات األوراق املالية لغرض التحوط ختضع جهاهتا املصدرة لقواعد الكفاية املالية الصادرة عن اهليئة أو صادرة عن جهة رقابية مماثلة للهيئة وذلك بعد احلصول على موافقة اهليئة الشرعية أو من ميثلها. ولن تتجاوز نسبة االستثمار 5 من صايف قيمة أصول الصندوق. 17

18 ن. أي إعفاءات توافق عليها هيئة السوق المالية بشأن أي قيود أو حدود على االستثمار ال تنطبق هذه الفقرة على الصندوق. 3( المخاطر الرئيسية لالستثمار في الصندوق أ. ب. ج. د. ه. و. يعترب الصندوق منخفض املخاطر وال تستطيع شركة األهلي املالية التأكيد بأن زيادة ستحدث يف قيمة االستثمارات يف الصندوق. قيمة االستثمارات يف الصندوق والدخل الناتج عنها ميكن أن هتبط وليس هناك من ضمان ميكن أن تقدمه شركة األهلي املالية بشأن حتقيق أهداف االستثمار اليت وضعها الصندوق. إن األداء السابق لصندوق االستثمار أو األداء السابق للمؤشر ال ي عد مؤشرا على أداء الصندوق يف املستقبل. ال يوجد ضمان ملالكي الوحدات أن األداء املطلق لصندوق االستثمار أو أداءه مقارنة باملؤشر سوف يتكرر أو مياثل األداء السابق. ال يعد االستثمار يف الصندوق إيداعا لدى أي بنك حملي يسوق أو يبيع األوراق املالية أو تابع لصندوق االستثمار أو مدير الصندوق لذا فإن مالكي الوحدات معرضني خلسارة جزء أوكامل رأس ماهلم املستثمر يف الصندوق. إن االستثمار يف صناديق أسواق النقد خيتلف عن إيداع مبلغ نقدي لدى بنك حملي. إن قيمة الوحدات وإيراداهتا عرضة للصعود واهلبوط. قد ال يتمكن املستثمرين من استعادة بعض أوكل مبالغ استثماراهتم وجيب على األشخاص القيام باالستثمار يف الصندوق فقط إذا كانوا قادرين على حتمل اخلسارة واليت قد تكون كبرية أحيانا. إن مدير الصندوق غري ملزم بقبول طلبات اسرتداد الوحدات بسعر االشرتاك وأن قيمة الوحدات وإيراداهتا عرضة للصعود واهلبوط. فيما يلي قائمة للمخاطر الرئيسية احملتملة املرتبطة باالستثمار يف الصندوق واملخاطر املعرض هلا الصندوق وأي ظروف من احملتمل أن ت ؤثر يف قيمة صايف أصول الصندوق وعائداته علما بأن املخاطر املذكورة أدناه قد ال متثل مجيع عوامل املخاطر املتعلقة باالستثمار يف وحدات الصندوق: مخاطر االئتمان والطرف النظير: خماطر التغيري يف األوضاع املالية لألطراف املتعاقد معها نتيجة لتغريات يف اإلدارة أو املالءة املالية أو الطلب أو املنتجات واخلدمات مما قد يؤدي إىل عدم وفائها بااللتزامات أو العقود املتفق عليها وبالتايل إىل اخنفاض يف أسعار الوحدات. مخاطر أسعار الفائدة: قد تتأثر قيمة االستثمارات يف الصندوق بتغري أسعار العوائد )ومنها أسعار الفائدة( كما أن عوائد االستثمارات وأدوات االستثمار اليت يتم تقييمها بالقيمة السوقية قد تتأثر سلبا مما يؤدي إىل اخنفاض سعر الوحدة. مخاطر خفض التصنيف االئتماني: إن أي تغيري خبفض التصنيف االئتماين من قبل وكاالت التصنيف االئتماين يف تصنيفات إصدار/مصدر أدوات الدخل الثابت أو الطرف النظري رمبا يؤثر سلبا على قيمة االستثمارات كما أن صايف قيمة أصول الصندوق وأسعار وحدات الصندوق ميكن أن تنخفض نتيجة الخنفاض قيمة تلك األدوات االستثمارية اململوكة للصندوق اليت مت خفض تصنيفها االئتماين. مخاطر االعتماد على التصنيف الداخلي ألدوات الدخل الثابت: يتحمل مالكو الوحدات املخاطر املتعلقة باالستثمار يف أدوات الدخل الثابت غري املصنفة ائتمانيا واليت يستثمر فيها الصندوق بناء على البحث والتحليل مث التقومي والتصنيف االئتماين الداخلي الذي يقوم به مدير الصندوق. حيث أن أي ضعف يف الوضع املايل ملصدري أدوات الدخل الثابت رمبا يؤدي إىل خفض قيمة صايف قيمة أصول الصندوق مما يؤثر سلبا على أسعار الوحدات. مخاطر السيولة: قد تكون السيولة االستثمارية يف بعض الفرتات متدنية مما قد يزيد من صعوبة تسييل استثمارات الصندوق.كما أن سيولة السوق املنخفضة قد تؤثر سلبا على األسعار السوقية الستثمارات الصندوق وقدرته على بيع بعض استثماراته لتلبية متطلباته من السيولة. وتتم حماولة احلد من هذه املخاطر باستخدام النقد املتوفر بالصندوق. ويف حالة جتاوز إمجايل االسرتدادات من الصندوق 10 أو أكثر من إمجايل قيمة أصول الصندوق فإنه حيق ملدير الصندوق تأجيل االسرتداد إىل يوم التقييم التايل وسيتم التعامل مع طلبات االسرتداد املؤجلة بالنسبة والتناسب. وقد يتعرض 18

