حماية البيئة... مسؤولية أخالقية ووطنية ان س جاما م ع م س ؤوليتنا االجتماعي ة وا س تراتيجيتنا الرامي ة للتعام ل ب ش كل فاع ل م ع التحدي ات البيئي ة الت

حماية البيئة... مسؤولية أخالقية ووطنية ان س جاما م ع م س ؤوليتنا االجتماعي ة وا س تراتيجيتنا الرامي ة للتعام ل ب ش كل فاع ل م ع التحدي ات البيئي ة التي تواج ه جمتمعاتنا فق د ارتئينا أان يت ضم ن ه ذا التقري ر ال س نوي لع ام 2018 ملخ ص ا للو ض ع البيئ ي يف اململك ة ودور البن ك االأردين الكويت ي يف امل س اهمة باحلف اظ عل ى البيئ ة املحلي ة ورف ع الوع ي باأهميته ا ك إاح دى حم اور التنمي ة ال ش املة وامل س تدامة. الأردن والبيئة احت ل االأردن ترتيب ا متقدم ا ضم ن امل س تويات العاملي ة للتل وث يف جم ال البيئ ة حي ث ج اء يف املرتب ة 15 يف م ؤ ش ر التل وث البيئ ي ضم ن قائم ة ضمت 102 دولة على م ستوى العامل اإذ بلغ م ؤ شر التلوث البيئي 80.52 وفق موقع متخ ص ص يف ن ش ر الدرا س ات واالأبحاث ذات ال صلة. تكم ن م ش اكل ال دول النامي ة عام ة واالأردن خا ص ة بالعن ص ر امل ادي ف ش ح امل وارد الطبيعي ة والنم و ال س كاين وال ذي اأدى اإىل زي ادة الطل ب عل ى اخلدم ات االأ سا س ية امل س تمدة م ن االأنظم ة البيئي ة وخا ص ة املي اه والطاق ة والغ ذاء باالإ ضاف ة اإىل ع دم إاتب اع الط رق املالئم ة يف جم ع ونق ل ومعاجل ة النفاي ات ال صلب ة الناجت ة ع ن القط اع ال صناع ي والزراع ي والتغ ير املناخ ي والت صح ر والفق ر ال ذي يرتب ط بعالق ة متبادل ة م ع البع د البيئ ي ه ذه العوام ل جمتمع ة اأدت اإىل ازدي اد كمية املخلف ات ب ش كل هائ ل وبالت ايل تل وث عنا ص ر البيئ ة م ن أار ض وم اء وهواء وا س تنزاف امل صادر الطبيعية هذا با إال ضافة مل ش كلة ال ضو ضاء "ال ضجي ج" الت ي ال تق ل اأهمي ة عم ا ذك ر اأع اله. حي ث ت ش ير الدرا س ات الوطني ة اإىل اأن امل ص ادر الرئي س ة الت ي تت س بب يف ارتف اع م س تويات ال ضجي ج يف اململك ة تتمث ل يف حرك ة ال سي ر وور ش العم ل و ص االت ا إالحتف االت واملدار س واملناط ق التجاري ة وال صناعي ة والباع ة املتجولني. لذل ك ت س عى وزارة البيئ ة دائم ا للح د م ن ه ذه الظاه رة م ن خ الل قيامها بخطط التفتي ش واإلزام املن ش اآت ال صناعية يف كافة حمافظات اململك ة باإج راء قيا س ات ال ضجي ج ال ص ادرة عن ن ش اطاتها ال صناعية. لق د س اعد وج ود خارط ة ا س تعماالت االأرا ض ي لكاف ة اأرا ض ي اململك ة و إا صداره ا بنظ ام ا س تعماالت االأرا ض ي واإع داد املخططات ال ش مولية لع دد م ن البلدي ات واملحافظ ات اإىل احل د ب ش كل كب ير م ن االنت ش ار الع ش وائي للتنظي م واالأن ش طه االقت صادي ة ولق د ا س تجابت م ؤ س س ات الدول ة حل ل امل ش اكل املرتب ة عل ى ظاه رة الت صح ر وتده ور االأرا ض ي م ن خ الل و ض ع ال سيا س ات واال س تراتيجيات والت ش ريعات والربام ج وامل ش اريع وخط ط ال س تعماالت ا أالرا ض ي واملخطط ات ال ش مولية. انطالق ا م ن توجيه ات جالل ة املل ك عب داهلل الث اين اب ن احل س ني ب ض رورة العناي ة بالبيئة وحمايتها وبع د اإقرار القانون اجلديد حلماية البيئ ة رق م 6 لع ام 2017 ج اءت االأه داف اال س تراتيجية ل وزارة البيئ ة ل أالع وام 2017 2019 من س جمة م ع اأولويات روؤية ا أالردن 2025 اال س تراتيجية لقط اع البيئ ة ومتوافقة مع اخلط ط والتوجهات الوطنية الرامي ة لتحقي ق الغاي ة العلي ا املتمثل ة بتوفي ر حي اة كرمي ة للمواطن ني ولتحقي ق ه ذه الغاي ة ح ددت وثيق ة روؤي ة االأردن 2025 خم س اأولوي ات اإ س تراتيجية يج ب حتقيقه ا يف قط اع البيئ ة بحل ول ع ام 2025 متثل ت مب ا يلي: املحافظ ة عل ى النظ ام البيئ ي التخفي ف م ن اآث ار التغ يرات البيئي ة ال س لبية عل ى االإن س ان رف ع م س توى الوع ي الع ام يف جم ال البيئ ة رفع الكفاءة امل ؤ س س ية للم ؤ س س ات املعنية يف قطاع البيئة وم ش اركة القطاع اخلا ص. ويف ه ذا ال س ياق قام ت اململك ة ا أالردني ة الها ش مية بامل صادق ة عل ى اأغل ب املعاه دات واالإتفاقي ات الدولي ة املتعلق ة بالبيئ ة نذك ر منه ا اتفاقي ة فيين ا وبروتوك ول مونري ال حلماية طبق ة ا أالوزون. ويهدف كال من االتفاقية والربوتوكول اإىل حماية طبقة االأوزون من خالل التخل ص من املواد امل س تنزفة لها ونقل التكنولوجيا الرفيقة بالبيئة وا س تخدام بدائ ل ذات كف اءة عالي ة ومنا س بة من النواح ي االقت صادية والبيئية والتقني ة باالإ ضاف ة اإىل تعزي ز الوع ي البيئ ي ب أاهمي ة املحافظ ة عل ى طبقة االأوزون وتعظيم الت شاركية بني دول العامل من اأجل التخل ص من امل واد ال ض ارة بطبق ة ا أالوزون وحماي ة املن اخ. كم ا وقع ت ع دة اتفاقي ات عربي ة ودولي ة تتعل ق بالبيئ ة واملحافظ ة عليه ا كاتفاقي ة تغ ير املن اخ املتعلق ة بتقلي ل ن س بة انبعاث ات الغ ازات الدفيئ ة الت ي ت س بب االحتبا س احلراري اتفاقية املحافظ ة على التنوع احلي وي اتفاقي ة ج دة حلماي ة البح ر ا أالحم ر واملحافظ ة عل ى بيئت ه وم وارده اتفاقي ة ا أالمم املتح دة ملكافح ة الت صح ر اتفاقي ة س تكهومل للملوث ات الع ضوي ة "النفاي ات اخلط رة وامل واد الكيماوي ة" وغرها من االتفاقي ات ذات العالق ة. ه ذا باالإ ضاف ة جله ود االإدارة امللكي ة حلماي ة البيئ ة وه ي اإح دى اإدارات مديري ة ا أالم ن الع ام املتخ ص ص ة والت ي اأن ش أات ع ام 2006 لتوحي د اجله ود ب ني ال وزارات وامل ؤ س س ات احلكومي ة واالأهلي ة والت ي تعن ى بال ش اأن البيئ ي وتفعي ل الت ش ريعات البيئي ة وحتقيقا ملفه وم االأمن ال ش امل ال ذي تبنت ه مديري ة ا أالم ن الع ام به دف حماية البيئ ة االأردنية وا س تدامتها. تناول ت اإ س ترتيجية املي اه يف االأردن تنفي ذ العدي د م ن امل ش روعات به دف توفي ر كمي ات م ن املي اه كج زء من خط ط مواجهة العج ز املائي املتزاي د و أاح د ه ذه امل ش روعات ه و م ش روع ج ر مي اه الدي س ي. اأم ا بالن س بة للنفاي ات ال صلب ة يج ري التخل ص منه ا ع ن طري ق إار س الها اإىل م كاب النفاي ات كم ا يج ري التخل ص م ن النفاي ات الزراعي ة با س تخدامها كمدخ الت لالإنت اج الزراع ي ) س ماد( ه ذا وعم دت وزارة البيئ ة إاىل تخ صي ص خلي ة يف مك ب ال س واقة للتخل ص م ن النفاي ات اخلط رة ال صناعي ة والطبي ة بطرق آامنة حي ث أان هناك كميات كبرة من هذه النفايات تخزن بطرق خاطئة اأو تباع للقطاع غر املنظ م كم ا اأن احلاج ة ملح ة الإج راء درا س ات تخ ص قط اع التدوي ر والقط اع املنظ م وا إالف ادة م ن ه ذه املخلف ات يف إاع ادة التدوي ر.

لق د ش ملت احلماي ة القانوني ة اأي ض ا م ص ادر املي اه م ن خ الل حظ ر طرح اأي مواد ضارة ب سالمة البيئة اأو ت صريفها اأو جتمعيها سواء كانت صلب ه اأو س ائلة اأو غازي ة اأو م ش عة أاو حراري ة يف م ص ادر املي اه كم ا مين ع تخزي ن أاي م ادة مم ا ذك ر عل ى مقرب ة م ن م ص ادر املي اه ضم ن احلدود االآمنه التي حتددها الوزارة على اأن ت ش مل االأحوا ض املائية يف اململك ة وذل ك حت ت طائل ة امل س ؤولية القانونية. دور البنك الأردين الكويتي يف جمال البيئة ي ؤم ن البن ك االأردين الكويت ي ب أان البيئ ة ال س ليمة تق ود اإىل اإقت ص اد قوي وجمتمع صحي قادر على التعامل مع الطبيعة اله شة للنظم البيئية والت ي حت وي الظ روف االجتماعية االقت صادية اجلغرافي ة واملناخية للبالد. ومن خالل براجمه يف امل س ؤولية االجتماعية فاإن البنك م ستمر ب إاي الء ج ل اهتمام ه لق ضاي ا البيئ ة و ض رورة احلف اظ عليه ا وتعزي ز الوع ي البيئ ي. وهن ا ن س لط ال ض وء عل ى دور البن ك يف ه ذا املج ال م ن خ الل املح اور التالية: متويل م شاريع الطاقة املتجددة: وا ص ل البن ك أاداء دوره الري ادي يف متوي ل م ش اريع الطاق ة املتج ددة م ع توف ير احلل ول التمويلي ة له ذا القطاع اله ام حيث متكن من تو س يع قاعدة العالقات مع البنوك التنموية الدولية لزيادة فر ص متويل قطاع الطاق ة املتج ددة مب ا يعود بالنفع عل ى االقت صاد الوطني. م شروع حمطة توليد الكهرباء: ق ام البن ك باإجن از م ش روع حمط ة تولي د الكهرب اء خا ص ة بالبن ك تتك ون م ن 8712 ل وح شم س ي لتولي د الكهرب اء با س تخدام الطاق ة ال شم س ية وبتكلف ة 2.1 ملي ون دين ار تعم ل عل ى تولي د طاق ة كهربائي ة بق درة 1.98 ميغ اواط تغط ي إاحتياج ات البنك م ن الكهرباء يف مبنى ا إالدارة العامة و 47 فرعا للبنك يف منطقة الو سط ومبعدل توفر سنوي يف فات ورة الكهرب اء يق ارب ملي ون دين ار. جمعية البيئة الأردنية: البن ك االأردين الكويت ي ع ض و يف جمعي ة البيئ ة االأردني ة وه ي جمعي ة غ ير حكومي ة ت س عى إاىل حماي ة البيئ ة واملحافظ ة عليه ا م ن التل وث وتعم ل عل ى ن ش ر الوع ي البيئ ي م ن خ الل العم ل التطوع ي. كم ا تعم ل عل ى تدري ب وبن اء ق درات وكفاءات حملية واإقليمي ة يف املجاالت البيئية املختلف ة وخا ص ة االإدارة البيئية والدرا س ات والتعاون ا إالقليمي والدويل حلماي ة البيئ ة وتب ادل اخل ربات وامل س اهمة يف ن ش ر ال س ياحة البيئي ة والتعلي م والبح ث العلم ي يف جم االت البيئ ة وحتقي ق الت وازن البيئ ي املطل وب والتع اون م ع اجله ات الر س مية واخلا ص ة لدع م االقت ص اد االأخ ضر االأبنية اخل ضراء الطاقة املتجددة وزيادة الرقعة اخل ضراء يف اململك ة. ح صل ت اجلمعي ة عل ى ع دة جوائ ز حملي ة وعربي ة ودولي ة يف جم ال البيئ ة كاأف ض ل منظم ة غ ير حكومي ة تعم ل يف ه ذا امل ضم ار. يف جم ال التوعي ة واالإع الم البيئ ي نف ذت اجلمعي ة ع دة برام ج م ع م ؤ س سة "فريدري ش ناومان" االأملانية كما وقعت اتفاقيات عديدة منها م ع وكال ة الوالي ات املتح دة لالإمن اء ل دويل "USAID" والوكال ة ا أالملاني ة للتع اون الفن ي "GTZ" واملرك ز الوطن ي للبح وث الزراعي ة وغره ا. ويقدم البنك للجمعية دعما س نويا للحمالت التي تنظمها وا س ت ضافة امل س ابقات الطالبي ة املتعلق ة بالتدوي ر وجم ع النفاي ات ال صلب ة عل ى م س رحه وذل ك خلل ق جي ل واع وم درك أالهمي ة املحافظ ة عل ى البيئ ة. جمعية اإدامة للطاقة واملياه والبيئة: البن ك االأردين الكويت ي ع ض و يف جمعي ة إادام ة للطاق ة واملي اه والبيئ ة وهي جمعية اأعمال اأردنية غر ربحية ت س عى حللول مبتكرة ال س تقالل و إانتاجي ة جم االت الطاق ة واملي اه وانعكا س ها ا إاليجاب ي عل ى البيئ ة كم ا ت س عى لتوفي ر من اخ حمف ز لالقت ص اد االأخ ضر مب ا يف ذلك زيادة اإ س تخدام بدائ ل الطاق ة التقليدي ة وخا صة الطاقة املتج ددة. كما تقوم بت ش جيع البح ث العلمي واالبت كار وتطوير وت س ويق التكنولوجيا ا أالردنية املخت ص ة يف جم االت املي اه والبيئ ة والطاق ة به دف ن ش ر الوع ي الع ام ودعم ال سيا س ات التي من ش اأنها النهو ض بهذه القطاعات و صوال إاىل تنمي ة اأكث ر اإ س تدامة يف االأردن. جمعية اأ صدقاء البحر امليت: م ن منطل ق اإهتمام ه ب ض رورة احلف اظ عل ى نظاف ة البيئ ة و ضم ن اإط ار تعزي ز وتفعي ل الوع ي البيئي ق ام البنك مبب ادره يف منطقة البحر املي ت للمحافظ ة عل ى نظاف ة املنطق ة هن اك والت ي تع اين م ن تراك م النفاي ات. وج اءت ه ذه املب ادرة ا س تجابة حلملة النظافة الت ي أاطلقتها جمعي ة اأ صدق اء البح ر املي ت والت ي اأن ش ئت حديث ا وهدفه ا كم ا ه و غايته ا االهتم ام بنظاف ة البح ر املي ت و ش واطئه وبيئت ه وال س احات وال ش وارع املحاذي ة ك ي يبق ى براق ا نظيف ا دوم ا ويف كل االوق ات ال س تقبال ال س ياح واملواطن ني.

محمية األزرق املائية إحدى املحميات الطبيعية يف األردن وهي مكان إقامة للطيور املهاجرة ما بني أفريقيا وآسيا وغنية باألحياء الربية النباتية والحيوانية

ششركة مس اهمة عامة محدودة تا س س ت بتاريخ ١٩٧٦/١٠/٢٥ س جل تجاري رقم ١٠٨ را س المال المدفوع : ١٠٠ مليون ا ردني عضضو مجموعة "كيبكو" الكويت رؤيانا... ا ن نكون ا حد البنوك العربية الراءدة في تقديم الخدمة المصصرفية الششاملة والمتميزة بما يواكب ا خر مس تجدات الصصناعة المصصرفية والتجارة الا لكترونية في العالم. رسالتنا... نهن م ءوس س ة مصصرفية ا ردنية تقدم خدماتها الششاملة بجودة ومهنية عالية وتس خر قدرات جهازها الوظيفي وا مكاناتها التكنولوجية المتطورة بكفاءة عالية لتهس ين مس توى الخدمة المقدمة لجمهور المتعاملين معها وتوس يع وتنويع قاعدة العملاء من مختلف القطاعات الا قتصصادية الا ردنية والعربية بما يهقق عاءدا مجزيا للمس اهمين ويعمل في الوقت نفس ه على تنمية الا قتصصاد الوطني ورفاه ا بناء المجتمع المهلي.

المحتويات مجلس الا دارة كلمة رءيس مجلس الا دارة تقرير الهوكمة لعام ٢٠١٨ ا هم الموءششرات والنس ب المالية لعامي ٢٠١٨ و ٢٠١٧ ا نششطة وا نجازات ا دارات البنك في عام ٢٠١٨ خطة العمل لعام ٢٠١٩ تقرير مدقق الهس ابات المس تقل حول القواءم المالية الموحدة لعام ٢٠١٨ القواءم المالية الموحدة والا يضضاحات المرفقة بها للعام ٢٠١٨ الا فصصاحات الا ضضافية المطلوبة بموجب تعليمات هيي ة الا وراق المالية ملهق: دليل الهاكمية الم ءوس س ية ١٧ ١٩ ٢٣ ٣٥ ٣٧ ٤٥ ٥٧ ٦٢ ١٥٨ ١٨٥

حضضرة صصاحب الجلالة الملك عبد االله الشاني بن الهس ين المعظم

حضضرة صصاحب الس مو الششيخ صصباه الا حمد الصصباه ا مير دولة الكويت

حضضرة صصاحب الس مو الا مير الهس ين بن عبد االله الشاني ولي العهد المعظم

مجلس اإلدارة رءيس مجلس الا دارة الس يد عبد الكريم علاوي صصاله الكباريتي ممشل ششركة الروابي المتهدة القابضضة الكويت ناءب رءيس مجلس الا دارة الس يد فيصصل حمد مبارك العيار الا عضضاء الس يد مس عود محمود جوهر حيات ممشل ششركة مششاريع الكويت القابضضة الكويت الس يد طارق محمد يوس ف عبد الس لام الس يد محمد عدنان حس ن الماضضي ممشل الم ءوس س ة العامة للضضمان الاجتماعي الدكتور يوس ف موس ى س لمان القس وس ممشل ششركة الروابي المتهدة القابضضة الكويت الس يد منصصور ا حمد عبد الكريم اللوزي ممشل الششركة الا س تراتيجية للاس تشمارات الس يد بيجان خس روششاهي ممشل Co. Odyssey Reinsurance الولايات المتهدة الدكتور مروان جميل عيس ى المعششر الس يد هاني خليل عبد الهميد الهنيدي الس يد ماجد فياضض محمود برجاق الدكتور صصفوان س ميه عبد الرحمن طوقان الس يد مروان محمود حس ان عوضض (ابتداء من ٢٠١٨/٥/٢3) ا مين س ر مجلس الا دارة الس يد س هيل محمد عبد الفتاه التركي مدقق الهس ابات الس ادة برايس وترهاوس كوبرز الا ردن 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٧

السوسنة السوداء... الزهرة الوطنية لألردن أعلن األردن حاميته للسوسنة السوداء باعتبارها أندر زهور األرض وأن حاميته لها جزء من حفاظه عىل مكانة الحياة الربية والتنوع الحيوي يف األردن

كلمة رئيس مجلس اإلدارة حضضرات الس ادة المس اهمين الكرام أاحييك م أاجم ل حتي ة وي س عدين اأن أاق دم لك م با س مي وبا س م زمالئ ي أاع ض اء جمل س ا إالدارة التقري ر ال س نوي ع ن نتائج أاعمال البن ك و إاجنازات ه والقوائ م املالي ة املوحدة لل س نة املالية املنتهية يف 2018/12/31. الا داء الاقتصصادي في ٢٠١٨ وا ص ل االقت ص اد العامل ي منوه ب ش كل ن س بي م س تقر يف عام 2018 حي ث ا س تمرت اآف اق االقت ص اد الك ل ي يف التح س ن امل ضطرد ومن ا يف ع ام 2018 مب ا ن س بته % 3.1 وه ي تزي د بقلي ل عم ا كان ت عليه يف عام 2017 إاال أان هذا الن م و حمفوف بالعديد من املخاطر ويعتق د أانه س يكون ق سر ا أالجل. وعل ى الرغ م أان الن م و االقت ص ادي يف الوالي ات املتح دة حق ق نتائ ج كبي رة يف ع ام 2018 إاال أان هن اك خم اوف ت خي م عل ى اأداء االقت صاد االأمريكي وانت شرت حتذيرات من أان هذا الن م و سيتجه للتباط ؤ يف الع ام املقب ل مم ا س ي ؤثر عل ى أاداء ال دوالر وق رارات البن ك االحتياط ي الفي درايل. وفيم ا يتعل ق بال سيا س ة النقدي ة يف الع ام 2018 ق ام البن ك االحتياط ي الفي درايل برف ع مع دل الفائدة أاربعة م رات اإال أان املن اخ ال ذي أاح اط تلك القرارات ات س م بالتوتر وامل ش احنات عرب انتق اد الرئي س االأمريك ي املتك رر ل سيا س ة الت ش ديد النق دي. وكان ت التوت رات التجاري ة و س باق التعريف ات اجلمركي ة ب ني وا ش نطن وبكني حمور اأحداث عام 2018 واأثرت س لبا على أا س عار املنتج ات واملن اخ اال س تثماري العامل ي. وت س تمر امل ش كالت قائم ة يف منطق ة الي ورو ب س بب تباط ؤ وت يرة الن م و االقت ص ادي واعت زام البن ك املرك زي ا أالوروب ي رف ع أا س عار الفائ دة فيم ا تب دو اآفاق الن م و اأكر ضعفا يف اقت صادات االأ س واق ال صاع دة واالقت ص ادات النامي ة ب س بب التوت رات اجلغرافي ة ال سيا س ي ة وارتف اع فوات ير ال واردات النفطي ة. الاقتصصاد المهلي توا صل ت معان اة االقت ص اد الوطن ي م ن حال ة التباط ؤ يف النم و نتيجة تاأثره باالأو ضاع ال سائدة يف املنطقة خالل ال سنوات املا ضية وت ش ير البيان ات االأولي ة إاىل أان النم و االقت ص ادي احلقيق ي للع ام سيكون 2018 حوايل %2 لرتفع يف عام 2019 اىل حوايل % 2.3 إاال أان اخلط ط احلكومي ة الهادف ة إاىل حتفي ز النم و االقت ص ادي ت س عى إاىل حتقي ق مع دالت من و أاعل ى م ن ذل ك م ا يتطل ب م ن احلكوم ة العم ل عل ى ت س ريع وتي رة تطبي ق االإ صالح ات الهيكلي ة ومراع اة حتدي د االأولوي ات مبنته ى العناي ة واحلر ص وتبني االجراءات والقرارات الهادفة اإىل ت ش جيع اال س تثمار وخلق فر ص عم ل ضم ن بيئ ة اقت صادي ة حمف زة وبنف س الوق ت تت س م باال س تقرار امل ايل والنق دي. وا ص ل االقت ص اد االأردين مرحلت ه الت صحيحي ة الثاني ة ضم ن االتف اق م ع صن دوق النق د ال دويل واتخ ذت احلكوم ة جمموع ة م ن االج راءات املالي ة به دف زي ادة االإي رادات املحلي ة مبق دار 520 ملي ون دين ار ومواجه ة عج ز املوازن ة. وق د جنح ت احلكوم ة بع د سل س لة ح وارات اأن ت ق ر قانون ال ضريب ة اجلديد والذي اأ صبح ساري املفعول يف بداية عام 2019 لتنهي بذلك اأحد اأبرز متطلبات برنام ج الت صحي ح االقت ص ادي م ع صن دوق النق د ال دويل. ولعب ت املن ح اخلارجي ة الت ي تلقته ا اخلزين ة يف ع ام 2018 دورا رئي سي ا يف حتقيق اال ستقرار الك ل ي لالقت صاد الوطني حيث بلغت 915 ملي ون دين ار وه و اأعل ى مم ا كان م ق د را يف موازن ة 2018 والبال غ 777 ملي ون وكان للم س اعدات االأمريكي ة واخلليجي ة ن صي ب ا أال س د م ن إاجم ايل تلك املنح. أام ا التدفق ات اال س تثماري ة للمملك ة فق د تراجع ت يف ع ام 2018 مب ا ن س بته % 32 مقارن ة عم ا كان ت علي ه يف س نة 2017 ا أالم ر ال ذي ي س تدعي وقف ة مراجع ة ج ادة للتاأكد م ن فاعلي ة ال سيا س ات احلكومي ة احلالية يف و ضع االأردن على خارطة اال ستثمار ا إالقليمي ة والعاملي ة وه ذا ال يك ون ب ا أالدوات الراهن ة اإمن ا يحت اج اإىل ث ورة اإداري ة وم ؤ س س ي ة يف هي كل العملي ة اال س تثماري ة الت ي ه ي الي وم باأم س احلاج ة اإىل إاع ادة تقيي م ش املة حت ى تك ون م توائم ة م ع ال سيا س ات الرويجي ة احلكومي ة. ال ص ادرات الوطني ة مل حتق ق من وا باأك ثر م ن % 5 وه ي اأي ض ا عام ل م ه م لقيا س م دى جناع ة ال سيا س ة االقت صادي ة وه ذا اأمر ل ه ارتباط ات تنموي ة وا س تثماري ة م ع قطاع ات م تع ددة صناعي ة كان ت اأو جتاري ة أاو خدمي ة أاو لوج س تي ة واإذا م ا وا صل ت احلكوم ة جهودها وجنحت يف اخراق االإغالق الذي يعيق دخول ال صادرات االأردني ة الأ س واق اجل وار ف س يكون لذل ك االأث ر الكب ير يف زي ادة الن ش اط التج اري ورف ع م ع د الت النم و وتعزي ز احتياط ات اململك ة م ن العم الت ال صعب ة اإ ضاف ة اإىل الت أاث ير ا إاليجاب ي لذل ك عل ى قط اع الت ش غيل الوطن ي. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٩

ا داء البنك في عام ٢٠١٨ يف الن ص ف الث اين م ن الع ام مت ا س تكمال جمي ع ا إالج راءات ا إالداري ة والتنظيمي ة لتنفي ذ صفق ة إاندم اج ف روع البن ك ا أالردين الكويت ي يف فل س طني وبن ك القد س ح س ب االتفاقي ة املوقع ه ب ني الطرف ني. حي ث مت ت س ليم ف روع البن ك يف فل س طني اعتب ارا م ن 2018/8/22. وح س ب معادلة الت س عر املتفق عليها مت دفع اجلزء النق دي م ن ال صفق ة للبن ك والبال غ 23.7 ملي ون دين ار كم ا مت اإ صدار 8.357 مليون س هم ل صالح البنك متثل %10 من ر أا س مال بنك القد س املدفوع قيمتها 10.6 مليون مع تخ صي ص مقعد للبن ك يف جمل س اإدارة بن ك القد س و أاثم رت ال صفق ة اإ ضاف ة ملا ورد اأع اله ع ن حتقي ق أارب اح على م س توى البيان ات املالية املوحدة بقيم ة 1.28 ملي ون دين ار. اأم ا فيم ا يخ ص ق رار البن ك بي ع ج زء م ن ح صت ه يف ال ش ركة املتحدة لال س تثمارات املالية فقد مت ا س تالم عدة عرو ض أا س عار مبدئي ة للبي ع ومت االنتق ال اإىل مرحل ة الدرا س ة التف صيلي ة. وبن اء عل ى ذل ك مت اإظه ار نتائ ج ا أالعم ال اخلا ص ة بال ش ركة ضم ن البيانات املالية للبنك لعام 2018 يف بند صايف الربح من العمليات غر امل س تمرة. م ن جان ب اآخ ر ا س تكمل البن ك بن اء كام ل املخ ص ص ات ملديوني ة كل م ن ش ركة الربك ة لال س تثمار والتج ارة العام ة و ش ركة مني ة للمنتجع ات املتخ ص ص ة وبالت ايل مت حتويلهم ا إاىل خ ارج قائم ة املرك ز امل ايل كم ا يف 2018/12/31 وبقيم ة 22.4 ملي ون دين ار باالإ ضاف ة إاىل الفوائ د. علم ا ب أان ه ذه الدي ون والدي ون امل ش ابهة له ا املتعلق ة بال س نوات املا ضي ة س تكون ضم ن نط اق املتابع ة واالإج راءات القانوني ة املتوا صلة لتح صي ل ما ميكن حت صيله منها ح ال توف ر أاي م ؤ ش رات ت س اعد عل ى ذل ك. اإ ضاف ة إاىل ذل ك فم ن املتوق ع أان ت ش هد الف ترة املقبل ة تغ يرات يف توج ه بن وك التجزئ ة لتخفي ض حمافظه ا يف ضوء اإ ش ارات من البن ك املرك زي ا أالردين ح ول و ص ول قرو ض التجزئ ة إاىل نقط ة حرجة قد تتحول إاىل فقاعة مما سيجرب هذه البنوك على التوجه نح و قرو ض ال ش ركات ومناف س تنا عل ى ه ذا القط اع مم ا ي ش كل ضغط ا علين ا يف ظ ل حمدودي ة ع دد ال ش ركات الكب يرة امل ؤهل ة لالقرا ض يف ال س وق املحل ي. وق ام البن ك ب إاجن از م ش روع حمط ة تولي د الكهرب اء م ن الطاق ة ال شم س ية اخلا صة بالبنك بتكلفة 2.1 مليون والتي س يغطي إانتاجه ا م ا يع ادل ا س تهالك الكهرب اء ب ا إالدارة العام ة و 47 فرع ا للبنك يف منطقة الو سط ومبعدل توفر سنوي يف فاتورة الكهرباء يق ارب ملي ون دين ار اأي أان البن ك سي س تعيد كلف ة امل ش روع خ الل س نتني تقريبا. اأم ا فيم ا يخ ص نتائ ج البن ك لع ام 2018 فق د حق ق البن ك نتائ ج طيب ة حي ث ترك زت اجله ود عل ى احلف اظ عل ى املكت س بات وا إالجن ازات املتحقق ة خ الل الف ترة املا ضي ة م ع اإع ادة توجي ه االإقرا ض باجت اه ال ش ركات وامل ؤ س س ات الك ربى اخلا ص ة واحلكومي ة مل ا له ا م ن دور يف دع م االقت ص اد الوطن ي حي ث مت متوي ل العدي د م ن امل ش روعات ف ي قطاعات رئي سية مثل قطاع ال صناع ة وال صح ة وم ش روعات البني ة التحتي ة با إال ضاف ة اإىل القط اع العق اري. بل غ اإجم ايل موج ودات البن ك 2.7 ملي ار دين ار مقارن ة ب 2.8 ملي ار دين ار يف نهاي ة الع ام 2017. كم ا بل غ ص ايف الت س هيالت االئتمانية املبا شرة 1.633 مليار مقابل 1.562 مليار كم ا يف نهاي ة ع ام 2017 حمقق ة من وا بن س بة %4.5 فيم ا بلغ ت ودائ ع العم الء 1.785 ملي ار دين ار. ويف املح صل ة فق د بل غ ص ايف االأرب اح لل س نة ح وايل 42.1 ملي ون دين ار بع د ال ضريب ة مقارنة بحوايل 27 مليون للعام املا ضي حمقق ة ن س بة من و قدره ا %56.3. وبلغ ت حق وق امللكي ة ح وايل 446 مليون. وا ستنادا لنتائج البنك املالية لعام 2018 يتقدم جمل س االإدارة بالتو صي ة للهيئ ة العام ة للموافق ة عل ى توزي ع 20 مليون ك أارباح نقدية للم س اهمني تعادل %20 من راأ س املال. اإن اإجم ايل أاداء البن ك ي ضع ه ضم ن فئ ة البن وك ذات املتان ة املالية املرتفعة. فقد بلغت ن س بة كفاية راأ س املال %17.07 وبلغت ن س بة الرف ع امل ايل %16.37 يف نهاي ة ع ام 2018. اس تششراف المس تقبل رغ م التحدي ات الكب يرة الت ي حتي ط باالقت ص اد الوطن ي اإال اأن هن اك م ؤ ش رات اقت صادي ة اإيجابي ة ظه رت م ع بداية ع ام 2019 حي ث اأنه ى صن دوق النق د ال دويل م راجعت ه الثاني ة لالقت ص اد االأردين والت ي اأظه رت دعم ا كبي را ل الأردن يف جوان ب كث يرة. كم ا من ح م ؤمت ر مب ادرة لن دن ال ذي عق د يف نهاي ة ش هر ش باط املا ض ي مب ش اركة جمموع ة كب يرة م ن مم ثل ي ال دول املانح ة وال صديقة وامل ؤ س سات الدولي ة وكبار امل ستثمرين العرب واالأجانب دفع ة قوي ة جله ود االأردن االإ صالحي ة ودع م اأهداف ه االقت صادي ة وتعزي ز مرك زه االئتم اين ل دى املانح ني. ه ذا و ش كل االتف اق االأخ ير ال ذي وقعت ه احلكوم ة م ع اجلان ب العراق ي خا ص ة املتعلق ة بو ض ع قائم ة لل س لع االأردني ة املعف اة م ن الر س وم اجلمركي ة وموافق ة اجلان ب العراق ي عل ى تزوي د ا أالردن بع ش رة اآالف برمي ل نف ط خ ام يومي ا باأ س عار تف ضيلي ة بارقة اأمل كبي رة لع ودة من و ال صادرات وتخفي ض كلف الطاقة ب ش كل ن س بي. ٢٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

كم ا اأن ع ودة ام دادات الغ از امل ص ري للتدف ق الأرا ض ي اململك ة بع د انقط اع دام أالك ثر م ن ثماين س نوات ي س اهم اإيجاب ا يف دعم اجلهود الرامي ة لتقليل كلف الطاقة التي تعترب أاحد أاكرب التحد يات الت ي تواج ه بيئة ا أالعم ال ا أالردني ة. اأم ا القط اع ال س ياحي فق د وا ص ل اأداءه املتميز رغ م ك ل التحديات وانعك س اإيجاب ا بزي ادة دخ ل اململك ة من ال س ياحة بن س بة % 10 يف ع ام 2018 وت س ود التوقع ات االإيجابي ة نح و ه ذا القط اع يف س نة 2019 مم ا س يكون ل ه م ردود اقت صادي إايجاب ي على اململكة. وق د ت ضم ن التقري ر ا أالخ ير لوكال ة س تاندرد ان د ب ورز تثبي ت الت صني ف االئتم اين ل أالردن عن د )+B( وق د منح ت الوكال ة االقت ص اد ا أالردين نظ رة م س تقبلية م س تقرة يف ض وء متك ن احلكوم ة م ن املحافظ ة عل ى ا س تقرار م س توى الدي ن إاىل الن اجت املحلي ا إالجمايل وااللتزام بتبني االإ صالحات االقت صادية واملالية الت ي م ن ش أانها احلف اظ عل ى ا س تقرار بيئ ة االقت ص اد الكل ي. نعلم جميعا أانه لي س من ال س هل على احل كومة أان حت قق أاهدافها املالي ة املق د رة يف املوازن ة واأن حت ص ل عل ى زي ادات يف ا إاليرادات املحلي ة مبق دار يتج اوز امللي ار دين ار يف عام ٢٠١٩ فه و رقم كبر اإذا ما قورن بالذي حت قق يف ال س نوات ال س ابقة. فزي ادة ا إالي رادات ال ض ريبي ة م ره ون ه ذه امل ر ة بانف راج يف القطاع ات التجاري ة وال صناعي ة والعقاري ة ب ش كل غ ير تقلي دي مبعن ى اخل روج م ن حال ة الرك ود ال ذي مت ر ب ه ه ذه القطاع ات حتدي دا ومن ذ س نوات مم ا أادى اإىل تراج ع م س اهماتها يف الن اجت املحلي االإجمايل وقدرتها على التوظيف وحماربة الفقر والبطالة وزي ادة ن ش اطها التنم وي يف اململك ة وه ذا ا أالمر ي رتب ط بالو صول اإىل م ع د الت من و ق ادرة عل ى اإخ راج االقت ص اد الوطن ي م ن حالته الراهن ة. إان تخفي ض ن س بة إاجم ايل الدي ن الع ام اإىل الن اجت املحل ي االإجمايل وتخفيف اأعباء خدمته ال سنوية جنبا اإىل جنب مع تعزيز البيئ ة اال س تثمارية وتعزي ز م ش اريع ال ش راكة م ع القط اع اخلا ص تندرج ضمن اأهم ا أالهداف التي ست س اهم ب ش كل فاعل يف حت س ني م الءة االأردن االئتماني ة وتعزي ز مكانت ه اال س تثمارية يف االأ س واق املالي ة االإقليمي ة والدولي ة وم ن امل ؤ ش رات الت ي تدع و للتف اوؤل أان الدين العام سجل يف عام 2018 اأول انخفا ض ن سبي له كن سبة من الن اجت املحل ي ا إالجم ايل حي ث بلغ ت ن س بته %94 وناأم ل موا صل ة العم ل بال سيا س ات الرامي ة إاىل تخفي ض ه س واء أاكان كن س بة م ن الن اجت املحل ي اأم كاأرق ام مطلق ة. يف اخلت ام اأتق دم ببال غ التقدي ر وواف ر الثن اء لالأخ وة الزم الء اأع ض اء جمل س االإدارة ومل س اهمينا وعمالئن ا الك رام وملع ايل حماف ظ البن ك املرك زي االأردين ونائبي ه ولكاف ة اإدارات ه وملع ايل رئي س هيئ ة االأوراق املالي ة واأع ض اء الهيئ ة. وكل التقدي ر وبال غ املودة جلميع امل س ؤولني واملوظفني اأع ضاء اأ س رة البنك و ش ركاته التابع ة جلهوده م و ص ادق عطائه م ودوره م املق در يف جن اح البن ك وتط وره. عبد الكريم الكباريتي رئي س جمل س ا إالدارة 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٢١

"جنة املرجان" يف خليج العقبة يزخر خليج العقبة يف األردن برثوات من الشعاب املرجانية تعترب األجمل واألندر ليس يف املنطقة فقط وإمنا يف العامل.