19 الصندوق للخسائر نتيجة كثرة طلبات االسرتداد ونتيجة لذلك قد يواجه مدير الصندوق صعوبة يف تسييل األوراق املالية املصدرة حبجم صغري واألوراق املالية الصادرة مبوجب طرح خاص واملتداولة خارج بورصة التداول.(OTC) مخاطر العملة: ميكن أن يؤدي االختالف يف سعر الصرف إىل اخلسائر عند استثمار بعملة ختتلف عن عملة الصندوق حيث أن أسعار الصرف قد ختتلف عند االسرتداد عن أسعار الصرف وقت االشرتاك يف الصندوق. مخاطر اقتصادية وتشريعية وسياسية: هي خماطر التغيري يف األوضاع االقتصاديةكاالنكماش االقتصادي ومعدالت التضخم واخنفاض أسعار النفط أو السياسية أو األسواق اليت يهدف الصندوق إىل االستثمار بأسواقها واليت قد تؤثر على أداء الصندوق سلبا كذلك فإن التغريات يف البيئة التنظيمية والتشريعات وأنظمة احملاسبة واللوائح احمللية واحلكومية اليت قد يكون هلا تأثري سليب على أداء الصندوق وقيمة وحداته. مخاطر التركز: سيستثمر بشكل أساسي يف عقود وأوراق مالية صادرة من مؤسسات مالية لذا فقد يتأثر أداء الصندوق وسعر الوحدة سلبا بأداء القطاع بشكل عام. مخاطر متعلقة بالتوافق مع الشريعة: اهليئة الشرعية للصندوق هي اليت تقرر أن الصندوق واستثماراته متوافقة مع الشريعة االسالمية ولكن هناك احتمال أن تقرر أن بعض االستثمارات ال جيوز االستثمار فيها مما قد يؤدي إىل عدم الدخول يف تلك االستثمارات أو عدم احلصول على العائد املتوقع لتلك االستثمارات وقد ينتج عن ذلك اخنفاض يف سعر الوحدة. مخاطر االعتماد على موظفي مدير الصندوق: يعتمد أداء الصندوق بشكلكبري على قدرات ومهارات موظفي مدير الصندوق مما يؤدي إىل تأثر أداء الصندوق بشكل كبري عند استقالة أو غياب أحدهم وعدم وجود بديل مناسب. مخاطر العائد: إن القيمة السوقية لالستثمارات الرئيسة يف الصندوق قد تنخفض نظرا لتعرضها للعديد من املخاطر وبالتايل قد ال حيقق مالكي الوحدات عائدا إجيابيا على مبالغهم املستثمرة بسبب تذبذب قيمة االستثمارات الرئيسة للصندوق مما يؤدي بدوره إىل خفض صايف قيمة أصول الصندوق وسعر الوحدة وقد ال يتمكن املستثمر من استعادة كامل املبلغ الذي استثمره. مخاطر االستدعاء وإعادة االستثمار: قد حتمل بعض أدوات الدخل الثابت خيار االستدعاء والذي مينح املصدرين احلق يف استدعاء أدوات الدخل الثابت قبل تاريخ استحقاقها وقد ينتج عن ذلك عدم حتقيق العوائد املطلوبة للصندوق واستيفاء األرباح املرتبطة بتلك األدوات وقد يرتتب على ذلك عدم وجود استثمارات متاحة بنفس العوائد مما قد يؤدي إىل تأثر أداء الصندوق وأسعار الوحدات سلبا. مخاطر تضارب المصالح: تنشأ هذه املخاطر يف احلاالت اليت تؤثر على موضوعية واستقاللية قرار مدير الصندوق بسبب مصلحة شخصية قد تؤثر على قرارات مدير الصندوق يف اختاذ القرارات االستثمارية مما قد يؤثر سلبا على أداء الصندوق وسعر الوحدة. مخاطر الكوارث الطبيعية: تتمثل يف الرباكني والزالزل واألعاصري والفيضانات وأي ظاهرة طبيعية ال ميكن السيطرة عليها وتسبب دماراكبريا للممتلكات واألصول وقد توثر سلبا على خمتلف القطاعات االقتصادية واالستثمارية مما قد يؤدي إىل اخنفاض أسعار وحدات الصندوق. مخاطر االستثمار في صناديق أخرى: من املمكن أن تتعرض الصناديق األخرى اليت قد يستهدف الصندوق االستثمار هبا إىل خماطر مماثلة لتلك الواردة يف هذه الفقرة "املخاطر الرئيسة لالستثمار يف الصندوق" مما قد يؤثر سلبا على أداء الصندوق وسعر الوحدة. مخاطر الضريبة والزكاة: قد يؤدي االستثمار يف الصندوق إىل حتمل الزكاة أو ضرائب معينة تفرضها السلطات ذات الصالحية كضريبة القيمة املضافة على سبيل املثال ال احلصر بعضها قد ينطبق على الصندوق واستثماراته والبعض اآلخر قد ينطبق على املستثمر. إذا مت فرض ضريبة على الصندوق فستنخفض أصول الصندوق وأسعار وحداته. 4( معلومات عامة أ. ب. الفئة المستهدفة لالستثمار يستهدف الصندوق املستثمرين الراغبني يف تنمية رأس املال واحلصول على السيولة. سياسة توزيع األرباح ال يقوم الصندوق بتوزيع أي أرباح دورية على مالكي الوحدات. 19