تقرير الحوكمة لعام 2018 إاطار احلاكمية امل ؤ س سية ي ؤمن البنك ا أالردين الكويتي باأن وجود حاكمية م ؤ س سية جيدة ي ؤدي اإىل إادارة جيدة للبنك وي ساعد على حتقيق أاهداف البنك االإ سراتيجية واإدارة عمليات البنك ب شكل اآمن ي ضمن حماية م صالح املودعني وي ؤكد امل س ؤولية الواجبة جتاه امل ساهمني واأ صحاب العالقة ا آالخرين وي ستند البنك يف إادارة وتطوير حوكمته الداخلية على ما ورد يف ن صو ص قانون ال شركات ال ساري املفعول وبنود تعليمات احلوكمة لل شركات املدرجة ال صادرة عن هيئة االأوراق املالية لعام 2017 وتعليمات احلاكمية امل ؤ س سية ال صادرة عن البنك املركزي االأردين رقم 2016/63 هذا باالإ ضافة إاىل االر شادات والتعليمات التي ت صدرها اجلهات الرقابية الدولية ذات ال صلة باأعمال البنوك ومبا يتوائم مع طبيعة اأعمال البنك و أانظمته الداخلية. وي ؤكد جمل س اإدارة البنك االأردين الكويتي التزامه والتزام االإدارة التنفيذية العليا وكافة موظفي البنك بتطبيق املبادىء العامة والتعليمات املنظمة للحاكمية امل ؤ س سية بهدف الو صول اإىل اأف ضل املمار سات التي ت ضمن حتقيق العدالة يف معاملة كافة اجلهات ذات العالقة بالبنك )Stakeholders( والتقيد مبتطلبات ال شفافية واالإف صاح عن و ضع البنك املايل واالإداري احلقيقي وامل ساءلة يف العالقات بني جمل س االإدارة واالإدارة التنفيذية وبني جمل س االإدارة وامل ساهمني وبني جمل س االإدارة واجلهات املختلفة االأخرى ذات العالقة. وملزيد من ال شفافية فقد مت اإرفاق دليل احلاكمية امل ؤ س سية.www.jkb.com هذا التقرير وهو متوفر على موقع البنك ا إاللكروين ضمن كما مت وبناء على تعليمات البنك املركزي االأردين البدء بالعمل على تطبيق متطلبات حاكمية اإدارة املعلومات والتكنولوجيا امل صاحبة لها رقم )2016/65( وفق معيار.COBIT تعتمد اإجراءات تنظيم واإدارة البنك على الأ س س التالية: وجود جمل س اإدارة يت سم بالفاعلية وحتمل امل س ؤولية. توجه ا سراتيجي وا ضح من اأجل تطوير االأعمال ضمن اأطر وا ضحة الإدارة املخاطر. اأ س س حما سبية جيدة واإف صاح للمعلومات. اآليات حكيمة التخاذ القرارات. تقييم لالأداء مرتبط باال سراتيجية. تنمية وتطوير املوارد الب شرية. جمل س الإدارة: يحكم ت شكيل جمل س االإدارة قانون ال شركات االأردين وقانون البنوك وتعليمات احلاكمية امل ؤ س سية للبنوك وتعليمات حوكمة ال شركات املدرجة لعام 2017 ال صادرة عن هيئة ا أالوراق املالية. يتمثل الدور الرئي سي ملجل س االإدارة يف م س ؤوليته عن سالمة كافة عمليات البنك مبا فيها أاو ضاعه املالية وعن قيام البنك بتلبية م س ؤولياته املختلفة جتاه كافة اجلهات ذات العالقة ويقوم بو ضع ا أالهداف ور سم اال سراتيجيات التي حتقق م صلحة البنك وامل ساهمني واملتعاملني كما يقوم بالرقابة على االإدارة التنفيذية والتاأكد من كفاءة اأنظمة ال ضبط والرقابة الداخلية ومدى تقيد البنك باخلطط اال سراتيجية ومن توفر سيا سات مكتوبة تغطي كافة االأن شطة امل صرفية لدى البنك واعتماد هذه ال سيا سات. وجمل س االإدارة م س ؤول اأي ضا عن م صداقية ودقة التقارير املالية للبنك واملعلومات الواردة يف التقرير ال سنوي و ضمان تطبيق سيا سات املخاطر املالئمة واأن البنك ملتزم بجميع القوانني ال سارية. ومت انتخاب جمل س االإدارة احلايل يف 15 أايار 2017 لفرة اأربع سنوات وقام املجل س بانتخاب دولة ال سيد عبد الكرمي الكباريتي رئي سا ملجل س االإدارة وال سيد في صل حمد العيار نائبا للرئي س. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٢3

اأع ضاء جمل س الإدارة للدورة احلالية اأ. الأع ضاء العتباريني: الرقم اال سم ا سم املمثل تنفيذي/غر تنفيذي م ستقل/غر م ستقل شركة الروابي املتحدة القاب ضة رئي س جمل س االإدارة ال سيد عبدالكرمي عالوي الكباريتي غر تنفيذي غر م ستقل 1 شركة الروابي املتحدة القاب ضة الدكتور يو سف مو سى الق سو س غر تنفيذي غر م ستقل 2 شركة م شاريع الكويت القاب ضة ال سيد م سعود حممود جوهر حيات غر تنفيذي غر م ستقل 3 امل ؤ س سة العامة لل ضمان االجتماعي ال سيد حممد عدنان ح سن املا ضي غر تنفيذي غر م ستقل 4 ال شركة اال سراتيجية لال ستثمارات ال سيد من صور اأحمد عبدالكرمي اللوزي غر تنفيذي غر م ستقل 5 ال سيد بيجان خ سرو شاهي غر تنفيذي غر م ستقل Odyssey Reinsurance Co. 6 ب. الأع ضاء الطبيعيني: ال سيد في صل حمد مبارك العيار نائب رئي س جمل س االإدارة غر تنفيذي غر م ستقل 7 ال سيد طارق حممد يو سف عبدال سالم غر تنفيذي غر م ستقل 8 الدكتور مروان جميل عي سى املع شر غر تنفيذي م ستقل 9 ال سيد هاين خليل عبداحلميد الهنيدي غر تنفيذي م ستقل 10 الدكتور صفوان سميح عبدالرحمن طوقان غر تنفيذي م ستقل 11 ال سيد ماجد فيا ض حممود برجاق غر تنفيذي م ستقل 12 ال سيد مروان حممود ح سان عو ض غر تنفيذي م ستقل 13 ع ضويات اأع ضاء جمل س الإدارة يف شركات م ساهمة عامة: ا سم ع ضو جمل س االإدارة ال سيد عبدالكرمي عالوي الكباريتي ال سيد من صور اأحمد عبدالكرمي اللوزي ال سيد بيجان خ سرو شاهي الدكتور مروان جميل عي سى املع شر ع ضويته يف شركات م ساهمة عامة شركة االألبان االأردنية ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية شركة ال شرق العربي للت أامني شركة م سافات للنقل املتخ ص ص شركة الباطون اجلاهز والتوريدات االن شائية ال شركة املت صدرة لالأعمال وامل شاريع ٢4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

اأع ضاء الإدارة التنفيذية الس يد «محمد ياس ر» مصصباه محمود الا س مر المدير العام الس يد توفيق عبد القادر محمد مكهل ناءب المدير العام / رءيس المجموعة المصصرفية الس يد وليم جميل عواد دبابنه رءيس الخزينة والاس تشمار والعلاقات الدولية الس يدة هيام س ليم يوس ف حبشش رءيس الش وءون المالية الس يد هيشم س ميه «بدر الدين» البطيخي رءيس منتجات التجزءة والبنكية الخاصصة الس يد عبدالكريم محمود نورالدين فريهات رءيس العمليات وتكنولوجيا المعلومات الس يد ا براهيم عيس ى ا س ماعيل كششت رءيس الش وءون القانونية الس يد محمد جميل عزم حمد رءيس ا دارة المخاطر الس يد داود عادل داود عيس ى رءيس ا دارة الموارد البششرية الس يد فادي محمد ا حمد عياد رءيس ا دارة مراقبة الامتشال الس يد زهدي بهجت زهدي الجيوس ي رءيس التس هيلات الاءتمانية الس يد عبداالله ا براهيم عبداالله مس مار رءيس ا دارة الش وءون الا دارية الس يد ا براهيم فضضل محمود الطعاني رءيس ا دارة التدقيق الداخلي الس يد ا براهيم فريد ا دم بيششة رءيس مس اعد الخزينة والاس تشمار والعلاقات الدولية الدكتور مكرم ا مين ماجد القطب رءيس مس اعد تس هيلات الششركات أاع ضاء الإدارة التنفيذية الذين انتهت خدمتهم خالل عام 2018: ال سيد اإبراهيم صالح اإبراهيم احلن ش رئي س االإدارة االإقليمية لفروع فل سطني اعتبارا من 2018/9/1 لبلوغ سن التقاعد 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٢٥

جلان املجل س: بهدف تنظيم اأعمال املجل س وزيادة كفاءته وفعاليته ي شكل جمل س ا إالدارة من اأع ضائه جلانا خمتلفة يفو ضها ببع ض ال صالحيات وامل س ؤوليات وب شكل يتوافق مع اأهداف وا سراتيجيات البنك. وقد مت بيان آالية عمل كل جلنة وحتديد مهامها وم س ؤولياتها ب شكل تف صيلي ضمن دليل احلاكمية امل ؤ س سية املعتمد واملن شور على موقع البنك االإلكروين ويتم اإحلاقه بالتقرير ال سنوي للبنك كجزء ال يتجزاأ منه. 1. جلنة التحكم امل ؤ س سي )جلنة احلوكمة( تتوىل اللجنة االإ شراف على إاعداد دليل احلاكمية امل ؤ س سية بالبنك وحتديثه ومراقبة تطبيقه. والتاأكد من أان الهيكل التنظيمي للبنك يلبي متطلبات احلاكمية امل ؤ س سية. كما تقوم باعتماد ال سيا سات العامة الإقرارها من جمل س ا إالدارة واالإ شراف على تنفيذها والت أاكد من االلتزام مبيثاق أاخالقيات العمل املعتمد لدى البنك وذلك على م ستوى جمل س االإدارة وكافة امل ستويات االإدارية يف البنك باالإ ضافة اإىل اأية مهام اأخرى وردت يف تعليمات حوكمة ال شركات امل ساهمة املدرجة ل سنة.2017 اأع ضاء جلنة التحكم املوؤ س سي: الدكتور مروان جميل املع شر رئي س اللجنة )م ستقل( ال سيد عبدالكرمي عالوي الكباريتي )غر م ستقل( ال سيد مروان حممود ح سان عو ض )م ستقل( ال سيد طارق حممد عبدال سالم )غر م ستقل( اال سيد هاين خليل الهنيدي )م ستقل( 2. جلنة املخاطر تتوىل اللجنة مراجعة اإطار عمل اإدارة املخاطر بالبنك وا سراتيجية اإدارة املخاطر وتهيئة الظروف املنا سبة التي ت ضمن التعرف على املخاطر ذات ا أالثر اجلوهري و إادارتها ومواكبة التطورات التي ت ؤثر على اأعمال البنك. كما تقوم مبراجعة تقارير دائرة اإدارة املخاطر ورفع تو صياتها اإىل جمل س االإدارة ب ساأنها ومبا يو ضح مدى التزام البنك بدرجة املخاطر املقبولة املعتمدة باالإ ضافة اإىل اأية مهام اأخرى وردت يف تعليمات حوكمة ال شركات امل ساهمة املدرجة ل سنة 2017. اأع ضاء جلنة املخاطر: ال سيد مروان حممود ح سان عو ض رئي س اللجنة )م ستقل( الدكتور صفوان سميح طوقان )م ستقل( ال سيد من صور أاحمد اللوزي )غر م ستقل( ال سيد حممد عدنان املا ضي )غر م ستقل( 3. جلنة االمتثال تتوىل اللجنة اعتماد الهيكل التنظيمي لدائرة مراقبة االمتثال والتاأكد من ا ستقالليتها والتاأكد من وجود خطة سنوية إالدارة خماطر عدم االمتثال وتقييم درجة الفعالية التي يدير بها البنك خماطر عدم االمتثال مرة واحدة يف ال سنة على االأقل ومراجعتها عند اإجراء اأي تغيرات عليها باالإ ضافة اإىل اأية مهام اأخرى وردت يف تعليمات حوكمة ال شركات امل ساهمة املدرجة ل سنة 2017. اأع ضاء جلنة المتثال: ال سيد من صور اأحمد اللوزي رئي س اللجنة )غر م ستقل( الدكتور صفوان سميح طوقان )م ستقل( ال سيد هاين خليل الهنيدي )م ستقل( ال سيد مروان حممود ح سان عو ض )م ستقل( ال سيد حممد عدنان املا ضي )غر م ستقل( ومت بتاريخ 2018/7/30 ت سمية ال سيد هاين خليل الهنيدي مندوب جمل س اإدارة البنك مع البنك املركزي القرب صي لغايات تطبيق متطلبات قانون مكافحة غ سل ا أالموال ومكافحة متويل االإرهاب و أاي توجيهات من االحتاد االأوروبي ذات ال صلة. 4. جلنة التدقيق تتوىل اللجنة املراجعة وامل صادقة على خطة التدقيق الداخلي التي ت شمل نطاق التدقيق وتكراره. واالإطالع على تقارير التدقيق الداخلي وتقارير ومالحظات اجلهات الرقابية وتقارير املدقق اخلارجي والت أاكد من قيام االإدارة التنفيذية باتخاذ االإجراءات الت صويبية. وتقوم اللجنة مبراجعة البيانات املالية للبنك قبل عر ضها على جمل س ا إالدارة والت أاكد من قيام البنك بتطبيق معاير املحا سبة والتدقيق الدولية باالإ ضافة اإىل اأية مهام أاخرى وردت يف تعليمات البنك املركزي االأردين وتعليمات حوكمة ال شركات امل ساهمة املدرجة ل سنة 2017. عقدت جلنة املجل س للتدقيق سبعة اجتماعات خالل عام 2018 كما اجتمعت مع مدقق احل سابات اخلارجي مرة واحدة خالل الفرة. اأع ضاء جلنة التدقيق: ال سيد هاين خليل الهنيدي رئي س اللجنة )م ستقل( ال شهادات العلمية: ماج ستر اإدارة االأعمال جامعة بورتالند الواليات املتحدة االأمريكية 1980 وبكالوريو س يف إادارة ا أالعمال اجلامعة االأمريكية يف بروت 1973 شهادة حما سب قانوين )CPA( العمل احلايل: رئي س هيئة املديرين شركة صناعات البحر املتو سط رئي س هيئة املديرين شركة املتو سط للطاقة ٢٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

الأعمال ال سابقة: رئي س جمل س االإدارة ال شركة الوطنية ل أالمونيا و صناعة املركبات الكيميائية 1991( )2009 املدير التنفيذي ال شركة االأردنية الكويتية للمنتجات الزراعية والغذائية )19921986( مدير عام امل شروع ال شركة االأردنية لالإدارة واال ستثمارات )19861984( املدير ا إالداري واملايل ال شركة ا أالردنية ل أالوراق املالية )1982 )1984 مدقق شركة تو ش رو س )19821980( حما سب اأول شركة احتاد املقاولني )19781976( حما سب شركة صفوان للتجارة واملقاوالت )19741973( ال سيد حممد عدنان املا ضي )غري م ستقل( ال شهادات العلمية: بكالوريو س حما سبة جامعة الرموك 1992 ماج ستر متويل اجلامعة االأردنية 1998 العمل احلايل: مدير دائرة التدقيق الداخلي صندوق ا ستثمار اأموال ال ضمان من 2003 الأعمال ال سابقة: دائرة التدقيق الداخلي البنك املركزي ا أالردين )1994 2003( البنك العربي )1993( تدقيق ح سابات ديلويت اأند تو ش )1992 1993( الدكتور صفوان سميح طوقان )م ستقل( ال شهادات العلمية: بكالوريو س يف اإدارة االأعمال اجلامعة ا أالمريكية بروت 1966 ماج ستر اقت صاد جامعة جنوب كاليفورنيا الواليات املتحدة االأمريكية 1976 دكتوراه اقت صاد جامعة جنوب كاليفورنيا الواليات املتحدة ا أالمريكية 1980 العمل احلايل: الأعمال ال سابقة: ع ضو جمل س االأعيان االأردين ال ساد س والع شرون رئي س جمل س االإدارة بور صة عمان )20132012( رئي س جمل س االإدارة شركة مناجم الفو سفات )20042000( مدير عام م ؤ س سة ال ضمان االجتماعي )19991994( اأمني عام وزارة التخطيط )19941989( اأ ستاذ م ساعد جامعة الرموك )19891981( حما ضر جامعة جنوب كاليفورنيا الواليات املتحدة االأمريكية )19801975( البنك املركزي االأردين )1966 1975( 5. جلنة الر شيح واملكافاآت تتوىل اللجنة حتديد االأ شخا ص امل ؤهلني لالإن ضمام اإىل ع ضوية جمل س االإدارة وحتديد صفة الع ضو امل ستقل وتر شيح االأ شخا ص امل ؤهلني لالإن ضمام إاىل االإدارة التنفيذية العليا. وتقوم باالإ شراف على تطبيق سيا سة تقييم أاداء جمل س االإدارة وا إالدارة العليا والت أاكد من وجود سيا سة ملنح مكافاآت ا إالداريني بالبنك وتطبيقها باالإ ضافة اإىل اأية مهام أاخرى وردت يف تعليمات حوكمة ال شركات امل ساهمة املدرجة ل سنة 2017. أاع ضاء جلنة الرت شيح واملكافاآت: الدكتور صفوان سميح طوقان رئي س اللجنة )م ستقل( ال سيد م سعود حممود حيات )غر م ستقل( الدكتور مروان جميل املع شر )م ستقل( ال سيد ماجد فيا ض برجاق )م ستقل( 6. جلنة جمل س ا إالدارة للت سهيالت تتوىل اللجنة النظر فيما يلي: 1 منح وتعديل وجتديد وهيكلة الت سهيالت االئتمانية التي تتجاوز صالحيات اللجنة املنبثقة عن االإدارة التنفيذية )جلنة ا إالدارة للت سهيالت( التي يراأ سها مدير عام البنك و ضمن حدود يحددها لها جمل س إادارة البنك. ويخت ص جمل س ا إالدارة باتخاذ القرار مبا يزيد عن صالحيات اللجنة. 2 اإتخاذ القرار املنا سب ح صرا بخ صو ص الت سهيالت التي مت التو صية باملوافقة عليها من قبل اللجنة املنبثقة عن االإدارة التنفيذية )جلنة االإدارة للت سهيالت(. وللمجل س تفوي ض بع ض اأو جميع صالحيات هذه اللجنة يف تعديل شروط اأو هيكلة الت سهيالت للجنة االإدارة للت سهيالت. أاع ضاء جلنة الت سهيالت: ال سيد عبد الكرمي عالوي الكباريتي رئي س اللجنة )غر م ستقل( الدكتور يو سف مو سى الق سو س )غر م ستقل( ال سيد من صور اأحمد اللوزي )غر م ستقل( ال سيد م سعود جوهر حيات )غر م ستقل( ال سيد ماجد فيا ض برجاق )م ستقل( 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٢٧

7. جلنة االإدارة واال ستثمار تتوىل اللجنة النظر فيما يلي واإتخاذ القرار ب ساأنه: اأول : يف جمال الإدارة: طلب ات امل صاري ف االإداري ة وعق ود امل ش تريات والعط اءات والتوري دات والتربع ات وكاف ة االرتباط ات والعق ود الت ي تزي د عن ال صالحي ات املوكل ة ل الإدارة التنفيذي ة العلي ا واملح ددة ضمن نظام وج دول صالحي ات االرتب اط وال ص رف املعتم د م ن جمل س االإدارة وتتخ ذ الق رارات ا إالداري ة واملالي ة ب ش اأنها. طلبات/عرو ض بي ع العق ارات اململوك ة للبن ك فيم ا يتج اوز ال صالحي ات املوكل ة ل إالدارة التنفيذي ة العلي ا مبوج ب ج دول ال صالحي ات املعتم د. إاعتماد ت سعر العقارات اململوكة للبنك سنويا اأو عندما يتطلب االأمر ذلك. ثانيا : يف جمال ال ستثمار: املقرحات والطلبات املقدمة من جلنة ا إالدارة لال ستثمار مبوجب جدول ال صالحيات املرفق بال سيا سة اال ستثمارية املعتمدة فيما يتجاوز صالحيتها وتتخذ القرار ب ساأنها وي شمل ذلك: ا ستثمارات البنك بال االأردين يف اأدوات ال سوق النقدي و سوق ر أا س املال. ا ستثمارات البنك بالعمالت االأجنبية يف اأدوات ال سوق النقدي و سوق ر أا س املال وعمليات تداول العمالت. ويخت ص جمل س االإدارة باتخاذ القرار مبا يزيد عن صالحيات اللجنة يف اأي من البنود الواردة اأعاله. اأع ضاء جلنة الإدارة وال ستثمار ال سيد عبد الكرمي عالوي الكباريتي رئي س اللجنة )غر م ستقل( الدكتور يو سف مو سى الق سو س )غر م ستقل( ال سيد من صور أاحمد اللوزي )غر م ستقل( ال سيد م سعود جوهر حيات )غر م ستقل( ال سيد ماجد فيا ض برجاق )م ستقل( 8. جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات تتوىل اللجنة اعتماد ا أالهداف اال سراتيجية لتكنولوجيا املعلومات والهياكل التنظيمية املنا سبة مبا يف ذلك اللجان التوجيهية على م ستوى االإدارة التنفيذية العليا ومبا ي ضمن حتقيق وتلبية ا أالهداف اال سراتيجية للبنك وحتقيق اأف ضل قيمة م ضافة من م شاريع وا ستثمارات موارد تكنولوجيا املعلومات وا ستخدام ا أالدوات واملعاير الالزمة ملراقبة والتاأكد من مدى حتقق ذلك واالإ شراف العام واالطالع على سر عمليات وموارد وم شاريع تكنولوجيا املعلومات للتاأكد من كفايتها وم ساهمتها الفاعلة يف حتقيق متطلبات و أاعمال البنك. اأع ضاء جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات: ال سيد ماجد فيا ض برجاق رئي س اللجنة )م ستقل( الدكتور مروان جميل املع شر )م ستقل( ال سيد هاين خليل الهنيدي )م ستقل( ال سيد حممد عدنان املا ضي )غر م ستقل( أاتعاب أاع ضاء جمل س الإدارة واللجان الفرعية يتقا ضى كل ع ضو يف جمل س االإدارة مبلغ 5.000 سنويا كبدل مكافاأة لع ضوية املجل س كما يتقا ضى بدل سفر وتنقل و إاقامة وبدل ح ضور اإجتماعات اللجان الفرعية املنبثقة عن املجل س. ٢٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

اإجتماعات املجل س واللجان خالل عام 2018 يو ضح اجلدول التايل عدد اجتماعات جمل س االإدارة واللجان املنبثقة عنه با إال ضافة اإىل عدد االجتماعات التي ح ضرها كل ع ضو خالل عام 2018 علما باأن اأع ضاء جمل س االإدارة ح ضروا اجتماع الهيئة العامة للم ساهمني املنعقد بتاريخ 2018/5/23: اإجمايل عدد الجتماعات املنعقدة خالل عام 2018 جمل س الإدارة جلنة التحكم املوؤ س سي جلنة املخاطر** جلنة المتثال** جلنة التدقيق جلنة الرت شيح واملكافاآت جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات جلنة الت سهيالت جلنة الإدارة وال ستثمار 40 49 3 3 7 4 4 1 6 اأع ضاء جمل س الإدارة عدد الجتماعات التي ح ضرها أاع ضاء جمل س الإدارة 40 49 1 دولة ال سيد عبدالكرمي عالوي الكباريتي/رئي س املجل س 6 2 ال سيد في صل حمد العيار/نائب الرئي س 40 49 1 3 ال سيد م سعود جوهر حيات 0 2 ال سيد طارق حممد عبدال سالم 3 7 4 4 6 ال سيد حممد عدنان املا ضي 40 49 5 الدكتور يو سف مو سى الق سو س 40 49 1 4 4 6 ال سيد من صور اأحمد اللوزي 3 ال سيد بيجان خ سرو شاهي 3 3 1 2 معايل الدكتور مروان املع شر 2 1 6 2 1 6 ال سيد هاين الهنيدي 40 49 3 3 5 ال سيد ماجد برجاق 3 7 4 4 5 الدكتور صفوان طوقان 3 3 0 3 معايل ال سيد مروان عو ض * * ع ضو جمل س االإدارة اعتبارا من 2018/5/23 ** مت اإعادة ت شكيل جلان املجل س وف صل جلنة املخاطر واالمتثال اإىل جلنتني بتاريخ 2018/7/30 ضابط ارتباط احلوكمة: ال سيد سهيل حممد عبدالفتاح الركي / اأمني سر جمل س االإدارة عبدالكرمي الكباريتي رئي س جمل س االإدارة 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٢٩

محمية ضانا الطبيعية تعد أكرب محمية طبيعية يف األردن وهي أكرث املناطق تنوعا من ناحية األنظمة البيئية واألمناط النباتية

سيا سة الأجور واملكافاآت لدى البنك االأردين الكويتي سيا سة شاملة ل أالجور واملكافاآت ترتبط ارتباطا وثيقا ب سيا سات تقييم ا أالداء التي يعتمدها جمل س ا إالدارة بحيث تقا س الزيادات ال سنوية للموظفني اأو املكافاآت املالية وفقا مل ستوى االإجناز الذي يحقق م صالح البنك وتقدمه امل ستدام يف كافة اجلوانب. كما حتر ص هذه ال سيا سة على تعزيز ا ستقاللية اجلهات الرقابية بحيث ال يرتبط حتديد اأجور اأو مكافاآت موظفيها مب ستوى أارباح البنك. وتنظم سيا سة االأجور واملكافاآت اأ س س ا ستحقاق الزيادات ال سنوية على الرواتب واأثر الرقية والرفيع على االأجر واأنواع العالوات التي ت صرف للموظفني و شروط ا ستحقاقها كما ت ضع اإطار سلم الرواتب واأ س س مراجعته وكل ذلك بهدف احلفاظ على بيئة عمل تناف سية وعادلة. مت بيان الرواتب والعالوات وبدالت التنقل واملكافاآت التي تقا ضاها كل من اأع ضاء االإدارة التنفيذية العليا يف التقرير ال سنوي للبنك عن عام 2018 وذلك ضمن بيانات االإف صاح املطلوبة مبوجب املادة )4( من تعليمات اإف صاح ال شركات امل صدرة واملعاير املحا سبية ومعاير التدقيق ال صادرة عن هيئة االأوراق املالية واالإي ضاحات حول البيانات املالية والتي ت شكل جزءا ال يتجزاأ من التقرير. البيئة الرقابية الرقابة الداخلية اإن جمل س اإدارة البنك االأردين الكويتي واالإدارة التنفيذية للبنك م س ؤولون عن و ضع واملحافظة على وجود أانظمة واإجراءات رقابة داخلية قادرة على ضمان وحتقيق ما يلي: دقة ونزاهة البيانات املالية والت شغيلية ال صادرة عن البنك. كفاءة وفعالية اأداء العمليات الت شغيلية للبنك. فعالية اإجراءات حماية اأ صول وممتلكات البنك. التوافق مع سيا سات و إاجراءات العمل الداخلية والقوانني والت شريعات والتعليمات ال سارية. وانطالقا من اإميان البنك ب أاهمية نظام ال ضبط والرقابة الداخلية الفعال كونه من اأهم عنا صر االإدارة اجليدة واأ سا س ل سالمة وجودة عمليات البنك يتبنى البنك عددا من اأنظمة ال ضبط والرقابة الداخلية والتي يقع على عاتق االإدارة التنفيذية م س ؤولية متابعة تطويرها وحتديثها حيث تعمل إادارة البنك وب شكل م ستمر على مراقبة وتقييم مدى كفاءة وفعالية هذه االأنظمة وقدرتها على حتقيق االأهداف املرجوة منها والعمل على تعزيزها. ويف هذا االإطار فقد اعتمد جمل س االإدارة سيا سات متعلقة بال ضبط والرقابة الداخلية تطرقت اإىل كافة اجلوانب املتعلقة باأنظمة الرقابة الداخلية من حيث تعريفها ومقوماتها وم س ؤوليات جمل س االإدارة واالإدارة التنفيذية عنها. التدقيق الداخلي تقوم فل سفة التدقيق الداخلي على تقدمي خدمات توكيدية وا ست شارية م ستقلة ومو ضوعية للبنك تهدف اإىل اإ ضافة قيمة اأو تطوير لعمليات وم ساعدة اإدارة البنك يف حتقيق اأهدافها املقررة وذلك من خالل اتباع نهج منتظم لتقييم وحت سني فعالية عمليات إادارة املخاطر والرقابة الداخلية والتحكم امل ؤ س سي. تتبع اإدارة التدقيق الداخلي وظيفيا اإىل جلنة التدقيق املنبثقة عن جمل س االإدارة وترفع تقاريرها ونتائج اأعمالها إاىل جلنة التدقيق. مت اإعداد ميثاق التدقيق الداخلي وفقا الأف ضل املمار سات الدولية وتاليا اأهم مالمح امليثاق: تتمتع إادارة التدقيق الداخلي باال ستقاللية وال تقوم ب أاية اأعمال تنفيذية. إالدارة التدقيق الداخلي حق احل صول على أاية معلومة واالت صال باأي موظف داخل البنك وال شركات التابعة وتتمتع بال صالحيات التي متكنها من اأداء املهام املوكلة اإليها ب أاف ضل وجه. يوفر البنك الإدارة التدقيق الداخلي العدد الكايف من الكوادر الب شرية امل ؤهلة اأكادمييا وعمليا كما يوفر ملوظفيها الدورات التدريبية الالزمة يف اخلارج والداخل. تعمل إادارة التدقيق الداخلي على تقدمي توكيد معقول حول مدى فعالية وكفاءة اأنظمة الرقابة الداخلية لدى البنك وقدرتها على حتقيق ما يلي: الدقة واالعتمادية على البيانات املالية والت شغيلية. كفاءة العمليات الت شغيلية. التوافق مع االأنظمة والتعليمات والقوانني ال سارية. املحافظة على اأ صول وممتلكات البنك. ا ستمرارية العمل حتت كافة الظروف. حت سني وتطوير اأنظمة الرقابة الداخلية واإدارة املخاطر وعمليات التحكم امل ؤ س سي. حت سني وتطوير العمليات واملنتجات مبا يحقق أاهداف البنك. مت اإعداد ميثاق ال سلوك املهني ملوظفي اإدارة التدقيق الداخلي وفقا الأف ضل املمار سات الدولية والذي يركز على مبادئ النزاهة واملو ضوعية وال سرية والكفاءة التي يتمتع بها املدقق. ي شمل نطاق عمل التدقيق الداخلي كافة مراكز عمل ون شاطات وعمليات البنك مبا يف ذلك فروعه اخلارجية وال شركات التابعة له 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 3١

وكذلك االأن شطة امل سندة جلهات خارجية Activities( )Outsourced اإذا لزم ا أالمر وبال شكل الذي ميكن ا إالدارة من تقييم مدى مالءمة وفعالية اأنظمة الرقابة الداخلية وعمليات اإدارة املخاطر والتحكم امل ؤ س سي واإجناز كافة املهام وامل س ؤوليات املناطة بها وباالإ ضافة إاىل ذلك تقوم اإدارة التدقيق الداخلي بعدة مهام اأهمها ما يلي: تنفيذ عمليات املراجعة والتدقيق الدورية اإ ستنادا اإىل اأولويات خطة التدقيق املبني على املخاطر واملعتمدة ضمن ا سراتيجيتها التي يتم املوافقة عليها من قبل جلنة التدقيق املنبثقة عن جمل س االإدارة. تنفيذ اأية مهمات خا صة اأو ا ست شارات اإ ستنادا إاىل توجيهات من رئي س جمل س االإدارة اأو جلنة التدقيق املنبثقة عن جمل س االإدارة أاو االإدارة التنفيذية اأو رئي س اإدارة التدقيق الداخلي اأو ال سلطات الرقابية وفقا ملعاير التدقيق الدولية واأف ضل املمار سات. وقد مت اإدخال مفهوم ضبط اجلودة بهدف تقدمي توكيد معقول اإىل جميع ا أالطراف ذات العالقة بخ صو ص اأن شطة التدقيق الداخلي واأنها ضمن املعاير املتعارف عليها دوليا وذلك على ال صعيدين املحلي واخلارجي. اإدارة املخاطر تدار املخاطر املختلفة التي يتعر ض لها البنك من خالل دائرة خماطر م ستقلة ترتبط بلجنة جمل س االإدارة للمخاطر. تقوم اإدارة املخاطر يف البنك على ثالث ركائز اأ سا سية وعلى النحو التايل: الفه م الكام ل والدراي ة م ن جمل س ا إالدارة وكذل ك ا إالدارة العلي ا وموظف ي البن ك باأنواع املخاطر الكامن ة باأعمال البنك. وج ود اإ س تراتيجية و سيا س ات و إاج راءات مالئم ة الإدارة املخاط ر تظه ر حج م املخاط ر الت ي ميك ن للبن ك التعامل معه ا ومبا ي ضمن املتانة املالية. وج ود اأنظم ة ت س اعد عل ى اإدارة املخاط ر املختلف ة الت ي ميك ن اأن يواجهه ا البنك. تتمثل اأهداف دائرة اإدارة املخاطر مبا يلي: حتقي ق املتان ة املالي ة ومب ا ينعك س اإيجاب ا عل ى حت س ني الت صني ف االئتم اين للبنك. ال شفافية يف اإبراز املخاطر والتاأكد من و ضوحها وفهمها. و ض ع التو صي ات لتحدي د حج م ون وع كل م ن املخاط ر الرئي س ية املقبول ة م ن قب ل جمل س االإدارة والت أاك د م ن موائم ة املخاط ر القائم ة م ع املخط ط له ا. تعترب عملية التعرف والتقييم و إادارة املخاطر م س ؤولية م سركة تبداأ بوحدات البنك ح سب موقعها ومهامها وتعترب خط الدفاع االأول. وتقوم دائرة إادارة املخاطر بتقييم املخاطر والرقابة عليها والتو صية ب سبل تخفيفها ورفع التقارير الالزمة اإىل جلنة جمل س ا إالدارة للمخاطر باعتبارها خط الدفاع الثاين وياأتي بعد ذلك دور التدقيق الداخلي باعتباره خط الدفاع الثالث. دائرة اإدارة املخاطر م س ؤولة بدورها املذكور اأعاله و ضمن هيكل تنظيمي موثق ومعتمد من جلنة جمل س ا إالدارة للمخاطر عن املخاطر االئتمانية وال سوقية والت شغيلية واأمن املعلومات وا ستمرارية العمل وال سيولة ) ضمن إاطار املوجودات واملطلوبات( والتوا ؤوم مع مقررات بازل. كما متثل دائرة اإدارة املخاطر يف اللجان املختلفة الإدارة العمل بالبنك والتي لها عالقة باأعمال اإدارة املخاطر. تتلخ ص مهام دائرة اإدارة املخاطر كحد اأدنى مبا يلي: مراجعة إاطار اإدارة املخاطر يف البنك قبل اعتماده من املجل س. تنفي ذ اإ س تراتيجية اإدارة املخاط ر باالإ ضاف ة اإىل تطوي ر سيا س ات واإجراءات عمل الإدارة كافة اأنواع املخاطر. تطوي ر منهجي ات لتحدي د وقيا س ومراقب ة و ضب ط كل ن وع م ن أان واع املخاط ر. رف ع تقاري ر للمجل س م ن خ الل جلن ة املخاط ر ون س خة ل إالدارة التنفيذي ة العلي ا تت ضم ن معلوم ات ع ن منظوم ة املخاط ر الفعلي ة لكاف ة اأن ش طة البن ك باملقارن ة م ع وثيق ة املخاط ر املقبول ة ومتابعة معاجل ة االنحراف ات ال س لبية. التحق ق م ن تكام ل اآلي ات قيا س املخاط ر م ع اأنظم ة املعلوم ات االإداري ة امل س تخدمة. درا سة وحتليل كافة اأنواع املخاطر التي يواجهها البنك. تق دمي التو صي ات للجن ة اإدارة املخاط ر ع ن تعر ض ات البن ك للمخاط ر وت س جيل ح االت اال س تثناءات م ن سيا س ة إادارة املخاط ر. توف ير املعلوم ات الالزم ة ح ول خماط ر البن ك ال س تخدامها أالغرا ض ا إالف ص اح. تعم ل إادارة املخاط ر عل ى ن ش ر الوع ي باملخاط ر ل دى موظف ي البن ك فيم ا يتعل ق باالأ س اليب احلديث ة إالدارة املخاط ر ومب ا يحقق مفه وم ال ش مولية ب اإدارة املخاط ر. تقيي م كفاي ة راأ س امل ال وربطه ا م ع خماط ر البن ك واالختب ارات ال ضاغطة وذلك ضمن سيا سة التقييم الداخلي لكفاية راأ س املال الت ي تع د م ن قب ل إادارة املخاط ر وترف ع للجن ة جمل س االإدارة للمخاط ر وم ن ث م تعتم د م ن جمل س االإدارة. ت واوؤم البن ك م ع مق ررات ب ازل م ا اأمك ن وم ع كاف ة الت ش ريعات الت ي حتك م وتنظ م اإدارة املخاط ر يف البن وك. 3٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

مراقبة المتثال تتمثل خماطر عدم االمتثال يف العقوبات القانونية اأو اخل سائر املادية اأو خماطر ال سمعة التي قد يتعر ض لها البنك جراء عدم االمتثال جلميع القوانني وا أالنظمة والتعليمات وقواعد ال سلوك واملعاير واملمار سات امل صرفية ال سليمة ال صادرة عن اجلهات الرقابية املحلية والدولية. و إادراكا من البنك الأهمية الرقابة على االمتثال فقد قام مبا يلي: 1. اإ صدار سيا سة امتثال معتمدة من جمل س ا إالدارة لتعنى مبراقبة امتثال البنك للقوانني واالأنظمة والتعليمات ال صادرة عن اجلهات الرقابية واأف ضل املمار سات واملعاير امل صرفية من خالل برامج واإجراءات عمل تعتمد مبداأ الرقابة امل ستند اإىل املخاطر Approach(.)Risk Based 2. قيام جمل س االإدارة باتخاذ التدابر الالزمة لتعزيز قيم اال ستقامة واملمار سة املهنية ال صحيحة وبال شكل الذي يجعل االمتثال بالقوانني واالأنظمة والتعليمات هدفا اأ سا سيا يجب على اجلميع العمل على حتقيقه. 3. اإدارة عمليات مراقبة االمتثال من خالل دائرة م ستقلة ترفع تقاريرها الدورية للجنة جمل س االإدارة لالمتثال وعلى اأن ي شمل نطاق عمل الدائرة كافة إادارات وفروع البنك داخل ا أالردن وخارجه اإ ضافة اإىل ال شركات التابعة. 4. مراقبة خماطر عدم االمتثال من خالل قاعدة بيانات تت ضمن كافة القوانني والتعليمات ال صادرة عن اجلهات الرقابية والر سمية املحلية والدولية وبحيث يتم حتديثها وتعديلها وفق اآخر امل ستجدات الرقابية والت شريعية الواجب االمتثال بها. وفيما يتعلق بعمليات مكافحة غ سل االأموال فاإن البنك يتبع سيا سات و إاجراءات عمل معتمدة من قبل جمل س االإدارة تتوافق وقانون مكافحة غ سل االأموال وتعليمات مكافحة غ سل ا أالموال ومتويل االإرهاب ال صادرة عن البنك املركزي ا أالردين واأف ضل املمار سات الدولية بهذا اخل صو ص وذلك للحد من خماطر هذه العمليات بهدف حتديد اإجراءات التعامل مع العمليات املالية واتخاذ اإجراءات العناية الواجبة ملعرفة العمالء املتعامل معهم والتاأكد من صفتهم ال شخ صية والقانونية وو ضعهم القانوين وامل ستفيد احلقيقي وذلك من خالل املحاور الرئي سية التالية: حتديث ال سيا سة اخلا صة مبكافحة غ سل ا أالموال ل ضمان مواكبة اأحدث التعليمات والت شريعات املرتبطة بهذا اجلانب. اعتماد املبداأ امل ستند اإىل ت صنيف العمالء ح سب خماطرهم Rating( )Risk Based و ضمن اآلية عمل معتمدة. ا ستخدام نظام آايل ملكافحة عمليات غ سل ا أالموال ومتويل االإرهاب.)Siron( امل ساهمة يف توفر التدريب الكايف ملوظفي البنك جلعلهم قادرين على التعامل مع اأية عمليات م شبوهة. ميثاق اأخالقيات العمل يتبنى البنك ميثاق أاخالقيات العمل الذي مت إاقراره من جمل س االإدارة وتعهد بااللتزام به كافة موظفو البنك على اختالف م ستوياتهم االإدارية اإىل جانب امليثاق الذي ينظم عمل جمل س إادارة البنك. وقد حدد هذا امليثاق اأخالق وقيم ومبادئ موظفي البنك ب أاربعة حماور رئي سية هي النزاهة واالمتثال للقوانني وال شفافية والوالء للبنك. سيا سة الإبالغ لدى البنك سيا سة معتمدة و إاجراءات ل إالبالغ )Whistleblowing( بهدف تطوير ثقافة االنفتاح والتعبر عن امل س ؤولية امل سركة للمحافظة على اأخالقيات العمل. ومت توزيع اإجراءات التعامل بهذه ال سيا سة على كافة العاملني بالبنك للعمل مبوجبها. وتو ضح اإجراءات التعامل ت سل سل مرجعية االإبالغ والق ضايا املتعلقة بال سلوك غر الطبيعي و/اأو امل شبوه التي يتوجب االإبالغ عنها. ويتم مراقبة تنفيذ سيا سة و إاجراءات االإبالغ من قبل جلنة التدقيق. وحدة معاجلة شكاوى العمالء تنفيذا لتعليمات التعامل مع شكاوي عمالء مزودي اخلدمات املالية وامل صرفية رقم )2017/1( تقوم وحدة معاجلة شكاوي العمالء با ستقبال والتعامل مبا شرة مع شكاوي العمالء التي ترد من خالل الو سائل املتاحة كالهاتف املبا شر والربيد االإلكروين والعادي و صناديق ال شكاوي بالفروع ويتم التعامل مع كافة ال شكاوي الواردة وحل املحق منها واإجابة جميع امل شتكني خطيا اأو شفويا علما باأنه قد مت التعامل مع )175( شكوى خالل العام 2018 كما يتم إا صدار تنبيهات للموظفني بخ صو ص ال شكاوي حول التعامل مع العمالء وتو ضيح إاجراءات العمل لبع ض املوظفني يف احلاالت التي تتطلب ذلك. وتقوم وحدة معاجلة شكاوي العمالء برفع تقارير دورية ل إالدارة العليا للبنك وللبنك املركزي ا أالردين تت ضمن و صفا لل شكاوي امل ستلمة وكيفية التعامل معها. عالقة البنك بامل ساهمني يقوم البنك بتطوير عالقات اإيجابية مبنية على ال شفافية مع كافة امل ساهمني. ويف هذا املجال يعمل البنك وبكافة ال سبل على ت شجيع كافة امل ساهمني وبخا صة صغار امل ساهمني على ح ضور اجتماعات الهيئات العامة للم ساهمني والت شجيع على القيام بعمليات الت صويت. لدى البنك قاعدة عري ضة من امل ساهمني تبلغ 13.182 م ساهما كما يف 2018/12/31 وامل صدر الرئي سي للمعلومات بالن سبة للم ساهمني يتمثل يف التقرير ال سنوي والذي ي شمل تقرير رئي س جمل س االإدارة والقوائم املالية املدققة وملحق دليل احلاكمية امل ؤ س سية اإ ضافة اإىل اإجنازات البنك يف العام ال سابق وخطة العمل للعام الالحق كما يتم ن شر القوائم املالية ربع ال سنوية ون صف ال سنوية املراجعة )غر املدققة(. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 33

كما يتم اإيداع جمموعة القوائم املالية الكاملة وتقرير جمل س االإدارة لدى هيئة االأوراق املالية وبور صة عمان وتزويد مراقب ال شركات بن سخة عنها ويتم عر ض هذه التقارير على موقع البنك االإلكروين www.jkb.com والذي يحتوي اأي ضا على معلومات وافية عن خدمات ومنتجات البنك واأخباره وبياناته ال صحفية. ويلتزم البنك باالإف صاح عن املعلومات اجلوهرية حال حدوثها وفقا ملا تقت ضيه تعليمات هيئة ا أالوراق املالية. ن سب توزيع م ساهمي البنك كما يف 2018/12/31 % عدد الأ سهم اململوكة العدد الأ شخا ص العدد الأ سهم % 1.921 1.920.562 76.687 10.109 اإىل 500 1.119 1.119.191 11.986 1.580 501 اإىل 1.000 2.246 2.246.301 8.345 1.100 1.001 اإىل 5.000 1.267 1.266.682 1.305 172 5.001 اإىل 10.000 5.480 5.480.172 1.419 187 10.001 اإىل 100.000 5.146 5.145.665 0.205 27 100.001 اإىل 500.000 82.821 82.821.427 0.053 7 500.001 فاأكر 100 100.000.000 100 13.182 الإجمايل حركة سعر سهم البنك مقابل موؤ شر بور صة عمان خالل عام 2018 4.0 3.5 3.0 2.5 2.0 1.5 كانون الا ول تش رين الشاني تش رين الا ول ا يلول ا ب تموز حزيران ا يار نيس ان ا ذار ش باط كانون الشاني الموءش ر ) ا لف نقطة ( س عر الس هم ) ( 34 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

أهم المؤشرات والنسب المالية لعامي 2018 و 2017 املبالغ باآالف الدنانر 2017 2018 أاهم بنود الدخل 105.886 102.346 صايف إايرادات الفوائد والعموالت اإجمايل الدخل 123.411 124.688 صايف ا أالرباح من العمليات امل ستمرة قبل ال ضريبة 42.313 55.849 صايف ا أالرباح من العمليات امل ستمرة بعد ال ضريبة 28.185 41.882 صايف ا أالرباح بعد ال ضريبة 26.956 42.144 0.270 0.421 ح صة ال سهم من صايف الربح / أاهم بنود املركز املايل 2.832.207 2.721.445 جمموع املوجودات الت سهيالت االئتمانية بال صايف 1.562.287 1.632.672 ودائع العمالء والت أامينات النقدية 1.904.489 1.879.886 468.411 445.562 حقوق امللكية 500.799 647.152 بنود خارج املركز املايل 2017 2018 أاهم الن سب املالية %0.97 %1.52 العائد على معدل املوجودات العائد على معدل حقوق امللكية %9.22 %5.77 ن سبة كفاية ر أا س املال %17.07 %18.30 %16.54 %16.37 ن سبة الرفع املايل موؤ شرات الكفاءة %55.20 %61.19 امل صاريف االإدارية والعمومية / صايف الفوائد والعموالت %47.36 %50.22 امل صاريف ا إالدارية والعمومية / اإجمايل الدخل م ؤو شرات نوعية املوجودات %5.52 اإجمايل الديون غر العاملة/ إاجمايل الت سهيالت ن سبة تغطية الديون غر العاملة %60.80 اإجمايل الديون ضمن املرحلة الثالثة/اإجمايل الت سهيالت* %9.30 ن سبة تغطية الديون ضمن املرحلة الثالثة* %40.95 * مت تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( اعتبار من اأول كانون الثاين 2018 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 3٥

حاممات ماعني... أيقونة املعامل العالجية يف األردن مياهها املعدنية املعروف أنها تشفي من بعض األمراض بحرارتها وخواصها العالجية مام جعل منها مركز جذب لآلالف من السياح املحليني واألجانب

أنشطة وإنجازات إدارات البنك في عام 2018 فيما يلي نبذة عن اإجنازات دوائر البنك خالل عام 2018: ة امل صرفية الت سهيالت الئتمانية لل شركات حققت اإدارة الت سهيالت منو يف إاجمايل الت سهيالت االئتمانية مبا ن سبته %4.5 لت صل اإىل حوايل 1632.7 مليون يف نهاية عام 2018 مقارنة مع 1562.3 مليون يف عام 2017. حيث ا ستمرت اإدارة الت سهيالت بالركيز على حتقيق النمو امل ستدام ضمن نهج اإدارة املخاطر املن ضبط على الرغم من ا ستمرار التغرات املتتابعة التي ي شهدها القطاع املايل ب شكل عام وقطاع البنوك ب شكل خا ص مبا فيها بدء تطبيق املعيار الدويل الإعداد التقارير املالية الدولية رقم )9( والتي اأكد فيها البنك التزامه التام وامتثاله لالأ س س واملعاير التنظيمية ذلك حر صا منه على احلفاظ وتر سيخ املكانة الريادية للبنك. وخالل العام ست سعى 2019 اإدارة الت سهيالت الأمتتة احلد االأق صى املمكن من عملياتها التنفيذية يف ضوء سعي االإدارة التنفيذية للبنك ملواكبة بيئة االأعمال املت سارعة والتي ي شكل فيها التطور التقني اأهم عنا صر اال ستدامة لالأعمال امل صرفية احلديثة. وعل ى الرغ م م ن كل ال صعوب ات الت ي تع ص ف باملنطق ة اإال أان دورن ا الرائ د يف تعزي ز من و القطاع ات االقت صادي ة املختلف ة واملحافظ ة عل ى العديد من ال ش ركات العاملة يف القطاعات املختلفة مبا فيها ال ش ركات ال صغ رى واملتو س طة م ا زال قائم ا وراف دا ل ش تى اأن واع ه ذه القطاعات الت ي تع ود بالنف ع املبا ش ر وغ ير املبا ش ر عل ى امل س اهمني وعل ى أابن اء جمتمعنا. وا ص ل البن ك تق دمي خدمات ه لتموي ل امل ش اريع االإنتاجي ة ال صغ رى وال صغرة واملتو س طة مع اال س تمرار يف تطوير برامج الت س ويق اخلا صة بهم بهدف الو صول اإىل اأكرب شريحة ممكنة من هذه امل شاريع وا ستمر العم ل عل ى تطوي ر وبن اء العالق ات م ع امل ؤ س س ات الداعم ة لقط اع املن ش اآت املتو س طة وال صغ يرة يف االأردن م ع تفعي ل العم ل مبنتج ات التموي ل لقطاع ات الطاق ة املتج ددة وال س ياحة وال صناع ة والزراع ة وتكنولوجيا املعلومات وباأ سعار فوائد خمف ضة ومدعومة من قبل البنك املرك زي االأردين. ووا صل البنك االأردين الكويتي دوره الريادي لدعم امل شروعات الكبرى حيث ا ستمر في متويل العديد من امل شروعات ال ضخمة في قطاعات خمتلفة ضمت القطاع العقاري وال صحي وم شروعات البنية التحتية وال صناعات ذات ال صلة وقد ا ستطاع البنك تو سيع قاعدة العالقات مع البنوك التنموية الدولية لزيادة فر ص متويل م شاريع قطاع الطاقة املتجددة مبا يعود بالنفع على االإقت صاد الوطني. ويف جماالت الت سهيالت غر املبا شرة فقد حافظ البنك على ن سب جيدة من ا إاليرادات املتحققة منها و شكل ن شاط اإ صدار ومتويل االعتمادات والبوال ص اجلزء االأكرب يف هذا املجال مع اال ستمرار يف املحافظة على ح صتنا من الن شاط امل صريف يف الكفاالت امل صرفية. وفيم ا يتعل ق بالدي ون الغ ير عامل ة ف اإن املراقب ة احلثيث ة جل ودة املحفظ ة االئتماني ة والعم ل عل ى معاجل ة احل س ابات التي ق د تعاين من م ش اكل بالوف اء بالتزاماته ا ب س بب الظ روف االقت صادي ة القائم ة م ا زال له ا ال دور االأك رب حي ث وا ص ل البن ك سیا س ته املتحفظ ة يف اإدارة خماط ر االئتم ان م ن خ الل حتدی د ح االت القرو ض الغ یر منتظم ة ب ش كل اإ س تباقي واتخ اذ االإج راءات االإحرازی ة املنا س بة للحف اظ عل ى ج ودة اأ ص ول البن ك. ويف ظ ل م ا تت س م في ه ال صناع ة امل صرفي ة م ن مناف س ة فاإنن ا ن س عى جاهدي ن ملواكب ة التحول التقني وعك س ه لتحقيق اخلدمة االأمثل لعمالء ت س هيالت ال ش ركات وه و ا أالم ر ال ذي م ن ش أانه املحافظ ة عل ى مكان ة البن ك االأردين الكويت ي ب صفت ه اأح د اخلي ارات املثل ى للعم الء وزي ادة ر ضاهم. إادارة التجزئة والأفراد إا ستطاعت دائرة ائتمان التجزئة وا أالفراد حتقيق ن سبة منو خالل عام 2018 بواقع %2.5 وتوزعت النتائج املتحققة على جميع اأنواع منتجات التجزئة واالأفراد واملن ساآت ال صغرة وعمالء الوحدة البنكية اخلا صة. وقد وا صلت الدائرة تطبيق سيا سات متوازنة مبا يتنا سب مع الظروف االقت صادية باالإ ضافة اإىل حتديث وتطوير املنتجات القائمة وال سيا سات االئتمانية مبا يلبي احتياجات العمالء مع املحافظة على ن سبة منو مقبولة ون سب تعر متدنية. كما ا ستمرت الدائرة بتعزيز أادائها يف جمال متويل عمالء الوحدة البنكية اخلا صة يف فروع البنك يف االأردن وقرب ص ومتويل املن ساآت ال صغرة وزيادة القرو ض امل شمولة بربامج ضمان القرو ض واال ستفادة من الت سهيالت واالإمتيازات املقدمة من البنك املركزي االأردين لهذه ال شريحة. ومبا يخ ص الوحدة البنكية اخلا صة حافظت الوحدة على م ستوى ا أالداء امل ستهدف للعام 2018 وحتقيق ن سب النمو يف ظل تقلبات االأ سواق املالية العاملية وارتفاع خماطر ا إال ستثمار نظرا للظروف االقت صادية وال سيا سية ال سائدة كما ساهمت جودة خدمات العمالء وا إالدارة املتحفظة للمحافظ اال ستثمارية من تو سيع قاعدة العمالء وارتفاع يف املحافظ ا إال ستثمارية القائمة وقد ا ستمرت الوحدة باإعداد التقارير وا أالبحاث االإ ستثمارية واالقت صادية بهدف تنويع الفر ص االإ ستثمارية للعمالء وتقليل خماطر تقلبات االأ سواق املالية واأ سعار العمالت االأجنبية. على صعيد منتجات البطاقات وخدمات الدفع قام البنك االأردين الكويتي بتحقيق العديد من االإجنازات والتي شملت تطبيق البنك للعديد من اخلدمات االإ ضافية مثل تطبيق و إاطالق خدمة Decision Intelligence من شركة ما سركارد وهي خدمة شاملة لر صد حاالت االحتيال االإلكروين واتخاذ القرارات املتعلقة باملوافقة على حركات البطاقات للم ساعدة على رفع م ستوى الدقة يف املوافقة على احلركات 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 3٧

ال سليمة يف الوقت الفعلي واحلد من حماوالت االحتيال. وخالل العام 2018 تعاقد البنك مع جامعة عمان االأهلية وجامعة البراء الإ صدار بطاقات هوية جامعية ذكية جديدة للطلبة واأع ضاء الهيئة التدري سية وا إالدارية والتي تخول حاملها من الدخول اإىل احلرم اجلامعي اإلكرونيا ويف نف س الوقت تعمل كبطاقات مدفوعة م سبقا تتيح اال ستفادة من اخلدمات املالية من خالل ربطها باملحافظ االإلكرونية من شركة ك وحتت مظلة خدمات املحافظ االإلكرونية من البنك املركزي االأردين. JoMoPay على صعيد خدمات البنك االإلكرونية مت إاطالق خدمة بنك االإنرنت JKB اأون الين بحلته اجلديدة مت ضمنة املزيد من االأمان و سهولة الت صفح الإدارة احل سابات على مدار ال ساعة. كما مت اإطالق خدمة أامر الدفع عرب ال صراف االآيل Order ATM Cash وحتت اال سم املخت صر )ACO( حيث تهدف اخلدمة إاىل متكني العميل من حتويل مبالغ مالية صغرة اإىل م ستفيدين ليقوموا بدورهم بتح صيل هذه الدفعات من اأجهزة ال صراف االآيل التابعة ل شبكة البنك االأردين الكويتي بدون بطاقة ودون احلاجة ملراجعتهم الفرع. كما عمل البنك خالل العام 2018 على التو سع ب شبكة ال صرافات ا آاللية بركيب اأجهزة صراف اآيل يف كل من جامعة عمان االأهلية وفندق الكمبن سكي ع شتار البحر امليت و صراف اآيل خلدمة ال سيارات مبحطة توتال فرع اجلاردنز كما مت حتديث ال صرافات االآلية لدى فرع املدينة الريا ضية فرع اإربد فرع تاج مول وفرع تالع العلي ب صرافات اآلية جديدة توفر خدمة االإيداع النقدي الذكي. كما وا صلت اإدارة الفروع خالل العام زيادة التوزيع اجلغرايف للفروع حيث مت افتتاح فرع جديد يف شرق عمان يخدم أاهل املنطقة للفرتني ال صباحية وامل سائية وهو فرع اأبو ح سان مول يف منطقة اأبو علندا. كما شهد عام 2018 عمليات تو سعة وحتديث فروع تاج مول وا ستئجار مواقع بديلة لفرع املدينة املنورة فرع ماأدبا وفرع املنطقة احلرة / مطار امللكة علياء الدويل. وا صلت وحدة التاأمني امل صريف يف البنك تقدمي خدمات التاأمني سواء ت أامينات عامة اأو التاأمني على احلياة للعمالء من خالل اأكرب شركات التاأمني يف اململكة هذا وبلغ عدد املرخ صني يف االإدارة والفروع الأعمال الت أامينات العامة 169 موظف والأعمال تاأمينات احلياة 59 موظف هذا وقد بلغت ن سبة النمو جلميع اأعمال التاأمينات امل صرفية حوايل %19.5 للعام 2018 مقارنة مع نف س الفرة من العام 2017. اخلزينة وال ستثمار والعالقات الدولية وا صلت دائرة اخلزينة واال ستثمار والعالقات الدولية خالل عام 2018 جهودها لتقدمي اخلدمات املالية واال ستثمارية املميزة لعمالء البنك والدوائر والفروع املختلفة وا ستطاعت حتقيق معدالت منو واأداء جيدة بكافة اأن شطتها على الرغم من ضعف الن شاط االقت صادي وازدياد املناف سة داخل القطاع امل صريف وارتفاع املخاطر املرتبطة باالأن شطة اال ستثمارية املحلية واخلارجية. يف جمال إادارة املوجودات واملطلوبات: حافظت الدائرة على م ستويات اأداء جيدة خالل عام 2018 حيث قامت باتباع سيا سة ا ستثمارية متحفظة ومتوائمة مع توجيهات جلنة اإدارة املوجودات واملطلوبات وا سراتيجية البنك التي تهدف إاىل إادارة موجودات ومطلوبات البنك من خالل مراعاة التوازن ما بني التكاليف والعائد واملخاطر وتاأخذ بعني االعتبار التغرات التي حتدث يف االأ سواق املالية العاملية واملحلية. فقد مت الركيز على تعزيز جودة املوجودات وتنوعها وحت سني العائد عليها وكذلك تنويع م صادر االأموال لتتالءم مع نوعية املوجودات باالإ ضافة إاىل تخفي ض املخاطر املرتبطة باملوجودات واملطلوبات مثل خماطر ال سوق وخماطر االئتمان وخماطر العمليات واالإبقاء على ن سب سيولة مالئمة لتوفر احلماية وا أالمان ومواجهة التحديات التي يواجهها البنك. وقد ساهمت كل هذه االأمور يف حت سني الربحية واملحافظة على ن سب خماطر مقبولة. وقد ا ستمرت اأ سعار الفائدة على الدوالر ا أالمريكي باالرتفاع خالل عام 2018 حيث قام جمل س االحتياطي الفيدرايل االأمريكي برفع معدل سعر الفائدة بواقع أاربعة مرات خالل العام وبن سبة %1.00 مبينا أان املخاطر على االقت صاد ا أالمريكي كانت متوازنة و أان املجل س سي ستمر يف مراقبة التطورات االقت صادية واملالية العاملية وتقييم آاثارها على البيانات االقت صادية متوقعا وترة أاقل لرفع اأ سعار الفائدة خالل عام 2019. اأما أا سعار الفائدة على ال ا أالردين فقد قام البنك املركزي االأردين برفع ن سبة الفائدة على ال االأردين بن سبة %1.00 أاي ضا وبتوقيت متوائم مع قرار رفع ن سبة الفائدة على الدوالر ا أالمريكي من قبل االحتياطي الفيدرايل وذلك للحفاظ على جاذبية ال ا أالردين. وقد متكنت دائرة اخلزينة واال ستثمار والعالقات الدولية من إادارة حمفظة ال سوق النقدي ب شكل جيد وتنويع م صادر التمويل حمليا وعامليا وبكلفة مقبولة وحتقيق عوائد مرتفعة على اال ستثمارات يف ال سوق النقدي مع احلفاظ على ن سب سيولة جيدة. يف جمال اأ سواق االأ سهم وال سندات: متكنت الدائرة من اإدارة حمفظتي ا أال سهم وال سندات املحلية واالأجنبية للبنك بكفاءة عالية على الرغم من ال صعوبات التي واجهتها االأ سواق الر أا سمالية نتيجة النخفا ض الت صنيفات االئتمانية للعديد من الدول وامل ؤ س سات املالية وكذلك ا ستمرار ارتفاع اأ سعار الفائدة عامليا وحمليا وما لها من تاأثر سلبي على أاداء املحافظ ب شكل عام. فقد قامت الدائرة بتوجيه جزء من اال ستثمارات يف حمافظ ال سندات املحلية نحو قنوات ا ستثمارية اأخرى ذات عوائد اأعلى يف حني بقي حجم حمافظ ال سندات ا أالجنبية عند نف س امل ستويات مع حتقيق عوائد جمزية نتيجة عمليات التداول التي متت خالل العام على بع ض ال سندات. اأما بخ صو ص حمفظة االأ سهم فقد ا ستطاعت الدائرة بف ضل التوزيع االأمثل لالأ سهم ح سب املناطق اجلغرافية وح سب قطاعات االأعمال التخفيف من أاثار الراجع يف اأ سعار االأ سهم وانخفا ض أاحجام التداول يف حني حقق البنك منوا جيدا يف ن سبة االأرباح املوزعة من ال شركات التي ي ساهم بها وكذلك اأرباح تداول من عمليات بيع بع ض االأ سهم. 3٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

وقد كان للبنك كذلك دور هام يف تدعيم وتطوير أادوات ال سوق الر أا سمايل املحلية خالل عام 2018 من خالل امل شاركة الفاعلة يف ا صدارات ال سندات واالأذونات احلكومية مع اهتمام الدائرة بالركيز على جودة املحافظ اال ستثمارية للبنك من خالل انتقاء االأ سهم وال سندات ذات العائد اجليد املخاطر املقبولة وال سيولة العالية. وقد شهد العام 2018 قيام الدائرة وبالتعاون مع دائرة املخاطر مبراجعة وحتديث لل سيا سة اال ستثمارية للبنك والتي تهدف اإىل تنويع اال ستثمارات وزيادة العوائد ضمن درجات خماطر مقبولة واملحافظة على ن سب سيولة مقبولة. وقد مت اعتماد التعديالت التي متت على ال سيا سة اال ستثمارية من قبل جلنة اال ستثمار وجمل س االإدارة. كما مت اإجراء إاعادة ت صنيف للمحافظ اال ستثمارية من أا سهم و سندات ح سب املعيار الدويل للتقارير املالية IFRS9 وب شكل متوائم مع متطلبات املعيار وتعليمات البنك املركزي االأردين. يف جمال اخلدمات اال ستثمارية: تابعت دائرة اخلزينة واال ستثمار والعالقات الدولية خالل عام 2018 تقدمي خدماتها اال ستثمارية واال ست شارية املختلفة لعمالء البنك الرغم من ضعف سوق االإ صدارات االأولية لل شركات امل ساهمة العامة و ضعف اأداء بور صة عمان ب شكل عام. فقد وا صلت الدائرة تقدمي خدمة وكالة الدفع والت سجيل واحلفظ االأمني واال ست شارات املالية لعدد من ال شركات امل ساهمة العامة واخلا صة ومنها اإ سناد قر ض إالحدى ال شركات اخلا صة بقيمة 32.50 مليون مب شاركة 5 بنوك حملية وهو ا إال صدار االأكرب من نوعه حاليا يف ال سوق املحلي. وا ستمرت الدائرة بتقدمي خدمة أامانة اال ستثمار ل صناديق اال ستثمار امل سرك املحلية وهما صندوق االأوراق املالية ا أالردنية التابع لبنك االإ سكان و صندوق االأفق التابع لبنك املال حمققة ن سب عموالت جمزية. كما ا ستمرت الدائرة مبتابعة كافة امل ستجدات على القوانني والت شريعات الناظمة لال ستثمارات وال صادرة عن هيئة االأوراق املالية والت أاكد من التزام البنك بتطبيقها حيث مت خالل عام 2018 اإ صدار نظام جديد ل صناديق اال ستثمار امل سرك وكذلك اإ صدار نظام جديد للحفظ االأمني االإلكروين وربطه مع مركز اإيداع االأوراق املالية. ووا صلت الدائرة متابعة كافة االإف صاحات واالأخبار ال صادرة عن بور صة عمان واملتعلقة بال شركات التي ي ساهم بها البنك وال شركات االأخرى. يف جمال العالقات الدولية: تابع ت الدائ رة خ الل ع ام 2018 توطي د واإدام ة عالق ات العم ل م ع البن وك وامل ؤ س س ات املالي ة املحلي ة واالأجنبي ة وخا ص ة يف جم ايل متويل التج ارة اخلارجي ة واحل واالت امل صرفي ة االأم ر ال ذي ساه م يف حت س ني ج ودة وتكلف ة اخلدم ات املقدم ة للعم الء. وق د قام ت الدائ رة بفت ح ح س اب جدي د بال دوالر ا أالمريك ي ل دى مرا س لنا Citi Bank باالإ ضاف ة إاىل احل س ابني املوجودي ن حالي ا ل دى JP Morgan Chase و Bank of Newyork Mellon م ن اأج ل تعزي ز تواج د البن ك يف كاف ة انح اء الع امل وتو س يع اخلي ارات املتاح ة ام ام عم الء البن ك لتوجي ه حواالته م امل صرفي ة م ن خ الل ك ربى البن وك العاملي ة. كما ا ستطاعت الدائرة حتقيق ن سب منو مرتفعة يف اإيراداتها من عموالت امل شاركة مع البنوك املرا سلة من خالل ح سن اإدارة شبكة البنوك املرا سلة. كما شاركت الدائرة يف م ؤمترات وندوات ولقاءات متخ ص صة يف االأردن بريطانيا اأملانيا لبنان وم صر والتي ح ضرها العديد من البنوك ا أالجنبية ومت خاللها تعزيز عالقات التعاون مع هذه البنوك والنجاح يف ا ستقطاب عملها املوجه لالأردن سواء يف أاعمال اخلزينة واال ستثمار أاو يف الكفاالت واالعتمادات امل ستندية ليتم تنفيذها من خاللنا. يف جمال إادارة ال سيولة: ا ستطاعت دائرة اخلزينة واال ستثمار من املحافظة على ن سبة سيولة جيدة من خالل االحتفاظ مبوجودات سائلة Assets( )Liquid وموجودات مالية تت صف ب سرعة التحويل اإىل نقد وينطوي ذلك على ا ستخدام ا أالدوات املالية ق سرة االأجل وال صادرة عن احلكومات وامل ؤ س سات وال شركات الكبرة والتي تت صف بن شاط جتاري كبر. ويراعى عند اإدارة ال سيولة مو ضوع املوائمة بني موجودات البنك ومطلوباته اآخذين بعني االعتبار االلتزام بن سبة ال سيولة القانونية املحددة من قبل البنك املركزي االأردين وكذلك العمل ضمن خطة طوارئ ال سيولة Plan( )Liquidity Contingency عند احلاجة. يف جمال التداول بالعمالت االأجنبية: متكنت الدائرة خالل عام 2018 من حتقيق معدالت مرتفعة من عموالت فرق العملة االأجنبية على الرغم من التقلبات ال سعرية التي شهدتها االأ سواق واحتدام املناف سة بني البنوك يف هذا املجال حيث ا ستثمرت الدائرة عالقاتها مع شبكة البنوك املرا سلة اإ ضافة اإىل ا ستخدام التقنيات احلديثة لتنفيذ عمليات القطع ا أالجنبي ب سرعة أاكرب وب أا سعار مناف سة للعمالء. يف جمال خدمات عمالء البنك: كما ا ستمرت دائرة اخلزينة واال ستثمار والعالقات الدولية بتقدمي خدماتها اال ستثمارية املتميزة لعمالء البنك ملبية احتياجاتهم اال ستثمارية املختلفة يف جماالت التعامل بالعقود ا آالنية واالآجلة باالإ ضافة إاىل تقدمي خدمة التعامل بعقود املقاي ضة بالعمالت االأجنبية التي توفر حلوال منا سبة للتحوط اإزاء خماطر تقلبات أا سعار ال صرف واأ سعار ال سلع. وت سعى الدائرة ب شكل م ستمر اإىل تطوير خدماتها لتالءم توجهات العمالء وتواكب متطلباتهم وتعزز القدرة التناف سية والربحية. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 3٩

دائرة إادارة املخاطر ترجمة ال سراتيجية إادارة املخاطر املنبثقة عن االإ سراتيجية العامة للبنك واملعتمدة من جمل س اإدارة البنك وخطط العمل املف صلة لها تقوم دائرة اإدارة املخاطر بتنفيذ اأعمالها ومبا يتواءم مع ما ي صدر من ال سلطات الرقابية التي تعمل حتت مظلتها فروع البنك يف االأردن وقرب ص وكذلك مع التو صيات ال صادرة من مقررات بازل املختلفة وما ينا سب بيئة البنك من اأف ضل املمار سات الدولية يف اإدارة املخاطر فقد متثلت اأبرز اإجنازاتها مبا يلي: اأمن املعلومات وا ستمرارية العمل: يقوم البنك بتدعيم اأعمال اأمن املعلومات واإدارة خماطر تكنولوجيا املعلومات بالتوازي مع ا سراتيجية البنك بتدعيم اأمتتة اأعماله وخدماته االإلكرونية حيث حافظ البنك على توا ؤومه مع متطلبات الن سخة الثالثة من معيار.PCIDSS كما مت التوا ؤوم مع متطلبات اأمن املعلومات على نظام SWIFT وجاري العمل على التواوؤم مع متطلبات البنك املركزي ا أالردين للتكيف مع املخاطر ال سيربانية اإ ضافة اإىل االنتهاء من م شروع تقييم االأمن ال سيرباين لدى البنك من خالل شركة. KPMG مت امل شاركة يف تطبيق ما يخ ص إادارة املخاطر من تعليمات البنك املركزي ا أالردين حول حاكمية املعلومات COBIT5 وكان م ستوى التواوؤم يف جمال اإدارة املخاطر الت شغيلية وكذلك اأمن املعلومات اأعلى من امل ستوى املطلوب. كما ت شارك الدائرة يف العمل على االمتثال مع متطلبات قانون حماية البيانات ال شخ صية )GDPR( واملطلوب تطبيقه يف فرعنا يف قرب ص. مت اال ستفادة من ت شغيل نظام متطور ومطبق على صعيد وا سع دوليا لتجميع ا أالحداث ا أالمنية )Splunk( من حيث اإ صدار التقارير الرقابية الالزمة ومبا ي ساهم بالتعرف وتقييم خماطر اأمن املعلومات وو ضع احللول املنا سبة لها. اإ ضافة اإىل االنتهاء من برامج التوعية الالزمة للعاملني بالبنك وبعد اأن مت توثيق واعتماد وتعميم دليل املوظفني ل سيا سات واإجراءات اأمن املعلومات. كما قامت الدائرة بفحو صات نقاط ال ضعف )Vulnerabilities( سواء الداخلية أاو اخلارجية وكذلك فحو صات االخراق Penetration( )Tests ومتابعة ت صحيح أاي ثغرات تظهر خالل الفحو صات. كما أاعادت تقييم حاجة كافة الدوائر ال ستخدام م صادر اأنظمة املعلومات وفقا إالجراءات حمددة ودرا سة أاي متطلبات جديدة. وقامت الدائرة ب إاجراء مراجعة ل صالحيات املوظفني على اأنظمة الت شغيل واأجهزة ال شبكات وقواعد البيانات ومتابعة اإجراء اأي معاجلات الزمة. قامت الدائرة بعمل العديد من عمليات التقييم للمخاطر للعديد من املنتجات واالأنظمة اجلديدة والقدمية لدى البنك ومتابعة تطبيق تو صياتها بهذا اخل صو ص. ضمن اإدارة ا ستمرارية العمل قامت الدائرة باالإ شراف على اإجراء جتارب االإخالء ملبنى االإدارة وكذلك لفرع قرب ص كما قامت بتقييم املخاطر لدى البنك ومراجعة حتليل ا أالثر على ا أالعمال Business( )Impact Analysis ومن ثم تعديل خطة ا ستمرارية العمل الرئي سية واخلطط الفرعية للدوائر وفرع قرب ص كذلك ومت القيام بعدد من الفحو صات خلطط ا ستمرارية العمل لدى البنك والت أاكد من فعاليتها. املخاطر االئتمانية: ا ستمر العمل احلثيث للتواوؤم االأمثل مع متطلبات معيار االإبالغ املايل رقم )IFRS9( 9 وتعليمات البنك املركزي ا أالردين بهذا اخل صو ص وما يعنيه ذلك من تواوؤم مع الطرق املتقدمة الإدارة املخاطر االئتمانية وقد مت ذلك االإجناز من خالل فريق عمل متخ ص ص من دوائر خمتلفة بالبنك و بالتعاون مع دور خربة متخ ص صة وهي Moody s و EY و ضمن اإطار اجلهود املبذولة من بنوك جمموعة كيبكو. وبحيث يلبي املتطلبات الكمية والنوعية للمعيار سواء من عمليات النمذجة واالحت ساب وحتى عمليات التوثيق من سيا سات و إاجراءات كما مت العمل مع شركة AVATI لتدعيم عملية االأمتتة واإعداد ا إالف صاحات والتقارير الرقابية والتحليلية الداخلية املطلوبة ومبا يقلل من الوقت واجلهد املبذول لالحت ساب وب شكل اأكر دقة وي ساعد باتخاذ القرارات املختلفة التي ت ساهم يف القيام باأداء االأعمال بكفاءة أاكرب وحت سني جلودة املحفظة االئتمانية. كما ا ستمرت اجلهود امل سركة بني اإدارة املخاطر ودوائر الت سهيالت لتدعيم ا ستخدام نظام الت صنيف االئتماين الداخلي Moody s وكذلك نظام ت صنيف ائتماين لعمالء التجزئة Scorecards( )Retail ومبا يتواءم مع ا سراتيجية البنك بالتو سع يف قطاع التجزئة وتدعيم اإدارة املخاطر يف هذا القطاع بذات الوقت. تنفيذا ل سيا سة البنك االئتمانية وتواوؤما مع املقررات املختلفة لبازل عملت الدائرة كجهة م ستقلة يف عملية املنح االئتماين وبحيث تقوم بدرا سة ومراجعة الطلبات االئتمانية. اإ ضافة إاىل ا ستمرار الدائرة ب إاعداد التقارير الرقابية والتحليلية عن حمفظة البنك االئتمانية والتح سني عليها. املخاطر الت شغيلية: ضمن اإطار اإدارة املخاطر الت شغيلية لدى البنك وبا ستخدام النظام االآيل CARE WEB ا ستمرت الدائرة بعقد ور شات عمل جديدة مع املراكز التنظيمية يف البنك من أاجل القيام بالتقييم الذاتي للمخاطر يف عملياتها وا إالجراءات الرقابية لل سيطرة عليها Risk( Control and )Self Assessment ويتم ضمن هذه الور ش التح سني على امل ؤ شرات الرئي سية للمخاطر Indicators( )Key Risk ومراقبتها كما تقوم الدائرة بتدعيم قاعدة البيانات التاريخية للخ سائر وو ضع التو صيات الالزمة لعدم تكرارها. ويتم اإعداد التقارير املختلفة الالزمة إالدارة املخاطر الت شغيلية بالبنك. ا سركت الدائرة بالعديد من اللجان التي تعنى بتح سني البيئة الرقابية لدى البنك ومن اأهمها قيام الدائرة و ضمن جلنة مراجعة 4٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

ال صالحيات باال سراك يف بناء ومراجعة جملد ال صالحيات على م ستوى العديد من االأنظمة ا آاللية وذلك بهدف الت أاكد من وجود ف صل وا ضح للمهام وامل س ؤوليات وال صالحيات لديها. قامت إادارة املخاطر الت شغيلية مبراجعة وبيان الر أاي حول ما يعر ض عليها من سيا سات واإجراءات ومناذج و أاي منتجات جديدة اأو اتفاقيات خارجيه لبيان اأي خماطر ت شغيلية كامنة بها وتقييم مدى كفاية ال ضوابط امل سيطرة عليها. املخاطر ال سوقية: قامت الدائرة ب إاعداد تقارير متنوعة لتلبية املتطلبات الرقابية وكذلك لغايات داخلية حتليلية دورية مبا فيها االإف صاحات املختلفة املطلوبة وبحيث تراقب هذه التقارير االلتزام بال سقوف الواردة يف ال سيا سات املختلفة. علما باأن هذه ال سيا سات سواء اخلا صة بالبنك ككل اأو فرع قرب ص مت مراجعتها وتعديلها كا ستجابة للتطورات احلا صلة يف االأ سواق العاملية وا إالقليمية وكذلك للظروف املحيطة ومنها االقت صادية التي يتم متابعتها ب شكل يومي. قامت الدائرة بدرا سة الطلبات والفر ص اال ستثمارية التي ينوي البنك توظيف اأمواله بها وذلك قبل اتخاذ القرار و ضمن ال صالحيات املختلفة املحددة. بازل: قامت الدائرة بالعمل على التواوؤم مع املتطلبات الواردة بتعليمات البنك املركزي االأردين اخلا صة بالبنوك ذات االأهمية النظامية ومن ضمنها إاعداد خطط التعايف planning( )Recovery اإ ضافة اإىل تقييم مدى توا ؤوم البنك مع مبادىء جمع البيانات واإعداد التقارير اخلا صة باملخاطر ال صادرة عن جلنة بازل وذلك بالتعاون مع شركة.EY كما قامت بالتوا ؤوم مع التعليمات اجلديدة لالختبارات ال ضاغطة Stress( )Testing من حيث مراجعة ال سيا سة املطلوبة واإدارة فريق العمل اخلا ص بو ضع ال سيناريوهات اجلديدة املتنوعة وعمل الفحو صات املطلوبة. ضمن اإطار الوفاء مبتطلبات الركن الثاين من مقررات بازل 2 قامت الدائرة ب إاعداد التقييم الداخلي لكفاية راأ س املال )ICAAP( والتح سني على منهجيتها. كما قامت باحت ساب ن سب كفاية راأ س املال ح سب تعليمات البنك املركزي االأردين فيما يخ ص مقررات بازل 3. كذلك قامت باحت ساب ن سبة تغطية ال سيولة Ratio( )Liquidity Coverage وفقا مل سودة التعليمات التي صدرت عن البنك املركزي االأردين بهذا اخل صو ص. وا ستمرت الدائرة باإعداد العديد من التحليالت املالية ومنها الدرا سات التحليلية املقارنة لقطاع البنوك واأي درا سات حتليلية تطلب من اإدارة البنك. حتر ص الدائرة على ح صول موظفيها على ال شهادات املهنية املتخ ص صة ومبا يرفع امل ستوى املهني لهم وقد شاركت إادارة املخاطر بالعديد من فرق وجلان العمل على م ستوى البنك املركزي االأردين وجمعية البنوك يف االأردن. كما متار س دائرة اإدارة املخاطر دورها امل ستمر يف ن شر التوعية باأهمية اإدارة املخاطر من خالل امل ؤمترات والدورات سواء املحلية اأو الدولية. دائرة توثيق وتنفيذ الئتمان تواوؤما مع مقررات جلنة بازل التي ت ؤكد على ضرورة ف صل عملية مراقبة االئتمان وتنفيذه عن عملية البيع وت سويق االئتمان تقوم الدائرة مبهام اإدارة وتوثيق االئتمان واحت ساب خم ص صات الت سهيالت ملواجهة اأي انخفا ض بقيمتها وكذلك إاعداد تقارير الركزات االئتمانية ومراقبتها باالإ ضافة ملهام رقابية أاخرى. باالإ ضافة لذلك فقد مت العمل خالل العام على العديد من امل شاريع التي تهدف إاىل حت سني اخلدمات املقدمة من الدائرة والتح سني من دقة التقارير وتدعيم البيئة الرقابية من خالل إاعادة هيكلة الدائرة والتح سني على م سار العمل ب شكل يحافظ على حقوق البنك بكفاءة وفعالية عالية. دائرة متابعة ومعاجلة الئتمان تتوىل الدائرة مهام متابعة ومعاجلة الديون املتعرة التي يزيد ا ستحقاقها عن 89 يوم ونتيجة املتابعة احلثيثة والتفاو ض مع املدينني والكفالء جنحت الدائرة بجدولة عدد من املديونيات املتعرة خارج اإطار املحاكم ليتحقق منها ن سب ا سرداد عالية متثلت يف حت صيالت نقدية بحوايل 6.6 مليون واإخراج ديون م صنفة ضمن املرحلة الثالثة اأو ب سبب الت سديد الكلي من احل سابات التي تقع مهام متابعتها ضمن واجبات الدائرة بحوايل 8.5 مليون. إادارة مراقبة المتثال انطالقا من كون دور إادارة مراقبة االمتثال يتمثل بالدرجه االأ سا سية يف خلق الوعي )awareness( لدى كافة اجلهات بالبنك حيال أاهمية مو ضوع االمتثال للت شريعات الرقابية ومكافحة عمليات غ سل ا أالموال فقد مت و ضع هدفني رئي سيني الإدارة مراقبة االمتثال هما: تطوير الوعي لدى كافة املراكز التنظيمية ا أالخرى وال شركات التابعة باأهمية دور مراقبة االمتثال ومكافحة غ سل االأموال وتعزيز أاوجه التعاون مع هذه املراكز ل ضمان التكاملية يف أاداء االأعمال ملا لهذا اجلانب من اأهمية كبرة لدى اجلهات الرقابية. العمل على تطوير البيئة التكنولوجية الالزمة ل ضمان ت سير اأعمال الدائرة بكفاءة وفاعلية وذلك من خالل تطبيق اأنظمة جديدة ملراقبة العمليات وحتليل ودرا سة أاو ضاع العمالء. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 4١

من هذا املنطلق فقد مت إاجراء العديد من التحديثات على نظام مكافحة غ سل االأموال لدى البنك )SIRON( والذي يعترب من اأف ضل ا أالنظمة امل ستخدمة يف هذا املجال حيث مت مراجعة وتعديل كافة ال سيناريوهات املدخلة على النظام لفروع االأردن وقرب ص واإ ضافة سيناريوهات جديدة ومبا ين سجم مع متطلبات اجلهات الرقابية لكل دولة. يف جمال نظام تلقي االإخطارات اجلديد )GOAML( والذي مت ا ستحداثه من قبل وحدة مكافحة عمليات غ سل االأموال ومتويل االإرهاب والذي ميكنها من تلقي وحتليل واإحالة االإخطارات التي تردها من قبل البنوك مت العمل على اإر سال التقارير املطلوبة ح سب النظام اجلديد واإجراء بع ض التعديالت من قبل ال شركة املوردة بحيث تكون متوائمة مع متطلبات النظام اجلديد. نظرا الأن النهج القائم على املخاطر Approach( )Risk Based يعترب من اأهم عنا صر مكافحة غ سل االأموال التي مت الركيز عليها ضمن الدليل ال صادر عن جمموعة العمل املايل امل صريف )FATF( واخلا صة بالقطاع امل صريف ليكون الركيزة االأ سا سية يف تطبيق معظم املعاير فقد مت ت صميم النهج القائم على املخاطر بطريقة ت ساعد البنك يف اإدارة خماطر غ سل االأموال ومتويل االإرهاب املحتملة ب شكل فاعل بحيث يقوم البنك باتخاذ اخلطوات املالئمة للتعرف وحتديد وتقييم فهم تلك املخاطر على م ستوى )خماطر العمالء الدول اأو املناطق اجلغرافية املنتجات واخلدمات والعمليات اإ ضافة اإىل قنوات تقدمي اخلدمات( ومبا ميكن البنك من تطبيق اإجراءات وقائية تن سجم مع تلك املخاطر بحيث تطبق هذه املنهجية على كافة املراكز التنظيمية للبنك االأردين الكويتي وفروعه اخلارجية مع مراعاة التعليمات ال صادرة عن اجلهات الرقابية يف البلد امل ضيف لفروع البنك اخلارجية اأيهما اأ شد. مار ست اإدارة مراقبة االمتثال خالل العام دورها يف تقدمي الدعم وامل شورة للفروع فيما يتعلق باجراءات العناية الواجبة للعمالء وذلك من خالل العمل على اإبداء الر أاي يف مدى كفاية الوثائق وامل ستندات املعززة واإجراء اال ستعالمات الالزمة عن العمالء من خالل القوائم الدولية ل ضمان عدم التعامل مع عمالء حمظور التعامل معهم اإ ضافة اإىل اإدارة أامور النظام ا آاليل اخلا ص مبراقبة العمليات امل صرفية ومتابعة التنبيهات ال صادرة عن النظام واإغالقها ح سب االأ صول. قامت اإدارة مراقبة االمتثال بالتعامل مع اإجراءات العناية اخلا صة من خالل متابعة احل سابات ذات املخاطر املرتفعة والعمليات غر االعتيادية وذلك باجراء الدرا سات على اأو ضاع هذه احل سابات وتوثيق التعامالت اخلا صة بهم وذلك بالتن سيق التام مع الفروع املعنية. ي ضاف اإىل ذلك فقد مت العمل على عقد دورات تدريبية وندوات مل س ؤويل وموظفي جميع املراكز التنظيمية للوقوف على اأهمية هذا املو ضوع. مت اإطالق النظام االآيل لالمتثال الت شريعي خالل العام 2018 حيث مت توفر جميع التعليمات والتعاميم ال صادرة عن البنك املركزي ا أالردين على النظام ومت ربط هذه التعاميم والتعليمات مع الدوائر املعنية كما مت اإعداد منهجية تقييم خماطر عدم االمتثال وفقا للمنهجية امل ستندة للمخاطر واملخففات وعك سها على النظام. كما ومت اإطالق م شروع النظام االآيل لقانون االمتثال ال ضريبي للح سابات االأجنبية )فاتكا( )FATCA( بنجاح حيث مت تطبيق النظام كمرحلة جتريبية لدى فرع العبديل ويتم االآن تطبيق النظام على باقي فروع البنك االأردين الكويتي حيث اأن نظام فاتكا يقوم مبقارنة بيانات العميل لدينا والبحث عن اأي م ؤ شرات تدل على امتالك العميل للجن سية االأمريكية وت صنيفه ح سب القانون ليتم بعد ذلك اإ صدار التقرير ال سنوي اخلا ص بدائرة االإيرادات الداخلية لدى الواليات املتحدة االأمريكية اآليا والذي يت ضمن بيانات االأ شخا ص / الكيانات التي ينطبق عليهم القانون. التدقيق الداخلي قامت إادارة التدقيق بتنفيذ خطة التدقيق ال سنوية املقررة واملعتمدة من قبل جلنة التدقيق املنبثقة عن جمل س االإدارة. وت سعى الدائرة من خالل تنفيذ الواجبات املناطة بها ومن خالل خطتها املبنية على اأ سا س منوذج تقييم املخاطر اإىل حتقيق أاهدافها املتمثلة يف ضمان كفاءة وفاعلية اإدارة املخاطر ونظام الرقابة الداخلي والتحكم امل ؤ س سي وتقدمي توكيد معقول حول حتقيق أاهداف البنك الواردة ضمن اال سراتيجية املعتمدة. ويف هذا ا إالطار قامت الدائرة بزيارة كافة فروع البنك املحلية واخلارجية ومعظم مراكز العمل االخرى لدى البنك وتزويد االإدارة وجلنة التدقيق بنتائج تلك الزيارات باالإ ضافة اإىل متابعة املالحظات الواردة يف تقارير التدقيق اخلارجي والتدقيق الداخلي وكذلك مت تنفيذ العديد من املهمات اخلا صة غر املربجمة. وباالإ ضافة إاىل الزيارات الدورية للفروع فقد مت القيام بزيارات فجائية اإىل عدد من الفروع. كما وا صلت الدائرة مراجعة العديد من جوانب عمل البنك وعملت على تزويد ا إالدارة بالتقارير والك شوفات املتعلقة باالأن شطة االأكر اأهمية ب شكل دوري و إاخ ضاعها للمراجعة والتدقيق. وتقوم الدائرة وب شكل متوا صل بتقدمي اخلدمات االإ ست شارية الالزمة ملراكز العمل وخا صة ما يتعلق منها بال سيا سات و إاجراءات العمل وكذلك ور ش العمل واللجان ذات العالقة باأنظمة ال ضبط والرقابة الداخلية واحلوكمة ودون امل سا س با ستقاللية عمل الدائرة. وقامت الدائرة خالل عام 2018 باالإ ستمرار بالتن سيق مع جمموعة كيبكو من خالل امل شاركة يف االجتماعات املتعلقة بالتدقيق الداخلي يف ة وذلك ل ضمان ا ستمرارية التعاون واالطالع على اآخر امل ستجدات املتعلقة مبنهجيات وو سائل التدقيق وقد مت ا إال ستمرار بتحديث برامج عمل التدقيق واأوراق العمل اخلا صة بالفروع والدوائر واالأن شطة املختلفة و ضمان التوافق مع معاير التدقيق الدولية و أاف ضل املمار سات وحتديث ميثاق جلنة التدقيق مبا يتوافق مع التعديالت على معاير التدقيق الداخلي الدولية والت شريعات امل صرفية ال صادرة. 4٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

ومتا شيا مع معاير التدقيق الداخلي املتعلقة بعمليات توكيد اجلودة. تقوم إادارة التدقيق الداخلي بتنفيذ التقييم الداخلي لتوكيد اجلودة على عمليات التدقيق الداخلي ب شكل سنوي. وقد قامت إادارة التدقيق الداخلي بالتعاقد مع إاحدى ال شركات وذلك لغايات تطبيق نظام اأمتتة اأعمال إادارة التدقيق الداخلي وجاري العمل حاليا على تطوير النظام من قبل ال شركة املوردة وح سب متطلبات اإدارة التدقيق الداخلي. اإ ضافة إاىل شراء وتطبيق نظام )ACL( لتجميع وحتليل البيانات وح صل كافة موظفي إادارة التدقيق الداخلي على التدريب الالزم الإ ستخدام النظام وجاري العمل حاليا على ربط النظام املذكور بالنظام البنكي الرئي سي لي صار الحقا القيام بربطه مبختلف االأنظمة البنكية االأخرى. وعلى صعيد الكوادر الب شرية فقد وا صلت اإدارة التدقيق تعزيز كوادرها مبدققني جدد م ؤهلني و شارك املوظفني بالعديد من الدورات التدريبية الداخلية واملحلية وخا صة املتعلقة مبعاير االإبالغ املايل الدولية ومتطلبات جلنة بازل واالأنظمة ا آاللية امل ستخدمة كما ح صل بع ضهم على شهادات مهنية. تكنولوجيا املعلومات يف اإطار سعي البنك ا أالردين الكويتي الدائم ملواكبة التطور التكنولوجي وتقدمي اأف ضل اخلدمات واحللول املبتكرة لعمالء البنك من خالل تطوير اخلدمات االإلكرونية مثل خدمة املوبايل بانك )JKBMobile( بحلته اجلديدة والذي يحتوي على خدمات متطورة جديدة كتفعيل جمموعة من اخلدمات اجلديدة ومن ضمنها تفعيل خدمات Online salary IBS Admin باالإ ضافة إاىل تفعيل خدمة الدفع املبا شر من خالل efawateercom وموقع عدم املحكومية كما مت التميز ب إاطالق نظام الوالء واملكافاآت )JKBRewards( وربطه بالنظام البنكي. كما مت تقدمي خدمات جديدة للبطاقات وال صرافات االآلية ومنها خدمات البطاقات املدفوعة م سبقا جلامعة عمان االأهلية باالإ ضافة اإىل خدمة تفعيل اأوامر الدفع من خالل ال صراف االآيل Cash( ATM.)Order و تفعيل متطلبات فيزا العاملية لتغير الرقم ال سري وفك حجز بطاقات فيزا العاملية واملحلية لكافة البنوك على أاجهزة ال صراف االآيل و إاطالق خدمة الربط االإلكروين بني البطاقات املدفوعة م سبقا للبنك االأردين الكويتي مع املحافظ االإلكرونية لعمالء مقدمي خدمة.Jomopay وملواكبة التطورات امل ستمرة فقد حر ص البنك على تطوير وحتديث كافة الربامج والتطبيقات حيث مت م ؤخرا حتديث ن سخة النظام البنكي اإىل الن سخة 16 يف ا أالردن وقرب ص ون سخة نظام ال صرافات االآلية اإىل الن سخة 7 و مت تطوير نظام SWIFT لكافة اأنظمة SIRON,( )Fundtech, RTGS باالإ ضافة اإىل اعتماد ن سخة جديدة من نظام احلواالت الداخلية.ACH كما مت اعتماد نظام تلقي االإخطارات اجلديد )GOAML( واعتماد نظام درجة خطورة العميل SIRON ونظام اال ستعالم عن بيانات فاتكا لعمالء اجل سنية ا أالمريكية. وحر صا من البنك على التوافق مع متطلبات ا ستمرارية العمل فقد مت إاجناز عدة م شاريع بنية حتتية لرفع كفاءة اأجهزة وخوادم البنك باالإ ضافة اإىل حماية شبكة البنك والربامج واالأنظمة واالأجهزة العاملة للتوافق مع اجلهات الرقابية و مت تطبيق اأحدث تكنولوجيا احلماية الأنظمة الربيد االإلكروين واأنظمة احلماية من اخراقات ال شبكة يف االأردن وقرب ص وا ستحداث خا صية التحقق الثنائي با إال ضافة اإىل حتديث نظام الفلرة للدخول اإىل شبكة البنك. ورفع كفاءة ون سخ اأنظمة الت شغيل خلوادم البنك وجتهيزات ال شبكات وم ستوى احلماية للخدمات. وملواكبة التطور التكنولوجي امل ستمر مت ت شغيل اأجهزة اخلوادم يف البنك بتقنية عاملية جديدة ت سمى Nutanix لتوفر م ساحات تخزين وقدرات فائقة ومت حتديث ن سخ قواعد البيانات للنظام البنكي واملقا صة ا آاللية وبع ض اأنظمة ال صراف االآيل وتفعيل ال سجالت التاريخية كمرحلة اأوىل على أاهم االأنظمة امل صنفة ح سا سة للتوافق مع املتطلبات الرقابية. باالإ ضافة إاىل تركيب وت شغيل وحدة تخزين رئي سية جديدة EMC VMAX3 ونقل بيانات البنك اإىل الوحدة اجلديدة. ومتيز البنك اأي ضا بتقدمي أاف ضل اخلدمات امل صرفية يف فل سطني وقرب ص ومن أابرز امل شاريع التي مت اإطالقها اأر شفة الربيد ا إاللكروين واأر شفة الوثائق LaserFiche وتطوير برامج سحب البيانات واأمتتة نقلها لقواعد بيانات قرب ص. مت تطوير عدة برامج داخلية خلدمة دوائر البنك املختلفة وعمالء البنك ومن ضمنها نظام أامتتة عمليات الرواتب من خالل الروبوت وتطوير نظام سحوبات حلملة وي سرن يونيون و و إاطالق موقع موظفنا شكرا باالإ ضافة اإىل تطوير برامج دائرة ش ؤون امل ساهمني من النظام البنكي واعتماد موقع اإح صائي بخ صو ص امل سركني باملواقع االإلكرونية وت شغيله لدى دائرة القنوات البديلة وتطوير ن سخة جديدة من نظام املتابعة لت سهيالت ال شركات وا أالفراد ليتالئم مع متطلبات العمل. الدائرة املالية متيز العام 2018 ب صدور العديد من املعاير الدولية للتقارير املالية وتعليمات اجلهات الرقابية باخل صو ص والتي احتاجت اىل تظافر اجلهود بني كافة الدوائر ذات العالقة لتطبيقها ملا فيها من تقديرات واجتهادات مما اأدى اإىل زيادة التحوط وال شفافية يف التقارير املالية املتاحة للم ستخدمني. باالإ ضافة اإىل االإ صدارات اأعاله فقد مت اأي ضا اإقرار قانون ضريبة الدخل اجلديد علما باأنه قد مت مراجعة م سودة القانون والتعديالت الالحقة لها و إابداء املالحظات للتو صل اإىل أاف ضل صيغة مبا ي صب مب صلحة االقت صاد الوطني ككل وقطاع البنوك ب شكل خا ص. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 43