20 ج. األداء السابق للصندوق - نسبة العائد اإلجمالي للصندوق مقارنة بالمؤشر لسنة واحدة وثالث سنوات وخمس سنوات وعشر سنوات: 3 سنوات 5 سنوات 10 سنوات الفترة سنة عائد الصندوق عائد المؤشر - نسبة العائد اإلجمالي السنوي للسنوات العشرة الماضية مقارنة بأداء المؤشر: السنة عائد الصندوق عائد المؤشر تتاح تقارير الصندوق من خالل الموقع االلكتروني لمدير الصندوق د. حي- حقوق مالكي الوحدات - احلصول على نسخة حمدثة من مذكرة املعلومات ومن شروط وأحكام الصندوق باللغة العربية بدون مقابل. - احلصول على التقارير والبيانات اخلاصة بالصندوق حسب ما ورد يف الفقرة )11( من شروط وأحكام الصندوق ووفقا للمادة )71( من الئحة صناديق االستثمار "تقدمي التقارير إىل مالكي الوحدات". - إشعار مالكي الوحدات بأي تغيريات مهمة أو واجبة اإلشعار يف شروط وأحكام الصندوق ومذكرة املعلومات وإرسال ملخص هبذا التغيري قبل سريانه وفقا لنوعه وحسب املدة احملددة يف الئحة صناديق االستثمار. - احلصول على موافقة مالكي الوحدات من خالل قرار صندوق عادي على أي تغيري أساسي يف شروط وأحكام الصندوق ومذكرة املعلومات. - إدارة أصول الصندوق مبا حيقق أقصى مصلحة ملالكي الوحدات وفقا ملذكرة املعلومات الصندوق والشروط واألحكام والئحة صناديق االستثمار. - وضع إجراءات اختاذ القرارات الواجب اتباعها لتنفيذ اجلوانب اإلدارية للصندوق. - إدارة أعمال الصندوق واستثمارات املشاركني فيه بأقصى درجات السرية يف مجيع األوقات وذلك ال حيد من حق السلطة التنظيمية للصندوق )هيئة السوق املالية( يف االطالع على سجالت الصندوق ألغراض اإلشراف النظامي. كما لن تتم مشاركة معلومات مالكي الوحدات إال يف احلاالت الضرورية الالزمة لفتح حساب املستثمر وتنفيذ عملياته وااللتزام باألنظمة املطبقة مع اجلهات الرقابية املختصة أو إذاكان يف مشاركة املعلومات ما حيقق مصلحة ملالكي الوحدات. طلبها. - احلصول على نسخة حمدثة من شروط وأحكام الصندوق ومذكرة املعلومات سنويا تظهر الرسوم واألتعاب الفعلية ومعلومات أداء الصندوق عند - إشعار مالكي الوحداتكتابيا يف حال رغبة مدير الصندوق يف إهناء الصندوق قبل مدة ال تقل عن )21( يوما من التاريخ املزمع إهناء الصندوق فيه دون اإلخالل بشروط وأحكام الصندوق ومذكرة املعلومات. - دفع عوائد االسرتداد خالل الفرتة الزمنية املنصوص عليها يف شروط وأحكام الصندوق ومذكرة املعلومات ويف الئحة صناديق االستثمار. ق ملالكي الوحدات اسرتداد وحداهتم قبل سريان أي تغيري مهم دون فرض أي رسوم اسرتداد. 20

21 - أي حقوق أخرى ملالكي الوحدات تقرها األنظمة واللوائح التنفيذية الصادرة عن جملس هيئة السوق املالية والتعليمات السارية باململكة العربية السعودية ذات العالقة. ه. و. مسؤوليات مالكي الوحدات يقر ويوافق مالكو الوحدات بشكل واضح على اآليت: - ال يقدم مدير الصندوق أي تعهد أو ضمان ألداء أو رحبية ألي استثمار مدار يف الصندوق ولن يكون على مدير الصندوق أي مسؤولية قانونية أو تبعية ألي اخنفاض يف قيمة االستثمارات املدارة أو اخنفاض يف أصول الصندوق باستثناء تلك احلاالت الناجتة عن اإلمهال اجلسيم أو التعدي أو التقصري - فيما عدا خسارة مالك الوحدات الستثماره يف الصندوق أو جزء منه ال يكون مالك الوحدات مسؤوال عن ديون والتزامات الصندوق - يف حال عدم قيام مالكي الوحدات بتزويد مدير الصندوق بالعنوان الربيدي و/أو