مت املحافظة على نف س نهج االأعوام املا ضية مبا يخ ص الرقابة املالية حيث تعترب من صلب عمل الدائرة ومبا ي ساهم يف زيادة متانة أانظمة الرقابة وال ضبط الداخلية يف البنك. كما التزمت الدائرة بتوفر كافة التقارير والتحليالت الالزمة ل صانعي القرار يف البنك باالإ ضافة اإىل تلبية متطلبات االإدارة وجمموعة كيبكو واجلهات الرقابية املختلفة. ب صفتنا جزء من منظومة جناح البنك اأوفت الدائرة بالتزامها اجتاه كافة الدوائر من اأجل حتقيق االأهداف اال سراتيجية التي تبنتها ا إالدارة سواء على امل ستوى ق سر املدى اأو ضمن اخلطة طويلة االأمد. الدائرة القانونية قامت ال ش ؤون القانونية يف العام 2018 ومن خالل اإجراءاتها بتح صيل نحو 3,365 مليون من الديون القائمة املتخذ بها اإجراءات ق ضائية كما متكنت الدائرة من حت صيل نحو 842 األف من الديون املعدومة والديون خارج املركز املايل وقد بلغ عدد امل شورات القانونية وتدقيق ومراجعة العقود واإعدادها التي قامت بها الدئرة 7825 م شورة وعقدا كما بلغ عدد االإجراءات التي قامت بها اأمام املحاكم يف خمتلف الق ضايا 6347 اإجراء وجنحت الدائرة خالل العام يف ك سب 7 ق ضايا من الق ضايا املقامة ضد البنك اإ ضافة اإىل اأن الدائرة قد تول ت مو ضوع االإدارة امل ؤقتة ل ش ؤون الربكة مول بعد اأن متل ك البنك العقار اخلا ص به سدادا للدين كما شاركت الدائرة بالتدري س يف العديد من الدورات التدريبية داخل البنك وخارجه اإ ضافة اإىل م شاركتها يف جلان البنك املختلفة كلجنة الت سهيالت وجلنة اإدارة املحفظة العقارية وجلان التحقيق واللجنة التنفيذية وغرها. اإدارة املوارد الب شرية ا ستمر نهج اإدارة املوارد الب شرية خالل العام 2018 يف تطبيق اأف ضل املمار سات ا إالدارية يف سبيل التنمية والتطوير للموارد الب شرية وا ستحداث ال سيا سات واللوائح وفقا الأف ضل املمار سات العاملية التي تتالءم وطبيعة العمل امل صريف ملا ميثله ذلك من تاأثر على الكفاءة ا إالنتاجية لالأفراد ب شكل خا ص وللبنك ب شكل عام وبالتايل حتقيق اأهداف وتطلعات وتوجهات اإدارة البنك اال سراتيجية. حيث حر صت إادارة املوارد الب شرية على انتهاج االإدارة الفاعلة للقوى العاملة وذلك من خالل نظم تخطيط القوة العاملة واإدارة الرواتب والتدريب والت أاهيل واأبرز النتائج االإيجابية لذلك: إاعداد قامو س اجلدارات الفني ة وا إالدارية Competencies( )HR لكاف ة وظائ ف البن ك )ع دا التنفيذي ة( وذل ك وفق ا ملتطلب ات م ش روع COBIT 5 وتعليم ات حوكم ة تكنولوجي ا املعلوم ات. العم ل عل ى حتدي ث جمموع ة م ن إاج راءات و سيا س ات اإدارة املوارد الب شرية مبا يتما شى مع االإطار العام وامل س ؤوليات املرتبطة مبج ال العمل. ا س تمر البن ك يف سيا س ته مبن ح االأولوي ة ملوظف ي البن ك ل ش غل الوظائ ف التخ ص صي ة ب االإدارة العامة حي ث مت ت أاهيل 20 موظف م ن موظف ي االإدارة العام ة والف روع ل ش غل ه ذه الوظائ ف. ونت ج ع ن اجله ود املكثف ة واملدرو س ة لتطوي ر امله ارات الفني ة والتخ ص صي ة وال س لوكية للموظف ني م ا يل ي: اإع داد برنام ج خا ص بالتوجي ه واالإر ش اد به دف تنمي ة امله ارات القيادي ة وا إالداري ة وت أاهي ل الك وادر الت ي م ن ش اأنها امل س اعدة يف تطوير املوظفني الواعدين لوظائف قيادية واإعطاء ا أالولوية وفر صة الت درج الوظيف ي ملوظف ي البن ك الواعدي ن واملتميزين. اإرتف اع ع دد امل س تفيدين م ن ال دورات التدريبي ة الداخلي ة بن س بة %35 واكب ه من و اإع داد ال دورات التدريب ة بن س بة %15 فق ط ا أالمر ال ذي ي ؤ ش ر اإىل ارتف اع قاع دة املنفعة مع تر ش يد الكلف. الركي ز عل ى تعظي م الفائ دة م ن ال دورات التخ ص صي ة وخ صو ص ا يف اجلوان ب الرقابي ة حي ث بلغت ن س بة اال س تفادة من التدري ب عل ى اجلوانب امل صرفي ة التخ ص صية واجلوانب الرقابية %69 من جمموع امل ستفيدين من الدورات التدريبية باالإ ضافة إاىل ت أاهي ل 19 موظ ف ضم ن برنام ج االئتم ان امل ص ريف ال ش امل املع د خ صي ص ا به دف تاأهي ل ك وادر متخ ص ص ة يف اجلوان ب الفني ة للت س هيالت والتحلي ل االئتم اين. االهتم ام بتنمي ة مه ارات املوظف ني باللغ ة االإجنليزي ة حي ث مت اإ ش راك 156 موظ ف يف دورات حت س ني ه ذه اللغ ة. دائرة الت سويق والت صالت امل ؤ س سية قامت الدائرة باعداد خطة ت سويقية للخدمات واملنتجات امل صرفية اجلديدة والقائمة وفقا ال سراتيجية البنك املعتمدة وذلك من خالل عدد من احلمالت الت سويقيه عرب الو سائل ا إالعالنية املختلفة معتمدة على املنتج و/اأو اخلدمة تبعا للفئة امل ستهدفة. كما مت ت صميم االإعالنات اخلا صة بكافة املنتجات واخلدمات واالإ شراف على و سائل االإعالن التي مت اعتمادها سواء من خالل اللوحات ا إالعالنية اخلارجية ال صحف واملجالت االإذاعات والتلفزيون باالإ ضافة اإىل قنوات الت سويق االإلكرونية. كما قامت الدائرة بت صميم كافة ال شا شات اخلا صة بالقنوات االإلكرونية باالإ ضافة اإىل إاعداد ومتابعة كافة املن شورات واملطبوعات واالأخبار ال صحفية ال صادرة عن البنك واإعداد وتن سيق وتوزيع التقرير ال سنوي وكتيب امل س ؤولية االجتماعية وكافة املطبوعات الداخلية واخلارجية. ا ستمرت الدائرة باإدارة موقع البنك االإلكروين و صفحات البنك على شبكات التوا صل االإجتماعي من حيث ا إالجابة على كافة التعليقات واال ستف سارات الواردة من خاللها والتح سر واملتابعة للحمالت االإعالنية على تلك املواقع. متا شيا مع سيا سة البنك يف التعامل مع العمالء وتطبيق أاعلى معاير جودة اخلدمة يف كافة الفروع والقنوات االإكرونية قامت وحدة اجلودة بزيارات دورية للفروع واالت صال مع عينات من العمالء وذلك للتاأكد من تطبيق معاير تقدمي خدمة العمالء يف البنك. 44 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

خطة العمل لعام 2019 تطبيقا عمليا للخطة ال سرتاتيجية املعتمدة للبنك وا ستكمال لإجنازات البنك خالل العام 2018 فاإن خطة العمل للعام سوف 2019 ترتكز على ما يلي: 1.1 التحدي ث امل س تمر للقن وات االإلكروني ة وبه دف حت س ني جترب ة العمي ل وتو س يع ق درات وتقني ات الدفع الرقمي ة كخدم ات املحاف ظ االإلكروني ة والدف ع عن بع د عرب الهات ف النق ال واخلدم ات امل صرفية عرب تطبي ق JKBMobile م ع تطبيق ال ضوابط واالنظمة الالزمة للتوافق مع متطلبات وتعليمات االمن ال س يرباين ال ص ادرة ع ن البنك املركزي االأردين اإ ضافة اإىل زيادة م س توى الن ضج جلمي ع عمليات واجراءات العمل يف كافة الدوائر وح سب تعليمات احلوكمة.COBIT 5 2.2 التو س ع يف تق دمي املنتج ات واخلدم ات والربامج التمويلية املنا س بة لل ش ركات ال صغرة واملتو س طة يف ظل التوج ه املحل ي والعامل ي لدعم هذا القط اع الهام والذي ي س اهم يف تنمية االقت صاد الوطن ي مع تعزيز دور البنك يف دعم ومتويل قطاع م شاريع الطاقة املتجددة. 3.3 التح س ني امل س تمر ل دور إادارة امل وارد الب ش رية اال س تراتيجي من خ الل ابداء مزي د من العناي ة لتخطيط الق وى العاملة وادارتها جنبا اىل جنب مع اال س تمرار ب إاع داد برامج تطوير املوظفني وتدريبهم نحو مواكبة املتغ يرات التكنولوجي ة وامل صرفي ة عاملي ا وما يرتب ط بذلك من مه ارات ينبغي توافره ا يف املوظفني لتلبية احتياجات عمالء البنك. 4.4 موا صل ة تعزي ز دور البنك يف خدمة املجتمع املحلي ودعم مبادرات م ؤ س س ات املجتمع وح س ب ا س تراتيجية امل س ؤولية االجتماعية والتنمية امل ستدامة املتبعة لدى البنك. 5.5 تطبي ق اآلية س ير العم ل االإلك تروين )Workflow( الإدارة وتنظيم العملي ات امل صرفي ة الداخلية يف النظام البنكي. 6.6 االنته اء م ن الت واوؤم م ع املتطلبات الرقابي ة اجلديدة واأف ض ل املمار س ات الدولية يف العم ل امل صريف مثل خط ط التع ايف وتطبي ق العائد املرج ح باملخاطر عل ى ر أا س امل ال Capital( ) Risk Adjusted Return on وغرها من املتطلبات. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 4٥

تقرير المسؤولية االجتماعية أوال : مبادرات البنك في مجال خدمة المجتمع حر ص البن ك خ الل الع ام 2018 عل ى دع م وم س اندة ع دد م ن الهيئات وامل ؤ س س ات التطوعي ة واخلرية مل س اعدتها على تقدمي خدماته ا لكافة فئات املجتمع. فقد عزز البنك من مبادراته وم ش اركاته للجمعيات اخلرية العاملة يف املناطق الفقرة واملحتاجة ودعم ا أال س ر ومتكني املر أاة يف ا أالرياف. ي س اهم البن ك س نويا بدع م حمل ة ال رب واالإح س ان الت ي ينفذه ا ال صن دوق االأردين الها ش مي للتنمي ة الب ش رية مل س اعدة ا أال س ر الفق يرة يف خمتل ف مناط ق اململك ة والهيئ ة اخلري ة الها ش مية وكذل ك م ربة اأم احل س ني لالأيت ام الت ي تع ود منافعه ا عل ى أاطف ال امل ربة املحتاج ني. ه ذا وا س تمر البن ك يف تق دمي دعم ه ال س نوي لع دد م ن اجلمعي ات اخلري ة الت ي تعم ل عل ى مكافح ة اجل وع والفق ر ومعاجل ة احل االت االإن س انية يف املجتم ع االأردين. ويف س ياق العم ل التطوع ي ش ارك موظف و البن ك يف توزي ع ط رود اخل ير عل ى االأ س ر الفق يرة واملحتاج ة بالتن س يق م ع "تكي ة اأم علي" خالل ش هر رم ضان. ا س تمر البن ك خ الل ع ام 2018 يف تق دمي الدع م ال س نوي لبيت ني يف ق رى االأطف ال SOS والت ي تديره ا جمعي ة ق رى االأطف ال/ االأردن وذل ك م ن خ الل تق دمي املالب س والهداي ا والعيدي ات وم ش اركة االأطف ال مبنا س بات ا أالعي اد. وت أات ي ه ذة املب ادرات م ن منطل ق الت زام البن ك يف تق دمي الدعم ال ذي حتتاج ه القري ة مل س اندتها يف حت س ني الظ روف املعي ش ية والتعليمي ة لالأطف ال ليكون وا عنا ص ر فاعل ة يف بن اء املجتم ع املحلي. 4٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

وانطالق ا م ن حر ص البن ك عل ى التزام ه مب س ؤوليته االجتماعية جتاه قواتنا امل سلحة واأجهزتنا ا أالمنية واإميانه الرا س خ بدوره ا يف حماي ة مق درات الوط ن ش ارك يف دع م حف ل زف اف جماع ي ملنت س بي الق وات امل س لحة االأردني ة واجله ات االأمني ة. ثانيا : مبادرات البنك في مجال التعليم والتأهيل ي ويل البن ك قط اع التعلي م والتدري ب اهتمام ا خا ص ا وب ش كل دائم حيث ا ستمر بتقدمي الدعم والرعاية للمبادرات واالأن شطة العلمية وور ش العمل الت ي تنظمه ا اجلامع ات ا أالردني ة واملدار س اإ ضاف ة اإىل رعاي ة ودع م م ش اريع التخرج والن ش اطات الثقافية لفرق املدار س حيث شارك البنك يف رعاي ة كرنف ال جامع ة عم ان ا أالهلي ة وال ذي احت ض ن اللق اء االأول خلريجيه ا " م ن 25 فوج ا "من ذ تاأ سي س اجلامع ة وحت ى االآن يف كرنف ال اإحتف ايل بهي ج حت ت عن وان "جامعتن ا جتمعن ا" ح ض ره م ا يق ارب 2000 خريج م ع عائالتهم. اإميان ا من ه باأهمي ة التاأهي ل الرب وي خلل ق جي ل واع د ليك ون الركي زة يف املجتم ع ال ذي يحق ق طموح ات الوط ن ق دم البن ك رعايت ه للم ؤمت ر الربوي االأول والذي نظمته مدار س اجلامعة االأوىل برعاية وزير الربية والتعلي م حت ت عن وان "معل م مبدع قيادات م ش رقة". 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 4٧

ويف ذات ال س ياق ق دم دعم ه خ الل الع ام مل ؤمت ر "من وذج االأمم املتح دة" ومل ؤمتر احلوار ال شبابي ال سنوي باالإ ضافة للم شاركة يف حفل تكرمي اأوائل الطلب ة يف امتحان ات الثانوي ة العام ة. وتاب ع البن ك يف ه ذا ا إالط ار دعم ه ال س نوي ل صن دوق ا أالم ان مل س تقبل االأيتام واملتمثل يف حتمل م صاريف الدرا س ة اجلامعية لعدد من الطالب والطالب ات االأيت ام لتمكينه م من ا س تكمال م س يرتهم الدرا س ية للح صول عل ى درج ة البكالوريو س حت ى ي صبح وا اأف رادا منتج ني يف املجتم ع كم ا وق دم دعم ا جلمعي ة الطال ب اجلامع ي الفقر. وك ون البن ك ع ض وا يف جمل س أامن اء م ؤ س س ة إاجن از فاإن ه م س تمر يف تق دمي الدع م امل ادي للم ؤ س س ة م س اهمة من ه يف حتقي ق ر س التها الهادف ة إاىل تاأهي ل وتطوي ر ق درات الك وادر ال ش ابة لتحفيزه ا والإع داد ش باب أاردين مهياأ لالن ضمام ل سوق العمل. كما ويقوم البنك بامل شاركة يف اأعمال الهيئة العامة وجمل س اإدارة صندوق امللك احل سني لالإبداع باعتباره ع ضوا م ؤ س س ا فيه. وا ص ل البن ك اأي ض ا تق دمي امل س اعدة املادي ة لع دد م ن الطلب ة املحتاج ني وابتعاث املوهوبني منهم يف اجلامعات االأردنية باالإ ضافة اإىل توفر فر ص التدري ب العمل ي والنظ ري لط الب اجلامع ات وكلي ات املجتم ع ال س تيفاء متطلبات التخرج. كم ا ق ام البن ك للع ام الثالث على التوايل وبالتن س يق م ع جامعة كوفنري )بريطاني ا( باإيف اد ع دد م ن موظفي ه حل ض ور الربنام ج ال صيف ي ال ذي مت تنظيم ه مل دة أا س بوعني ويه دف ه ذا الربنام ج اإىل تطوي ر امله ارات القيادي ة حي ث ق ام املوف ودون بدرا س ة ع دة موا ضي ع ضم ن م س اقات متنوع ة كم ا مت ترتي ب زي ارات ملع امل يف اململك ة املتح دة. واجلدي ر بالذك ر أان ه ق د مت توقي ع اتفاقي ة تع اون ب ني البن ك وجامع ة كوفن تري / بريطاني ا ملنحت ني درا س يتني م ن اأج ل التح اق طالب ني ال س تكمال درا س ة املاج س تر يف اجلامع ة. ه ذا ويق دم البن ك الدع م امل ادي للم ؤ س س ات الت ي تعم ل عل ى تاأهي ل الك وادر ال ش ابة لي صبح وا اأع ض اء فاعلي ن يف املجتم ع مث ل م ؤ س س ة لوي اك االأردن حي ث ق ام البن ك ا أالردين الكويت ي وللع ام احل ادي ع ش ر عل ى الت وايل بتنظي م الربنام ج التدريب ي لع ام 2018 واخلا ص بت أاهي ل ال ش باب ل س وق العم ل ضم ن برنام ج "درب" الوطن ي لتدري ب طلب ة م ن خمتل ف اجلامع ات حي ث يق وم على تنفي ذه صندوق املل ك عبداهلل الثاين بالتع اون م ع م ؤ س س ة لوي اك االأردن ويه دف اإىل صق ل ش خ صية ال ش باب وال ش ابات م ن خ الل متكينه م ومنحهم فر ص ة التعرف واالنخراط ب س وق العمل وي ش مل الربنامج عدة حما ضرات باالإ ضافة إاىل تطبيق عملي من خالل تدريبهم يف دوائر البنك املختلفة. وح ضر هذا الربنامج 14 متدربا م ن خمتل ف حمافظ ات اململكة. 4٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

ثالثا : مبادرات البنك في مجال الصحة ا س تحوذت املب ادرات ال صحي ة عل ى حي ز ه ام ضم ن برام ج امل س ؤولية االجتماعي ة ل دى البن ك ويعت رب تق دمي الدع م للخدم ات ال صحي ة عل ى راأ س اأولويات ه حي ث ق ام بالعدي د م ن املب ادرات و س اهم يف الكث ير من االأن ش طة للجه ات املعني ة بالرعاية الطبي ة وال صحية. وبالتع اون م ع مديري ة املرك ز الوطن ي لبن ك ال دم ق ام البن ك خ الل ع ام 2018 بتنظي م حملت ني للت ربع بال دم حي ث ش ارك العدي د م ن موظف ي وموظف ات دوائ ر االإدارة العام ة والف روع بهات ني احلملت ني. وبه دف تق دمي الدع م ملر ض ى ال س رطان وحتفي ز املجتم ع عل ى امل ش اركة يف الكف اح ض د ه ذا املر ض وا ص ل البن ك خالل العام م ش اركته ولل س نة اخلام س ة عل ى الت وايل يف بطول ة "ه دف م ن أاج ل احلي اة" والت ي يع ود ريعها ملر ضى املركز. كما ا ستمر عدد كبر من موظفي البنك باال سراك يف برنام ج "اأ صدق اء مرك ز احل س ني لل س رطان" ويق دم كل منه م تربع ا ش هريا يح دده املوظ ف م ن راتبه ليتم حتويله ملركز احل س ني لل س رطان. و ضمن إاهتمامات البنك امل ستمرة يف دعم االأن شطة الطالبية وال صحية قام بدعم "اليوم الطبي املجاين" والذي نظمته مدار س الكلية العلمية ا إال سالمية يف مدر سة البنات / اجلبيهة بالتعاون مع م ست شفى املوا ساة مب شاركة اأطباء متخ ص صني من عدة م ست شفيات. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 4٩

رابعا : مبادرات البنك في مجال دعم األشخاص ذوي االحتياجات الخاصة جت س يدا لدور البنك االأردين الكويتي يف جمال امل س ؤولية ا إالجتماعية ودعما منه لفئة االأ ش خا ص ذوي ا إالحتياجات اخلا صة قام البنك بقدمي الدعم ملبادرة فريق الت س لق ملركز بدوة (C4BC) Climb For Badwa Center وهو فريق ممول ذاتيا ويتكون من 14 ع ضوا بقيادة املغامر واملت س لق االأردين م صطف ى س المة يف مهمته م والت ي انته ت بت س لق جب ل كليمنج ارو ا أالك ثر اإرتفاعا يف اأفريقيا بهدف ن ش ر التوعية وجمع التربع ات لدعم مركز بدوة للربية اخلا صة. هذا وقام الكابنت علي ال سواملة بطل االأردن املاراثوين لفئة االإعاقة احلركية يف ريا ضة اجلري على الكر سي املتحرك مبرافقة الفريق يف هذه املغامرة لي صبح اأول عربي يقوم بت سلق جبل كليمنجارو على كر سي متحرك. ووا ص ل البن ك خ الل الع ام تق دمي الدع م للعدي د م ن االأندي ة وجمعي ات ال ص م واملكفوف ني وذوي االحتياج ات اخلا ص ة حي ث ق دم الدع م لالأن ش طة الريا ضي ة للمنتخ ب الوطن ي لرف ع االأثق ال ل ذوي االحتياج ات اخلا ص ة "اللجن ة الباراملبي ة" باالإ ضاف ة للدع م ال س نوي ال ذي يقدم ه البن ك ملرك ز ب دوة للربي ة اخلا ص ة. خامسا : مبادرات البنك في مجال البيئة يف اإط ار اهتم ام البن ك بق ضاي ا احلف اظ عل ى البيئ ة و س المتها فق د ا س تمر خالل الع ام 2018 برعاية الن ش اطات البيئية التي تنظمه ا جمعية البيئة االأردنية وا س ت ضافتها على م س رح البنك باالإ ضافة اإىل دعمه ال س نوي حلملة النظافة ال س نوية والتي تنظمها اجلمعية. ٥٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

وهن ا جت در االإ ش ارة اإىل اأن البن ك واإميان ا من ه مب س ؤوليته االجتماعية والبيئي ة والعمل اجلماعي اخلي قام بتنظيم حملة نظافة تطوعية ش ارك فيها عدد كبر من موظفيه يف احدى غابات منطقة ح سبان. وبالتع اون والتن س يق م ع "اجلمعي ة العربي ة حلماي ة الطبيع ة" تط وع ع دد م ن موظف ي االإدارة والف روع مبب ادرة القافل ة اخل ض راء والت ي متثل ت يف زراع ة ش جرة 200 مثم رة باأرا ض ي املزارع ني الفق راء املزروع ة اأ ص ال باأ ش تال اخل ض ار والت ي مل تع د توف ر دخ ال كافي ا. وهن ا جت در االإ ش ارة اإىل اأن البن ك م س تمر بتبن ي سيا س اته الهادف ة يف جم ال تر ش يد اإ س تهالك الطاق ة يف مبن ى االإدارة العامة وكافة فروعه املنت شرة يف اململكة حيث قام البنك باإجناز م ش روع حمط ة تولي د الكهرب اء م ن الطاق ة ال شم س ية اخلا ص ة بالبن ك والت ي س يغطي اإنتاجه ا م ا يع ادل ا س تهالك الكهرب اء ب االإدارة العام ة و 47 فرع ا للبن ك يف منطق ة الو س ط. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٥١

سادسا : مبادرات البنك في مجال الرياضة وا ص ل البن ك خ الل الع ام تق دمي الدع م واملب ادرات اخلا ص ة بالريا ض ة وال ش باب حي ث داأب وب ش كل س نوي عل ى امل ش اركة يف رعاي ة مهرج ان "بط والت ال ش رق االأو س ط للخي ول العربي ة االأ صيل ة" والت ي تنظ م يف اال س طبالت امللكي ة مبنطق ة احلم ر. كم ا ش ارك البن ك ولل س نة الرابعة على الت وايل برعاية وح ض ور مهرجان لكز س للتن س والذي اأقامته اأكادميية عمان للتن س على مالعبها مبدينة احل س ني لل ش باب بح ض ور امل درب ا أال س طوري يف تاري خ التن س باتري ك موارتوجل و ال ذي اأ ش رف على تدريب اأب رز جنوم العامل يف هذه الريا ضة. كم ا ق ام البن ك خ الل العام بامل ش اركة يف تق دمي الرعاية مل س ابقة اللياقة البدني ة ملرك ز" "CrossFit 962 حي ث ش ارك ع دد كب ير م ن الريا ضي ني م ن خمتل ف فئ ات اللياق ة البدني ة وم ن جمي ع اأنح اء منطق ة ال ش رق ا أالو س ط و ش مال اأفريقي ا. وا ص ل البن ك خ الل الع ام دعم ه امل ادي للعدي د م ن الن ش اطات الريا ضي ة س واء االأندي ة املدار س واجلامع ات. ومن ضم ن مب ادرات البنك يف هذا املج ال تبني ه لع دد م ن فرق املدار س يف بطوالت متعددة لكرة القدم وكرة ال س لة. ٥٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

سابعا : مبادرات البنك في مجال دعم الحركة الثقافية والفنية وا ص ل البن ك خ الل ع ام 2018 تق دمي الدع م لعدد من االأن ش طة الثقافية والفنية والبحث العلمي للمحافظة عل ى ثقافة جمتمعنا املحلي وتراثه ومن اأبرز هذه املبادرات امل شاركة يف رعاية مهرجان جر ش ال سنوي للثقافة والفنون ومهرجان الفحي ص فرقة العقبة البحرية للفنون ال شعبية. كما ا ستمر البنك بتقدمي الرعاية والدعم و شراء جمموعات من إا صدارات الكتاب واالأدباء ا أالردنيني. ثامنا : دعم الفعاليات اإلقتصادية ومنظمات المجتمع المدني ش ارك البن ك خ الل ع ام 2018 يف ع دد م ن الفعالي ات الت ي تنظمه ا م ؤ س س ات ومنظم ات املجتم ع امل دين حي ث س اهم يف رعاي ة وح ض ور م ؤمت ر يورومن ي وال ذي أاقي م يف عم ان حت ت عن وان Stability(.)Delivering Growth, Maintaining كم ا ش ارك يف رعاي ة وح ض ور م ؤمت ر البن ك ا أالوروبي الإعادة االإعمار والتنمية )EBRD( ال س نوي الذي عق د يف البحر امليت حتت الرعاية امللكية حيث تن اول املنت دى جمموع ة متنوع ة م ن الق ضاي ا الرئي س ية من من اخ االأعمال اإىل النمو االقت صادي اال س تثمار يف الطاقة امل س تدامة وحماية البيئة اإىل جميع الق ضايا املهمة املحيطة با إال س تثمار يف البنية التحتية. كم ا ش ارك البن ك يف رعاي ة وح ض ور فعالي ات امل ؤمت ر الراب ع إالدارة املخاط ر يف عم ان برعاي ة حماف ظ البنك املرك زي والذي تناول اأب رز التطورات عل ى اإدارة املخاط ر باأنواعها والتي تواجه البنوك. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٥3

تطور أهم بنود البيانات المالية ٢٠١٧ ٢٠١٨ مجموع حقوق الملكية (بملايين الدنانير) إجمالي الموجودات (بملايين الدنانير) 3200 2800 2400 2000 1600 1200 800 400 0 2832.2 2721.4 468.4 445.6 500.0 400.0 300.0 200.0 100.0 0.0 2017 2018 2017 2018 وداي ع العملاء والتا مينات النقدية (بملايين الدنانير) صافي ا رباح من العمليات المستمرة بعد الضريبة (بملايين الدنانير) 50 28.185 41.882 2000 1904.49 1879.9 40 1500 30 20 1000 10 500 0 0 2017 2018 2017 2018 التسهيلات الاي تمانية المباشرة بالصافي (بملايين الدنانير) 1600 1562.3 1632.7 1200 800 400 0 2017 2018 ٥4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

تقرير مدقق الحسابات المستقل القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2018 غزال الجبل أو الغزال الجبيل )االسم العلمي: )Gazella هو إحدى أنواع الغزالن والذي ينترش بشكل واسع ولكن غري متوازن عرب شبه الجزيرة العربية وبالد الشام والعراق

سد وادي املوجب يشكل سد وادي املوجب خزانا مائيا طبيعيا ورافدا مهام للزراعة واألمن املايئ

2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٥٧

٥٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٥٩

٦٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٦١

قائمة المركز المالي الموحدة كما في 31 كانون األول 2018 و 2017 قائمة ( أا( 2017 2018 إاي ضاح املوجودات 224.259.331 210.936.892 4 نقد واأر صدة لدى بنوك مركزية 317.656.834 215.594.692 5 أار صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 6.246.210 8.750.300 6 اإيداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 1.562.286.911 1.632.672.467 7 ت سهيالت ائتمانية مبا شرة بال صايف 66.673.669 8 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل 29.240.711 127.683.431 9 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل 395.100.921 293.048.859 10 موجودات مالية بالكلفة املطفاأة 29.388.555 26.106.712 11 ممتلكات ومعدات بال صايف 5.095.610 3.020.319 12 موجودات غرامللمو سة بال صايف 11.299.456 29.918.911 19 موجودات ضريبية م ؤجلة 180.796.785 170.218.835 13 موجودات أاخرى 4.162.033 3.493.721 46 موجودات حمتفظ بها بهدف البيع بال صايف 2.832.207.026 2.721.445.139 جمموع املوجودات 306.217.195 223.387.840 14 املطلوبات وحقوق امللكية املطلوبات : ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية 1.808.308.934 1.785.172.783 15 ودائع عمالء 96.179.696 94.713.087 16 تاأمينات نقدية 80.137.973 83.458.298 17 اأموال مقر ضة 10.921.129 11.540.044 18 خم ص صات متنوعة 12.210.713 12.053.013 19 خم ص ص ضريبة الدخل 3.791.258 4.231.861 19 مطلوبات ضريبية م ؤجلة 45.367.012 60.644.778 20 مطلوبات اأخرى 661.794 681.626 46 مطلوبات مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع 2.363.795.704 2.275.883.330 جمموع املطلوبات 100.000.000 100.000.000 21 حقوق امللكية : حقوق م ساهمي البنك : راأ س املال املكتتب به واملدفوع 86.034.401 91.350.185 22 االإحتياطي القانوين 160.466.574 171.636.452 22 االإحتياطي االإختياري 227.597 22 احتياطي تقلبات دورية 14.288.875 22 احتياطي خماطر م صرفية عامة 8.135.930 4.160.518 23 صايف احتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة بعد ال ضريبة )17.829( )17.829( 46 حقوق ملكية مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع 99.275.774 78.432.483 24 االأرباح املدورة 468.411.322 445.561.809 جمموع حقوق امللكية 2.832.207.026 2.721.445.139 جمموع املطلوبات وحقوق امللكية ان ا إالي ضاحات املرفقة من )1( إاىل )46( ت شكل جزء من هذه القوائم املالية املوحدة وتقراأ معها ومع تقرير مدقق احل سابات امل ستقل املرفق. ٦٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

قائمة الدخل الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2018 و 2017 قائمة )ب( 2017 138.865.522 44.281.156 94.584.366 11.301.779 105.886.145 4.896.518 620.346 866.046 11.142.154 123.411.209 26.548.039 6.502.225 15.720.456 1.287.777 31.039.589 81.098.086 42.313.123 14.128.272 28.184.851 )1.229.058( 26.955.793 26.955.793 2018 146.443.509 55.498.598 90.944.911 11.400.650 102.345.561 3.960.557 2.379.579 1.262.957 1.280.419 13.459.256 124.688.329 26.709.630 6.309.945 2.328.885 )4.789.575( )63.645( )146.720( 2.023.201 36.467.223 68.838.944 55.849.385 13.967.820 41.881.565 261.943 42.143.508 42.143.508 إاي ضاح 26 27 28 29 30 9 9 31 32 11 و 12 7 44 4 و 5 و 6 9 و 10 18 33 19 46 الفوائد الدائنة ينزل : الفوائد املدينة صايف إايرادات الفوائد صايف إايرادات العموالت صايف إايرادات الفوائد والعموالت اأرباح عمالت اأجنبية اأرباح موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل اأرباح بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل توزيعات اأرباح نقدية ملوجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل اأرباح بيع فروع خارجية إايرادات اأخرى إاجمايل الدخل نفقات املوظفني ا ستهالكات واإطفاءات خم ص ص تدين الت سهيالت ا إالئتمانية املبا شرة )امل سرد من( خ سائر ائتمانية متوقعه ت سهيالت غر مبا شرة )امل سرد من( خ سائر ائتمانية متوقعه بنوك )امل سرد من( خ سائر ائتمانية متوقعه ا ستثمارات خم ص صات متنوعة م صاريف اأخرى إاجمايل امل صاريف الربح لل سنة قبل ضريبة الدخل قائمة )ه( ينزل : م صروف ضريبة الدخل لل سنة الربح لل سنة من العمليات امل ستمرة قائمة )ه( صايف الربح )اخل سارة( من العمليات غر امل ستمرة قائمة )ه( الربح لل سنة قائمة )ج( و)د( يعود إاىل : م ساهمي البنك /270 /421 34 ح صة ال سهم من الربح لل سنة اأ سا سي وخمف ض /282 /419 34 ح صة ال سهم من الربح من العمليات امل ستمرة لل سنة أا سا سي وخمف ض )/012 ( /003 34 ح صة ال سهم من الربح )اخل سارة( من العمليات غر امل ستمرة لل سنة أا سا سي وخمف ض ان االإي ضاحات املرفقة من )1( اإىل )46( ت شكل جزء من هذه القوائم املالية املوحدة وتقراأ معها ومع تقرير مدقق احل سابات امل ستقل املرفق. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٦3

قائمة الدخل الشامل الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2018 و 2017 قائمة )ج( 2017 2018 26.955.793 42.143.508 الربح لل سنة قائمة )ب( بنود الدخل ال شامل االآخر بنود غر قابلة للتحويل الحقا لقائمة الدخل املوحدة: 1.762.807 )3.782.935( صايف التغر يف إاحتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة بعد ال ضريبة 28.718.600 38.360.573 اإجمايل الدخل ال شامل لل سنة قائمة )د( اإجمايل الدخل ال شامل لل سنة العائد إاىل : م ساهمي البنك 28.718.600 38.360.573 28.718.600 38.360.573 ان ا إالي ضاحات املرفقة من )1( إاىل )46( ت شكل جزء من هذه القوائم املالية املوحدة وتقراأ معها ومع تقرير مدقق احل سابات امل ستقل املرفق. ٦4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

قائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2018 و 2017 قائمة )د( حقوق م ساهمي البنك البيان إاي ضاح راأ س املال املكتتب به واملدفوع القانوني االحتياطيات ا إالختياري تقلبات دورية خماطر م صرفية عامة صايف اإحتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة بعد ال ضريبة حقوق ملكية مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع االأرباح املدورة جمموع حقوق م ساهمي البنك حقوق غير امل سيطرين لل سنة املنتهية يف 31 كانون الأول 2018 468.411.322 468.411.322 99.275.774 )17.829( 8.135.930 14.288.875 227.597 160.466.574 86.034.401 100.000.000 الر صيد يف بداية ال سنة )41.210.085( )41.210.085( )41.210.085( أاثر تطبيق املعيارالدويل للتقارير املالية رقم )9( صايف بعد ال ضريبة 427.201.237 427.201.237 58.065.689 )17.829( 8.135.930 14.288.875 227.597 160.466.574 86.034.401 100.000.000 الر صيد املعدل يف بداية ال سنة 42.143.508 42.143.508 42.143.508 الربح لل سنة قائمة )ب( )3.782.935( )3.782.935( )3.782.936( صايف التغر يف القيمة العادلة ملوجودات مالية بالقيمة العادلة بعد ال ضريبة 192.476 )192.476( 9 أارباح متحققة من موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل اال شامل 38.360.573 38.360.573 42.335.984 )3.975.412( اإجمايل الدخل ال شامل لل سنة قائمة )ج( 14.288.875 )14.288.875( املحول من خماطر م صرفية عامة )16.258.065( )227.597( 11.169.878 5.315.784 22 املحول اإىل االحتياطيات )20.000.000( )20.000.000( )20.000.000( 25 ا أالرباح املوزعة 445.561.809 445.561.809 78.432.483 )17.829( 4.160.518 171.636.452 91.350.185 100.000.000 الر صيد يف نهاية ال سنة لل سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2017 465.174.841 5.482.119 459.692.722 105.999.129 6.133.272 13.525.686 227.597 152.003.949 81.803.089 100.000.000 الر صيد يف بداية ال سنة 26.955.793 26.955.793 26.955.793 الربح لل سنة قائمة )ب( 1.762.807 1.762.807 )17.829( 1.780.636 صايف التغر يف القيمة العادلة ملوجودات مالية بالقيمة العادلة بعد ال ضريبة )222.022( 222.022 9 )خ سائر( متحققة من موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل اال شامل 28.718.600 28.718.600 26.733.771 )17.829( 2.002.658 اإجمايل الدخل ال شامل لل سنة قائمة )ج( حتويالت خالل ال سنة )5.482.119( )5.482.119( املحول من حقوق غر امل سيطرين املرتبط باأ صل حمتفظ به بهدف البيع )13.457.126( 763.189 8.462.625 4.231.312 22 املحول اإىل االحتياطيات )20.000.000( )20.000.000( )20.000.000( 25 ا أالرباح املوزعة 468.411.322 468.411.322 99.275.774 )17.829( 8.135.930 14.288.875 227.597 160.466.574 86.034.401 100.000.000 الر صيد يف نهاية ال سنة من اأ صل ا أالرباح املدورة مبلغ 29.918.911 كما يف 31 كانون االأول 2018 مقابل 11.299.456 كما يف 31 كانون االأول 2017 مقيد الت صرف به لقاء موجودات ضريبية م ؤجلة اإ ستنادا لتعليمات البنك املركزي االأردين. يت ضمن ر صيد ا أالرباح املدورة مبلغ 3.537.266 كما يف 31 كانون االأول 2018 مقابل 3.920.703 كما يف 31 كانون االأول 2017 ال ميكن الت صرف به وفقا لتعليمات هيئة االأوراق املالية لقاء اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( والذي ميثل فروقات اإعادة التقييم للموجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل بال صايف بعد ما حتقق منه فعال من خالل عمليات البيع. مبوجب تعليمات البنك املركزي ا أالردين رقم 2018/13 مت نقل الر صيد املراكم لبند احتياطي خماطر م صرفية عامة والبالغ 14.288.875 كما يف اول كانون الثاين 2018 اىل بند االأرباح املدورة للتقا ص مع اأثر املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( ويحظر الت صرف بالفائ ض من املبلغ بعد التقا ص. يحظر الت صرف بالر صيد الدائن الإحتياطي تقييم املوجودات املالية اال مبوافقة م سبقة من البنك املركزي االأردين. ان االإي ضاحات املرفقة من )1( اإىل )46( ت شكل جزء من هذه القوائم املالية املوحدة وتقر أا معها ومع تقرير مدقق احل سابات امل ستقل املرفق. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٦٥

قائمة التدفقات النقدية الموحدة للسنة المنتهية في 31 كانون األول 2018 و 2017 قائمة )ه( التدفقات النقدية من عمليات الت شغيل : الربح لل سنة قبل ضريبة الدخل قائمة )ب( صايف الربح )اخل سارة( من العمليات غر امل ستمرة قائمة )ب( تعديالت : ا ستهالكات واطفاءات خم ص ص خ سائر ائتمانية متوقعه /تدين ت سهيالت مبا شرة )امل سرد من( خ سائر ائتمانية متوقعه ت سهيالت غر مبا شرة )امل سرد من( خ سائر ائتمانية متوقعه بنوك )امل سرد من( خ سائر ائتمانية متوقعه ا ستثمارات صايف ايرادات الفوائد خم ص ص تعوي ض نهاية اخلدمة خم ص ص ق ضايا مقامة على البنك واملطالبات املحتملة خ سائر بيع موجودات م ستملكة )ارباح( بيع ممتلكات ومعدات )اأرباح( تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ( أارباح( بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل خم ص صات عقارات م ستملكة تاأثر تغر ا سعار ال صرف على النقد وما يف حكمه التغر يف املوجودات واملطلوبات : )الزيادة( النق ص يف االر صدة وااليداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية )الزيادة( يف الت سهيالت االئتمانية املبا شرة النق ص يف موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل النق ص )الزيادة( يف املوجودات االخرى النق ص )الزيادة( يف موجودات حمتفظ بها بهدف البيع )النق ص( يف ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية ت ستحق خالل فرة تزيد عن ثالثة ا شهر )النق ص( الزيادة يف ودائع العمالء )النق ص( الزيادة يف تامينات نقدية )النق ص( يف مطلوبات اأخرى الزيادة يف مطلوبات مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع صايف التغر يف املوجودات واملطلوبات صايف )اال ستخدامات النقدية يف( التدفقات النقدية من عمليات الت شغيل قبل املخ ص صات املدفوعة و ضريبة الدخل املدفوعة خم ص ص نهاية اخلدمة املدفوع خم ص ص ق ضايا مدفوع ضريبة الدخل املدفوعة صايف )اال ستخدامات النقدية يف( التدفقات النقدية من عمليات الت شغيل التدفقات النقدية من عمليات اال ستثمار : النق ص يف موجودات مالية بالكلفة املطفاأة )الزيادة( النق ص يف موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل )الزيادة( يف ممتلكات ومعدات واملوجودات غر امللمو سة حقوق ملكية مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع صايف التدفقات النقدية من عمليات اال ستثمار التدفقات النقدية من عمليات التمويل : )النق ص( يف حقوق غر امل سيطرين الزيادة يف أاموال مقر ضة ارباح موزعة على امل ساهمني صايف )اال ستخدامات النقدية يف( التدفقات النقدية من عمليات التمويل تاأثر تغر ا سعار ال صرف على النقد وما يف حكمه صايف )النق ص( الزيادة يف النقد وما يف حكمه النقد وما يف حكمه يف بداية ال سنة النقد وما يف حكمه يف نهاية ال سنة 2017 2018 اي ضاح 42.313.123 55.849.385 )1.229.058( 261.943 6.502.225 6.309.945 11 و 12 15.720.456 2.328.885 7 )4.789.575( 44 )63.645( 4 و 5 و 6 )146.720( 9 و 10 )4.862.475( )4.327.882( 927.777 1.592.301 18 360.000 430.900 18 596.535 644.017 31 و 33 )20.200( )3.096( 31 )143.861( 30 )2.379.579( 6.925.657 8.887.554 13 )1.323.048( )557.665( 29 65.767.130 64.036.768 7.920.417 )2.563.919( )131.096.403( )121.014.523( 3.175.712 )8.567.704( 20.636.021 )4.162.033( 668.312 )500.300( )34.774.816( 104.907.619 )23.136.151( 8.219.822 )1.466.609( )1.371.581( )2.015.143( 661.794 19.832 )20.812.657( )163.646.996( 44.954.474 )99.610.228( )2.309.000( )1.379.705( 18 )163.179( )24.581( 18 )17.779.527( )15.656.643( 19 24.702.768 )116.671.157( 84.094.482 71.327.834 699.586 )3.863.688( )5.184.015( )949.715( )17.829( 79.592.224 66.514.431 )5.482.119( 46.501.431 3.320.325 )19.168.995( )19.204.957( 21.850.317 )15.884.632( 1.323.048 557.665 127.468.357 )65.483.693( 145.447.357 272.915.714 272.915.714 207.432.021 35 ان ا إالي ضاحات املرفقة من )1( إاىل )46( ت شكل جزء من هذه القوائم املالية املوحدة وتقراأ معها ومع تقرير مدقق احل سابات امل ستقل املرفق. ٦٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