االلكرتوين وبيانات االتصال األخرى الصحيحة فبموجب هذا يوافق مالكو الوحدات على جتنيب مدير الصندوق وإعفائه من أي مسؤولية ويتنازل عن مجيع حقوقه وأي مطالبات من مدير الصندوق ناشئة بشكل مباشر أو غري مباشر عن عدم تزويد مالك الوحدات بكشوفات احلساب واإلشعارات أو أية معلومات أخرى تتعلق باالستثمارات أو تلك اليت تنشأ عن عدم قدرة مالكي الوحدات على الرد أو التأكد من صحة املعلومات أو تصحيح أية أخطاء مزعومة يفكشف احلساب أو اإلشعارات أو أية معلومات أخرى - إذاكان مالك الوحدات خاضعا لقوانني سلطة غري اململكة العربية السعودية فإنه يتعني عليه أن خيضع لتلك القوانني دون أن يكون هناك أي التزام على الصندوق أو مدير الصندوق. إنهاء الصندوق الحاالت التي تستوجب إنهاء صندوق االستثمار: - رغبة مدير الصندوق يف إهناء الصندوق وعدم استمراره - اخنفاض صايف قيمة أصول الصندوق عن احلد األدىن احملدد يف اللوائح والتعليمات والتعاميم الصادرة من هيئة السوق املالية. اإلجراءات الخاصة بإنهاء الصندوق بموجب أحكام المادة )37( الئحة صناديق االستثمار: - إذا رغب مدير الصندوق يف إهناء الصندوق العام فيجب عليه إشعار اهليئة ومالكي الوحداتكتابيا برغبته يف ذلك قبل مدة ال تقل عن )21( يوما من التاريخ املزمع إهناء الصندوق فيه بعد احلصول على موافقة جملس إدارة الصندوق دون اإلخالل بشروط وأحكام الصندوق. - سيقوم مدير الصندوق بسداد االلتزامات املستحقة على الصندوق من أصول الصندوق وتوزيع املبالغ املتبقية على مالكي الوحدات املسجلني يف تاريخ التصفية على أساس تناسيب على مالكي الوحدات بنسبة ما ميلكهكل منهم من وحدات. - يعلن مدير الصندوق يف موقعه اإللكرتوين وموقع تداول عن انتهاء مدة الصندوق العام وتصفيته. ز. يقر مدير الصندوق بوجود آلية داخلية لتقومي املخاطر املتعلقة بأصول الصندوق. 5( مقابل الخدمات والعموالت واألتعاب أ. أنواع المدفوعات من أصول صندوق أتعاب اإلدارة: يتقاضى مدير الصندوق من الصندوق أتعاب إدارة سنوية تبلغ 0.65 حتسب من صايف قيمة أصول الصندوق حتسب بشكل تناسيب يفكل يوم تقومي وختصم شهريا. حيتفظ مدير الصندوق باحلق يف التنازل أو إعادة دفع رسوم اإلدارة يف حال استثمار أي صندوق مدار من شركة األهلي املالية يف هذا الصندوق. ختضع رسوم اإلدارة لضريبة القيمة املضافة ويتم حتميلها على الصندوق بشكل منفصل وفقا للنسب اليت ينص عليها نظام ضريبة القيمة املضافة والئحته التنفيذية. 21

22 مصاريف التمويل المتوافق مع الشريعة: يتم حتميلها على الصندوق حال وجودها حسب أسعار السوق السائدة وحتسب يفكل يوم تقومي وتدفع حسب متطلبات البنك املمول. مصاريف ورسوم التعامل )الوساطة(: تدفع مصاريف التعامل أو أية رسوم نظامية أخرى من قبل الصندوق مباشرة مبستويات حتددها األنظمة أو وسيط التعامل أو أمناء احلفظ يف األسواق اليت يقوم الصندوق بالشراء أو البيع فيها. وتتفاوت تلك املبالغ استنادا على معدل تداول أصول الصندوق وحجم العمليات املنفذة. الرسوم والمصاريف األخرى: ملدير الصندوق احلق يف حتميل الصندوق أي رسوم أو مصاريف أخرى مسموح هبا نظاميا وهي على سبيل املثال: رسوم احلفظ ومصاريف مراجعة احلسابات ومصاريف جملس إدارة الصندوق املستقلني ورسوم الرقابة واالستشارات الشرعية والرسوم الرقابية ورسوم تداول باإلضافة إىل املصاريف اإلدارية والعمليات اخلاصة بالصندوق. ولن يتجاوز إمجايل تلك املصاريف 0.5 سنويا من متوسط صايف قيمة أصول الصندوق خالل السنة املالية. وهي على النحو التايل: رسوم أمين الحفظ: يتقاضى أمني احلفظ من الصندوق أتعاب حفظ سنوية تبلغ )0.25 نقاط أساس( من قيمة أصول الصندوق حتت احلفظ حتسب يفكل يوم تقومي وختصم شهريا.كما يستحق أمني احلفظ رسوم ثابتة عنكل صفقة تبلغ 20 لاير سعودي. باإلضافة إىل 10 لاير عنكل صفقة ال تتم بطريقة إلكرتونية. مكافآت مجلس إدارة الصندوق: يتقاضى أعضاء جملس اإلدارة املستقلني مبلغ لاير عنكل اجتماع يعقد حبضورهم. أتعاب مراجع الحسابات: 70,564 لاير سنويا حتسبكل يوم تقومي وختصم شهريا. أتعاب خدمات الرقابة الشرعية: لاير سنويا حتسبكل يوم تقومي وختصم شهريا. رسوم هيئة السوق المالية: لاير سنويا حتسبكل يوم تقومي وختصم شهريا. رسوم نشر معلومات الصندوق على موقع تداول: لاير سنويا حتسبكل يوم تقومي وختصم شهريا. مصاريف معالجة البيانات والعمليات الخاصة بالصندوق: يتم حتميلها على الصندوق على أساس نسبة أصول الصندوق من حجم أصول الصناديق العامة اليت يقوم مدير الصندوق مبعاجلة بياناهتا وبالعمليات اخلاصة هبا. جتدر اإلشارة إىل أن مجيع الرسوم واألتعاب والعموالت واملصاريف اليت تستحق لألهلي املالية ومقدمي اخلدمات اآلخرين ال تشمل ضريبة القيمة املضافة واليت يدفعها الصندوق إىل مدير الصندوق بشكل منفصل وفقا للنسب اليت ينص عليها نظام ضريبة القيمة املضافة. 22

23 ب. الجدول التالي يوضح جميع الرسوم والمصاريف السنوية الخاصة بالصندوق مع كيفية حساب مقابل الخدمات والعموالت واألتعاب ووقت دفعها من قبل الصندوق نوع الرسم النسبة/ المبلغ المفروض طريقة الحساب تكرار دفع الرسم أتعاب اإلدارة مصاريف التمويل المتوافق مع الشريعة مصاريف ورسوم التعامل )الوساطة( 0.65 كل يوم تقومي من صايف أصول الصندوق ختصم بشكل شهري حتدد وحتسب حبسب أسعار التمويل السائدة وشروط اجلهة املمولة حبسب تداول أصول الصندوق وحجم العمليات رسوم الحفظ أتعاب مراجع الحسابات مكافأ عضو مجلس إدارة الصندوق المستقل )لكل اجتماع يعقد حبضورة( أتعاب خدمات الرقابة الشرعية رسوم هيئة السوق المالية رسوم نشر معلومات الصندوق على موقع تداول مصاريف معالجة البيانات والعمليات الخاصة بالصندوق , تقدر وتراجع بشكل ربع سنوي الرسوم والمصاريف األخرى* حتسبكل يوم تقومي من أصول الصندوق حتسبكل يوم تقومي من أصول الصندوق حتسبكل يوم تقومي من أصول الصندوق حتسبكل يوم تقومي من أصول الصندوق حتسبكل يوم تقومي من أصول الصندوق حتسبكل يوم تقومي من أصول الصندوق حتسبكل يوم تقومي من قيمة األصول حتت اإلدارة جلميع الصناديق العامة ختصم بشكل شهري ختصم بشكل شهري ختصم بشكل شهري ختصم بشكل شهري ختصم بشكل شهري ختصم بشكل شهري ختصم بشكل شهري *لن تزيد املصاريف األخرى جمتمعة عن 0.50 سنويا من متوسط قيمة أصول الصندوق ويقوم مدير الصندوق مبراجعة املصاريف اليت مت حتميلها على الصندوق بشكل ربع سنوي )كل ثالث أشهر(. يقر مدير الصندوق أنه ال توجد أي رسوم أو مصاريف أخرى غري ما مت ذكره أعاله وأن مدير الصندوق سيتحمل مسؤولية أي رسم آخر مل يتم اإلفصاح ملالكي الوحدات. ج. مقابل الصفقات ال يوجد مقابل للصفقات يفرضها مدير الصندوق على االشرتاك واالسرتداد. 23

24 د. ه. العمولة الخاصة حيق ملدير الصندوق أن يربم ترتيبات عمولة خاصة تكون حمصورة يف سلع وخدمات قد حيصل عليها مدير الصندوق على أن تكون متعلقة بتنفيذ صفقات نيابة عن صندوق االستثمار أو بتقدمي أحباث ملصلحة الصندوق وفقا لالئحة األشخاص املرخص هلم. مثال افتراضي يوضح جميع الرسوم والمصاريف من أصول الصندوق اجلدول التايل يوضح استثمارا افرتاضيا ملالك الوحدات بافرتاض أن قيمة استثمار مالك الوحدات 10 آالف لاير سعودي: الوصف اشرتاك مالك الوحدات االفرتاضي الرسوم واملصاريف األخرى ) 0.5( مصاريف التعامل أتعاب اإلدارة ) 0.65( ضريبة القيمة املضافة ) 5 من الرسوم واملصاريف( صايف قيمة وحدات املستثمر المبلغ التقديري 10, , ( التقويم والتسعير أ. ب. ج. طريقة تقويمكل أصل يملكه الصندوق يتم احتساب إمجايل قيمة أصول الصندوق بناء على آخر أسعار إغالق األوراق املالية اليت ميلكها الصندوق يف يوم التقومي مضافا إليها األرباح املستحقة ويف حال االستثمار يف أدوات مالية غري مدرجة فيحسب مبلغ االستثمار مضافا إليه األرباح املستحقة للفرتة املنقضية إىل تاريخ التقومي ويف حال االستثمار يف صناديق استثمارية