إيضاحات حول القوائم المالية الموحدة ١ معلومات عامة ان البنك االردين الكويتي هو شركة م ساهمة عامة حمدودة اأردنية تاأ س ست حتت رقم )108( بتاريخ 25 ت شرين ا أالول 1976 مبوجب قانون ال شركات االأردين رقم )13( ل سنة 1964 ومركزه الرئي سي مدينة عمان يف منطقة العبديل شارع اأمية بن عبد شم س هاتف )6( 5629400 962+ ص.ب. 9776 عمان 11191 اململكة االأردنية الها شمية. يقوم البنك بتقدمي جميع االأعمال امل صرفية واملالية املتعلقة بن شاطه من خالل مركزه وفروعه داخل اململكة وعددها )65( وخارجها وعددها )1( كما ميتلك البنك شركتني تابعتني الأعمال الت أاجر التمويلي واالأ ست شارات املالية. ان البنك االردين الكويتي هو شركة م ساهمة عامة حمدودة مدرجة ا سهمه يف سوق عمان املايل. ان البنك االأردين الكويتي مملوك بن سبة %50.927 من شركة الروابي املتحدة القاب ضة ويتم توحيد القوائم املالية املوحدة للبنك ضمن القوائم املالية املوحدة ل شركة م شاريع الكويت القاب ضة )كيبكو( املالكة. مت اإقرار القوائم املالية املوحدة من قبل جمل س إادارة البنك يف جل سته املنعقدة بتاريخ شباط 24 2019 وهي خا ضعة ملوافقة البنك املركزي ا أالردين. ٢ ملخصص للس یاس ات المهاس بیة الهامة فیما یلي اأهم ال سیا سات املحا سبیة املتبعة من قبل البنك يف اإعداد هذه القوائم املالیة املوحدة. 12 اأ س س االإعداد مت اإعداد القوائم املالية املوحدة لل سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018 للبنك و شركاته التابعة وفقا للمعاير ال صادرة عن جمل س معاير املحا سبة الدولية والتف سرات ال صادرة عن جلنة تف سرات التقارير املالية الدولية املنبثقة عن جمل س معاير املحا سبة الدولية ووفقا للقوانني املحلية النافذة وتعليمات البنك املركزي االأردين. مت اإعداد القوائم املالية املوحدة وفقا ملبداأ التكلفة التاريخية با ستثناء املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل واملوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل التي تظهر بالقيمة العادلة بتاريخ القوائم املالية املوحدة كما تظهر بالقيمة العادلة املوجودات واملطلوبات املالية التي مت التحوط ملخاطر التغر يف قيمتها العادلة. ان ال االأردين هو عملة اظهار القوائم املالية املوحدة والذي ميثل العملة الرئي سية للبنك. اإن ال سيا سات املحا سبية املتبعة يف القوائم املالية املوحدة متماثلة مع ال سيا سات املحا سبية التي مت اتباعها لل سنة املنتهية يف 31 كانون االول 2017 باإ ستثناء اأثر تطبيق ما يرد يف االي ضاح )32( حول القوائم املالية املوحدة. 22 اأ س س توحيد القوائم املالية تت ضمن القوائم املالية املوحدة القوائم املالية للبنك وال شركات التابعة له واخلا ضعة ل سيطرته وتتحقق ال سيطرة عندما يكون للبنك القدرة على التحكم يف ال سيا سات املالية والت شغيلية لل شركات التابعة وذلك للح صول على منافع من ان شطتها ويتم ا ستبعاد املعامالت واالأر صدة وااليرادات وامل صاريف فيما بني البنك وال شركات التابعة له. يتم اإعداد القوائم املالية لل شركات التابعة لنف س ال سنة املالية للبنك باإ ستخدام نف س ال سيا سات املحا سبية املتبعة يف البنك. إاذا كانت ال شركات التابعة تتبع سيا سات حما سبية تختلف عن تلك املتبعة يف البنك فيتم إاجراء التعديالت الالزمة على القوائم املالية لل شركات التابعة لتتطابق مع ال سيا سات املحا سبية املتبعة يف البنك. متثل حقوق غر امل سيطرين ذلك اجلزء غر اململوك من قبل البنك من حقوق امللكية يف ال شركات التابعة. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٦٧

ميتلك البنك كما يف 31 كانون ا أالول 2018 و 31 كانون ا أالول 2017 ال شركات التابعة التالية: ا سم ال شركة شركة اإجارة للتاأجر التمويلي ال شركة االدارية املتخ ص صة لال ستثمار واال ست شارات املالية را س املال املدفوع ن سبة ملكية البنك 100 20.000.000 طبيعة عمل ال شركة تاأجر متويلي مكان عملها عمان تاريخ التملك 2011 100 530.000 إادارة االإ صدارات واال ست شارات املالية عمان 2016 يتم توحيد نتائج عمليات ال شركات التابعة يف قائمة الدخل املوحدة من تاريخ متلكها وهو التاريخ الذي يجري فيه فعليا انتقال سيطرة البنك على ال شركات التابعة ويتم توحيد نتائج عمليات ال شركات التابعة التي مت التخل ص منها يف قائمة الدخل املوحدة حتى تاريخ التخل ص منها وهو التاريخ الذي يفقد البنك فيه ال سيطرة على ال شركات التابعة. 32 التغرات يف ال سيا سات املحا سبية واالإف صاحات اإن ال سيا سات املحا سبية املتبعة يف إاعداد هذه القوائم املالية املوحدة متماثلة مع ال سيا سات املحا سبية التي مت اتباعها يف اإعداد آاخر قوائم مالية موحدة للبنك لل سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2017 با ستثناء تطبيق املعاير اجلديدة والتعديالت على املعاير احلالية كما هو مذكور أادناه. أا. املعايري والتف سريات اجلديدة واملعدلة التي صدرت والتي مت تطبيقها من قبل البنك لأول مرة والنافذة التطبيق يف ال سنة املالية التي تبداأ يف أاول كانون الثاين 2018 ومل يكن لتطبيق هذه املعايري تاأثري جوهري على القوائم املالية للبنك: االعراف باأ صول ضريبة م ؤجلة عن خ سائر غر متحققة تعديالت على معيار املحا سبة الدويل رقم 12» ضرائب الدخل«حت سني االف صاحات تعديالت على معيار املحا سبة الدويل رقم 7»بيان التدفقات النقدية«حتويالت العقارات اال ستثمارية تعديالت على معيار املحا سبة الدويل رقم 40»العقارات اال ستثمارية«التعديالت ال سنوية ملعاير التقارير املالية الدولية للدورة 2012 2014. معيار التقارير املالية الدويل رقم 15 «االإيراد من العقود مع العمالء«طبيعة التغيري: اأ صدر جمل س معاير املحا سبة الدولية معاير جديدة لالإعراف باالإيراد. وقد حل هذا املعيار حمل معيار املحا سبة الدويل رقم 18 والذي يغطي عقود ال سلع واخلدمات ومعيار املحا سبة الدويل رقم 11 والذي يغطي عقود البناء. بناء ا على املعيار اجلديد يتم االعراف با إاليرادات عند نقل ال سيطرة على ال سلعة اأو اخلدمة للعميل. ي سمح املعيار بان يتم التطبيق باأثر رجعي كامل اأو ب أاثر رجعي معدل. الأثر: ال يوجد أاثر جر اء تطبيق املعيار على البيانات املالية للبنك وذلك نظرا لكون معظم اإيرادات البنك تتاأتى من م صادر غر خا ضعة لهذا املعيار. ب. املعايري املطبقة يف ال سنة املالية التي تبد أا يف أاول كانون الثاين 2018 والتي لها ت أاثري جوهري: معيار التقارير املالية الدويل رقم 9 )الأدوات املالية( طبيعة التغيري: تناول املعيار ت صنيف وقيا س وا ستبعاد املوجودات واملطلوبات املالية واأدخل قواعد جديدة ملحا سبة التحوط. كما اأدخل املعيار منوذج االنخفا ض اجلديد لالعراف مبخ ص صات انخفا ض القيمة. اأثر تطبيق املعيار الدويل رقم )9(: يتطلب من البنك تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( ابتداء ا من أاول كانون الثاين 2018. وفيما يلي اأهم جوانب التطبيق: اأ. الت صنيف والقيا س للموجودات املالية: يعتمد الت صنيف على منوذج االأعمال للبنك الذي يتم من خالله اإدارة االأ صل املايل وكذلك على سمات التدفقات النقدية التعاقدية. ويلغي املعيار فئات»املحتفظ بها حلني اال ستحقاق«و«القرو ض والذمم املدينة«و«املتاحة للبيع«مبوجب املعيار املحا سبي الدويل رقم 39. ٦٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

قام البنك باإجراء اإعادة ت صنيف لالأدوات املالية ما بني الفئات املحددة مبوجب املعيار )9( الكلفة املطفاأة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل االآخر وامل سموح ب إاجرائه ملرة واحدة يف بداية عام 2018 وذلك بهدف حتقيق التطبيق ال سليم ملتطلبات املعيار. اإن اإعادة الت صنيف مو ضحة يف الفقرة )و( من هذا االي ضاح. ب. الت صنيف والقيا س للمطلوبات املالية: أابقى املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( على املتطلبات املوجودة ضمن معيار املحا سبة الدويل رقم )39( مبا يتعلق بالت صنيف للمطلوبات املالية. اأما فيما يتعلق بقيا س القيمة العادلة فقد تطلب معيار املحا سبة الدويل رقم )39( االعراف بفروقات تقييم املطلوبات املالية امل صنفة ضمن املطلوبات املالية بالقيمة العادلة ضمن قائمة االأرباح واخل سائر يف حني يتطلب املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( ما يلي: االعراف بفروقات تقييم املطلوبات املالية امل صنفة ضمن املطلوبات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل والناجتة عن التغر يف خماطر االئتمان يف قائمة الدخل ال شامل املوحدة. االعراف باملبلغ املتبقي من فروقات تقييم القيمة العادلة يف قائمة الدخل املوحدة. ج. حما سبة التحوط: عند تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم ) 9 ( قام البنك باختيار اال ستمرار يف ا ستخدام سيا سة حما سبة التحوط ا ستنادا ملتطلبات معيار املحا سبة الدويل رقم )39( عو ضا عن متطلبات املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(. د. تدين املوجودات املالية: قام املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( با ستبدال منوذج»حتقق اخل سارة«املتبع يف معيار املحا سبة الدويل رقم )39( الحت ساب التدين يف املوجودات املالية اإىل منوذج النظرة امل ستقبلية»اخل سائر االئتمانية املتوقعة«والذي يتطلب ا ستخدام التقديرات واالجتهادات ب شكل جوهري لتقدير العوامل االقت صادية والتي لها التاأثر على قيمة التدين وفقا للنموذج اجلديد حيث مت تطبيق هذا النموذج على كافة املوجودات املالية أادوات الدين وامل صنفة بالتكلفة املطفاأة اأو بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل. هذا وقد مت احت ساب خ سائر التدين وفقا ملتطلبات املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( وفقا للقواعد التالية: خ سائر التدين ل شهر: 12 يتم احت ساب التدين للتعر املتوقع خالل شهر 12 الالحقة لتاريخ القوائم املالية املوحدة. خ سائر التدين لعمر االأداة: يتم احت ساب التدين للتعر املتوقع على عمر االأداة املالية حتى تاريخ اال ستحقاق لتاريخ القوائم املالية املوحدة. اإن اآلية احت ساب اخل سائر االئتمانية املتوقعة تعتمد على احتمالية التعر Default( )Probability of والتي حتت سب وفقا للمخاطر االئتمانية والعوامل االقت صادية امل ستقبلية و اخل سارة يف حالة التعر Default( )Loss Given والتي تعتمد على القيمة التح صيلية لل ضمانات القائمة وقيمة التعر ض عند التعر Default(.)Exposure at ه. الف صاحات: يتطلب املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( العديد من االف صاحات املف صلة وب شكل خا ص مبا يتعلق مبحا سبة التحوط وخماطر االئتمان واخل سائر االئتمانية املتوقعة. و. التطبيق: قام البنك بقيد اأثر تطبيق املعيار على ا أالر صدة االفتتاحية ل أالرباح املدورة كما يف اأول كانون الثاين 2018 واملخ ص صات عو ضا عن اإعادة ا صدار القوائم املالية املوحدة لل سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2017 وما قبل. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٦٩

يو ضح اجلدول التايل التعديل احلا صل على االأر صدة االفتتاحية كما يف اأول كانون الثاين 2018. الر صيد كما يف 31 كانون االأول 2017 املبلغ املعاد ت صنيفه اخل سارة االئتمانية املتوقعة ) ECL (/االأثر ا أالثر الناجت من التطبيق الر صيد املعدل كما يف أاول كانون الثاين 2018 املوجودات 224 228 217 )31.114( نقد وار صدة لدى بنوك مركزية 224 259 331 323 810 684 )92.360( 323 903 044 أار صدة واإداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 1.515.833.178 )46.453.733( 1.562.286.911 ت سهيالت ائتمانية مبا شرة بال صايف )66.673.669( 66.673.669 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل )66.673.669( 66.673.669 منه حمول اىل حمفظة FVOCI )60.546.359( 60.546.359 منه: اأدوات دين )6.127.310( 6.127.310 منه: اأدوات ملكية 124.782.496 )1.968.856( 97.510.641 29.240.711 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل 364.229.973 )33.976( )30.836.972( موجودات مالية بالكلفة املطفاأة 395.100.921 )30.836.972( 30.836.972 منه حمول اىل حمفظة FVOCI )30.836.972( 30.836.972 منه: اأدوات دين 28.582.015 17.282.559 11.299.456 موجودات ضريبية موجلة )ناجت عن الزيادة يف )ECL املطلوبات 55.279.617 9.912.605 45.367.012 مطلوبات اخرى خم ص ص ت سهيالت اأئتمانية غر مبا شرة حقوق امللكية )14.288.875( احتياطي خماطر م صرفية عامة 14.288.875 72.354.564 )26.921.210( 99.275.774 ارباح مدورة ٧٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

يت ضمن اجلدول التايل حتليل الزيادة يف تعر ضات خماطر االئتمان للموجودات املالية املعر ضة خل سارة ائتمانية متوقعة كما يف أاول كانون الثاين.2018 التعر ضات ملخاطر االئتمان املتعلقة باملوجودات املدرجة يف قائمة املركز املايل: املرحلة االأوىل املرحلة الثانية املرحلة الثالثة االإثر على املوجودات ال ضريبية امل ؤجلة صايف ا أالثر 23.814 7.300 31.114 اأر صدة لدى البنوك املركزية 31.114 64.116 28.244 92.360 92.360 اأر صدة واإيداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 1.379.040 589.816 1.968.856 1.543.952 424.904 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل 32.881.984 13.571.749 46.453.733 25.935.336 9.573.498 10.944.899 ت سهيالت ائتمانية مبا شرة بال صايف 22.084 11.892 33.976 موجودات مالية بالتكلفة املطفاأة 33.976 6.839.047 3.073.558 9.912.605 6.933.089 498.517 2.480.999 مطلوبات أاخرى 41.210.085 17.282.559 58.492.644 34.412.377 10.072.015 14.008.252 الر صيد االفتتاحي ملبلغ املخ ص صات بعد تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية )9(: الر صيد وفق )9 )IFRS البند مبلغ املخ ص صات احلايل الفرق نتيجة إاعادة احت ساب )Remeasurement( 31.114 31.114 نقد واأر صدة لدى بنوك مركزية 92.360 92.360 اأر صدة واإيداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 95.775.064 46.453.733 49.321.331 ت سهيالت ائتمانية مبا شرة 33.976 33.976 اأدوات دين ضمن حمفظة موجودات مالية بالكلفة املطف أاة 1.968.856 1.968.856 اأدوات دين ضمن حمفظة موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل االآخر 9.912.605 9.912.605 ت سهيالت ائتمانية غر مبا شرة 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٧١

البند يو ضح اجلدول التايل اخل سائر االئتمانية املتوقعة للفرة املالية الالحقة كما يف 31 كانون االأول 2018: اأر صدة لدى بنوك مركزية اأر صدة واإيداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ت سهيالت ائتمانية مبا شرة اأدوات دين ضمن حمفظة موجودات مالية بالكلفة املطفاأة اأدوات دين ضمن حمفظة موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل ا آالخر كفاالت مالية سقوف غر م ستغلة اعتمادات م ستندية قبوالت املرحلة االأوىل اإفرادي املرحلة االأوىل جتميعي املرحلة الثانية إافرادي املرحلة الثانية جتميعي املرحلة الثالثة 33.274 74.997.329 8.016 1.824.291 2.544.024 2.182.878 271.023 114.816 81.975.552 60.734.421 1.245.284 1.749.771 389.035 64.118.511 4.828.485 296.345 30.249 118.822 788 694 5.275.383 33.274 9.434.423 8.016 282.562 764.004 1.675.021 270.235 114.123 12.581.658 التعر ضات االئتمانية ح سب تعليمات الت صنيف رقم )2009/47( وب شكل مقارن مع املعيار الدويل للتقارير املالية )9( كما يف اأول كانون الثاين 2018 ( الت سهيالت االئتمانية املبا شرة(: ح سب تعليمات الت صنيف رقم )2009/47( ح سب املعيار الدويل للتقارير املالية )9( البند اإجمايل فوائد معلقة أا صل خم ص ص اإجمايل املرحلة االأوىل فوائد معلقة إاجمايل املرحلة الثانية فوائد معلقة إاجمايل املرحلة الثالثة فوائد معلقة ECL ECL ECL 12.309.900 75.256.668 150.484.950 64.614 9.573.497 162.430.889 27.026 10.944.899 1.485.599.532 2.314.707 47.007.361 2.832.502 7.152.466 37.022.393 1.420.980.991 113.314.698 77.313.292 15.455.910 15.750.231 46.107.151 12.401.539 45.447 444.703 11.911.389 1.420.980.911 113.314.698 89.714.831 15.501.357 16.194.934 58.018.540 ديون عاملة ديون حتت املراقبة ديون غر عاملة منها: دون امل ستوى م شكوك يف حت صيلها هالكة 12.309.900 75.256.668 150.484.950 64.614 9.573.497 162.430.889 27.026 10.944.899 1.485.599.532 49.322.068 1.611.608.242 12.401.539 1.624.009.781 ٧٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

التعر ضات االئتمانية ح سب تعليمات الت صنيف رقم )2009/47( وب شكل مقارن مع املعيار الدويل للتقارير املالية )9( كما يف 31 كانون االأول 2018 ( الت سهيالت االئتمانية املبا شرة(: ح سب تعليمات الت صنيف رقم )2009/47( ح سب املعيار الدويل للتقارير املالية )9( البند إاجمايل فوائد معلقة اأ صل خم ص ص اإجمايل املرحلة االأوىل فوائد معلقة إاجمايل املرحلة الثانية فوائد معلقة اإجمايل املرحلة الثالثة فوائد معلقة ECL ECL ECL 11.598.802 60.734.421 159.947.162 11.465 4.828.485 131.659.421 37.217 9.434.423 1.427.710.697 1.479.066 50.551.437 1.474.888 5.367.480 43.709.069 1.485.267.250 88.750.884 133.651.664 7.788.107 22.781.209 103.082.348 285.161 11.362.324 135.514 1.152.314 10.074.496 1.485.267.250 89.036.045 145.013.988 7.923.621 23.933.523 113.156.844 ديون عاملة ديون حتت املراقبة ديون غر عاملة منها: دون امل ستوى م شكوك يف حت صيلها هالكة 11.598.802 60.734.421 159.947.162 11.465 4.828.485 131.659.421 37.217 9.434.423 1.427.710.697 52.030.503 1.707.669.798 11.647.484 1.719.317.280 اإدارة املخاطر: ي شمل عمل دائرة ادارة املخاطر يف البنك كافة دوائر البنك وفروعه العاملة داخل اململكة وخارجها وال شركات التابعة من خالل التعرف وحتديد وقيا س وادارة املخاطر ضمن اف ضل املمار سات الدولية و ضمن حدود مهام وم س ؤوليات وظيفة ادارة املخاطر. ي شمل عمل دائرة ادارة املخاطر يف البنك على املجاالت التالية : خماطر الئتمان :Credit Risk هي اخل سائر املحتملة الناجتة عن عدم قدرة العميل او رغبتة بوفاء التزاماته يف املواعيد املحددة. وتعترب هذه املخاطر من اهم املخاطر التي تتعر ض لها البنوك. خماطر ال سوق :Market Risk هي اخل سائر التي قد یتعر ض لها البنك نتیجة اأي مراكز مالیة Position( )Financial داخل اأو خارج املیزانیة جراء اأي تغرات حتدث يف أا سعار ال سوق. خماطر ال سيولة :Liquidity Risk هي اخل سائر التي قد يتعر ض لها البنك ب سبب عدم توفر التمويل الالزم لتمويل الزيادة بتوظيفاته أاو ل سداد التزاماته عند ا ستحقاقها بالوقت والكلفة املالئمتني.)وتعترب جزءا من اإدارة املوجودات واملطلوبات ALM ويتم اعداد تقارير بهذا اخل صو ص من ادارة املخاطر(. خماطر ا سعار الفائدة :Interest Rate Risk هي التعر ض للتحركات العك سية يف معدالت أا سعار الفائدة التي ت ؤثر على ربحية البنك ب سبب التغر يف صايف إايراد الفائدة Income( )Net Interest و التغر يف القيمة االقت صادية Value( )Economic للتدفقات النقدية للموجودات واملطلوبات. املخاطر الت شغيلية :Operational Risk هي اخل سارة الناجتة عن ف شل اأو عدم كفایة االإجراءات الداخلیة والعن صر الب شري واالأنظمة اأو عن اأحداث خارجیة وی شمل هذا التعریف املخاطر القانونیة وال ی شمل املخاطر اال سراتیجیة وخماطر ال سمعة. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٧3

خماطر ادارة امن املعلومات و ادارة ا ستمرارية العمل :Information Security & Business Continuity Management هي اخل سارة الناجتة عن ا ستخدام املعلومات من قبل اأ شخا ص غر خمول لهم ذلك اأو من أان تك شف للعلن اأو توزع اأو أان تعد ل اأو من اأن تدمر اأو حتذف. هذا التعريف ينطبق على أاي نوع من املعلومات سواء كانت املعلومة مكتوبة على ورق اأو موجودة يف ملف ما على ا إالنرنت وت شمل ا ستمرارية االأعمال والتعايف من الكوارث. امل ش ؤووليات واملهام التف صيلية لق سام ادارة املخاطر 1 املخاطر الئتمانية :Credit Risk تقوم دائرة ادارة املخاطر مبراجعة ال سيا سة االئتمانية ب شكل دوري وبالتن سيق مع ممثلي دوائر ت سهيالت ال شركات وت سهيالت االأفراد. متثل ال سيا سة امل ؤ شر والدليل االأ سا سي ملراكز العمل املختلفة يف تو ضيح درجة املخاطر االئتمانية املقبولة لدى هذه املراكز. يتم ابداء الراأي بالطلبات االئتمانية من قبل ادارة املخاطر و ضمن ال صالحيات االئتمانية املحددة من جمل س االدارة وبدون م س ؤولية مالية. يتم مراجعة وتقييم نظام الت صنيف االئتماين الداخلي ب شكل م ستقل عن دوائر ت سويق االئتمان من خالل دائرة اإدارة املخاطر حيث لدى البنك نظام موثق ومعتمد من جمل س االإدارة و مت ا أالخذ بعني االعتبار أاي عن صر قد ي ساهم يف توقع تعر العميل من عدمه ومبا ي ساعد يف قيا س و ت صنيف خماطر العمالء وبالتايل ت سهيل عملية اتخاذ القرارات وت سعر الت سهيالت وحتديد ربحية العميل واملنتج واإدارة االئتمان ودرا سة وحتليل املحفظة االئتمانية. وي ساعد على االحتفاظ بالبيانات الالزمة التي ت سهل تطبيق الطرق املتقدمة من خماطر االئتمان )FIRB( ضمن متطلبات بازل ويتم تطبيق نظام ت صنيف ائتماين اآيل لتدعيم ذلك. و ضمن نف س االإطار يتم ا ستخدام.Scoring Card System تو صي دائرة املخاطر وب شكل م ستقل عن دوائر ت سويق االئتمان بو ضع ضوابط و سقوف حمددة و موثقة ب سيا سات و إاجراءات وا ضحة ت ضمن االلتزام بهذه ال سقوف تراجع دوريا وتعدل ان لزم. حيث يوجد سقوف حمددة و معتمدة من جمل س االإدارة فيما يخ ص التعامل مع البنوك والبلدان و كذلك القطاعات االقت صادية املختلفة وكذلك من مهامها اإعداد سقوف الأي تركز حمتمل بال ضمانات اأو املنتجات االئتمانية. تقوم دائرة اإدارة املخاطر باإعداد حتليل للمحفظة االئتمانية بحيث يتم تزويد جمل س ا إالدارة ب صورة وا ضحة عنها تو ضح جودتها وت صنيفاتها املختلفة و أاي تركز بها وكذلك مقارنات Benchmarking تاريخية مع القطاع امل صريف ما اأمكن ومن ثم و ضع التو صيات املالئمة لتخفيف املخاطر املوجودة. 2 املخاطر ال سوقية :Market Risk لدى البنك سيا سات و إاجراءات حمددة يتم من خاللها التعرف, وقيا س, ومراقبة وال سيطرة على املخاطر ال سوقية معتمدة من جمل س االإدارة ويتم مراجعتها دوريا ويراقب تطبيقها, و تت ضمن هذه ال سيا سات: ال سيا سة اال ستثمارية حيث يقوم ممثلي دوائر اخلزينة واملخاطر بو ضع ومراجعة هذه ال سيا سة وتعديلها إان لزم ب شكل سنوي على ا أالقل وعر ضها على جلنة اال ستثمار وجلنة االأ صول واخل صوم. لدى البنك سيا سة للمخاطر ال سوقية مكتوبة ومعتمدة من جمل س االإدارة تو ضح كيفية التعرف وقيا س ومراقبة وتخفيف املخاطر ال سوقية. وكذلك سيا سات مكتوبة ومعتمدة من جمل س االإدارة حتدد اأ س س إادارة املحافظ وال صناديق اال ستثمارية مبا يف ذلك االأ س س الت شغيلية واالأدوات اال ستثمارية املرغوب فيها وال ضوابط املفعلة وكذلك سيا سة تو ضح اأ س س التعامل بني البنك وعمالئه بالعمالت االأجنبية القابلة للتحويل واملعادن الثمينة الرئي سية على اأ سا س الهام ش. تعد دائرة إادارة املخاطر ال سيا سات املذكورة وبالتعاون مع الدوائر املعنية. يتم رفع تقارير دورية )يومية و شهرية( من قبل ال ضمن Middle office خماطر ال سوق/اإدارة املخاطر حول مدى االلتزام بال سيا سات أاعاله. تقوم دائرة ادارة املخاطر باإعداد القيمة املعر ضة للمخاطر,VaR وقيا س حتليل احل سا سية وخماطر اأ سعار الفائدة وال سقوف وتقارير اأخرى واردة ضمن ال سيا سات ذات العالقة املعتمدة. 3 خماطر ال سيولة :Liquidity Risk تعد دائرة ادارة املخاطر وبالتعاون مع دائرة اخلزينه سيا سة مكتوبة الدارة خماطر ال سيولة ويتم اعتمادها من جمل س اإدارة البنك. تراقب دائرة ادارة املخاطر التزام البنك بن سب ال سيولة املحددة من قبل البنك املركزي االردين وال سلطات الرقابية التي تعمل ضمنها فروع البنك اخلارجية, كما وتراقب ال سيولة لدى البنك ب شكل يومي من قبل دائرة اخلزينه. تتم مراقبة ال سيولة اأي ضا من قبل جلنة اإدارة االأ صول واخل صوم التي ير أا سها املدير العام وت ضم رئي س إادارة املخاطر وحتكمها سيا سة جلنة اال صول واخل صوم ALCO Policy وذلك من خالل تقارير دورية تعدها دوائر ادارة املخاطر ودائرة اخلزينه ويعر ضها ويتدار سها اع ضاء اللجنة والذين بدورهم ي ضعوا التو صيات املالئمة بهذا اخل صو ص. ٧4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

تقوم دائرة ادارة املخاطر وبالتن سيق مع دائرة اخلزينه باعداد سيا سة مكتوبة خلطة طوارئ لل سيولة Liquidity Contingency Plan ملعاجلة أاي م شاكل قد تطراأ على ال سيولة لدى البنك ومب ستويات و سيناريوهات خمتلفة ويتم اعتمادها من جمل س إادارة البنك. 4 املخاطر الت شغيلية : Operational Risk تعمل ادارة املخاطر على اعداد ومراجعة سيا سة واإجراءات موثقة لعملية التعرف وتقييم وتخفيف وال سيطرة على املخاطر الت شغيلية. ل ضمان التوا ؤوم مع متطلبات بازل ولتدعيم كفاءة وفعالية البيئة الرقابية بالبنك ي ستخدم البنك نظام خماطر ت شغيلية آايل يغطي جوانب التقييم الذاتي Self Assessment ونظام Events Collection وحتديد وحتليل (KRI( Key Risk Indicators ملراكز عمل البنك. يتم من قبل دائرة ادارة املخاطر املزج ما بني اإدارة املخاطر املختلفة عند و ضع ال ضوابط واالإجراءات بحيث يتم التاأكد من أان كافة املخاطر قد مت تغطيتها ومبا يحقق مفهوم.Enterprise Risk Management كما اأنه لدى البنك اإجراءات عمل Procedures(SOP s( Standard Operating موثقه تراجع وتعدل دوريا من قبل الدوائر املعنية وباإ شراف دائرة تطوير العمليات أاي إاجراءات يتم تعديلها أاو يتم ا ستحداثها مبا فيها اأي منتجات جديدة يتم عر ضها على دوائر التدقيق الداخلي واالمتثال واملخاطر لدرا سة املخاطر املمكنة وكذلك كفاية ال ضوابط الرقابية املوجودة. 5 امن املعلومات وادارة ا ستمرارية العمل :Information Security &Business Continuity Management تقوم دائرة اإدارة املخاطر ببناء خطة ا ستمرارية عمل Business Continuity Plan وا ضحة وموثقة ومعتمدة, ويتم عمل االختبارات الالزمة لها بانتظام, وتفاعال مع املفهوم الوا سع إالدارة ا ستمرارية العمل Business Continuity Management مدعمة بنظام اآيل DRS ملزيد من الكفاءة يف اإدارة ا ستمرارية العمل, وبحيث تتواءم مع التعليمات ال صادرة عن البنك املركزي االردين وكذلك أاف ضل املمار سات الدولية بهذا اخل صو ص. مت إافراد فريق المن أانظمة املعلومات Information Security Officer ويتبع مبا شرة إالدارة املخاطر لتدعيم ذلك وبحيث يكون م ستقل يف رفع تقاريره عن مدير دائرة اأنظمة املعلومات و ضمن اف ضل املمار سات العاملية ومنها معاير ISO27001 ومتطلبات.PCI ت شارك ادارة املخاطر يف اعداد تقييم منا سب للمخاطر يف حال وجود ن شاط اأو منتج جديد على و شك االإطالق يف سوق معني. 6 خماطر ا سعار الفائدة :Interest Rate Risk تقوم دائرة ادارة املخاطر باعداد سيا سة خماطر ا سعار فائده موثقة حتكم عملية التعرف وقيا س وال سيطرة على خماطر ا سعار الفائدة و ضمن اطار ادارة اال صول واخل صوم للبنك ALCO ويتم اعتمادها من جمل س االدارة وتقوم دائرة ادارة املخاطر باعداد التقارير الالزمة وتعر ض على جلنة ALCO لدى البنك. 7 التواوؤم مع مقررات بازل: تقوم الدائرة باالإ شراف على تطبيق متطلبات مقررات بازل املختلفة. ومن ضمنها احت ساب ن سب كفاية ر أا س املال ح سب مقررات بازل 3 مبا فيها الن سب املطلوبة لل سيولة وتقوم بامل ساهمة بفعالية بالتخطيط لراأ س املال.Capital Budgeting تقوم الدائرة باإعداد االختبارات ال ضاغطة وتقييم راأ س املال الداخلي واإ صدار تقارير حتليلية لراأ س املال. باال ضافة اىل اإ صدار التحليالت املالية املختلفة للبنوك مع اإعداد حتليالت جديدة متخ ص صة يف جوانب حمددة من خالل اال ستفادة من االف صاحات ال صادرة من البنوك. االإف صاحات الو صفية املتعلقة بتطبيق معيار االإبالغ املايل )9( : 8 تعريف تطبيق البنك للتعرث واآلية معاجلة التعرث: يعرف البنك التعر والية معاجلة التعر وفقا لتعليمات البنك املركزي املتعلقة بتطبيق معيار ا إالبالغ املايل )9( رقم 2018/13 ال صادرة يف بتاريخ. 2018/6/6 وقد ت ضمنت تعليمات البنك املركزي رقم )2009/47( تاريخ 2009/12/10 )البند ثانيا / د( عدد من امل ؤ شرات التي تدل على وجود حالة تعر يتوجب االلتزام بها اأي ضا. اهم ما ورد يف تعريف التعر هو بنود تو ضح او ينتج عنها عدم االلتزام بال شروط التعاقدية مثل : وجود م ستحقات ت ساوي اأو تزيد عن )90( يوم. ارتفاع يف درجات املخاطر عن 7. التعر ض االئتماين/ اأدوات الدين التي يتوفر دليل / اأدلة على اأنها أا صبحت متعرة )غر منتظمة( او متوقع تعرها قريبا. اإن الطرف املدين يواجه صعوبات مالية م ؤثرة ) ضعف شديد يف البيانات املالية(. وجود م ؤ شرات وا ضحة تدل على قرب اإفال س الطرف املدين. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٧٥

آالية معاجلة التعرث: يقوم البنك مبتابعة العميل قبل تعره حماوال عدم الو صول اىل مرحلة ت صنيف الت سهيالت املمنوحة له ويف حال مت الت صنيف يتم بناء املخ ص ص املحدد مقابله وفقا للتعليمات واملعاير وكذلك متابعته من قبل دائرة املتابعة والتح صيل قبل البدء باالإجراءات القانونية يف حال عدم الو صول اىل حلول او جدوالت وفقا لتعليمات البنك املركزي االأردين وال سلطات الرقابية يف الدول التي يعمل بها البنك. شرح مف صل عن نظام الت صنيف االئتماين الداخلي لدى البنك واآلية عمله: نظام الت صنيف الئتماين الداخلي لعمالء ال شركات: يطبق البنك نظام ت صنيف ائتماين داخلي اآيل من مورد شركة Moody s نظام الت صنيف ي ضم كل من العمليات وال ضوابط والبيانات املجمعة ونظام املعلومات التي تدعم وتقيم اجلدارة االئتمانية للمقر ض والتي يتم ترجمتها إاىل درجة خماطر للعمالء وربطها باحتمالية تعر العميل ومبا ي ساهم باحت ساب اخل سائر االئتمانية املتوقعة. يحتوي نظام Moody s على النماذج )Model s( التالية الحت ساب الت صنيف االئتماين للعمالء: منوذج ت صنيف ال شركات الكربى. منوذج ت صنيف ال شركات ال صغرة واملتو سطة )مع وجود بيانات مالية(. منوذج ت صنيف ال شركات ال صغرة واملتو سطة )بدون وجود بيانات مالية(. منوذج ت صنيف العمالء لتمويل امل شاريع. منوذج ت صنيف كبار العمالء من اأ صحاب الروات. تراوح الدرجات يف النظام من 1 )ا ستثنائي: شركة ذات جودة عالية جدا وب أاقل املخاطر( اىل 10 )هالك: شركة م صنفة غر عاملة( 7 درجات عاملة و 3 درجات غر عاملة. يوجد Master scale وا ضح وحمدد كل ت صنيف ائتماين يتم احت سابه من خالل نظام )Moody s( يقابله معدل احتمالية التعر.)PD( يتم عمل حتليل مالي وغير مالي للعمالء ويتكون هيكل التحليل املالي لنظام Structure( )Moody s (Moody s Financial Analysis من اأربعة أاق سام رئي سية: االأن شطة الت شغيلية :)Operations( ال سيولة :)Liquidity( هيكل راأ س املال Structure( :)Capital خدمة الدين Service( :)Debt ميكن عمل Override لت صنيف العميل من خالل موافقة جلنة االإدارة للت سهيالت على الت صنيف املقرح. نظام الت صنيف الئتماين الداخلي لعمالء الفراد System( :)Credit Scoring يتم ت صنيف عمالء التجزئة )االفراد( ومنحهم درجة ت صنيف بناء على خماطرهم قبل املوافقة على منحهم القرو ض ويتم اال ستفادة منها لغايات تقدير احتمالية التعر. ويتم ذلك ملنتجات قرو ض االإ سكان ومتويل ال سيارات والقرو ض اال ستهالكية. ١ الآلية املعتمدة لحت ساب اخل سائر الئتمانية املتوقعة )ECL( على الأدوات املالية ولكل بند على حدا: يتم ا ستخدام منوذج حتقق اخل سارة با ستخدام منوذج النظرة امل ستقبلية اخل سائر االئتمانية املتوقعة والذي يتطلب ا ستخدام التقديرات واالجتهادات ب شكل جوهري لتقدير العوامل االقت صادية والتي لها ت أاثر على قيمة التدين وفقا للنموذج اجلديد حيث مت تطبيق هذا النموذج ومت احت ساب خ سائر التدين وفقا للقواعد التالية: خ سائر التدين ل شهر: 12 يتم احت ساب التدين للتعر املتوقع خالل شهر 12 الالحقة لتاريخ القوائم املالية. خ سائر التدين لعمر الأداة: يتم احت ساب التدين للتعر املتوقع على عمر االأداة املالية حتى تاريخ اال ستحقاق لتاريخ القوائم املالية املوحدة. ٧٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

اإن اآلية احت ساب اخل سائر املتوقعة تعتمد على احتمالية التعر Default( )Probability of والتي حتت سب وفقا للمخاطر االئتمانية والعوامل االقت صادية امل ستقبلية واخل سارة يف حالة التعثر Default( )Loss Given والتي تعتمد على القيمة التح صيلية لل ضمانات القائمة وكذلك املبلغ املعر ض للتعر Default(EAD(.Exposure at يتم احت ساب اخل سائر االئتمانية املتوقعة )ECL( لكل املوجودات املالية يف البنك وب شكل افرادي م ستخدمني مكونات املخاطر لكل اأداه وح سب املعادلة التالية:.ECL= PDxLGDxEAD وفقا ملتطلبات املعيار )9( يطبق منوذج قيا س اخل سارة االئتمانية املتوقعة ضمن االإطار التايل )با ستثناء ما مت قيا سه منها بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل(: القرو ض والت سهيالت االئتمانية )املبا شرة وغر املبا شرة(. اأدوات الدين امل سجلة بالتكلفة املطفاأة. اأدوات الدين امل سجلة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل االآخر. الذمم املدينة التجارية. التعر ضات االئتمانية على البنوك وامل ؤ س سات املالية )با ستثناء االأر صدة اجلارية التي ت ستعمل لتغطية عمليات البنك مثل احلواالت الكفاالت واالعتمادات خالل فرة زمنية ق سرة جدا)اأيام((. فيما يخ ص الت سهيالت املتجددة يتم احت ساب اخل سائر االئتمانية املتوقعة ECL بناء على ال Behavioral maturity وتبلغ ثالث سنوات. ٢ تعريف واآلية احت ساب ومراقبة احتمالية التعرث )PD( والتعر ض الئتماين عند التعرث )EAD( ون سبة اخل سارة بافرتا ض التعرث.)LGD( اأ احتمال التعرث (PD( : Probability of Default هو اخلطر الناجت عن عدم قدرة اأو رغبة املقر ض يف سداد ديونه بالكامل اأو يف الوقت املحدد والذي يتم توقعه عادة من خالل حتليل قدرة العميل على سداد مديونيته وفقا لبياناته املالية. وترتبط احتمالية تعر العميل ب شكل عام مع املعطيات املالية مثل عدم كفاية التدفقات النقدية خلدمة الديون انخفا ض اإيرادات اأو هوام ش الت شغيل رافعة مالية عالية اأو انخفا ض ال سيولة ويتم االحت ساب على النحو التايل: عمالء ال شركات: يتم احت ساب ال PD من خالل ربط الت صنيفات االئتمانية ضمن الت صنيف االئتماين الداخلي بدرجة تعرهم املحددة يف ال Master Scale ولكل عميل على حدا. ويتم حتويل احتمالية التعر من (TTC( Through The Cycle اىل Point In Time بعد ان مت عمل Calibration للت صنيف االئتماين وما يقابله من احتمالية تعر PD لتتنا سب مع بيانات التعر لدى البنك. فيما يخ ص الديون املتعرة Stage 3 مت حتديد احتمال تعر %100. احل سابات غر امل صنفة داخليا مت افرا ض درجة ت صنيف 5 لها لدى البنك و 5 لدى شركة اجاره. معاجلة التعر ضات االئتمانية للحكومة وبكفالتها دون خ سارة ائتمانية.. عمالء التجزئة: يتم احت ساب ال PD اخلا ص بهم اعتمادا على Behavioral Scoring وبناء على logistic regression لكل عميل على حدا. فيما يخ ص اأدوات الدين وال سوق النقدي فقد مت اعتماد الت صنيف االئتماين اخلارجي من قبل شركة موديز ويف حال كانت اأداة الدين ل شركة غر م صنفة يتم التعامل معها كال شركات غر امل صنفة اما البنوك غر امل صنفة فيتم اعتماد الت صنيف االئتماين للبلد التي ينتمي له البنك وتعديله مبا يتنا سب مع املتانة املالية للبنك. ب ن سبة اخل سائر الناجتة عن التعرث (LGD( : Loss Given Default هي ن سبة االأ صول التي من املتوقع خ سارتها يف حال تخلف العميل عن ال سداد حيث تعرف هذه الن سبة على م ستوى الت سهيل ولي س على م ستوى العميل و تتاأثر بعوامل خمتلفة مثل مدى توفر ال ضمانات نوع ال ضمانة درجة اأولوية ال سداد اأجل القر ض ونوعيته. ويتم االحت ساب على النحو التايل: 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٧٧

عمالء ال شركات واأدوات الدين: يتم ا ستخدام نظام الحت ساب LGD يعتمد على عدد من املحددات منها ت صنيف العميل االئتماين القطاع االقت صادي نوع وقيمة ال ضمان ون سبة التغطية وقد مت احت سابها بناء على املعلومات التاريخية. مت عمل ن سب اقتطاع Hair cut لل ضمانات تزيد عن تلك املحددة بتعليمات البنك املركزي االأردين. و ضع حدود دنيا Floors ل LGD تراوح بني %0 و %10 الت سهيالت املتعرة Stage 3 فقد مت حتديد ن سبة LGD للجزء غر املغطى ب ضمانات %100. مت حتديد ن سبة LGD للحكومة االأردنية %0. عمالء التجزئة: مت بناء منوذج Model لالحت ساب model( )Logistic regression وبا ستخدام املتغرات امل ستعمله باحت ساب منوذج.Probability of Default املبلغ املعر ض للتعرث (EAD( :Exposure at Default يعرف املبلغ املعر ض للمخاطر على اأنه قيمة املديونية التي يتعر ض فيها البنك الحتمالية عدم ال سداد يف حالة تعر العميل وعلى النحو النايل: يكون عبارة عن الر صيد احلايل فيما يخ ص الت سهيالت املبا شرة وبن سبة CCF تبلغ %100 للت سهيالت غر املبا شرة. يف حالة ال سقوف فيكون قيمة املبلغ املعر ض للتعر يق سم اإىل جزئني وهي االلتزامات امل ستغلة وااللتزامات غر امل ستغلة حيث يتم احت ساب الر صيد أاو ال سقف اأيهما اأعلى. فيما يخ ص التجزئة مت االعتماد يف حتديد قيمة املبلغ املعر ض للتعر با ستخدام ن سبة الت سهيالت التي مت سدادها تاريخيا Prepayment فيما يخ ص العمالء. ٣ حمددات التغري املهم يف املخاطر الئتمانية التي اأعتمد عليها البنك يف احت ساب اخل سائر الئتمانية املتوقعة. الت صنيف :Stage 1 املرحلة االأوىل املعاير تت ضمن التعر ضات االئتمانية / اأدوات الدين التي مل يح صل زيادة مهمة اأو م ؤثرة يف خماطرها االئتمانية منذ االعراف االويل بالتعر ض / ا أالداة اأو أان لها خماطر ائتمان منخف ضة بتاريخ اعداد البيانات املالية وتعترب خماطر االئتمان منخف ضة يف حال توفرت ال شروط التالية: خماطر تعر منخف ضة. املدين له مقدرة عالية يف االجل الق سر على الوفاء بالتزاماته. إان البنك ال يتوقع حدوث تغرات معاك سة يف االقت صاد ويف بيئة العمل يف االجل الطويل ت ؤثر سلبا يف قدرة املدين على الوفاء بالتزاماته )م ؤ شرات االقت صاد الكلي واختبارات ال ضغط(. احل سابات التي لديها م ستحقات اأكر من 30 يوم وتقل عن 90 يوم. احل سابات التي مت جدولتها سابقا. احل سابات التي مت هيكلتها مرتني خالل عام. احل سابات التي ت صنيفها االئتماين الداخلي 7. يف حال تخفي ض الت صنيف االئتماين الداخلي الفعلي اأو املتوقع للمقر ض أاو للتعر ض االئتماين / أالداة الدين ح سب نظام التقييم الداخلي املطبق لدى البنك. االنخفا ض اجلوهري الفعلي اأو املتوقع للت صنيف االئتماين اخلارجي للتعر ض االئتماين / أالداة الدين. تغرات سلبية جوهرية يف اأداء و سلوك املقر ض مثل الت أاخر يف ت سديد االأق ساط أاو عدم الرغبة يف التجاوب مع البنك. تت ضمن التعر ض االئتماين/ اأدوات الدين التي يتوفر دليل / اأدلة على اأنها اأ صبحت متعرة )غر منتظمة( او متوقع تعرها قريبا. إان الطرف املدين يواجه صعوبات مالية م ؤثرة ) ضعف شديد يف البيانات املالية(. عدم االلتزام بال شروط التعاقدية مثل وجود م ستحقات ت ساوي أاو تزيد عن )90( يوم وارتفاع الت صنيف االئتماين عن 7. وجود م ؤ شرات وا ضحة تدل على قرب إافال س الطرف املدين. باالإ ضافة ملا ورد اأعاله فقد ت ضمنت تعليمات البنك املركزي رقم )2009/47( تاريخ 2009/12/10 )البند ثانيا / د( عدد من امل ؤ شرات التي تدل على وجود حالة تعر يتوجب االلتزام بها اأي ضا. :Stage 2 املرحلة الثانية :Stage 3 املرحلة الثالثة ٧٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

يوجد معاير وا ضحة وحمددة للت صنيف يف املراحل الثالث )1.2.3 )Stage واالنتقال بينهم ووفقا لتعليمات البنك املركزي ا أالردين التي تن ص على انه يف حال ح صول حت سن على نوعية االئتمان وتوفر اأ سباب كافية وموثقة جتعل من املمكن نقل تعر ضات ائتمانية من املرحلة الثالثة اىل املرحلة الثانية او من املرحلة الثانية اىل املرحلة ا أالوىل فان عملية النقل يجب ان ال تتم اال بعد التحقق من حت سن الو ضع االئتماين للتعر ض وااللتزام ب سداد 3 اأق ساط شهرية او ق سطني ربع سنويني او ق سط ن صف سنوي على االأقل يف موعدها اإ ضافة اىل حت سن الت صنيف االئتماين للعميل اف ضل من 7 لتنتقل اىل.Stage 1 يعترب تراجع الت صنيف االئتماين للتعر ض االئتماين/ الداة الدين مبقدار درجتني على نظام الت صنيف االئتماين املكون من 10 درجات منذ تاريخ االعراف االويل دليل على حدوث تراجع مهم يف خماطر االئتمان. 4 املوؤ شرات القت صادية الرئي سية التي مت ا ستخدامها من قبل البنك يف احت ساب اخل سارة الئتمانية املتوقعة.)PD( ا ستخدم البنك م ؤ شرات اقت صادية رئي سية يف احت ساب اخل سارة االئتمانية املتوقعة )PD( وعلى النحو التايل: ال شركات: م ؤ شرات منو الناجت املحلي االإجمايل وم ؤ شر ال سوق املايل التجزئة : مت ا ستخدام عدد اأكرب من املتغرات اأهمها م ؤ شر أا سعار امل ستهلكني الناجت املحلي االإجمايل سعر الفائدة للودائع بني البنوك حجم اال ستهالك الت ضخم املتوقع ن سبة البطالة سعر فائدة اإعادة اخل صم اأ سعار الفائدة لنافذة االإيداع واأخرى. حاكمية تطبيق متطلبات املعيار الدويل للتقارير املالية )9( ومبا يت ضمن م س ؤوليات جمل س االإدارة واالإدارة التنفيذية ل ضمان االلتزام مبتطلبات تطبيق باملعيار. جمل س اإدارة البنك: تقع على جمل س االإدارة امل س ؤولية لو ضع درجة املخاطر املقبولة واالإدارة الفاعلة الإدارة املخاطر لدى البنك. جمل س االإدارة م س ؤول و صاحب ال صالحية العتماد اخل سائر االئتمانية املتوقعة ضمن البيانات املالية للبنك. يقوم جمل س اإدارة البنك بتوفر هيكل واإجراءات حاكمية منا سبة ت ضمن التطبيق ال سليم للمعيار من خالل حتديد اأدوار اللجان والدوائر ووحدات العمل يف البنك و ضمان تكاملية العمل فيما بينها وتوفر البنية التحتية املنا سبة. يقوم جمل س االإدارة بالتاكد من قيام اإدارة البنك بتطوير االأنظمة الالزمة لتوفر املعلومات والبيانات الكافية وب شكل دقيق واآمن بحيث توفر القدرة الدقيقة للبنك على االحت ساب وبت شارك من جميع وحدات العمل ذات العالقة يف البنك وب إا شراف من جمل س اإدارة البنك وجلانه ذات العالقة. يقوم جمل س االإدارة بالتاكد من قيام اإدارة البنك بتطبيق اأنظمة ذات نوعية عالية وجودة يعتمد عليها سواء من ناحية املدخالت أاو عمليات الت شغيل عيها اأو النتائج امل ستخرجة منها. يتاأكد جمل س االإدارة من قيام الوحدات الرقابية يف البنك وحتديدا اإدارة املخاطر إادارة التدقيق الداخلي بكافة االعمال الالزمة للتحقق من صحة و سالمة املنهجيات واالأنظمة امل ستخدمة يف اطار تطبيق املعيار 9 والعمل على توفر الدعم الالزم لهذه الوحدات الرقابية. جلنة جمل س الإدارة للتدقيق: تراقب اللجنة التواوؤم مع إاطار احت ساب اخل سائر االئتمانية املتوقعة وفقا ملعيار التقارير املالية رقم )9( وتتاأكد من قيام التدقيق الداخلي بواجبه بهذا اخل صو ص. تو صي اللجنة ملجل س االإدارة باعتماد ارقام اخل سائر االئتمانية املتوقعة كجزء من البيانات املالية ربع ال سنوية. جلنة جمل س الإدارة للمخاطر: تقوم اللجنة مبراجعة اطار وفر ضيات احت ساب املخاطر االئتمانية املتوقعة والتو صية باعتمادها. تعترب امل س ؤولة عن عملية احت ساب اخل سائر االئتمانية املتوقعة ويتم الرجوع اليها على م ستوى جمل س االإدارة فيما يتعلق باالدوار والنماذج امل ستخدمة لالحت ساب. جلنة الإدارة للمخ ص صات: م س ؤولة عن اأي امر يتعلق باملخ ص صات وعمليات االحت ساب ومتابعة االأمور املتعلقة باالحت ساب تعترب م س ؤولة عن اأي ا ستثناءات على نتائج خمرجات االأنظمة واالجراءات املحددة والنماذج املوثقة لعملية االحت ساب. تراجع عملية حمددات املراحل Staging rules وت ضع التو صيات الالزمة. االطالع على االحت ساب للخ سائر االئتمانية املتوقعة والتو صية باعتمادها. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٧٩

اإدارة املخاطر: تقوم اإدارة املخاطر باالعمال الالزمة للتحقق من صحة و سالمة املنهجيات واالأنظمة امل ستخدمة يف اطار تطبيق املعيار 9. احت ساب اخل سائر االئتمانية املتوقعة.ECL مراجعة النماذج امل ستخدمة والفر ضيات امل ستخدمة باالحت ساب والتو صية باي تعديالت مطلوبة.Independent model validation تقييم اأنظمة الت صنيف االئتماين واملحددات امل ستخدمة بها ونتائجها. حتليل نتائج االحت ساب املختلفة ومراجعة دقتها وكفاءة عملية احت سابها. اعداد الك شوفات التف صيلية املطلوبة من البنك املركزي االردين و ضع التو صيات الالزمة للجنة املخ ص صات ب شان اأي عملية Override تتم. و ضع م ؤ شرات تعترب م ؤ شرات للتغر املهم يف املخاطر االئتمانية. مراجعة عملية االنتقال بني املراحل املختلفة ومقارنتها مع Staging rules ومراجعة هذه املحددات ب شكل دوري. الدائرة املالية: اال سراك مع الدوائر املعنية مبراجعة منوذج االعمال الذي يتم من خالله حتديد اهداف واأ س س اقتناء وت صنيف االأدوات املالية ومبا ي ضمن التكامل مع متطلبات العمل االأخرى. اعداد القيود املحا سبية وعك س نتائج االحت ساب على النظام البنكي الرئي سي. مراجعة االف صاحات الالزمة والتي يتم اعدادها من قبل دائرة املخاطربالتعاون مع الدوائر املعنية يف البنك التدقيق الداخلي: تقوم اإدارة التدقيق الداخلي بكافة االعمال الالزمة للتحقق من صحة و سالمة املنهجيات واالأنظمة امل ستخدمة يف اإطار تطبيق املعيار 9. )ج( املعايري والتف سريات اجلديدة غري امللزمة لل سنة املالية التي تبد أا يف اأول كانون الثاين 2018 والتي مل يتم تطبيقها مبكر ا من قبل البنك: معيار التقارير املالية الدويل رقم 16»عقود الإيجار طبيعة التغيري: صدر معيار التقارير املالية الدويل رقم 16 خالل كانون الثاين 2016. هذا و سوف ي ؤدي تقريبا اإىل االعراف بجميع عقود ا إاليجار بقائمة املركز املايل حيث مت إازالة التمييز بني عقود ا إاليجار الت شغيلي والتمويلي. مبوجب هذا املعيار سوف يتم االعراف باالأ صل )احلق يف ا ستخدام البند امل ؤجر( وااللتزام املايل مقابل دفعات االيجارات. با ستثناء عقود االإيجار ق سرة ا أالجل ومنخف ضة القيمة. فيما يتعلق مبحا سبة امل ؤجرين فاإنه ال يوجد تغير ملحوظ عليها. الأثر: سي ؤثر املعيار ب شكل رئي سي على حما سبة عقود االإيجار الت شغيلية للبنك. تاريخ إالزامية التطبيق: اإلزامي لل سنوات املالية التي تبداأ يف اأو بعد اأول كانون الثاين 2019. يف هذه املرحلة ال ينوي البنك اعتماد املعيار قبل تاريخ سريانه. هذا وتعتزم االإدارة تطبيق نهج االنتقال املب سط فيما لن يتم بيان املبالغ املقارنة لل سنة ال سابقة عند التطبيق الأول مرة هذا واإن االإدارة حاليا ب صدد تقييم االأثر املادي الناجت عن تطبيق املعيار. 42 معلومات القطاعات قطاع االأعمال ميثل جمموعة من املوجودات والعمليات التي ت سرك معا يف تقدمي منتجات أاو خدمات خا ضعة ملخاطر وعوائد تختلف عن تلك املتعلقة بقطاعات اأعمال اأخرى والتي يتم قيا سها وفقا للتقارير التي يتم ا ستعمالها من قبل املدراء التنفيذيني و صانعو القرار الرئي سيني لدى البنك. القطاع اجلغرايف يرتبط يف تقدمي منتجات أاو خدمات يف بيئة اقت صادية حمددة خا ضعة ملخاطر وعوائد تختلف عن تلك املتعلقة بقطاعات تعمل يف بيئات اقت صادية أاخرى. 52 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل متثل هذه املوجودات اال ستثمارات يف اأ سهم و سندات ال شركات الأغرا ض املتاجرة وان الهدف من االحتفاظ بها هو توليد االأرباح من تقلبات ا أال سعار ال سوقية ق سرة االأجل اأو هام ش اأرباح املتاجرة. ٨٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

يتم اثبات هذه املوجودات بالقيمة العادلة عند ال شراء )تقيد م صاريف االقتناء يف قائمة الدخل املوحدة عند ال شراء( ويعاد تقييمها الحقا بالقيمة العادلة ويظهر التغر يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل املوحدة مبا فيها التغر يف القيمة العادلة الناجت عن فروقات حتويل بنود املوجودات غر النقدية بالعمالت االجنبية ويف حال بيع هذه املوجودات اأو جزء منها يتم قيد ا أالرباح اأو اخل سائر الناجتة عن ذلك يف قائمة الدخل املوحدة. ال يجوز اإعادة ت صنيف اأي موجودات مالية من/ اإىل هذا البند اإال يف احلاالت امل حد دة يف معاير التقارير املالية الدولية. يتم قيد االأرباح املوزعة او الفوائد املتحققة يف قائمة الدخل املوحدة. 6 2 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل متثل هذه املوجودات اال ستثمارات يف اأدوات امللكية واأدوات الدين الأغرا ض االحتفاظ بها لتوليد االأرباح على املدى الطويل ولي س الأغرا ض املتاجرة. يتم اثبات املوجودات املالية من خالل الدخل ال شامل بالقيمة العادلة م ضافا اليها م صاريف االقتناء عند ال شراء ويعاد تقييمها الحقا بالقيمة العادلة ويظهر التغر يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل ال شامل املوحدة و ضمن حقوق امللكية املوحدة مبا فيها التغر يف القيمة العادلة الناجت عن فروقات حتويل بنود املوجودات غر النقدية بالعمالت االجنبية ويف حال بيع هذه املوجودات أاو جزء منها يتم قيد االأرباح أاو اخل سائر الناجتة عن ذلك يف قائمة الدخل ال شامل املوحدة و ضمن حقوق امللكية املوحدة ويتم حتويل ر صيد احتياطي تقييم اال ستثمارات اخلا ص باأدوات امللكية املباعة مبا شرة اىل االرباح واخل سائر املدورة ولي س من خالل قائمة الدخل املوحدة. اما بالن سبة الأدوات الدين فاإنه يتم قيد االأرباح الناجتة عن بيعها ضمن قائمة ا أالرباح واخل سائر. ال تخ ضع هذه املوجودات الإختبار خ سائر التدين. يتم قيد االرباح املوزعة يف قائمة الدخل املوحدة يف بند م ستقل. تخ ضع اأدوات الدين ضمن هذه املحفظة اإىل احت ساب التدين )اخل سارة االئتمانية املتوقعة( وفقا ملا هو من صو ص عليه يف متطلبات تطبيق املعيار )9( ووفق هذه التعليمات حيث ت سجل اخل سارة االئتمانية املتوقعة يف قائمة الدخل. نظرا الأن أادوات الدين ت سجل بالقيمة العادلة وتخ ضع يف ذات الوقت الحت ساب اخل سارة االئتمانية املتوقعة ف إان هناك تقا ص يتم بني التغر يف القيمة العادلة واخل سارة االئتمانية املتوقعة وبحيث يكون للتدين )اخل سارة االئتمانية املتوقعة( االأولوية يف االعراف/الت سجيل. 7 2 موجودات مالية بالكلفة املطف أاة هي املوجودات املالية التي تهدف اإدارة البنك وفقا لنموذج اأعمالها االحتفاظ بها لتح صيل التدفقات النقدية التعاقدية والتي تتمثل بالدفعات من اأ صل الدين والفائدة على ر صيد الدين القائم. يتم اإثبات هذه املوجودات عند ال شراء بالكلفة م ضافا اإليها م صاريف االقتناء وتطفاأ العالوة / اخل صم با ستخدام طريقة الفائدة الفعالة قيدا على اأو حل ساب الفائدة وتنزيل اأية خم ص صات ناجتة عن التدين يف قيمتها ي ؤدي اإىل عدم اإمكانية ا سرداد االأ صل اأو جزء منه ويتم قيد اأي تدين يف قيمتها يف قائمة الدخل املوحدة. ميثل مبلغ التدين يف قيمة هذه املوجودات الفرق بني القيمة املثبتة يف ال سجالت والقيمة احلالية للتدفقات النقدية املتوقعة املخ صومة ب سعر الفائدة الفعلي. ال يجوز اإعادة ت صنيف أاي موجودات مالية من/ اإىل هذا البند اإال يف احلاالت امل حد دة يف معاير التقارير املالية الدولية )ويف حال بيع اأي من هذه املوجودات قبل تاريخ ا ستحقاقها يتم ت سجيل نتيجة البيع ضمن قائمة الدخل املوحدة يف بند م ستقل واالإف صاح عن ذلك وفقا مل تطلبات معاير التقارير املالية الدولية باخل صو ص(. تخ ضع أادوات الدين املدرجة يف هذه املحفظة إاىل احت ساب التدين )اخل سارة االئتمانية املتوقعة( وفقا ملا هو من صو ص عليه يف متطلبات تطبيق املعيار )9( وت سجل اخل سارة االئتمانية املتوقعة التي يتم قيا سها يف قائمة الدخل املوحدة. ت ستثنى اأدوات الدين ال صادرة عن احلكومة االأردنية اأو بكفالتها وكما هو من صو ص عليه يف فقرة قيا س احتمالية التعر ضمن متطلبات تطبيق املعيار.)9( 8 2 القيمة العادلة ان اأ سعار االإغالق ) شراء موجودات / بيع مطلوبات( بتاريخ القوائم املالية املوحدة يف ا سواق ن شطة متثل القيمة العادلة لالدوات وامل شتقات املالية التي لها ا سعار سوقية. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٨١

يف حال عدم توفر اأ سعار معلنة او عدم وجود تداول ن شط لبع ض االأدوات وامل شتقات املالية او عدم ن شاط ال سوق يتم تقدير قيمتها العادلة بعدة طرق منها: مقارنتها بالقيمة ال سوقية احلالية الأداة مالية م شابهة لها اإىل حد كبر. حتليل التدفقات النقدية امل ستقبلية وخ صم التدفقات النقدية املتوقعة بن سبة م ستخدمة يف اأداة مايل م شابهة لها. مناذج ت سعر اخليارات. يتم تقييم املوجودات واملطلوبات املالية طويلة االمد والتي ال ي ستحق عليها فوائد مبوجب خ صم التدفقات النقدية ومبوجب سعر الفائدة الفعالة ويتم اإطفاء اخل صم /العالوة ضمن ايرادات الفوائد املقبو ضة/ املدفوعة يف قائمة الدخل املوحدة. تهدف طرق التقييم اىل احل صول على قيمة عادلة تعك س توقعات ال سوق وتاأخذ باالإعتبار العوامل ال سوقية واأية خماطر اأو منافع متوقعه عند تقدير قيمة االأدوات املالية ويف حال وجود اأدوات مالية يتعذر قيا س قيمتها العادلة ب شكل يعتمد عليه يتم اإظهارها بالتكلفة بعد تنزيل أاي تدين يف قيمتها. 9 2 التدين يف قيمة املوجودات املالية يقوم البنك مبراجعة القيم املثبتة يف ال سجالت للموجودات املالية يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة لتحديد فيما اذا كانت هنالك م ؤ شرات تدل على تدين يف قيمتها افراديا او على شكل جمموعة ويف حالة وجود مثل هذه امل ؤ شرات فانه يتم تقدير القيمة القابلة لال سرداد من اجل حتديد خ سارة التدين. يتم حتديد مبلغ التدين كما يلي : تدين قيمة املوجودات املالية التي تظهر بالتكلفة املطفاأة:ميثل الفرق بني القيمة املثبتة يف ال سجالت والقيمة احلالية للتدفقات النقدية املتوقعة خم صومة ب سعر الفائدة الفعلي االأ صلي. يتم ت سجيل التدين يف القيمة يف قائمة الدخل املوحدة كما يتم ت سجيل اي وفر يف الفرة الالحقة نتيجة التدين ال سابق يف املوجودات املالية الأدوات الدين يف قائمة الدخل املوحدة والأدوات حقوق امللكية يف قائمة الدخل ال شامل املوحدة. 10 2 ت سهيالت ائتمانية مبا شرة هي موجودات مالية لها دفعات ثابتة اأوحمددة قدمها البنك يف االأ سا س اأوجرى اإقتنائها ولي س لها اأ سعار سوقية يف اأ سواق ن شطة. تظهر الت سهيالت االئتمانية املبا شرة بالكلفة املطفاأة مطروحا منها خم ص ص تدين الت سهيالت االئتمانية والفوائد والعموالت املعلقة. يتم تكوين خم ص ص تدين للت سهيالت االإئتمانية املبا شرة اذا تبني عدم اإمكانية حت صيل املبالغ امل ستحقة للبنك وعندما يتوفر دليل مو ضوعي على ان حدثا ما قد اأثر سلبا على التدفقات النقدية امل ستقبلية للت سهيالت االإئتمانية املبا شرة وعندما ميكن تقدير هذا التدين مبوجب تعليمات البنوك املركزية التي تعمل من خاللها فروع البنك وت سجل قيمة املخ ص ص يف قائمة الدخل املوحدة. يتم تعليق الفوائد والعموالت على الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة غر العاملة املمنوحة للعمالء وفقا لتعليمات البنك املركزي االأردين اأو وفقا لتعليمات ال سلطات الرقابية يف الدول التي يتواجد للبنك فيها فروع اأو شركات تابعة اأيهما اأ شد. يتم شطب الت سهيالت االإئتمانية املعد لها خم ص صات يف حال عدم جدوى االإجراءات املتخذة لتح صيلها بتنزيلها من املخ ص ص ويتم حتويل أاي فائ ض يف املخ ص ص االإجمايل اىل قائمة الدخل املوحدة وي ضاف املح صل من الديون ال سابق شطبها اإىل االإيرادات االأخرى. يتم حتويل الت سهيالت االإئتمانية والفوائد املعلقة اخلا صة بها واملغطاة مبخ ص صات بالكامل خارج قائمة املركز املايل املوحدة وذلك وفقا لقرارات جمل س االإدارة بذلك اخل صو ص. يتم قيد الفوائد املعلقة للح سابات املقام عليها ق ضايا خارج قائمة املركز املايل املوحدة وذلك وفقا لقرارات جمل س االإدارة بذلك اخل صو ص. 11 2 ممتلكات ومعدات تظهر املمتلكات واملعدات بالكلفة بعد تنزيل اال ستهالك املراكم واي تدين يف قيمتها ويتم ا ستهالك املمتلكات واملعدات )با ستثناء ا أالرا ضي( عندما تكون جاهزة لالإ ستخدام بطريقة الق سط الثابت على مدى العمر االإنتاجي املتوقع لها با ستخدام الن سب ال سنوية املئوية التالية: ٨٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

3 159 15 20 20 مباين معدات واأجهزة واأثاث و سائط نقل أاجهزة احلا سب ا آاليل حت سينات مباين عندما يقل املبلغ املمكن ا سرداده من اأي من املمتلكات واملعدات عن صايف قيمتها الدفرية فاإنه يتم تخفي ض قيمتها إاىل القيمة املمكن ا سردادها وت سجل قيمة التدين يف قائمة الدخل املوحدة. يتم مراجعة العمر االنتاجي للممتلكات واملعدات يف نهاية كل عام فاذا كانت توقعات العمر االنتاجي تختلف عن التقديرات املعدة سابقا يتم ت سجيل التغر يف التقدير لل سنوات الالحقة باعتباره تغر يف التقديرات. يتم ا ستبعاد املمتلكات واملعدات عند التخل ص منها او عندما ال يعود اأي منافع م ستقبلية متوقعة من ا ستخدامها او من التخل ص منها. 12 2 املخ ص صات يتم االعراف باملخ ص صات عندما يكون على البنك التزامات يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة نا شئة عن احداث سابقة وان يكون ت سديد االلتزامات حمتمل وميكن قيا س قيمتها ب شكل يعتمد عليه. 132 خم ص ص تعوي ض نهاية اخلدمة للموظفني يتم تكوين خم ص ص ملواجهة االلتزامات القانونية والتعاقدية اخلا صة بنهاية اخلدمة للموظفني أاو عن مدة اخلدمة املراكمة للموظفني بتاريخ قائمة املركز املايل املوحدة مبوجب اللوائح الداخلية للبنك. يتم ت سجيل التعوي ضات ال سنوية املدفوعة للموظفني الذين يركون اخلدمة على ح ساب خم ص ص تعوي ض نهاية اخلدمة عند دفعها. ويتم أاخذ خم ص ص لاللتزامات املرتبة على البنك من تعوي ض نهاية اخلدمة للموظفني يف قائمة الدخل املوحدة. ضريبة 14 2 الدخل متثل م صاريف ال ضرائب مبالغ ال ضرائب امل ستحقة وال ضرائب امل ؤجلة. حت سب م صاريف ال ضرائب امل ستحقة على اأ سا س االرباح اخلا ضعة لل ضريبة وتختلف االرباح اخلا ضعة لل ضريبة عن االرباح املعلنة يف القوائم املالية املوحدة الن االرباح املعلنة ت شمل ايرادات غر خا ضعة لل ضريبة او م صاريف غر قابلة للتنزيل يف ال سنة املالية وامنا يف سنوات الحقة او اخل سائر املراكمة املقبولة ضريبيا أاو بنود لي ست خا ضعة او مقبولة التنزيل الغرا ض ضريبية. حت سب ال ضرائب مبوجب الن سب ال ضرائبية املقررة مبوجب القوانني واالنظمة والتعليمات يف البلدان التي يعمل فيها البنك. اإن ال ضرائب امل ؤجلة هي ال ضرائب املتوقع دفعها او ا سردادها نتيجة الفروقات الزمنية امل ؤقتة بني قيمة املوجودات او املطلوبات يف القوائم املالية املوحدة والقيمة التي يتم احت ساب الربح ال ضريبي على ا سا سها. يتم احت ساب ال ضرائب امل ؤجلة با ستخدام طريقة االلتزام بقائمة املركز املايل املوحدة وحتت سب ال ضرائب امل ؤجلة وفقا للن سب ال ضريبية التي يتوقع تطبيقها عند ت سوية االلتزام ال ضريبي او حتقيق املوجودات ال ضريبية امل ؤجلة. يتم مراجعة ر صيد املوجودات واملطلوبات ال ضريبية امل ؤجلة يف تاريخ القوائم املالية املوحدة ويتم تخفي ضها يف حالة توقع عدم امكانية اال ستفادة من تلك املوجودات ال ضريبية جزئيا او كليا. 152 را س املال يتم قيد اأي تكاليف ناجتة عن ا صدار اأو شراء اأ سهم البنك على االأرباح املدورة )بال صايف بعد االأثر ال ضريبي لهذه التكاليف اإن وجد(. اذا مل ت ستكمل عملية ا إال صدار اأو ال شراء فيتم قيد هذه التكاليف كم صاريف على قائمة الدخل املوحدة. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٨3

16 2 اأ سهم اخلزينة تظهر أا سهم اخلزينة بالتكلفة وال تتمتع هذه االأ سهم ب أاي حق يف ا أالرباح املوزعة على امل ساهمني ولي س لها احلق يف امل شاركة أاو الت صويت يف اجتماعات الهيئة العامة للبنك. ال يتم االعراف بالربح أاو اخل سارة الناجتة عن بيع أا سهم اخلزينة يف قائمة الدخل املوحدة إامنا يتم اظهار الربح يف حقوق امللكية املوحدة ضمن بند عالوة/خ صم ا صدار اأ سهم اأما اخل سارة فيتم قيدها على االرباح املدورة يف حال ا ستنفاذ ر صيد عالوة ا صدار أا سهم خزينة. 17 2 املوجودات املالية املرهونة هي تلك املوجودات املالية املرهونة ل صالح اأطراف أاخرى مع وجود حق للطرف االآخر بالت صرف فيها)بيع اأو إاعادة رهن(. ي ستمر تقييم هذه املوجودات وفق ال سيا سات املحا سبية املتبعة لتقييم كل منها ح سب ت صنيفه االأ صلي. 18 2 ح سابات مداره ل صالح العمالء متثل احل سابات التي يديرها البنك نيابة عن العمالء وال تعترب من موجودات البنك. يتم اإظهار ر سوم وعموالت اإدارة تلك احل سابات يف قائمة الدخل املوحدة. هذا ويتم اإعداد خم ص ص مقابل انخفا ض قيمة املحافظ م ضمونة راأ س املال املدارة ل صالح العمالء عن راأ سمالها. 19 2 التقا ص يتم اجراء تقا ص بني املوجودات املالية واملطلوبات املالية واظهار املبلغ ال صايف يف قائمة املركز املايل املوحدة فقط عندما تتوفر احلقوق القانونية امللزمة وكذلك عندما يتم ت سويتها على اأ سا س التقا ص او يكون حتقق املوجودات وت سوية املطلوبات يف نف س الوقت. 20 2 حتقق االيرادات واالعراف بامل صاريف يتم حتقق إايرادات الفوائد ب إا ستخدام طريقة الفائدة الفعلية با ستثناء فوائد وعموالت الت سهيالت ا إالئتمانية غر العاملة التي ال يتم االعراف بها كاإيرادات ويتم ت سجيلها حل ساب الفوائد والعموالت املعلقة. يتم االإعراف بامل صاريف وفقا ملبداأ ا إال ستحقاق. يتم ت سجيل العموالت ك إايرادات عند تقدمي اخلدمات املتعلقة بها ويتم االعراف بارباح ا سهم ال شركات عند حتققها )اقرارها من الهيئة العامة للم ساهمني(. 21 2 تاريخ االإعراف باملوجودات املالية يتم االعراف ب شراء وبيع املوجودات املالية يف تاريخ املتاجرة )تاريخ التزام البنك ببيع اأو شراء املوجودات املالية(. 222 املوجودات غر املتداولة املحتفظ بها بهدف البيع يتم ت صنيف املوجودات غر املتداولة على انها حمتفظ بها بهدف البيع يف حال كان ا سرداد املبالغ املقيدة ب شكل رئي سي سيتم من خالل عملية بيع ولي س من خالل العمليات امل ستمرة ويجب ان يكون اال صل جاهز للبيع يف و ضعه احلايل ويجب ان يكون اأمر بيعها حمتمل ب شكل كبر. با إال ضافة اىل أان يكون هنالك التزام بخطة البيع من قبل االدارة وبحيث يكون البيع م ؤهال لالعراف به كعملية بيع مكتملة خالل سنة واحدة من تاريخ هذا الت صنيف. عندما يكون البنك ملتزم بخطة بيع تت ضمن فقدان ال سيطرة على شركة تابعة يتوجب عليه ت صنيف جميع موجوداتها والتزاماتها على انها حمتفظ بها بهدف البيع وذلك عند ا ستيفاء جميع ال شروط امل شار اليها اعاله. يتم قيا س املوجودات غر املتداولة امل صنفة باأنها حمتفظ بها بهدف البيع بالقيمة الدفرية اأو بالقيمة العادلة مطروح منها تكاليف البيع أايهما أاقل كما يتم اإظهار نتائج اأعمال تلك ال شركة ضمن بند م ستقل يف قائمة الدخل املوحدة ك صايف اأرباح من العمليات غر امل ستمرة. 232 املوجودات التي اآلت ملكيتها للبنك وفاء لديون م ستحقة تظهر املوجودات التي آالت ملكيتها للبنك يف قائمة املركز املايل املوحدة ضمن بند موجودات أاخرى وذلك بالقيمة التي آالت بها للبنك أاو القيمة العادلة اأيهما اأقل ويعاد تقييمها بتاريخ القوائم املالية املوحدة بالقيمة العادلة ب شكل اإفرادي ويتم ت سجيل اأي تدين يف قيمتها كخ سارة يف قائمة الدخل املوحدة وال يتم ت سجيل الزيادة كاإيراد. يتم ت سجيل الزيادة الالحقة يف قائمة الدخل املوحدة اإىل احلد الذي ال يتجاوز قيمة التدين الذي مت ت سجيله سابقا. ٨4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

يتم قيد تدين قيمة العقارات امل ستملكة اعتمادا على تقييمات عقارية حديثة ومعتمدة من قبل مقدرين معتمدين لغايات احت ساب التدين ويعاد النظر يف ذلك التدين ب شكل دوري. 242 املوجودات غر امللمو سة املوجودات غر امللمو سة التي يتم احل صول عليها من خالل االندماج تقيد بالقيمة العادلة يف تاريخ احل صول عليها. أاما املوجودات غر امللمو سة التي يتم احل صول عليها من خالل طريقة اأخرى غر االندماج فيتم ت سجيلها بالكلفة. يتم ت صنيف املوجودات غر امللمو سة على ا سا س تقدير عمرها الزمني لفرة حمددة اأو لفرة غر حمددة. ويتم اطفاء املوجودات غر امللمو سة التي لها عمر زمني حمدد خالل هذا العمر ويتم قيد االطفاء يف قائمة الدخل املوحدة. اأما املوجودات غر امللمو سة التي عمرها الزمني غر حمدد فيتم مراجعة التدين يف قيمتها يف تاريخ القوائم املالية املوحدة ويتم ت سجيل اأي تدين يف قيمتها يف قائمة الدخل املوحدة ال يتم ر سملة املوجودات غر امللمو سة الناجتة عن اعمال البنك ويتم ت سجيلها يف قائمة الدخل املوحدة يف نف س الفرة. يتم مراجعة اأية م ؤ شرات على تدين قيمة املوجودات غر امللمو سة يف تاريخ القوائم املالية املوحدة. كذلك يتم مراجعة تقدير العمر الزمني لتلك املوجودات ويتم اجراء اأية تعديالت على الفرات الالحقة. يتم اطفاء اأنظمة احلا سوب والربامج على مدى عمرها االنتاجي املقدر بطريقة الق سط الثابت ومبعدل 33 20 سنويا. يتم ت سجيل املعامالت التي تتم بالعمالت االأجنبية خالل ال سنة باأ سعار ال صرف ال سائدة يف تاريخ اإجراء املعامالت. يتم حتويل أار صدة املوجودات املالية واملطلوبات املالية با سعار العمالت االجنبية الو سطية ال سائدة يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة واملعلنة من قبل البنك املركزي االأردين. يتم حتويل املوجودات غر املالية واملطلوبات غر املالية بالعمالت االجنبية والظاهرة بالقيمة العادلة يف تاريخ حتديد قيمتها العادلة. يتم ت سجيل االرباح واخل سائر الناجتة عن حتويل العمالت االأجنبية يف قائمة الدخل املوحدة. يتم ت سجيل فروقات التحويل لبنود املوجودات واملطلوبات بالعمالت االأجنبية غر النقدية )مثل االأ سهم( كجزء من التغر يف القيمة العادلة.عند توحيد القوائم املالية يتم ترجمة موجودات ومطلوبات الفروع وال شركات التابعة يف اخلارج من العملة الرئي سية )اال سا سية( اىل عملة التقرير وفقا لال سعار الو سطية للعمالت يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة واملعلنة من قبل البنك املركزي االأردين. أاما بنود االيرادات وامل صروفات فيتم ترجمتها على ا سا س معدل ال سعر خالل ال سنة وتظهر فروقات العملة الناجمة يف بند م ستقل يف قائمة الدخل ال شامل املوحدة و ضمن حقوق امللكية املوحدة. ويف حالة بيع احدى هذه ال شركات او الفروع فيتم قيد مبلغ فروقات ترجمة العمالت االجنبية املتعلق بها ضمن االيرادات/ امل صاريف يف قائمة الدخل املوحدة. 2 ٢٥ النقد وما يف حكمه هو النقد وا أالر صدة النقدية التي ت ستحق خالل مدة ثالثة اأ شهر وتت ضمن: النقد وا أالر صدة لدى بنوك مركزية واالأر صدة لدى البنوك وامل ؤ س سات امل صرفية وتنزل ودائع البنوك وامل ؤ س سات امل صرفية التي ت ستحق خالل مدة ثالثة اأ شهر واالأر صدة املقيدة ال سحب. 2 ٢٦ امل شتقات املالية وحما سبة التحوط م شتقات مالية للتحوط: الأغرا ض حما سبة التحوط تظهر امل شتقات املالية بالقيمة العادلة ويتم ت صنيف التحوط كما يلي: التحوط للقيمة العادلة هو التحوط ملخاطر التغر يف القيمة العادلة ملوجودات ومطلوبات البنك. يف حال اإنطباق شروط حتوط القيمة العادلة الفعال يتم قيد االأرباح واخل سائر الناجتة عن تقييم اأداة التحوط بالقيمة العادلة وعن التغر يف القيمة العادلة للموجودات اأو املطلوبات املتحوط لها يف قائمة الدخل املوحدة. يف حال اإنطباق شروط حتوط املحفظة الفعال يتم ت سجيل اأية اأرباح اأو خ سائر ناجتة عن اإعادة تقييم اأداة التحوط بالقيمة العادلة وكذلك التغر يف القيمة العادلة ملحفظة املوجودات اأو املطلوبات يف قائمة الدخل املوحدة يف نف س الفرة. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٨٥

التحوط للتدفقات النقدية هو التحوط ملخاطر تغرات التدفقات النقدية ملوجودات ومطلوبات البنك احلالية واملتوقعة. يف حال انطباق شروط حتوط التدفقات النقدية الفعال يتم ت سجيل االأرباح أاو اخل سائر الأداة التحوط يف قائمة الدخل ال شامل و ضمن حقوق امللكية ويتم حتويله لقائمة الدخل املوحدة يف الفرة التي ي ؤثر بها اإجراء التحوط على قائمة الدخل املوحدة. التحوط ل صايف ال ستثمار يف وحدات اأجنبية يف حال انطباق شروط التحوط ل صايف اال ستثمار يف وحدات اأجنبية يتم قيا س القيمة العادلة الأداة التحوط ل صايف املوجودات املتحوط لها ويف حال كون العالقة فعالة يعرف باجلزء الفعال من ا أالرباح اأواخل سائر الأداة التحوط ضمن قائمة الدخل ال شامل و ضمن حقوق امللكية ويعرف باجلزء غر الفعال ضمن قائمة الدخل املوحدة ويتم قيد اجلزء الفعال يف قائمة الدخل املوحدة عند بيع اال ستثمار يف الوحدة ا أالجنبية امل ستثمر بها. التحوطات التي ال ينطبق عليها شروط التحوط الفعال يتم قيد االأرباح اأو اخل سائر الناجتة عن التغر يف القيمة العادلة الأداة التحوط يف قائمة الدخل املوحدة يف نف س الفرة. ٣ اس تخدام التقديرات إان اعداد القوائم املالية املوحدة وتطبيق ال سيا سات املحا سبية يتطلب من اإدارة البنك القيام بتقديرات واجتهادات ت ؤثر يف مبالغ املوجودات واملطلوبات املالية واالإف صاح عن االلتزامات املحتملة. كما اأن هذه التقديرات واالجتهادات ت ؤثر يف االيرادات وامل صاريف واملخ ص صات وكذلك اإحتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة وب شكل خا ص يتطلب من اإدارة البنك اإ صدار أاحكام و اجتهادات هامة لتقدير مبالغ التدفقات النقدية امل ستقبلية و اأوقاتها. إان التقديرات املذكورة مبنية بال ضرورة على فر ضيات وعوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن و إان النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغرات الناجمة عن اأو ضاع و ظروف تلك التقديرات يف امل ستقبل تعتقد إادارة البنك باأن التقديرات الواردة ضمن القوائم املالية املوحدة معقولة وهي مف صلة على النحو التايل : يتم تكوين خم ص ص لقاء الق ضايا املقامة ضد البنك وال شركات التابعة اعتمادا على درا سة قانونية معدة من قبل امل ست شار القانوين للبنك وال شركات التابعة والتي مبوجبها يتم حتديد املخاطر املحتمل حدوثها يف امل ستقبل ويعاد النظر يف تلك الدرا سات ب شكل دوري. يتم تكوين خم ص ص لقاء الديون اعتمادا على ا س س وفر ضيات معتمدة من قبل ادارة البنك لتقدير املخ ص ص الواجب للبنك وفقا لتعليمات البنك املركزي االردين ووفقا ملعيار التقارير املالية الدويل رقم )9(. يتم قيد تدين قيمة العقارات امل ستملكة اعتمادا على تقييمات عقارية حديثة ومعتمدة من قبل مقدرين عقاريني معتمدين لغايات احت ساب التدين ويعاد النظر يف ذلك التدين ب شكل دوري. تقوم االإدارة ب إاعادة تقدير االعمار االنتاجية للموجودات امللمو سة وغر امللمو سة ب شكل دوري لغايات احت ساب اال ستهالكات واالطفاءات ال سنوية اعتمادا على احلالة العامة لتلك املوجودات وتقديرات االعمار االنتاجية املتوقعة يف امل ستقبل ويتم قيد خ سارة التدين يف قائمة الدخل املوحدة تقوم االدارة مبراجعة دورية للموجودات املالية والتي تظهر بالكلفة لتقدير اي تدين يف قيمتها ويتم قيد هذا التدين يف قائمة الدخل املوحدة. خم ص ص ضريبة الدخل : يتم حتميل ال سنة املالية مبا يخ صها من نفقة ضريبة الدخل وفقا لالنظمة والقوانني واملعاير الدولية للتقارير املالية ويتم احت ساب واثبات خم ص ص ال ضريبة الالزم. م ستويات القيمة العادلة: يتطلب املعيار حتديد وا إالف صاح عن امل ستوى يف ت سل سل القيمة العادلة الذي ت صنف مبوجبه مقايي س القيمة العادلة كاملة وف صل قيا سات القيمة العادلة وفقا للم ستويات املحددة يف املعاير الدولية للتقارير املالية. الفرق بني امل ستوى )2( وامل ستوى )3( ملقايي س القيمة العادلة يعني تقييم ما اإذا كانت املعلومات أاو املدخالت ميكن مالحظتها ومدى اأهمية املعلومات التي ال ميكن مالحظتها مما يتطلب و ضع أاحكام وحتليل دقيق للمدخالت امل ستخدمة لقيا س القيمة العادلة مبا يف ذلك ا أالخذ باالعتبار كافة العوامل التي تخ ص االأ صل أاو االلتزام وعند تقييم القيمة العادلة للموجودات او املطلوبات املالية يقوم البنك با ستخدام معلومات ال سوق عند توفرها ويف حال عدم وجود مدخالت امل ستوى االول يقوم البنك بالتعامل مع اطراف م ستقلة وم ؤهلة العداد درا سات التقييم حيث يتم مراجعة طرق التقييم املالئمة واملدخالت امل ستخدمة العداد التقييم من قبل االدارة. ٨٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

4 نقد وا رصصدة لدى بنوك مركزية ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : نقد يف اخلزينة اأر صدة لدى بنوك مركزية : ح سابات جارية وحتت الطلب ودائع الأجل وخا ضعة إال شعار متطلبات االحتياطي النقدي جمموع االر صدة لدى البنوك املركزية ينزل : خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة لالر صدة لدى بنوك مركزية صايف جمموع االر صدة لدى البنوك املركزية 2017 51.727.554 17.646.622 60.651.649 94.233.506 172.531.777 172.531.777 224.259.331 2018 48.208.766 1.502.120 68.097.183 93.128.823 162.728.126 162.728.126 210.936.892 باإ ستثناء االر صدة مقيدة ال سحب ملتطلبات االحتياطي النقدي ال يوجد ار صدة مقيدة ال سحب كما يف 31 كانون االول 2018 و 2017. ال يوجد اأر صدة ت ستحق خالل فرة تزيد عن ثالثة اأ شهر كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017. فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل االأر صدة لدى البنوك املركزية ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون ا أالول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة ا أالوىل افرادي 3.230.763 159.497.363 املرحلة الثانية افرادي املرحلة الثالثة 3.230.763 159.497.363 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف 162.728.126 162.728.126 4.352.947 168.178.830 172.531.777 فيما يلي اف صاح احلركة على ا أالر صدة لدى البنوك املركزية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2018: املرحلة الثالثة املرحلة الثانية افرادي املرحلة االأوىل افرادي البيان 172.531.777 الر صيد يف بداية ال سنة 37.304.336 االأر صدة اجلديدة خالل ال سنة )47.107.987( االأر صدة امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت االأر صدة املعدومة 162.728.126 الر صيد يف نهاية ال سنة 172.531.777 37.304.336 )47.107.987( 162.728.126 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٨٧

فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة الر صدة البنوك املركزية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة اخل سائر االئتمانية املتوقعة على االأر صدة اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على االأر صدة امل سددة خالل ال سنة * ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله إاىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص االأر صدة املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 31.114 املرحلة الثانية افرادي املرحلة الثالثة 31.114 )31.114( )31.114( * يت ضمن الوفر يف املخ ص ص مبلغ 20.937 تخ ص فروع فل سطني والتي مت بيعها خالل العام 2018. ٥ ا رصصدة لدى بنوك وموءس س ات مصصرفية البيان ح سابات جارية وحتت الطلب ودائع ت ستحق خالل فرة ثالثة أا شهر اأو أاقل ينزل : خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة لالر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية صايف جمموع االر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية بنوك وم ؤ س سات م صرفية حملية 31 كانون االول بنوك وم ؤ س سات م صرفية خارجية 31 كانون االول 2017 2018 2017 2018 31 كانون االول 2017 2018 160.461.816 112.637.930 402.909 61.396 112.699.326 160.864.725 156.792.109 317.656.834 317.656.834 102.903.215 215.602.541 )7.849( 215.594.692 153.292.109 313.753.925 313.753.925 100.776.273 213.414.203 )7.791( 213.406.412 3.500.000 3.902.909 3.902.909 2.126.942 2.188.338 )58( 2.188.280 بلغت االر صدة لدى البنوك وامل ؤ س سات امل صرفية التي ال يتقا ضى البنك عليها فوائد 75.825.974 كما يف 31 كانون االول 2018 )45.098.151 كما يف 31 كانون االول 2017(. بلغت االر صدة مقيدة ال سحب مبلغ 711.723 كما يف 31 كانون االول 2018 مقابل 2.558.072 كما يف 31 كانون االأول 2017. ٨٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل االأر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 81.492.414 95.497.352 38.612.775 املرحلة الثانية افرادي املرحلة الثالثة 81.492.414 95.497.352 38.612.775 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف 215.602.541 215.602.541 54.228.102 82.955.971 180.472.761 317.656.834 فيما يلي اف صاح احلركة على االأر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: املرحلة الثالثة املرحلة الثانية افرادي املرحلة االأوىل افرادي البيان 317.656.834 الر صيد يف بداية ال سنة 83.731.204 االأر صدة اجلديدة خالل ال سنة )185.785.497( االأر صدة امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت االأر صدة املعدومة 215.602.541 الر صيد يف نهاية ال سنة 317.656.834 83.731.204 )185.785.497( 215.602.541 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة الر صدة البنوك وامل ؤ س سات امل صرفية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول :2018 البيان الر صيد يف بداية ال سنة اخل سائر االئتمانية املتوقعة على االأر صدة اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على االأر صدة امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص االأر صدة املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي املرحلة الثانية افرادي 36.660 15.795 )44.606( املرحلة الثالثة 36.660 15.795 )44.606( 7.849 * يت ضمن الوفر يف املخ ص ص مبلغ 5.618 تخ ص فروع فل سطني والتي مت بيعها خالل العام 2018. 7.849 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٨٩

٦ ايداعات لدى بنوك وموءس س ات مصصرفية ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : البيان ايداعات ينزل : خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة لاليداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية صايف جمموع االيداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية بنوك وم ؤ س سات م صرفية حملية 31 كانون االول 2017 2018 250.000 250.000 )739( بنوك وم ؤ س سات م صرفية خارجية 31 كانون االول 2017 2018 6.246.210 8.525.725 6.246.210 8.525.725 )24.686( 31 كانون االول 2017 2018 6.246.210 8.775.725 6.246.210 8.775.725 6.246.210 )25.425( 8.750.300 6.246.210 8.501.039 249.261 بلغت االيداعات مقيدة ال سحب مبلغ 17.725 كما يف 31 كانون االول 2018 و. 2017 فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل االيداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : 2017 17.725 6.228.485 6.246.210 فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 8.775.725 8.775.725 املرحلة الثانية افرادي املرحلة الثالثة 8.775.725 8.775.725 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف فيما يلي اف صاح احلركة على االيداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة االيداعات اجلديدة خالل ال سنة االيداعات امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت االيداعات املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 6.246.210 8.758.000 )6.228.485( 8.775.725 املرحلة الثانية افرادي املرحلة الثالثة 6.246.210 8.758.000 )6.228.485( 8.775.725 ٩٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة لاليداعات لدى البنوك وامل ؤ س سات امل صرفية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2018: املرحلة الثانية افرادي املرحلة االأوىل افرادي البيان 55.700 الر صيد يف بداية ال سنة 25.390 اخل سائر االئتمانية املتوقعة على االيداعات اجلديدة خالل ال سنة )55.665( امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على االيداعات امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص االيداعات املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة الثالثة 55.700 25.390 )55.665( 25.425 25.425 2017 12.451.875 128.561.331 10.976.355 222.533.778 223.112.571 806.059.454 11.413.661 94.088.879 114.811.877 1.624.009.781 49.321.331 12.401.539 1.562.286.911 2018 174.248 123.634.895 11.971.783 243.384.566 177.463.472 920.815.187 22.110.986 72.966.444 146.795.699 1.719.317.280 74.997.329 11.647.484 1.632.672.467 ٧ تس هيلات اءتمانية مباششرة بالصصافي ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي: ا أالفراد)التجزئة( : ح سابات جارية مدينة قرو ض وكمبياالت * بطاقات االئتمان القرو ض العقارية ال شركات : الكربى ح سابات جارية مدينة قرو ض وكمبياالت * صغرة ومتو سطة ح سابات جارية مدينة قرو ض وكمبياالت * احلكومة والقطاع العام ينزل : خم ص ص تدين الت سهيالت االئتمانية املبا شرة الفوائد املعلقة صايف الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة * صايف بعد تنزيل الفوائد والعموالت املقبو ضة مقدما البالغة 171.787 كما يف 31 كانون االول ( 2018 227.653 كما يف 31 كانون االول )2017. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٩١

بلغت الت سهيالت االإئتمانية ضمن املرحلة الثالثة 159.947.162 اأي ما ن سبته 9/3 من اجمايل الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة كما يف 31 كانون االول )89.714.830 2018 اأي ما ن سبته 5/5 من اإجمالي الت سهيالت االئتمانية املبا شرة كما في 31 كانون االول 2017(. بلغت الت سهيالت االإئتمانية ضمن املرحلة الثالثة بعد تنزيل الفوائد والعموالت املعلقة وفقا لتعليمات البنك املركزي االأردين 148.299.678 اأي ما ن سبته 8/7 من ر صيد الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة بعد تنزيل الفوائد املعلقة كما يف 31 كانون االول 2018 )مقابل 77.313.291 ت سهيالت غر عاملة أاي ما ن سبته 4/8 من ر صيد الت سهيالت االئتمانية املبا شرة بعد تنزيل الفوائد املعلقة كما يف 31 كانون االول 2017(. بلغت الت سهيالت ا إالئتمانية املمنوحة للحكومة االأردنية وبكفالتها 96.250.442 اأي ما ن سبته 5/6 من اإجمالي الت سهيالت ا إالئتمانية املبا شرة كما يف 31 كانون ا أالول )67.116.547 2018 اأي ما ن سبته 4/1 كما في 31 كانون االأول 2017(. فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد الت سهيالت االئتمانية املبا شرة ب شكل جتميعي خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان املرحلة ا أالوىل افرادي جتميعي املرحلة الثانية افرادي جتميعي املرحلة الثالثة 1.624.009.781 149.950.255 157.562.769 اإجمايل الر صيد كما يف بداية ال سنة 1.316.496.757 506.543.482 59.120.719 37.367.599 الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة 410.055.164 )379.772.642( )38.534.725( )52.002.083( الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة )289.235.834( )723.926( )52.279.688( ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل 53.003.614 )1.310.225( 49.610.798 ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية )48.300.573( 22.895.629 )8.588.692( ما مت حتويله إاىل املرحلة الثالثة )14.306.937( التغرات الناجتة عن تعديالت )31.463.341( )31.450.565( )11.282( )1.494( الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( تعديالت نتيجة تغر اأ سعار ال صرف 1.719.317.280 159.947.162 131.659.421 اإجمايل الر صيد كما يف نهاية ال سنة 1.427.710.697 ٩٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

خم ص ص تدين الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة فيما يلي احلركة احلا صلة على خم ص ص تدين الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة: االفراد 6.277.001 4.497.126 10.774.127 4.329.073 )4.971.850( )351.642( 9.779.708 القرو ض العقارية 3.901.119 10.294.972 14.196.091 4.169.990 )4.162.157( )26.084( 14.177.840 ال شركات ال صغرة واملتو سطة الكربى 1.371.199 37.772.012 3.844.280 27.576.533 5.215.479 65.348.545 3.655.114 8.448.104 )3.585.563( )5.805.217( )293.671( )5.323( )22.370.210( 4.991.359 45.615.899 احلكومة والقطاع العام 240.822 240.822 201.172 )9.471( 432.523 االجمايل 49.321.331 46.453.733 95.775.064 20.803.454 )18.534.258( )676.721( )22.370.210( 74.997.329 للعام 2018 الر صيد يف بداية ال سنة أاثر تطبيق املعيارالدويل للتقارير املالية رقم )9( صايف بعد ال ضريبة الر صيد املعدل يف بداية ال سنة املقتطع خالل ال سنة من ا إاليرادات الوفر يف خم ص ص الت سهيالت * امل ستخدم من املخ ص ص خالل ال سنة )الديون امل شطوبة( ** ديون حمولة خلارج قائمة املركز املايل *** الر صيد يف نهاية ال سنة 9.434.423 4.828.485 60.734.420 74.997.329 432.523 432.523 303.990 358.260 4.329.109 4.991.359 2.823.877 2.894.948 39.897.074 45.615.899 1.286.251 869.429 12.022.160 14.177.840 4.587.782 705.848 4.486.078 9.779.708 اجمايل املخ ص صات املرحلة ا أالوىل اجمايل املخ ص صات املرحلة الثانية اجمايل املخ ص صات املرحلة الثالثة * يت ضمن الوفر يف املخ ص ص مبلغ 59.690 تخ ص فروع فل سطني والتي مت بيعها خالل العام 2018. ال شركات الكربى ال صغرة واملتو سطة القرو ض العقارية االفراد للعام 2017 2.133.777 59.072.935 5.471.122 6.442.539 الر صيد يف بداية ال سنة 355.617 26.175.921 827.082 1.739.660 املقتطع خالل ال سنة من ا إاليرادات )1.066.520( )9.699.989( )2.397.085( )1.560.757( الوفر يف خم ص ص الت سهيالت * )51.675( )344.441( امل ستخدم من املخ ص ص خالل ال سنة )الديون امل شطوبة( ** )37.776.855( ديون حمولة خلارج قائمة املركز املايل *** 1.371.199 37.772.012 3.901.119 6.277.001 الر صيد يف نهاية ال سنة احلكومة والقطاع العام االجمايل 73.120.373 29.098.280 )14.724.351( )396.116( )37.776.855( 49.321.331 2.314.707 47.006.624 49.321.331 26.628 1.344.571 1.371.199 2.001.010 35.771.002 37.772.012 19.006 3.882.113 3.901.119 268.063 6.008.938 6.277.001 اجمايل املخ ص صات حتت املراقبة اجمايل املخ ص صات غر العاملة * يت ضمن مبلغ الوفر 1.346.527 تخ ص ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية مت حتويلها اىل موجودات حمتفظ بها بهدف البيع. ** مت خالل العام شطب 2018 ت سهيالت اإئتمانية مبا شرة مببلغ 841.971 وذلك وفقا لقرار جمل س االإدارة بذلك اخل صو ص )396.116 للعام )2017. *** مت خالل العام 2018 حتويل ديون ت سهيالت إائتمانية شاملة للفوائد املعلقة مببلغ 30.621.371 )مقابل 41.629.586 يف العام 2017( اإىل خارج قائمة املركز املايل املوحدة وفقا لقرار جمل س االإدارة. مت االف صاح اعاله عن اجمايل املخ ص صات املعدة ازاء الديون املحت سبة على اأ سا س العميل الواحد. بلغت قيمة املخ ص صات التي انتفت احلاجة اإليها نتيجة ت سويات أاو ت سديد ديون وحولت اإزاء ديون اأخرى مبلغ 18.534.258 كما يف 31 كانون ا أالول )14.724.351 2018 كما في 31 كانون ا أالول 2017(. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٩3

فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للت سهيالت املبا شرة ب شكل جتميعي خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول :2018 البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله إاىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله إاىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة تعديالت نتيجة تغير اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة إاعادة توزيع: املخ ص صات على م ستوى اإفرادي املخ ص صات على م ستوى جتميعي االأفراد 10.774.127 5.942.804 )6.585.582( قرو ض عقارية 14.196.091 4.372.387 )4.364.554( احلكومة والقطاع ال شركات العام ال صغرة واملتو سطة الكربى 240.822 5.215.479 65.348.545 201.176 5.229.630 19.182.123 )9.476( )5.160.078( )16.539.235( االإجمايل 95.775.064 34.928.120 )32.658.925( 3.608.126 )3.186.201( )421.924( )23.046.932( 74.997.329 74.997.329 432.523 432.523 115.973 577.897 )693.870( )293.671( 4.991.359 4.991.359 3.357.452 )3.362.918( 5.466 )22.375.534( 45.615.899 45.615.899 )270.510( )49.745( 320.255 )26.084( 14.177.840 14.177.840 405.211 )351.435( )53.776( )351.642( 9.779.708 9.779.708 الفوائد املعلقة فيما يلي احلركة احلا صلة على الفوائد املعلقة خالل ال سنة : االجمايل احلكومة ال شركات القرو ض العقارية الكربى ال صغرة واملتو سطة والقطاع العام االفراد للعام 2018 12.401.539 380.479 9.583.631 1.846.443 590.986 الر صيد يف بداية ال سنة 8.807.794 806.962 5.130.348 1.499.597 1.370.887 ي ضاف: الفوائد املعلقة خالل ال سنة )1.145.437( )394.899( )17.925( )181.146( )551.467( ينزل: الفوائد املحولة لاليرادات )165.251( )53.527( )31.695( )80.029( الفوائد املعلقة التي مت شطبها )8.251.161( )8.251.161( ديون حمولة خلارج قائمة املركز املايل 11.647.484 739.015 6.444.893 3.133.199 1.330.377 الر صيد يف نهاية ال سنة االجمايل احلكومة ال شركات القرو ض العقارية الكربى ال صغرة واملتو سطة والقطاع العام االفراد للعام 2017 14.415.086 414.911 11.537.660 1.819.453 643.062 الر صيد يف بداية ال سنة 3.255.902 347.776 2.570.648 195.301 142.177 ي ضاف: الفوائد املعلقة خالل ال سنة )1.299.929( )382.208( )668.788( )168.311( )80.622( ينزل: الفوائد املحولة لاليرادات )116.789( )3.158( )113.631( الفوائد املعلقة التي مت شطبها )3.852.731( )3.852.731( ديون حمولة خلارج قائمة املركز املايل 12.401.539 380.479 9.583.631 1.846.443 590.986 الر صيد يف نهاية ال سنة يتبع البنك سيا سة الفوائد املعلقة للح سابات املقام عليها ق ضايا خارج قائمة املركز املايل املوحدة حيث مت خالل العام 2018 عك س فوائد بقيمة 3.576.675 وفقا لقرار جمل س ا إالدارة بذلك اخل صو ص مقابل قيد 17.495.663 خالل العام 2017 لي صبح إاجمايل الفوائد املعلقة املحولة خارج النظام 20.293.579 كما يف 31 كانون ا أالول 2018 )مقابل 23.870.254 كما يف 31 كانون االأول 2017(. ٩4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل ت سهيالت االفراد ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 2.967.893 115.158.381 118.126.274 املرحلة الثانية افرادي 290.708 3.934.845 4.225.553 املرحلة الثالثة 13.429.099 13.429.099 3.258.601 119.093.226 13.429.099 135.780.926 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد ت سهيالت االفراد خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( تعديالت نتيجة تغر اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 124.283.309 54.329.295 )52.078.287( 1.743.106 )6.344.131( )3.805.536( )1.482( املرحلة الثانية افرادي 4.851.869 1.501.463 )5.628.125( )1.391.808( 6.717.737 )1.818.151( )7.432( املرحلة الثالثة 7.202.899 5.737.354 )3.996.115( )351.298( )373.606( 5.623.687 )413.823( 10.450.496 283.280 125.604.301 136.338.077 136.338.077 61.568.112 )61.702.526( )422.737( 135.780.926 13.429.099 4.225.553 118.126.274 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة لت سهيالت االفراد خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة تعديالت نتيجة تغير اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 5.201.121 2.223.803 املرحلة الثانية افرادي 1.244.126 500.960 املرحلة الثالثة 4.328.881 3.218.041 10.774.127 5.942.804 )6.585.582( )351.642( 9.779.708 )2.657.919( )300.357( )338.010( 584.593 )349.151( 4.486.078 )685.408( )422.572( 486.139 )415.002( )2.395( 705.848 )3.242.254( 722.929 )148.129( )169.591( )96( 4.587.782 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٩٥

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل الت سهيالت العقارية ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 62.903.664 102.911.544 165.815.208 املرحلة الثانية افرادي 7.717.624 18.411.907 26.129.531 املرحلة الثالثة 51.439.827 51.439.827 70.621.288 121.323.451 51.439.827 243.384.566 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد الت سهيالت العقارية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله إاىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( تعديالت نتيجة تغر اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 180.223.224 38.443.881 )36.529.339( 4.659.892 )15.339.235( )5.643.215( املرحلة الثانية افرادي 27.381.366 5.226.666 )13.995.950( )4.560.236( 15.543.291 )3.465.606( املرحلة الثالثة 38.792.041 9.461.736 )5.571.654( )99.656( )204.056( 9.108.821 )47.405( 60.154.445 18.909.169 28.075.734 139.257.283 246.396.631 246.396.631 53.132.282 )56.096.942( )47.405( 243.384.566 51.439.827 26.129.531 165.815.208 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للت سهيالت العقارية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة تعديالت نتيجة تغير اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 2.103.125 539.155 املرحلة الثانية افرادي 1.559.870 359.190 املرحلة الثالثة 10.533.095 3.474.042 14.196.091 4.372.387 )4.364.554( )26.084( 14.177.840 )2.279.149( )8.222( )40.606( 369.083 )26.084( 12.022.160 )999.886( )328.378( 541.382 )262.750( 869.429 )1.085.519( 336.600 )500.776( )106.333( 1.286.251 ٩٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل ت سهيالت ال شركات الكربى ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 744.252.213 175.195.147 919.447.360 املرحلة الثانية افرادي 21.184.988 72.230.059 93.415.047 املرحلة الثالثة 85.416.251 85.416.251 765.437.201 247.425.206 85.416.251 1.098.278.659 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد ت سهيالت ال شركات الكربى خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( تعديالت نتيجة تغر اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 810.582.584 225.294.547 )137.919.568( 42.883.783 )20.429.153( )964.832( املرحلة الثانية افرادي 112.199.666 28.254.842 )24.310.911( )42.708.485( 20.431.775 )451.840( املرحلة الثالثة 93.031.950 39.775.368 )18.008.449( )175.298( )2.622( 1.416.672 )30.621.370( 663.776.896 259.005.010 92.870.029 162.265 1.015.814.200 1.015.814.200 293.324.757 )180.238.928( )30.621.370( 1.098.278.659 85.416.251 93.415.047 919.447.360 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للت سهيالت ال شركات الكربى خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة تعديالت نتيجة تغير اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 3.063.761 749.469 املرحلة الثانية افرادي 6.528.384 1.557.649 املرحلة الثالثة 55.756.400 16.875.005 65.348.545 19.182.123 )16.539.235( )22.375.534( 45.615.899 )10.364.263( )18.298( )1.299( 25.064 )22.375.534( 39.897.074 )1.828.167( )3.417.411( 63.022 )8.528( 2.894.948 )4.346.805( 3.435.709 )61.723( )16.535( 2.823.877 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٩٧

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل ت سهيالت ال شركات ال صغرة واملتو سطة ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون ا أالول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 65.441.100 12.085.055 77.526.155 املرحلة الثانية افرادي 2.954.492 4.934.798 7.889.290 املرحلة الثالثة 9.661.986 9.661.986 68.395.592 17.019.853 9.661.986 95.077.430 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد ت سهيالت ال شركات ال صغرة واملتو سطة خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله إاىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( تعديالت نتيجة تغر اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 90.556.934 35.181.602 )41.847.795( 3.716.833 )6.188.054( )3.893.353( )12( املرحلة الثانية افرادي 9.168.694 2.384.628 )4.105.923( )3.619.159( 6.917.995 )2.853.095( )3.850( املرحلة الثالثة 10.923.365 4.146.261 )10.958.507( )97.674( )729.941( 6.746.448 )367.967( 79.443.232 20.282.388 10.845.162 78.211 110.648.993 110.648.993 41.712.491 )56.912.225( )371.829( 95.077.430 9.661.986 7.889.290 77.526.155 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للت سهيالت ال شركات ال صغرة واملتو سطة خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله إاىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة تعديالت نتيجة تغير اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 345.539 235.207 املرحلة الثانية افرادي 231.648 318.973 املرحلة الثالثة 4.638.293 4.675.450 5.215.479 5.229.630 )5.160.078( )293.671( 4.991.359 )4.000.129( )15.827( )717.869( 39.826 )290.636( 4.329.109 )767.227( )140.676( 754.869 )36.296( )3.030( 358.260 )392.723( 156.503 )37.000( )3.530( )5( 303.990 ٩٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل ت سهيالت احلكومة والقطاع العام ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 90.545.699 56.250.000 146.795.699 املرحلة الثانية افرادي املرحلة الثالثة 90.545.699 56.250.000 146.795.699 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد ت سهيالت احلكومة والقطاع العام خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( تعديالت نتيجة تغر اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 110.850.706 56.805.839 )20.860.846( املرحلة الثانية افرادي 3.961.174 )3.961.174( املرحلة الثالثة 96.061.880 18.750.000 114.811.880 114.811.880 56.805.839 )24.822.020( 146.795.699 146.795.699 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للت سهيالت احلكومة والقطاع العام خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة تعديالت نتيجة تغير اأ سعار ال صرف الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 231.353 201.170 املرحلة الثانية افرادي 9.469 املرحلة الثالثة 240.822 201.170 )9.469( 432.523 )9.469( 432.523 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ٩٩

2017 6.127.310 54.488.359 6.058.000 66.673.669 57.021.450 3.524.909 60.546.359 2018 ٨ موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قاءمة الدخل ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : اأ سهم مدرجة يف أا سواق ن شطة سندات مالية مدرجة يف أا سواق ن شطة سندات مالية غر مدرجة يف اأ سواق ن شطة حتليل ال سندات املالية : ذات عائد ثابت ذات عائد متغر ٩ موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الششامل اإن تفا صيل هذا البند هي كما يلي : اأ سهم مدرجة يف اأ سواق ن شطة أا سهم غر مدرجة يف اأ سواق ن شطة جمموع اال سهم سندات مالية مدرجة يف أا سواق ن شطة سندات مالية غر مدرجة يف أا سواق ن شطة جمموع ال سندات املالية )ادوات الدين( ينزل: خم ص ص التدين الدوات الدين جمموع صايف ادوات الدين جمموع صايف املوجودات املالية من خالل الدخل ال شامل حتليل ال سندات وا أالذونات : ذات عائد ثابت ذات عائد متغر 2017 8.295.860 20.944.851 29.240.711 29.240.711 2018 24.270.722 23.192.572 47.463.294 66.144.429 15.900.000 82.044.429 )1.824.291( 80.220.137 127.683.431 61.962.188 18.257.949 80.220.137 بلغت قيمة االأرباح املتحققة من بيع أا سهم بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل 192.477 خالل العام )222.022 2018 خالل العام 2017( مت قيدها مبا شرة ضمن االأرباح املدورة يف قائمة حقوق امللكية املوحدة. بلغت قيمة االرباح املتحققة 2.379.579 من سندات بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل )منها 1.618.685 ت سوية ل سندات( خالل العام 2018 مت قيدها مبا شرة ضمن قائمة الدخل املوحدة. بلغت توزيعات االأرباح النقدية على االإ ستثمارات أاعاله مبلغ 1.262.957 لل سنة املنتهية يف 31 كانون االأول )866.046 2018 لل سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2017(. ١٠٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل أادوات الدين بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون ا أالول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 27.594.575 33.809.966 61.404.541 املرحلة الثانية افرادي 9.598.088 9.598.088 املرحلة الثالثة 11.041.800 11.041.800 27.594.575 43.408.054 11.041.800 82.044.429 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد اأدوات الدين بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل لل سنة املنتهية يف 31 كانون االأول : 2018 البيان القيمة العادلة يف بداية ال سنة اأدوات الدين اجلديدة اجلديدة خالل ال سنة أادوات الدين امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت اأدوات الدين املعدومة القيمة العادلة يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 79.246.531 2.488.807 )10.115.611( )10.215.186( 61.404.541 املرحلة الثانية افرادي )617.098( 10.215.186 9.598.088 املرحلة الثالثة 12.136.800 )1.095.000( 11.041.800 42.298.746 36.947.785 12.136.800 91.383.331 91.383.331 2.488.807 )11.827.709( 82.044.429 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة الدوات الدين بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2018: 1.968.856 280.722 )425.286( 1.824.291 املرحلة الثالثة املرحلة الثانية افرادي املرحلة االأوىل افرادي البيان 1.543.952 424.904 الر صيد يف بداية ال سنة املعدل 266.966 13.756 اخل سائر االئتمانية املتوقعة على اأدوات الدين اجلديدة خالل ال سنة )298.568( )126.718( امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على اأدوات الدين امل سددة خالل ال سنة * ما مت حتويله إاىل املرحلة االوىل 29.379 )29.379( ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص اأدوات الدين املعدومة 1.245.384 296.345 282.562 الر صيد يف نهاية ال سنة * يت ضمن الوفر يف املخ ص ص مبلغ 23.804 تخ ص فروع فل سطني والتي مت بيعها خالل العام 2018. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٠١

2017 15.847.190 15.847.190 361.845.731 17.408.000 379.253.731 379.253.731 2018 291.638.876 1.418.000 293.056.876 )8.016( 293.048.859 ١٠ موجودات مالية بالكلفة المطفا ة اإن تفا صيل هذا البند هي كما يلي : موجودات مالية متوفر لها ا سعار سوقية : اأ سناد قرو ض شركات جمموع موجودات مالية متوفر لها ا سعار سوقية موجودات مالية غر متوفر لها ا سعار سوقية : سندات و أاذونات خزينة اأ سناد قرو ض شركات جمموع موجودات مالية غر متوفر لها ا سعار سوقية ينزل: خم ص صات تدين ملوجودات مالية بالكلفة املطفاأة حتليل ال سندات وا أالذونات : ذات عائد ثابت ذات عائد متغر 379.200.921 15.900.000 395.100.921 293.048.859 293.048.859 فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل املوجودات املالية بالكلفة املطفاأة ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017. 2017 املرحلة الثالثة املرحلة الثانية افرادي املرحلة االأوىل افرادي فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك من )2( اىل )5( 37.925.731 293.056.876 293.056.876 من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف 37.925.731 293.056.876 293.056.876 فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد املوجودات املالية بالكلفة املطفاأة خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول : 2018 البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اال ستثمارات اجلديدة خالل ال سنة اال ستثمارات امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله إاىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت اال ستثمارات املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 364.263.949 15.001.384 )86.208.456( 293.056.876 املرحلة الثانية افرادي املرحلة الثالثة 364.263.949 15.001.384 )86.208.456( 293.056.876 ١٠٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للموجودات املالية بالكلفة املطف أاة خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: املرحلة الثالثة املرحلة الثانية افرادي املرحلة االأوىل افرادي البيان 33.976 33.976 الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على اال ستثمارات اجلديدة خالل ال سنة )25.960( )25.960( امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على اال ستثمارات امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص اال ستثمارات املعدومة تعديالت نتيجة تغير اأ سعار ال صرف 8.016 8.016 الر صيد يف نهاية ال سنة فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد اال ستثمارات خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: املرحلة الثالثة املرحلة الثانية افرادي املرحلة االأوىل افرادي البيان 455.647.280 12.136.800 443.510.480 الر صيد يف بداية ال سنة 17.490.190 17.490.190 اال ستثمارات اجلديدة خالل ال سنة )98.036.165( )1.095.000( )617.098( )96.324.067( اال ستثمارات امل ستحقة خالل ال سنة التغر يف القيمة العادلة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل 10.215.186 )10.215.186( ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت اال ستثمارات املعدومة 375.101.305 11.041.800 9.598.088 354.461.417 الر صيد يف نهاية ال سنة فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة لال ستثمارات خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: املرحلة الثالثة املرحلة الثانية افرادي املرحلة االأوىل افرادي البيان 2.002.832 1.543.952 458.880 الر صيد يف بداية ال سنة املعدل 280.720 266.965 13.755 اخل سائر االئتمانية املتوقعة على اال ستثمارات اجلديدة خالل ال سنة )451.245( )298.567( )152.678( امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على اال ستثمارات امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل 29.379 )29.379( ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص اال ستثمارات املعدومة 1.832.307 1.245.384 296.345 290.578 الر صيد يف نهاية ال سنة 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٠3

١١ ممتلكات ومعدات بالصصافي أا ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : ارا ضي مباني معدات واجهزة واثاث و سائط نقل أاجهزة احلا سب ا آاليل حت سينات مباين 64.332.585 5.142.732 7.352.544 62.122.773 37.228.748 4.151.479 4.875.085 36.505.142 25.617.631 489.081 26.106.712 18.063.982 186.866 1.787.439 16.463.409 12.180.121 1.596.226 1.054.040 12.722.309 3.741.100 3.741.100 17.628.967 1.085.541 3.272.925 15.441.583 13.287.793 1.429.604 2.787.504 11.929.893 3.511.690 3.511.690 1.358.388 22.422 188.893 1.191.917 643.408 123.315 49.471 717.252 474.665 474.665 13.558.801 3.572.842 1.636.381 15.495.262 9.023.348 790.672 984.070 8.829.950 6.665.311 489.081 7.154.392 10.675.735 275.062 466.906 10.483.891 2.094.076 211.662 2.305.739 8.178.152 8.178.152 3.046.712 3.046.712 3.046.712 3.046.712 العام 2018 الكلفة : الر صيد يف بداية ال سنة ا ضافات ا ستبعادات الر صيد يف نهاية ال سنة اال ستهالك املراكم : الر صيد يف بداية ال سنة ا ستهالك ال سنة ا ستبعادات الر صيد يف نهاية ال سنة صايف القيمة الدفرية للممتلكات واملعدات ي ضاف : دفعات على ح ساب شراء ممتلكات ومعدات صايف القيمة الدفرية للممتلكات واملعدات يف نهاية ال سنة 58.351.397 6.321.163 339.973 64.332.587 33.698.214 4.131.454 46.119 37.783.549 26.549.038 2.839.517 29.388.555 15.446.620 2.617.362 18.063.982 10.734.039 1.561.303 2.634 12.292.708 5.771.274 5.771.274 20 16.264.101 1.364.867 17.628.968 12.010.953 1.435.021 13.445.974 4.182.994 4.182.994 20 1.321.588 66.300 29.500 1.358.388 595.095 122.919 29.500 688.514 669.874 669.874 15 11.900.762 1.968.512 310.473 13.558.801 8.372.071 797.985 13.985 9.156.071 4.402.730 2.839.517 7.242.247 15 9 10.371.614 304.121 10.675.735 1.986.056 214.226 2.200.282 8.475.454 8.475.454 3 3.046.712 3.046.712 3.046.712 3.046.712 العام 2017 الكلفة : الر صيد يف بداية ال سنة ا ضافات ا ستبعادات الر صيد يف نهاية ال سنة اال ستهالك املراكم : الر صيد يف بداية ال سنة ا ستهالك ال سنة ا ستبعادات الر صيد يف نهاية ال سنة صايف القيمة الدفرية للممتلكات واملعدات ي ضاف : دفعات على ح ساب شراء ممتلكات ومعدات صايف القيمة الدفرية للممتلكات واملعدات يف نهاية ال سنة ن سبة اال ستهالك ال سنوية ب تت ضمن املمتلكات واملعدات مبلغ 22.560.894 كما يف 31 كانون ا أالول )25.409.733 2018 يف 31 كانون االأول 2017( قيمة ممتلكات ومعدات م ستهلكة بالكامل. ١٠4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

١٢ موجودات غير ملموس ة بالصصافي ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : اأنظمة حا سوب وبرامج 5.095.610 83.175 2.158.466 3.020.319 3320 5.095.610 83.175 2.158.466 3.020.319 العام 2018 الر صيد يف بداية ال سنة ا ضافات االطفاء لل سنة الر صيد يف نهاية ال سنة ن سبة االإطفاء ال سنوية اأنظمة حا سوب وبرامج 7.003.148 463.233 2.370.771 5.095.610 3320 7.003.148 463.233 2.370.771 5.095.610 العام 2017 الر صيد يف بداية ال سنة ا ضافات االطفاء لل سنة الر صيد يف نهاية ال سنة ن سبة االإطفاء ال سنوية ١3 موجودات ا خرى ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : 2017 14.976.084 2.700.257 151.099.594 663.495 389.498 10.967.857 180.796.785 2018 15.705.154 2.293.133 142.291.276 310.078 773.738 8.845.456 170.218.835 فوائد و إايرادات بر سم القب ض م صروفات مدفوعة مقدما موجودات اآلت ملكيتها للبنك وفاء لديون م ستحقة بال صايف مدينون * شيكات مقا صة اأخرى * * تت ضمن بنود املدينون واملوجودات االخرى ار صدة تخ ص ال شركات التابعة مببلغ 89.257 كما في 31 كانون االأول )147.959 2018 كما يف 31 كانون ا أالول 2017(. تتطلب تعليمات البنك املركزي االأردين التخل ص من العقارات واالأ سهم التي اآلت ملكيتها للبنك خالل فرة اق صاها سنتني من تاريخ متلكها وللبنك املركزي يف حاالت ا ستثنائية ان ميدد هذه املدة ل سنتني متتالينت كحد اق صى. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٠٥

فيما يلي ملخ ص احلركة احلا صلة على املوجودات التي اآلت ملكيتها للبنك وفاء لديون م ستحقة : 2017 2018 عقارات م ستملكة موجودات م ستملكة أاخرى * 136.494.967 151.099.594 1.455.476 149.644.118 الر صيد بداية ال سنة بال صايف 28.608.940 4.221.330 4.221.330 اإ ضافات )7.078.656( )4.142.094( )622.922( )3.519.172( ا ستبعادات )6.372.655( 217.627 217.627 خم ص ص ح سب تعليمات البنك املركزي االأردين ** )9.119.838( )9.119.838( خم ص ص اإ ضايف مقابل العقارات امل ستملكة )553.002( 14.657 14.657 خ سارة التدين 151.099.594 142.291.276 832.554 141.458.722 الر صيد نهاية ال سنة * ميثل هذا البند اأ سهم يف أاحد البنوك املحلية والتي مت ا ستمالكها لقاء ديون خالل العام 2014 وقد مت بيع اجزاء منها خالل العامني 2016 و 2018. ** ميثل هذا البند خم ص ص عقارات الت ملكيتها وذلك مبوجب تعليمات البنك املركزي االأردين بهذا اخل صو ص حيث بداأ البنك باحت ساب خم ص ص تدريجي لقاء العقارات امل ستملكة لقاء ديون التي م ضى على ا ستمالكها فرة تزيد عن أاربع سنوات. مبوجب تعميم البنك املركزي االردين رقم 4076/1/10 ورقم 7096/1/10 ورقم 6841/1/10 ورقم 2510/1/10 ال صادر بتاريخ شباط 14 2017 بخ صو ص العقارات امل ستملكة مقابل دين والذي مبوجبه يتم اقتطاع ما ن سبته %10 كمخ ص ص مقابل العقارات امل ستملكة مقابل دين املخالفة مع نهاية العام 2016 كحد ادنى واال ستمرار بر صد خم ص ص ما ن سبته %10 وحلني الو صول اىل ما ن سبته %50 من تلك العقارات. علما ب أانه قد مت تاأجيل قيد تلك املخ ص صات للعامني 2018 و 2019 من قبل البنك املركزي االأردين لكافة البنوك وقام البنك بقيد خم ص صات اإ ضافية من البنك كتحوط لالأعوام القادمة. ١4 وداءع بنوك وموءس س ات مصصرفية ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : 31 كانون ا أالول 2017 خارج اململكة داخل اململكة 1.161.121 1.161.121 305.056.074 261.696.074 43.360.000 306.217.195 262.857.195 43.360.000 31 كانون الأول 2018 خارج اململكة داخل اململكة 15.931.389 15.931.389 207.456.451 159.956.451 47.500.000 223.387.840 175.887.840 47.500.000 ح سابات جارية وحتت الطلب ودائع الأجل * * تبلغ الودائع التي ت ستحق خالل فرة تزيد عن ثالثة اأ شهر 5.000.000 كما يف 31 كانون ا أالول )39.774.816 2018 كما يف 31 كانون ا أالول 2017(. ١٠٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

١٥ وداءع عملاء ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : ح سابات جارية وحتت الطلب ودائع التوفر ودائع الأجل وخا ضعة ال شعار شهادات ايداع ح سابات جارية وحتت الطلب ودائع التوفر ودائع الأجل وخا ضعة ال شعار شهادات ايداع أافراد 275.236.108 153.312.982 636.649.178 67.082 1.065.265.351 اأفراد 306.822.870 170.792.970 636.661.486 2.940.701 1.117.218.027 31 كانون الأول 2018 احلكومة ال شركات والقطاع العام ال صغرة واملتو سطة الكبرى 36.995.451 199.069.029 103.503.712 778.819 3.851.299 115.403 84.237.158 80.441.281 210.915.280 122.011.428 283.361.609 314.534.395 31 كان ن ا أالول 2017 احلكومة ال شركات والقطاع العام ال صغرة واملتو سطة الكبرى 4.129.758 217.701.627 125.736.612 583.086 5.163.170 3.253.071 86.969.111 82.282.245 153.672.278 11.599.949 91.681.955 305.147.042 294.261.910 614.804.299 158.058.504 1.012.242.897 67.082 1.785.172.783 654.390.867 179.792.297 959.585.120 14.540.650 1.808.308.934 بلغت ودائع احلكومة االردنية والقطاع العام داخل اململكة 122.011.428 اأي ما ن سبته 6.8 من اإجمايل الودائع كما في 31 كانون ا أالول )91.681.955 2018 أاي ما ن سبته 5/1 كما يف 31 كانون االول 2017(. بلغت الودائع التي ال تتقا ضى فوائد 614.804.299 أاي ما ن سبته 34.4 من اإجمايل الودائع كما يف 31 كانون ا أالول )654.390.867 2018 اأي ما ن سبته 36.2 كما يف 31 كانون االأول 2017(. بلغت الودائع املحجوزة )مقيدة ال سحب( 24.239.868 أاي ما ن سبته 1.4 من اإجمايل الودائع كما يف 31 كانون االأول )21.690.132 2018 أاي ما ن سبته 1/2 كما يف 31 كانون ا أالول 2017(. بلغت الودائع اجلامدة 42.457.026 كما يف 31 كانون ا أالول )43.362.849 2018 كما يف 31 كانون ا أالول 2017(. 2017 68.744.358 27.360.130 75.208 96.179.696 2018 64.442.645 30.270.442 94.713.087 ١٦ تا مينات نقدية ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : تاأمينات مقابل ت سهيالت مبا شرة ت أامينات مقابل ت سهيالت غر مبا شرة ت أامينات اأخرى 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٠٧

١٧ ا موال مقترضضة مت احل ص ول عل ى ه ذه االم وال مبوج ب االتفاقي ات املوقع ة م ع البنك املركزي االردين وال ش ركة االردني ة العادة متويل الرهن العق اري ملدد تراوح من اأق ل م ن ع ام اىل 22 ع ام به دف ا س تخدامها يف متوي ل ال ش ركات املتناهي ة ال صغ ر وال صغ يرة واملتو س طة كما تت ضمن س لف مت احل ص ول عليها من البن ك املركزي االردن ي ملدة عامني بهدف ال س تخدامها يف متويل ال ش ركات املتناهية ال صغر وال صغي رة واملتو سط ة ضمن برنامج متويل متو س ط االج ل وذلك على النحو التايل: مبلغ القر ض الر صيد عدد االق ساط واملتبقي منها دورية سداد االق ساط سعر فائدة االقرا ض ال ضمانات 31 كانون الول 2018 %4.02 3.600.000 قر ض من خالل البنك املركزي االردين 4.000.000 ي سدد على مدار سنوات 10 ن صف سنوية %2.50 2.370.000 قر ض من خالل البنك املركزي االردين 3.000.000 ي سدد على مدار سنوات 6 ن صف سنوية %4.07 4.663.500 قر ض من خالل البنك املركزي االردين 4.663.500 ي سدد على مدار سنة 13 ن صف سنوية %3.00 1.611.086 قر ض من خالل البنك املركزي االردين 1.611.086 ي سدد على مدار سنة 22 ن صف سنوية %2.53 303.752 قر ض من خالل البنك املركزي االردين 500.000 ي سدد على مدار سنة 19 ن صف سنوية سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنوات 10 شهرية %1.00 كمبيالت غب الطلب 5.248.848 7.196.165 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنوات 10 شهرية %1.75 كمبيالت غب الطلب 999.946 1.050.000 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنوات 5 شهرية %1.00 كمبيالت غب الطلب 1.724.093 1.734.620 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنوات 5 شهرية %1.75 كمبيالت غب الطلب 3.263.464 4.982.708 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنة شهرية %1.75 كمبيالت غب الطلب 383.547 589.700 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنة شهرية %2.25 كمبيالت غب الطلب 80.582 806.000 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنة شهرية %1.00 كمبيالت غب الطلب 1.279.423 3.713.055 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنة ربعية %2.25 كمبيالت غب الطلب 35.718 500.000 5.55% 20.000.000 20.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري ي سدد دفعة واحدة خالل العام 2020 6.05% 10.000.000 10.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري ي سدد دفعة واحدة خالل العام 2020 %6.5 3.380.274 5.000.000 بنك حملي* ل ينطبق %6.5 2.739.210 5.000.000 بنك حملي* ي سدد على 36 ق سط من تاريخ ا ستغالله %6.5 1.774.856 5.000.000 بنك حملي* ي سدد على 36 ق سط من تاريخ ا ستغالله %5.55 5.000.000 5.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري* ي سدد مرة واحدة يف 15 اأيار 2019 %6.20 5.000.000 5.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري* ي سدد مرة واحدة يف شباط 15 2020 %6.55 10.000.000 10.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري* ي سدد مرة واحدة يف 4 متوز 2021 83.458.298 99.346.834 ١٠٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

مبلغ القر ض الر صيد عدد االق ساط واملتبقي منها دورية سداد االق ساط سعر فائدة االقرا ض ال ضمانات 31 كانون االول 2017 3.253% 4.000.000 قر ض من خالل البنك املركزي االردين 4.000.000 ي سدد على مدار سنة 11 ن صف سنوية 2.5% 2.790.000 قر ض من خالل البنك املركزي االردين 3.000.000 ي سدد على مدار سنوات 7 ن صف سنوية 3.303% 4.663.500 قر ض من خالل البنك املركزي االردين 4.663.500 ي سدد على مدار سنوات 14 ن صف سنوية 3% 1.611.085 قر ض من خالل البنك املركزي االردين 1.611.086 ي سدد على مدار سنوات 22 ن صف سنوية 1.732% 5.287.584 6.899.643 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنوات 5 شهرية كمبياالت غب الطلب 2.25% 179.000 500.000 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنة وثالثة أا شهر ربعية كمبياالت غب الطلب 1.375% 3.663.460 3.663.460 سلف البنك املركزي االردين ي سدد على مدار سنوات 10 شهرية كمبياالت غب الطلب 5.55% 20.000.000 20.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري ي سدد دفعة واحدة خالل العام 2020 6.05% 10.000.000 10.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري ي سدد دفعة واحدة خالل العام 2020 6% 3.270.927 5.000.000 بنك حملي )ق سر االأجل(* ال ينطبق ال ينطبق 6.25% 2.766.728 5.000.000 بنك حملي )ق سر االأجل(* ال ينطبق ال ينطبق 6% 3.748.357 5.000.000 بنك حملي* ي سدد على 36 ق سط من تاريخ ا ستغالله 6% 3.157.332 5.000.000 بنك حملي* ي سدد على 36 ق سط من تاريخ ا ستغالله 5.55% 5.000.000 5.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري* ي سدد مرة واحدة يف 15 اأيار 2019 4.35% 5.000.000 5.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري* ي سدد مرة واحدة يف 5 اآب 2018 5.75% 5.000.000 5.000.000 قر ض من خالل ال شركة االردنية العادة متويل الرهن العقاري* ي سدد مرة واحدة يف 5 اآب 2018 80.137.973 89.337.689 ١٨ مخصصصصات متنوعة ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : الر صيد يف بداية ال سنة 9.854.764 1.066.365 10.921.129 امل صروف لل سنة 1.592.301 430.900 2.023.201 امل ستخدم خالل ال سنة 1.379.705 24.581 1.404.286 الر صيد يف نهاية ال سنة 10.067.360 1.472.684 11.540.044 العام 2018 خم ص ص تعوي ض نهاية اخلدمة خم ص ص الق ضايا املقامة ضد البنك واملطالبات املحتملة 9.854.764 1.066.365 10.921.129 2.309.000 163.179 2.472.179 927.777 360.000 1.287.777 11.235.987 869.544 12.105.531 العام 2017 خم ص ص تعوي ض نهاية اخلدمة خم ص ص الق ضايا املقامة ضد البنك واملطالبات املحتملة 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٠٩