فسيتم احتساب آخر سعر وحدة معلن من قبل الصندوق. عدد نقاط التقويم وتكرارها يتم تقومي قيمة أصول الصندوقكما يف هنايةكل يوم تعامل ويتم اإلعالن عن سعر الوحدة بنهاية يوم التعامل. اإلجراءات في حالة التقويم أو التسعير الخاطئ يف حال التقومي أو التسعري اخلاطئ ألي أصل من أصول الصندوق أو االحتساب اخلاطئ لسعر الوحدة سيقوم مدير الصندوق بالتايل: - توثيق أي تقومي أو تسعري خاطئ ألصل من أصول الصندوق أو سعر الوحدة. - تعويض مجيع مالكي الوحدات املتضررين مبا يف ذلك مالكو الوحدات السابقون عن مجيع أخطاء التقومي أو التسعري دون تأخري. - إبالغ هيئة السوق املالية فورا عن أي خطأ يف التقومي أو التسعري مبا يشكل نسبة 0.5 أو أكثر من سعر الوحدة واإلفصاح عن ذلك فورا يف املوقع اإللكرتوين ملدير الصندوق واملوقع اإللكرتوين لتداول ويف تقارير الصندوق اليت يعدها مدير الصندوق وفقا للمادة )71( من الئحة صناديق االستثمار. - يقدم مدير الصندوق ملخصا جبميع أخطاء التقومي والتسعري )إن وجدت( هليئة السوق املالية واملطلوبة وفقا للمادة )72( من الئحة صناديق االستثمار. 24

25 د. ه. حساب سعر الوحدة يتم احتساب سعر الوحدة حبساب إمجايل قيمة أصول الصندوق املذكورة يف الفقرة ) 6 -أ( شامال األرباح املستحقة وأي أرباح حتت التحصيل واألرباح املوزعة اليت سيعاد استثمارها يف الصندوق ناقصا أتعاب إدارة الصندوق بعد خصم مجيع املصاريف وااللتزامات الثابتة وأية مصروفات مستحقة مث قسمة الناتج على إمجايل عدد الوحدات القائمة يف ذلك الوقت. ويف احلاالت االستثنائية أو الطارئة اليت يقرر فيها مدير الصندوق بشكل معقول عدم إمكانية تقومي جزءكبري من أصول الصندوق بشكل ميكن التعويل عليه جيوز تأخري تقومي أصول الصندوق على أن تتم مراجعة هذا اإلجراء املؤقت الحقا من قبل مدير الصندوق. حت سب صايف قيمة أصول الصندوقكالتايل: يتم حساب مجيع املصاريف والرسوم الثابتة واملصاريف التشغيلية على أساس يومي من إمجايل حجم األصول ويتم خصمها يف يوم التقومي. حتسب وختصم رسوم اإلدارة من ناتج اخلطوة السابقة ويكون الناتج هو صايف قيمة أصول الصندوق. وميكن تلخيص اخلطوتني السابقتني يف املعادلة التالية: صايف قيمة أصول الصندوق= )إمجايل حجم األصول الرسوم الثابتة واملصاريف التشغيلية الفعلية( )رسوم اإلدارة(. نشر سعر الوحدة يعلن مدير الصندوق عن سعر يف هناية كل يوم تعامل من خالل املوقع اإللكرتوين اخلاص مبدير الصندوق وموقع تداول. 7( التعامل أ. تاريخ بدء الطرح األولي وسعر الوحدة بدأ الصندوق يف قبول طلبات االشرتاك يف ذو القعدة 1415 ه املوافق إبريل 1995 م وسعر الوحدة عن بداية الطرح لاير سعودي واحد. ب. يف التاريخ المحدد والمواعيد النهائية لتقديم طلبات االشتراك واالسترداد تقديم طلبات االشتراك:كل االشرتاكات اليت تتم بالريال السعودي جيب أن تدفع قبل أو عند الساعة الثانية عشرة ظهرا يف يوم التعامل لكي تبدأ املشاركة يف الصندوق يف يوم التعامل الذي مت االشرتاك فيه ويف حال مت االشرتاك يف أيام العمل بعد الساعة )12( الثانية عشرة ظهرا سيتم االشرتاك الصندوق من يوم التعامل التايل. ميكن االشرتاك واالسرتداد أو التحويل من خالل نقاط التوزيع البديلة )هاتف مدير الصندوق أو املوقع االلكرتوين(. وقد حتتاج االشرتاكات اليت تتم بطرق دفع أخرى مثل الشيكات واحلواالت إىل وقت إضايف لتسويتها وحتصيلها ويتم البدء يف استثمارها يف الصندوق فقط اعتبارا من يوم التعامل الذي يلي تاريخ حتصيلها من قبل الصندوق. تقديم طلبات االسترداد: جيوز االسرتداد يف أي يوم تعامل بشرط استالم إشعار خطي باالسرتداد قبل أو عند الساعة )12( الثانية عشرة ظهرا يف يوم االسرتداد ويف حال االسرتداد يف غري أيام التعامل فسوف يتم تنفيذ االسرتداد يف يوم التعامل التايل. ويتم دفع مبلغ االسرتداد خالل مدة ال تتجاوز )3( ثالثة أيام تعامل بعد يوم التعامل الذي مت فيه االسرتداد وجيب أال تقل قيمة الوحدات املسرتدة عن قيمة احلد األدىن لالسرتداد. أما إذا صادف يوم التعامل بداية عطلة رمسية يف اململكة العربية السعودية فسوف يتم قبول طلبات االسرتداد يف يوم التعامل التايل. هذا وحيتفظ مدير الصندوق باحلق يف متديد أوقات االشرتاك واالسرتداد والتحويل بني الصناديق عن طريق القنوات البديلة حىت الساعة الرابعة مساء. ستتم املشاركة يف الصندوق اعتبارا من يوم االشرتاك على أن يكون يوم تعامل وإذا مت االشرتاك قبل الساعة )12( ظهرا أو يوم التعامل التايل إذا مت االشرتاك بعد الساعة )12( ظهرا. 25

26 ج. إجراءات االشتراك واالسترداد والتحويل إجراءات االشتراك: عند االشرتاك يف الصندوق يوقع العميل على منوذج االشرتاك والشروط واألحكام ومذكرة املعلومات عن طريق الفروع كما ميكن االشرتاك من خالل القنوات البديلة عن طريق املوقع اإللكرتوين أو اهلاتف املعتمد من مدير الصندوق ويتم خصم مبلغ االشرتاك من حساب العميل. وجيب على املستثمر الفرد إبراز إثبات شخصية غري منتهي الصالحية مثل بطاقة اهلوية الوطنية )للسعوديني( أو اإلقامة )لغري السعوديني( وجيب أن يقدم املستثمر ذو الشخصية االعتبارية )الشركات واملؤسسات( خطابا خمتوما من الشركة باإلضافة إىل نسخة من السجل التجاري للشركة باإلضافة إىل أي مستندات أخرى يطلبها مدير الصندوق حسب نوع الشركة أو املؤسسة. إجراءات االسترداد: ميكن أن يقدم مالك الوحدات طلبا السرتداد قيمة الوحداتكليا أو جزئيا يف أي وقت وذلك بتسليم إشعار خطي أو بتعبئة وتسليم منوذج االسرتداد الذي ميكن احلصول عليه من فروع معينة أو من خالل القنوات البديلة )االنرتنت واهلاتف(. جيب أن يقوم املستثمر بإبراز بطاقة اهلوية الوطنية أو اإلقامة غري منتهية الصالحية وذلك يف حال رغبته باالسرتداد عن طريق الفروع.كما على مالك الوحدات حتديد ما إذاكان يرغب يف اسرتداد قيمة وحداتهكليا أو جزئيا. ويف حال تقدمي مالك الوحدات طلب اسرتداد جزئي من الصندوق مث حدث اخنفاض لقيمةكامل وحداته إىل أقل من مبلغ االسرتداد اجلزئي املطلوب فإن من حق مدير الصندوق رفض عملية االسرتداد املطلوب تنفيذها يف يوم التقومي املستهدف بدون أي مسؤولية على مدير الصندوق وبالتايل على املستثمر تقدمي طلب اسرتداد جديد ليتم تنيفذه يف يوم التقومي الالحق. إجراءات التحويل بين صندوقين: تعترب عملية التحويل بني صندوقني من صناديق شركة األهلي املالية مبثابة عملية واحدة ترتكب من جزئني منفصلني: اسرتداد واشرتاك. وعلى هذا األساس يتم تنفيذ عملية االسرتداد طبقا لبند "تقدمي طلبات االسرتداد" أعاله مث تتم عملية االشرتاك طبقا لبند "تقدمي طلبات االشرتاك" اخلاص بالصندوق اآلخر. وعند طلب التحويل جيب على املستثمر تعبئة منوذج التحويل وتقدميه إىل ممثل خدمات العمالء بالفرع مصحوبا هبويته الشخصية غري منتهية الصالحية أو التحويل من خالل القنوات البديلة. الحد األدنى للملكية: احلد األدىن مللكية وحدات الصندوق: لاير احلد األدىن لالشرتاك: لاير احلد األدىن لالشرتاك اإلضايف: لاير احلد األدىن لالسرتداد: لاير المدة بين طلب االسترداد ودفع متحصالت االسترداد: تتاح مبالغ االسرتداد للمستثمر حبد أقصى قبل إقفال العمل يف اليوم الثالث التايل لنقطة التقومي الذي يتم فيه حتديد سعر االسرتداد. د. ه. و. سجل مالكي الوحدات يعد مدير الصندوق مسؤوال عن إعداد سجل حمدث ملالكي الوحدات وفقا ملتطلبات الئحة صناديق االستثمار وحفظه يف اململكة ويتم التعامل مع هذا السجل مبنتهى السرية. ميثل سجل مالكي الوحدات دليال قاطعا على ملكية الوحدات املثبتة فيه. ال يوجد حد أدنى لتشغيل الصندوق ويخضع الحد األدنى لحجم أصول الصندوق إلى الئحة صناديق االستثمار وتعليمات الهيئة. اإلجراءات التصحيحية الالزمة لضمان استيفاء متطلب 10 ماليين لاير سعودي أو ما يعادلهاكحد أدنى لصافي قيمة أصول الصندوق يتبع مدير الصندوق املتطلبات الواردة يف الئحة صناديق االستثمار والتعاميم الصادرة من اهليئة فيما يتعلق باحلد األدىن املتطلب استيفاؤه من صايف قيمة أصول الصندوق ويف حال قل صايف قيمة أصول الصندوق عن عشرة )10( ماليني لاير سعودي سيقوم مدير الصندوق باختاذ اإلجراءات التالية : - إبالغ جملس إدارة الصندوق هبذا احلدث - متابعة أداء الصندوق ومستوى أصوله بشكل متواصل ملدة ستة أشهر 26

27 - يف حال انقضت فرتة الستة أشهر دون التصحيح سيقوم مدير الصندوق بإهناء الصندوق وفقا إلجراءات اإلهناء املذكورة يف الفقرة الفرعية )و( من الفقرة الرابعة من مذكرة املعلومات. علما بأنه حسب تعميم اهليئة الصادر يف 04 مجادى األول 1438 ه املوافق 01 فرباير 2017 م مت إعفاء مدراء الصناديق من هذا املتطلب حىت تاريخ 31 ديسمرب 2018 م. الحاالت التي يؤجل معها التعامل في الوحدات أو يعلق واإلجراءات المتبعة في تلك الحاالت تأجيل عمليات االسترداد: جيوز ملدير الصندوق تأجيل تنفيذ أي طلب اسرتداد من الصندوق حىت يوم التعامل التايل إذا بلغ إمجايل نسبة مجيع طلبات االسرتداد ملالكي الوحدات يف أي يوم تعامل 10 أو أكثر من صايف قيمة أصول الصندوق. سيتم التعامل مع طلبات االسرتداد املؤجلة بالنسبة والتناسب يف أقرب يوم تعامل وسيقوم مدير الصندوق بدفع عائدات االسرتداد إىل مالكي الوحدات يف أقرب فرصة ممكنة عمليا متصرفا حبسن نية. يعلق مدير الصندوق التعامل يف وحدات الصندوق يف احلاالت التالية: - طلب من هيئة السوق املالية لتعليق االشرتاك واالسرتداد يف الصندوق. - إذا رأى مدير الصندوق بشكل معقول أن التعليق حيقق مصلحة مالكي الوحدات. - إذا علق التعامل يف السوق الرئيسة اليت يتم فيها التعامل يف األوراق املالية أو األصول األخرى اليت ميلكها الصندوق إما بشكل عام أو بالنسبة إىل أصول الصندوق اليت يرى مدير الصندوق بشكل معقول أهنا جوهرية لصايف قيمة أصول الصندوق. ز. يعلق مدير الصندوق التعامل في وحدات الصندوق في الحاالت التالية: - طلب من هيئة السوق املالية لتعليق االشرتاك واالسرتداد يف الصندوق. - إذا رأى مدير الصندوق بشكل معقول أن التعليق حيقق مصلحة مالكي الوحدات. - إذا علق التعامل يف السوق الرئيسة اليت يتم فيها التعامل يف األوراق املالية أو األصول األخرى اليت ميلكها الصندوق إما بشكل عام أو بالنسبة إىل أصول الصندوق اليت يرى مدير الصندوق بشكل معقول أهنا جوهرية لصايف قيمة أصول الصندوق. اإلجراءات التي سيتخذها مدير الصندوق في حال علق التعامل في وحدات الصندوق: - التأكد من عدم استمرار أي تعليق إال للمدة الضرورية واملربرة مع مراعاة مصاحل مالكي الوحدات. - مراجعة التعليق بصورة منتظمة والتشاور مع جملس إدارة الصندوق وأمني احلفظ حول ذلك بصورة منتظمة. - إشعار اهليئة ومالكي الوحدات فور انتهاء التعليق بالطريقة نفسها املستخدمة يف اإلشعار عن التعليق واإلفصاح عن ذلك يف املوقع اإللكرتوين ملدير الصندوق واملوقع اإللكرتوين للسوق. رفض طلبات االشتراك: ميكن ملدير الصندوق رفض أي طلب اشرتاك يف الصندوق عندما يرتتب على هذا االشرتاك خمالفة للوائح هيئة السوق املالية أو نظام مكافحة غسل األموال.كما ميكن ملدير الصندوق وقف قبول طلبات االشرتاك إذاكانت زيادة االشرتاكات يف الصندوق تؤثر سلبا على مالكي الوحدات احلاليني. االسترداد من قبل مدير الصندوق: حيتفظ مدير الصندوق باحلق يف اسرتداد الوحدات اليت مت بيعها ألي مستثمر كليا أو جزئيا مع إرسال إشعار للمستثمر فيما بعد إذا رأى أن هذا االشرتاك ميكن أن ينتج عنه خمالفة أنظمة هيئة السوق املالية و/أو أية أنظمة أخرى معمول هبا و/أو شروط وأحكام الصندوق بدون حتمل املدير ألية مسؤولية. ح. إجراءات اختيار طلبات االسترداد التي ستؤجل يف حال مت تأجيل عمليات االسرتداد سيتبع مدير الصندوق إجراءات عادلة ومنصفة عند اختيار طلبات االسرتداد املطلوب تأجيلها وذلك وفقا ملتطلبات املادة )61( من الئحة صناديق االستثمار "تأجيل عمليات االسرتداد". 27