2017 14.567.302 15.529.378 )17.779.527( )106.440( 12.210.713 2017 15.529.378 )1.401.106( 14.128.272 2018 12.210.713 15.498.943 )15.656.643( 12.053.013 2018 15.498.943 )1.531.123( 13.967.820 ١٩ ضضريبة الدخل أا خم ص ص ضريبة الدخل ان احلركة احلا صلة على خم ص ص ضريبة الدخل خالل ال سنة هي كما يلي : الر صيد بداية ال سنة ضريبة الدخل امل ستحقة ضريبة الدخل املدفوعة املحول إاىل مطلوبات مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع الر صيد نهاية ال سنة ب م صروف ضريبة الدخل ميثل م صروف ضريبة الدخل الظاهر يف قائمة الدخل املوحدة ما يلي : ضريبة الدخل امل ستحقة اأثر املوجودات ال ضريبية امل ؤجلة لل سنة اأثر املطلوبات ال ضريبية امل ؤجلة لل سنة ج الو ضع ال ضريبي فيما يلي الو ضع ال ضريبي لفروع البنك وال شركات التابعة : الفروع / ال شركات تقدمي ك شف التقدير الذاتي حتى نهاية العام خمال صة نهائية حتى نهاية العام الدفعة لدائرة ال ضريبة سنوات خمتلف عليها فروع االأردن مت ت سديد ال ضرائب امل ستحقة ال يوجد 2016 2017 فرع قرب ص مت ت سديد ال ضرائب امل ستحقة ال يوجد 2017 2017 شركة اإجارة للتاأجر التمويلي مت ت سديد ال ضرائب امل ستحقة ال يوجد 2015 2017 شركة املتحدة ل إال ستثمارات املالية مت ت سديد ال ضرائب امل ستحقة ال يوجد 2014 2017 ١١٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

د موجودات / مطلوبات ضريبية موؤجلة ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : 2017 2018 اأ موجودات ضريبية م ؤجلة خم ص ص تعوي ض نهاية اخلدمة خم ص صات عقارات م ستملكة خم ص ص ق ضايا مقامة على البنك خم ص ص ت سهيالت حتت املراقبة خم ص ص ت سهيالت الر صيد بداية ال سنة اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( الر صيد في نهاية ال سنة ال ضريبة امل ؤجلة ال ضريبة امل ؤجلة 3.415.096 4.958.765 372.898 238.432 97.282 2.216.983 11.299.456 3.825.597 8.761.072 532.678 12.231.284 63.489 1.940.210 562.100 11.571 1.990.910 29.918.911 10.067.360 23.055.453 1.401.784 32.187.589 264.537 5.116.281 1.935.963 32.535 5.239.237 79.300.739 2018 املبلغ امل ضاف املحرر 1.592.301 8.902.211 360.000 8.313.443 37.620.031 63.860 3.292.612 9.902.315 302.673 1.979.025 15.795 96.920 22.842.895 49.598.292 )٥ ٣١٣( 37 620 031 9 902 315 1 979 025 96 920 49 592 979 9 305 853 14 167 899 1 066 365 681.233 405 340 6 334 237 31 960 927 خم ص ص عقود ت أاجر متويلي شركات تابعة خم ص ص ت سهيالت غر مبا شرة خم ص ص ا ستثمارات خم ص ص ودائع لدى البنوك خ سائر تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ب مطلوبات ضريبية م ؤجلة * 3.791.258 4.231.861 11.136.477 304.310 10 832 167 احتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة * 3.791.258 4.231.861 11.136.477 304.310 10 832 167 * تظهر املطلوبات ال ضريبية امل ؤجلة الناجتة عن اأرباح تقييم املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل ضمن احتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة يف قائمة حقوق امللكية املوحدة. مت احت ساب املوجودات ال ضريبية امل ؤجلة مبعدل %38 بدال من %35 وفقا لقانون ضريبة الدخل املعدل وال ساري املفعول اعتبارا من أاول كانون الثاين 2019. ان احلركة على ح ساب املوجودات / املطلوبات ال ضريبية امل ؤجلة خالل ال سنة هي كما يلي : الر صيد يف بداية ال سنة أاثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( امل ضاف خالل ال سنة امل ستبعد خالل ال سنة الر صيد يف نهاية ال سنة موجودات 11 299 456 17 282 559 8 591 553 7 254 657 29 918 911 2018 مطلوبات 3 791 258 440 603 4 231 861 2017 موجودات مطلوبات 2 937 750 10 128 723 853 508 3 237 016 2 066 283 3 791 258 11 299 456 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١١١

2017 42.313.123 11.473.627 )7.070.763( 46.715.987 2018 55.849.385 24.623.102 )27.063.779( 53.408.708 ه ملخ ص ت سوية الربح املحا سبي مع الربح ال ضريبي : فيما يلي بيان لت سوية الربح املحا سبي مع الربح ال ضريبي لل سنة : الربح املحا سبي قائمة )ب( ي ضاف : م صروفات غر مقبولة ضريبيا يطرح : ارباح غر خا ضعة لل ضريبة الربح ال ضريبي %35 %20 %12.5 %24 %35 %20 %12.5 %24 ن سبة ضريبة الدخل القانونية : فروع البنك يف االردن فروع البنك يف فل سطني فروع البنك يف قرب ص ال شركات التابعة ٢٠ مطلوبات ا خرى ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي: فوائد بر سم الدفع حواالت واردة ذمم دائنة )اأ( م صاريف م ستحقة غر مدفوعة امانات م ؤقتة عمالء امانات م ؤقتة )ب( امانات م ساهمني )ج( شيكات مقبولة وم صدقة تامينات صناديق حديدية امانات اكتتابات )ج( خ سائر ائتمانية متوقعة مقابل الت سهيالت غر املبا شرة اإي ضاح )44( مطلوبات اخرى ( أا( 2017 10.113.609 1.712.868 1.472.545 1.466.268 4.007.668 3.649.262 4.549.436 7.041.805 499.999 131.879 10.721.673 45.367.012 2018 11.374.835 871.635 268.544 1.218.987 13.428.515 3.679.796 4.835.893 7.094.249 501.043 131.782 5.112.741 12.126.758 60.644.778 )اأ( تت ضمن الذمم الدائنة و املطلوبات االخرى أار صدة تعود لل شركات التابعة مببلغ 790.585 كما يف 31 كانون االول )1.751.673 2018 كما يف 31 كانون االول 2017(. )ب( ميثل هذا البند امانات م ؤقتة الدفع ل شركات م ساهمة عامة واأخرى. )ج( ميثل هذا املبلغ ح صيلة رديات االكتتابات يف شركات م ساهمة عامة قيد التاأ سي س. ١١٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

٢١ را س المال المكتتب به والمدفوع يبلغ راأ سمال البنك املكتتب به واملدفوع 100 مليون موزعا على 100 مليون سهم بقيمة ا سمية لل سهم الواحد كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017. ٢٢ الاحتياطيات ان تفا صيل االحتياطيات كما يف 31 كانون االول 2018 و 2017 هي كما يلي : اأ االإحتياطي القانوين ميثل هذا البند املبالغ املتجمعة ملا مت حتويله من االرباح ال سنوية قبل ال ضرائب بن سبة 10 خالل ال سنة وال سنوات ال سابقة وفقا لقانوني البنوك وال شركات االأردين وهو غر قابل للتوزيع على امل ساهمني. ب االإحتياطي االإختياري ميثل هذا البند املبالغ املتجمعة ملا مت حتويله من ا أالرباح ال سنوية قبل ال ضرائب بن سبة ال تزيد عن 20 خالل ال سنة وال سنوات ال سابقة وي ستخدم االإحتياطي االختياري يف االغرا ض التي يقررها جمل س االدارة ويحق للهيئة العامة توزيعه بالكامل اأو اأي جزء منه كاأرباح على امل ساهمني. ج احتياطي التقلبات الدورية ميثل هذا البند قيمة اإحتياطي املخاطر الذي يتم اقتطاعه وفقا لتعليمات سلطة النقد الفل سطينية بن سبة 15 من االأرباح ال صافية ال سنوية بعد ال ضرائب لتدعيم ر أا سمال البنك يف فل سطني وملواجهة املخاطر املحيطة بالعمل امل صريف وي ستمر االقتطاع حتى ي صبح ر صيد االحتياطي بن سبة 20 من ر أا س املال املدفوع ال يجوز ا ستخدام اأي جزء من اإحتياطي التقلبات الدورية اأو تخفي ضه على اأي وجه اإال مبوافقة م سبقة من سلطة النقد الفل سطينية. علما باأنه قد مت بيع فروع البنك يف فل سطني خالل الربع الثالث من العام 2018. د اإحتياطي خماطر م صرفية عامة ميثل هذا البند اإحتياطي خماطر م صرفية عامة والذي يتم اإحت سابه واإقتطاعه وفقا لتعليمات البنك املركزي االأردين. وقد مت عك س االحتياطي على ا أالرباح املدورة اعتبار من اأول كانون الثاين 2018 حيث مت تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( فيما يخ ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للموجودات واملطلوبات املالية. وفيما يلي توزيع اإحتياطي املخاطر امل صرفية العامة ح سب فروع البنك : فروع البنك يف االأردن فرع البنك يف قرب ص فروع البنك يف فل سطني ال شركات التابعة 2017 11.549.670 1.880.671 238.034 620.500 14.288.875 2018 طبيعة التقييد مقيد الت صرف به وفقا لقانون ال شركات االردين ولقانون البنوك. مقيد مبوجب تعليمات سلطة النقد الفل سطينية. مقيد مبوجب تعليمات البنك املركزي االردين. 2017 86.034.401 227.597 14.288.875 ان االحتياطيات املقيد الت صرف بها هي كما يلي : 2018 ا سم االحتياطي 91.350.185 االإحتياطي القانوين احتياطي التقلبات الدورية احتياطي املخاطر امل صرفية العامة 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١١3

2017 6.133.272 2.634.144 222.022 )853.508( 8.135.930 ٢3 صصافي ا حتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة بعد الضضريبة ان احلركة احلا صلة على هذا البند خالل ال سنة هي كما يلي : 2018 8.135.930 الر صيد يف بداية ال سنة )3.342.333( )خ سائر( اأرباح غر متحققة بال صايف )192.476( )اأرباح( خ سائر متحققة )440.603( اأثر املطلوبات ال ضريبية امل ؤجلة 4.160.518 الر صيد يف نهاية ال سنة * * يظهر احتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة بال صايف بعد طرح املطلوبات ال ضريبية امل ؤجلة 4.231.861 كما يف 31 كانون االأول 2018 مقابل 3.791.258 كما يف 31 كانون ا أالول 2017 وهو غر قابل للتحويل لقائمة الدخل املوحدة. ٢4 الارباه المدورة ان احلركة احلا صلة على هذا البند خالل ال سنة هي كما يلي : 2017 2018 105.999.129 99.275.774 الر صيد يف بداية ال سنة )41.210.085( اأثر تطبيق املعيارالدويل للتقارير املالية رقم )9( صايف بعد ال ضريبة 105.999.129 58.065.689 الر صيد املعدل يف بداية الفرة )222.022( 192.476 اأرباح )خ سائر( متحققة من موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل إاي ضاح )9( 26.955.793 42.143.508 الربح لل سنة قائمة )ب( 14.288.875 املحول من خماطر م صرفية عامة )13.457.126( )16.258.065( )املحول( إاىل ا إالحتياطيات )20.000.000( )20.000.000( اأرباح موزعة )اإي ضاح 25( 99.275.774 78.432.483 الر صيد يف نهاية ال سنة تت ضمن االأرباح املدورة 29.918.911 كما يف 31 كانون االأول 2018 مقيد الت صرف به مبوجب طلب البنك املركزي االردين لقاء موجودات ضريبية م ؤجلة مقابل 11.299.456 كما يف 31 كانون ا أالول. 2017 يت ضمن ر صيد االأرباح املدورة مبلغ 3.537.266 كما يف 31 كانون االأول 2018 مقابل 3.920.703 كما يف 31 كانون االأول 2017 ال ميكن الت صرف به وفقا لتعليمات هيئة االأوراق املالية لقاء اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( اإال مبقدار ما يتحقق منه فعال من خالل عمليات البيع والذي ميثل فروقات اإعادة التقييم للموجودات املالية. يحظر الت صرف ب إاحتياطي املخاطر امل صرفية العامة اإال مبوافقة م سبقة من البنك املركزي ا أالردين. يحظر الت صرف باإحتياطي تقيم املوجودات املالية ال سالب وفقا لتعليمات هيئة االأوراق املالية والبنك املركزي االأردين. مبوجب تعليمات البنك املركزي ا أالردين رقم 2018/13 مت نقل الر صيد املراكم لبند احتياطي خماطر م صرفية عامة والبالغ 14.288.875 كما يف اول كانون الثاين 2018 اىل بند االأرباح املدورة للتقا ص مع اأثر املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( ويحظر الت صرف بالفائ ض من املبلغ بعد التقا ص. ٢٥ الا رباه الموزعة والمقتره توزيعها بلغت ن سبة االأرباح املقرح توزيعها على امل ساهمني عن العام احلايل %20 من راأ س املال املكتتب به و املدفوع اأي ما يعادل 20 مليون وهذه الن سبة خا ضعة ملوافقة الهيئة العامة للم ساهمني. بلغت ن سبة االأرباح املوزعة على امل ساهمني يف العام ال سابق 20 اأي ضا من راأ س املال املكتتب به واملدفوع اأي ما يعادل 20 مليون. ١١4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

2017 82.038 6.857.984 1.776.455 13.329.313 14.510.198 51.025.293 661.251 10.692.659 7.740.298 973.517 8.850.523 17.972.445 4.393.548 138.865.522 2017 8.320.894 26.791.657 1.728.834 220.250 916.274 100.922 3.038.887 3.163.438 44.281.156 2018 3.254 8.352.622 2.008.632 13.622.475 12.884.033 63.436.533 1.858.425 10.609.482 3.341.048 2.267.247 8.462.129 15.524.718 4.072.911 146.443.509 2018 7.898.815 36.928.824 2.161.723 267.115 909.628 50.876 4.169.430 3.112.187 55.498.598 ٢٦ الفواءد الداءنة ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : ت سهيالت ائتمانية مبا شرة: لالفراد )التجزئة( ح سابات جارية مدينة قرو ض وكمبياالت بطاقات االئتمان القرو ض العقارية ال شركات الكربى ح سابات جارية مدينة قرو ض وكمبياالت املن ساآت ال صغرة واملتو سطة ح سابات جارية مدينة قرو ض وكمبياالت احلكومة والقطاع العام اأر صدة لدى بنوك مركزية أار صدة و إايداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية موجودات مالية بالكلفة املطفاأة موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل ٢٧ الفواءد المدينة ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية ودائع عمالء ودائع الأجل وخا ضعة الإ شعار ت أامينات نقدية ح سابات جارية وحتت الطلب ودائع التوفر شهادات اإيداع أاموال مقر ضة ر سوم ضمان الودائع 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١١٥

2017 3.862.193 5.689.975 1.749.611 11.301.779 2018 4.171.855 6.116.650 1.112.145 11.400.650 ٢٨ صصافي ا يرادات العمولات ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي: عموالت ت سهيالت إائتمانية مبا شرة عموالت ت سهيالت اإئتمانية غر مبا شرة عموالت أاخرى 2017 3.573.470 1.323.048 4.896.518 2018 3.402.892 557.665 3.960.557 ٢٩ ا رباه عملات اجنبية ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي: اأرباح ناجتة عن التداول / التعامل اأرباح ناجتة عن التقييم 3٠ ا رباه موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قاءمة الدخل ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي: اأرباح متحققة اأرباح غر متحققة عوائد توزيعات اأ سهم العام 2018 أا سهم شركات ا سناد قر ض شركات اأرباح متحققة اأرباح غر متحققة عوائد توزيعات اأ سهم 2017 112.306 236.531 )172.720( 48.495 أا سهم شركات 508.040 316.581 191.459 ا سناد قر ض شركات 620.346 236.531 143.861 239.954 ١١٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

2017 195.749 61.256 5.916.278 286.700 231.031 388.604 1.442.824 20.200 2.599.512 11.142.154 2018 193.197 62.738 6.961.157 842.027 410.248 357.770 1.427.225 246.146 3.096 2.955.652 13.459.256 3١ ا يرادات ا خرى ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي: ايجار ال صناديق احلديدية ايرادات طوابع ايرادات بطاقات االئتمان ديون معدومة م سردة ايرادات ا ست شارات شركة تابعة ايرادات ات صاالت ايرادات حواالت ايرادات بيع موجودات م ستملكة ايرادات بيع ممتلكات ومعدات اخرى 2017 22.103.532 2.174.456 1.352.920 198.261 396.083 126.189 196.598 26.548.039 2018 22.188.555 2.259.435 1.560.566 167.340 392.486 141.248 26.709.630 3٢ نفقات الموظفين ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : رواتب ومنافع وعالوات املوظفني امل ساهمة يف ال ضمان االجتماعي نفقات طبية تدريب املوظفني مياومات سفر نفقات الت أامني على حياة املوظفني ضريبة م ضافة 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١١٧

2017 3.171.530 848.589 1.413.007 251.212 1.317.525 3.127.075 1.067.521 112.672 1.710.993 834.297 286.893 3.086.773 176.193 275.103 235.242 778.327 98.105 90.000 6.925.657 596.535 904.684 872.862 2.858.794 31.039.589 2018 2.934.060 813.563 2.152.742 244.392 1.329.541 3.560.348 1.119.148 122.238 1.206.912 776.510 200.263 4.102.021 207.174 292.867 303.762 886.132 88.090 90.000 8.887.554 890.163 904.684 950.087 4.404.972 36.467.223 33 مصصاريف ا خرى ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : ايجارات قرطا سية دعاية واعالن ا سراكات م صاريف اإت صاالت صيانة وت صليحات م صاريف ت أامني اتعاب وم صاريف ق ضائية كهرباء ومياه وتدفئة ر سوم و ضرائب وطوابع اتعاب مهنية م صاريف خدمات البطاقات م صاريف نقل وموا صالت م صاريف خدمات املرا سلني خدمات االأمن واحلماية التربعات وامل س ؤولية االجتماعية ضيافة مكافاآت اع ضاء جمل س ا إالدارة خم ص ص عقارات وفاء لديون م ستحقة )اإي ضاح 13( خ سائر بيع موجودات م ستملكة اأتعاب اإدارة ( إاي ضاح 36( خ سائر تدين موجودات حمتفظ بها بهدف البيع اأخرى ١١٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

34 حصصة الس هم من الربه للس نة العاءد لمس اهمي البنك (ا س اس ي ومخفضض) ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : 2017 2018 26.955.793 سهم 100.000.000 / سهم 0/270 28.184.851 سهم 100.000.000 / سهم 0/282 )1.229.058( سهم 100.000.000 / سهم )0/012 ( 42.143.508 سهم 100.000.000 / سهم 0/421 41.881.565 سهم 100.000.000 / سهم 0/419 261.943 سهم 100.000.000 / سهم 0/003 الربح لل سنة قائمة )ب( املتو سط املرجح لعدد ا أال سهم ح صة ال سهم من الربح لل سنة : )ا سا سي وخمف ض( الربح لل سنة من العمليات امل ستمرة قائمة )ب( املتو سط املرجح لعدد ا أال سهم ح صة ال سهم من الربح لل سنة من العمليات امل ستمرة : )ا سا سي وخمف ض( الربح )اخل سارة( لل سنة من العمليات غر امل ستمرة قائمة )ب( املتو سط املرجح لعدد ا أال سهم ح صة ال سهم من الربح )اخل سارة( لل سنة العائد مل ساهمي البنك : )ا سا سي وخمف ض( 2017 224.259.331 317.656.834 266.442.379 2.558.072 272.915.714 2018 210.936.892 215.594.692 218.387.840 711.723 207.432.021 3٥ النقد وما في حكمه ان تفا صيل هذا البند هي كما يلي : نقد واأر صدة لدى بنوك مركزية ت ستحق خالل ثالثة اأ شهر ي ضاف: أار صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ت ستحق خالل ثالثة اأ شهر ينزل: ودائع البنوك وامل ؤ س سات امل صرفية ت ستحق خالل ثالثة أا شهر أار صدة مقيدة ال سحب إاي ضاح )5( 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١١٩

3٦ المعاملات مع اطراف ذات علاقة قام البنك بالدخول يف معامالت مع ال شركات التابعة وال شركات ال شقيقة وكبار امل ساهمني و أاع ضاء جمل س االدارة واالدارة العليا ضمن الن شاطات االعتيادية للبنك وبا ستخدام ا سعار الفوائد والعموالت التجارية. ان جميع الت سهيالت االإئتمانية املمنوحة لالطراف ذات العالقة تعترب عاملة ومل ي ؤخذ لها اأية خم ص صات كما بتاريخ القوائم املالية املوحدة. فيما يلي ملخ ص املعامالت مع اأطراف ذات العالقة خالل ال سنة : بنود داخل قائمة املركز املايل املوحدة : ت سهيالت ائتمانية مبا شرة * ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية ودائع ودائع لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية التاأمينات النقدية موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل موجودات مالية بالكلفة املطف أاة موجودات حمتفظ بها بهدف البيع مطلوبات مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع بنود خارج قائمة املركز املايل املوحدة : كفاالت إاعتمادات شركات شقيقة الطرف ذو العالقة اع ضاء جمل س املدراء شركات تابعة االدارة * التنفيذين* اأخرى ** 2017 2018 5.644 1.501.191 2.525.599 30.684 4.063.118 92.227.771 65.497.732 1.770.877 9.625 2.995.708 257.630.282 52.361.918 51.413.086 2.398.124 20.180.613 14.846.972 4.162.033 661.794 957.325 4.767.279 49.172.103 3.506.406 681.576 1.136.500 4.922.257 974.812 14.369.302 56.500 4.254.000 1.352.775 4.000 3.506.406 681.576 1.064.000 544.891 3.786.326 59.383.819 11.000 92.227.771 1.770.877 5.625 34.802.801 5.000 123.366 2017 2018 بنود قائمة الدخل املوحدة : 847.086 817.557 4.830 7.829 120 804.778 فوائد وعموالت دائنة *** 4.434.694 1.856.467 935 4.224 1.176.673 674.635 فوائد وعموالت مدينة **** 904.684 904.684 904.684 اأتعاب اإدارة 694.561 888.589 888.589 توزيعات اأرباح موجودات مالية * من ضمن الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة املمنوحة ملجل س االدارة مبلغ 103 يخ ص اإئتمان ممنوح الأع ضاء جمل س اإدارة شركة إاجارة للتاأجر التمويلي ) شركة تابعة( وذوي ال صلة كما يف 31 كانون ا أالول )28.171 2018 كما يف 31 كانون االأول 2017(. * من ضمن الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة املمنوحة ملجل س االدارة مبلغ 21.751 يخ ص اإئتمان ممنوح الأع ضاء جمل س اإدارة ال شركة ا إالدارية املتخ ص صة لال ست شارات املالية ) شركة تابعة( وذوي ال صلة كما يف 31 كانون االأول )28.696 2018 كما يف 31 كانون ا أالول 2017(. ** متثل شركات ميتلك البنك حق الت صويت يف جمال س ادارتها. *** تراوح اأ سعار الفوائد الدائنة من 1.75 اإىل 9.5. **** تراوح اأ سعار الفوائد املدينة من 0/25 اإىل 5/4. ينوب عن البنك ع ضوين يف جمل س ادارة ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية ثالث اأع ضاء يف جمل س اإدارة شركة إاجارة للتاأجر التمويلي وع ضوين يف جمل س اإدارة ال شركة االدارية املتخ ص صة لال ستثمار واال ست شارات املالية. ١٢٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

رواتب ومكافاآت االدارة التنفيذية بلغت الرواتب لالدارة التنفيذية العليا للبنك وال شركات التابعة ما جمموعه 3.710.323 للعام )3.494.297 2018 للعام 2017( 3٧ القيمة العادلة للموجودات والمطلوبات المالية التي لا تظهر بالقيمة العادلة بالقواءم المالية الموحدة ال يوجد فروقات جوهرية بني القيمة الدفرية و القيمة العادلة للموجودات و املطلوبات املالية كما يف نهاية العام 2018 و. 2017 3٨ ادارة المخاطر ميار س جمل س ا إالدارة دوره يف الت أاكد من قيام البنك ب إادارة املخاطر املختلفة واعتماد ال سيا سات و االإجراءات املنظمة إالدارة املخاطر بالبنك وذلك من خالل )جلنة املخاطر واالمتثال(. و يقوم باعتماد احلدود املقبولة للمخاطر) Appetite.)Risk تقوم دائرة إادارة املخاطر بتقييم املخاطر والرقابة عليها و التو صية بتخفيفها ورفع التقارير الالزمة إاىل االإدارة العليا وب شكل م ستقل عن دوائر البنك االأخرى التي تقوم بالن شاطات امل صرفية االخرى Taker( )Risk وذلك للت أاكد من مو ضوعية دائرة ادارة املخاطر يف حتليل اأنواع املخاطر املختلفة. دائرة ادارة املخاطر م س ؤولة عن املخاطر االئتمانية و الت شغيلية وال سوقية وال سيولة ) ضمن اإطار املوجودات واملطلوبات )ALM للبنك بفروعه الداخلية واخلارجية وترفع تقاريرها اإىل جلنة التدقيق واملخاطر ضمن جمل س االإدارة ويتم التدقيق عليها من قبل دائرة التدقيق الداخلي. تعرف املخاطر االئتمانية باأنها اخل سائر التي قد يتعر ض لها البنك لعدم التزام الطرف االآخر )Counterparty( ب شروط االئتمان و/ اأو تدين جدارته االئتمانية. يقوم جمل س االإدارة دوريا مبراجعة ال سيا سات املتعلقة باإدارة املخاطر االئتمانية املتوافقة مع القوانني وتعليمات البنك املركزي بعد اإعدادها من الدوائر املعنية و يتاأكد املجل س من قيام اإدارة البنك بالعمل ضمن هذه ال سيا سات وتنفيذ متطلباتها و تت ضمن هذه ال سيا سات ال سيا سة االئتمانية للبنك والتي يتم من خاللها بيان العديد من املحددات منها: متطلبات وا ضحة و سيا سات و اإجراءات اتخاذ القرار االئتماين بخ صو ص الت سهيالت االئتمانية اجلديدة اأو املطلوب جتديدها اأو اأي تعديل مادي على هيكلها ضمن صالحيات حمددة تتنا سب مع حجم و موا صفات الت سهيالت ومن العوامل التي ت ؤخذ بعني االعتبار لدى املنح الغر ض من الت سهيالت وم صادر ال سداد. يتم اتخاذ القرارات ضمن عدة م ستويات اإدارية م ؤهلة و لدى البنك جلان ائتمان خمتلفة على م ستوى االإدارة التنفيذية و كذلك على م ستوى جمل س ا إالدارة ويتم ذلك بعيدا عن اأي اثر أالي ت ضارب يف امل صالح Interest( )Conflict of ومبا ي ضمن صحة وا ستقاللية اإجراءات تقييم العميل طالب االئتمان وتواوؤم ذلك مع متطلبات ال سيا سة االئتمانية للبنك. سيا سات و اإجراءات وا ضحة و فعالة إالدارة و تنفيذ االئتمان مبا فيها التحليل امل ستمر لقدرة و قابلية املقر ض للدفع ضمن ال شروط املتعاقد عليها مراقبة توثيق االئتمان و اأي شروط ائتمانية و متطلبات تعاقدية )Covenants( وكذلك مراقبة ال ضمانات وتقييمها ب شكل م ستمر. سيا سات واإجراءات كافية ت ضمن تقييم و إادارة االئتمان غر العامل وت صنيفه وتقييم مدى كفاية املخ ص صات شهريا ا ستنادا اإىل التعليمات ال صادرة عن البنك املركزي ا أالردين وال سلطات الرقابية التي يعمل ضمنها البنك اإ ضافة اإىل سيا سة وا ضحة الإعدام الديون. حيث ي صادق جمل س االإدارة على مدى كفاية هذه املخ ص صات. لدى البنك دائرة م ستقلة تقوم مبتابعة الديون املتعرة ومالحقتها بال صورة الودية قبل التحول اإىل التعامل معها ق ضائيا. يتحدد نوع وحجم ال ضمان املطلوب بناء على تقييم املخاطر االئتمانية للعميل وذلك ضمن اجراءات وا ضحة للقبول ومعاير التقييم. تتم مراقبة القيمة ال سوقية لل ضمانات دوريا تطلب مزيد من ال ضمانات يف حال انخفا ض قيمتها عما هو حمدد يف شروط القرو ض عدا انه يتم ولدى تقييم كفاية املخ ص صات عمل التقييم الالزم. يتم التخل ص من اأي ضمان يتم ا ستمالكه بعد سداد مديونية العميل وب شكل عام ال يتم ا ستعمال املمتلكات امل ستملكة العمال البنك. لدى البنك نظام ت صنيف ائتماين داخلي لعمالئه موثق ومعتمد من قبل جمل س االإدارة و يتم االأخذ بعني االعتبار اأي عن صر قد ي ساهم يف توقع تعر العميل من عدمه و مبا ي ساعد يف قيا س و ت صنيف خماطر العمالء و بالتايل ت سهيل عملية اتخاذ القرارات وت سعر الت سهيالت. لدى البنك معاير ت صنيف وا ضحة تاأخذ بعني االعتبار العوامل املالية و غر املالية املختلفة ويتم مراجعة و تقييم نظام الت صنيف االئتماين ب شكل م ستقل عن دائرة االئتمان من خالل دائرة اإدارة املخاطر وبالتن سيق مع الدوائر املعنية. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٢١

ل لدى البنك ضوابط و سقوف حمددة وموثقة ب سيا سات و إاجراءات وا ضحة ت ضمن االلتزام بهذه ال سقوف و ضرورة احل صول على موافقات م سبقة الأي جتاوز تراجع دوريا وتعدل ان لزم. حيث يوجد سقوف حمددة و معتمدة من قبل جمل س االإدارة فيما يخ ص التعامل مع البنوك البلدان و كذلك القطاعات االقت صادية املختلفة. يتم تزويد جمل س ا إالدارة ب صورة وا ضحة و حتليل للمحفظة االئتمانية من خالل دائرة اإدارة املخاطر تو ضح جودتها وت صنيفاتها املختلفة و أاي تركز بها وكذلك مقارنات )Benchmarking( تاريخية واأي ضا مع القطاع امل صريف. يراعي البنك التزامه بتعليمات البنك املركزي االأردين اخلا صة بالركز االئتماين وعمالء ذوي العالقة ويتم التعامل معهم ب شكل جممع ويتم اإبداء عناية ومراقبة خا صة واالإف صاح ب شكل صريح ووا ضح عنهم عند اعداد القوائم املالية املوحدة للبنك. هذا وتعر ض الت سهيالت االئتمانية املطلوبة من قبل االطراف ذوي العالقة على جمل س االإدارة وي سرط عدم وجود تاأثر لل شخ ص املمنوح لهذه الت سهيالت على جمل س االدارة و كذلك ال يتم منحهم اأي معاملة تف ضيلية عن عمالء البنك. التعر ضات ملخاطر االئتمان )بعد خم ص ص التدين والفوائد املعلقة وقبل ال ضمانات وخمففات املخاطر االخرى(. بنود داخل قائمة املركز املايل املوحدة اأر صدة لدى بنوك مركزية أار صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ايداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية الت سهيالت االئتمانية املبا شرة: أالفراد القرو ض العقارية لل شركات ال شركات الكربى امل ؤ س سات ال صغرة واملتو سطة )SMEs( للحكومة والقطاع العام سندات واأ سناد و أاذونات: ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل ضمن املوجودات املالية بالكلفة املطف أاة موجودات أاخرى 2017 172.531.777 317.656.834 6.246.210 145.121.574 216.786.216 981.816.382 103.750.862 114.811.877 60.546.359 395.100.921 16.029.077 2018 162.728.126 215.594.692 8.750.300 124.670.841 226.073.528 1.046.217.866 89.347.056 146.363.176 127.683.431 293.048.859 16.786.533 251.836.340 65.101.415 24.319.531 159.542.008 3.031.197.383 230.633.629 91.187.682 26.037.322 294.180.264 3.099.303.305 بنود خارج قائمة املركز املايل املوحدة كفاالت اعتمادات قبوالت سقوف ت سهيالت غر م ستغلة )مبا شرة وغر مبا شرة( ١٢٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

تتوزع التعر ضات االئتمانية ح سب درجة املخاطر كما يف 31 كانون االول 2017 وفق اجلدول التايل: االفراد القرو ض العقارية الكربى ال شركات ال صغرة واملتو سطة احلكومة والقطاع العام املوجودات ا أالخرى البنوك و امل ؤ س سات امل صرفية االخرى ال سندات واالذونات 31 كانون االول 2017 622.874.313 172.531.777 362.845.949 67.116.547 1.369.416 3.262.700 2.233.511 13.514.413 متدنية املخاطر 1.764.980.318 323.903.044 91.564.531 16.029.077 47.695.330 97.589.465 851.364.812 207.691.339 129.142.720 مقبولة املخاطر منها م ستحقة)*(: 27.812.421 3.144.921 22.651.004 893.551 1.122.945 لغاية 30 يوم 22.079.332 2.593.818 17.404.180 1.105.655 من 31 لغاية 60 يوم 975.679 113.314.698 933.127 109.194.523 1.267.052 1.919.996 حتت املراقبة غر عاملة : 15.501.357 596.918 13.134.033 253.670 1.516.736 دون امل ستوى 16.194.933 721.321 11.479.240 2.474.881 1.519.491 م شكوك فيها 59.852.418 1.236.800 597.078 4.292.293 40.736.717 8.613.325 4.376.205 هالكة 2.592.718.037 496.434.821 455.647.280 16.626.155 114.811.877 105.502.540 1.029.172.025 222.533.778 151.989.561 49.321.331 1.371.199 37.772.012 3.901.119 ينزل: خم ص ص التدين 6.277.001 12.998.617 597.078 380.479 9.583.631 1.846.443 590.986 فوائد معلقة 2.530.398.089 496.434.821 455.647.280 16.029.077 114.811.877 103.750.862 981.816.382 216.786.216 145.121.574 ال صايف الت صنيف ا إالئتماين : 212.719.475 209.193.104 3.526.371 من AAA اىل A 65.727.451 60.291 65.667.160 من BBB+ اىل B 1.862.432 1.862.432 أاقل من B 136.396.017 112.788.217 23.607.800 غر م صنف 535.377.726 172.531.777 362.845.949 حكومات و قطاع عام 952.083.101 496.435.821 455.647.280 * يعترب كامل ر صيد الدين م ستحق يف حال ا ستحقاق أاحد االأق ساط اأو الفوائد ويعترب ح ساب اجلاري مدين م ستحق اذا جتاوز ال سقف. ت شمل التعر ضات االئتمانية الت سهيالت االأر صدة ايداعات لدى البنوك سندات واأذونات خزينة واأي موجودات لها تعر ضات ائتمانية. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٢3

فيما يلي توزيع القيمة العادلة لل ضمانات املقدمة مقابل الت سهيالت ا إالئتمانية املبا شرة والتي يتم تقييمها مبوجب متطلبات البنك املركزي االردين من قبل خرباء م ستقلني مرة واحدة على االقل خالل عامني اما ر صيد التاأمينات النقدية فتظهر بالقيمة العادلة ا ستنادا اىل ا سعار ال صرف ال صادرة عن البنك املركزي االردين و يتم احت سابها ب شكل افرادي على اال يتجاوز ر صيد التاأمينات النقدية ر صيد الت سهيالت االئتمانية يف اي حال من االحوال : توزيع القيمة العادلة لل ضمانات مقابل التعر ضات االئتمانية اأر صدة لدى بنوك مركزية اأر صدة لدى البنوك وم ؤ س سات م صرفية ايداعات لدى البنوك وم ؤ س سات م صرفية الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة: االأفراد القرو ض العقارية ال شركات الكربى امل ؤ س سات ال صغرة واملتو سطة )SME s( احلكومة والقطاع العام سندات واإ سناد واإذونات: ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل بيان الدخل ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل االأخرى ضمن املوجودات املالية بالتكلفة املطفاأة م شتقات ادوات مالية املوجودات املالية املرهونة )ادوات الدين( موجودات اأخرى الكفاالت املالية االإعتمادات امل ستندية االإلتزامات االأخرى الكلي اإجمايل قيمة التعر ض 162.728.126 215.602.541 8.750.300 135.780.926 243.384.566 1.098.278.658 95.077.430 146.795.699 القيمة العادلة لل ضمانات صايف التعر ض اخل سارة االإئتمانية بعد ال ضمانات املتوقعة عقارية سيارات و آاليات اأخرى تاأمينات نقدية اأ سهم متداولة 3.079.137 4.304.534 19.878.486 8.236.299 98.000.000 410.707 182.465.457 2.571.050 كفاالت بنكية مقبولة 119.948.886 18.242.847 340.871.682 377.649.816 46.826.918 25.422.639 2.196.063 7.620.858 14.303.201 155.079 59.999 539.342 إاجمايل قيمة ال ضمانات 47.310.410 347.432.278 707.563.503 72.476.810 98.000.000 162.728.126 215.602.541 8.750.300 88.470.516 104.047.712 390.715.155 22.600.620 48.795.699 7.849 25.425 9.779.708 14.177.840 45.615.899 4.991.359 432.523 1.824.290 8.016 76.862.910 2.544.023 271.023 2.297.695 5.112.741 81.975.651 63.540.478 293.056.876 1.190.212.600 168.971.834 78.758.086 171.153.297 418.883.217 1.609.095.817 18.503.951 1.291.286.952 64.205.818 12.700.619 151.361.984 228.268.421 1.519.555.373 754.420 28.680 89.699 118.380 872.800 49.542.761 1.959.698 92.360 3.653.534 5.705.592 55.248.353 1.818.902 785.410.165 26.793.964 7.417.059 72.681.246 106.892.269 892.302.434 119.948.886 354.647 354.647 120.303.533 16.685.049 202.132.263 7.726.041 2.962.192 50.065.221 60.753.454 262.885.717 133.498.457 27.342.787 2.229.008 24.872.284 54.444.079 187.942.536 82.044.429 293.056.876 2.481.499.552 233.177.652 91.458.705 322.515.281 647.151.638 3.128.651.190 ١٢4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

القيمة العادلة لل ضمانات صايف التعر ض اخل سارة إاجمايل قيمة بعد ال ضمانات االإئتمانية املتوقعة سيارات عقارية تاأمينات اأ سهم كفاالت بنكية ال ضمانات اأخرى واآليات نقدية متداولة مقبولة 4.486.078 2.710.362 10.718.737 5.840.613 4.652.426 225.697 12.022.160 56.199.567 349.259 55.839.014 11.295 39.897.075 24.053.355 61.362.896 40.495 58.818.456 2.503.946 4.329.109 10.745.570 72.000 1.369.436 9.195.800 108.334 1.245.384 18.503.951 1.818.902 16.685.049 61.979.805 26.763.717 157.530.722 72.000 7.599.803 130.324.598 16.685.049 2.849.272 1.749.771 1.550.583 458.627 78.180 244.670 135.777 389.035 1.423.251 365.946 1.001.249 56.056 2.138.806 1.550.583 1.881.878 444.127 1.245.919 191.832 64.118.611 28.314.300 159.412.600 72.000 8.043.930 131.570.517 16.685.049 3.041.104 اأر صدة لدى بنوك مركزية اإجمايل قيمة التعر ض توزيع القيمة العادلة لل ضمانات مقابل التعر ضات االئتمانية للمرحلة الثالثة 13.429.099 51.439.827 85.416.251 9.661.986 11.041.800 170.988.962 2.009.207 1.317.974 3.327.181 174.316.144 اأر صدة لدى البنوك وم ؤ س سات م صرفية ايداعات لدى البنوك وم ؤ س سات م صرفية الت سهيالت االإئتمانية املبا شرة: االأفراد القرو ض العقارية ال شركات الكربى امل ؤ س سات ال صغرة واملتو سطة )SME s( احلكومة والقطاع العام سندات واإ سناد واإذونات: ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل بيان الدخل ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل االأخرى ضمن املوجودات املالية بالتكلفة املطفاأة م شتقات ادوات مالية املوجودات املالية املرهونة )ادوات الدين( موجودات اأخرى الكفاالت املالية االإعتمادات امل ستندية االإلتزامات االأخرى الكلي 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٢٥

االفراد فيما يلي توزيع القيمة العادلة لل ضمانات املقدمة مقابل الت سهيالت ا إالئتمانية املبا شرة والتي يتم تقييمها مبوجب متطلبات البنك املركزي االردين من قبل خرباء م ستقلني مرة واحدة على االقل خالل عامني اما ر صيد الت أامينات النقدية فتظهر بالقيمة العادلة ا ستنادا اىل ا سعار ال صرف ال صادرة عن البنك املركزي االردين و يتم احت سابها ب شكل افرادي على اال يتجاوز ر صيد التاأمينات النقدية ر صيد الت سهيالت االئتمانية يف اي حال من االحوال : 31 كانون االأول 2017 ال ضمانات مقابل : متدنية املخاطر مقبولة املخاطر حتت املراقبة غر عاملة : دون امل ستوى م شكوك فيها هالكة 17.117.340 17.480.713 القرو ض العقارية 176.509.813 4.500.563 الكربى 10.595.936 319.007.042 82.767.203 ال شركات ال صغرة واملتو سطة 122.835.743 50.560 احلكومة والقطاع العام 27.713.276 635.833.311 87.318.326 4.774.597 9.243.365 22.446.355 787.329.230 752.000 1.433.678 4.763.651 129.835.632 3.768.927 4.337.806 9.410.457 429.887.371 253.670 3.471.881 8.272.247 193.008.174 34.598.053 39.789.687 3.300.000 503.212.914 218.447.476 22.579.153 787.329.230 121.652.998 8.182.634 129.835.632 11.588.528 3.300.000 190.785.253 218.447.476 5.766.114 429.887.371 2.233.511 190.774.663 193.008.174 25.967.648 8.630.405 34.598.053 منها : تاأمينات نقدية كفاالت بنكية مقبولة عقارية اأ سهم متداولة سيارات واآليات ١٢٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

الديون املجدولة هي تلك الديون التي سبق واأن ص نفت كت سهيالت ائتمانية غر عاملة واأخرجت من إاطار الت سهيالت االئتمانية غر العاملة مبوجب جدولة اأ صولية ومت ت صنيفها كديون حتت املراقبة وقد بلغ اجمايل الديون املجدولة 6.462.214 خالل العام 2018 جدولة اأ صولية وتم ت صنيفها كديون حتت املراقبة وقد بلغ ر صيد الديون املجدولة 21.793.566 خالل العام 2017. الديون املعاد هيكلتها يق صد باإعادة الهيكلة اإعادة ترتيب و ضع الت سهيالت االإئتمانية من حيث تعديل االأق ساط اأو اإطالة عمر الت سهيالت االإئتمانية اأو تاأجيل بع ض ا أالق ساط اأو متديد فرة ال سماح وقد بلغ ر صيد الديون املعاد هيكلتها ومل تكن م صنفة مبلغ 73.676.855 خالل العام 2018 )مقابل 50.571.332 للعام 2017(. سندات واأ سناد واأذونات يو ضح اجلدول التايل ت صنيفات ال سندات واال سناد واالذونات ح سب م ؤ س سات الت صنيف اخلارجية كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : درجة الت صنيف A+ م ؤ س سة الت صنيف Fitch Fitch Fitch Fitch Fitch Moody s Moody s Moody s Moody s Moody s Moody s Moody s S&P S&P B+ B B1 B2 Ba1 Baa1 Baa2 Baa3 B+ B+ BB BBB BBB حكومية غر م صنف االجمايل ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل 3.433.609 11.019.232 5.536.663 3.478.309 9.011.502 17.906.434 4.967.369 3.503.405 6.988.253 4.578.946 9.796.416 80.220.137 ضمن املوجودات املالية بالكلفة املطف أاة 291.638.876 1.409.984 293.048.859 كما يف 31 كانون ا أالول 2017 2018 3.526.371 3.433.609 6.612.652 11.019.232 6.673.463 5.536.663 3.478.309 3.602.535 9.011.502 17.906.434 4.967.369 3.558.506 3.503.405 7.049.816 6.988.253 6.628.265 2.103.601 4.578.946 9.796.416 20.221.322 9.217.000 362.845.949 291.638.876 23.607.800 1.409.984 455.647.280 373.268.996 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٢٧

اجمايل 162.728.126 215.594.692 8.750.300 1.632.672.467 80.220.137 293.048.859 2.393.014.581 230.633.629 91.187.682 320.217.586 3.035.053.478 اأخرى خدمات 333.367.493 13.590.446 346.957.939 113.416.242 15.933.424 87.905.909 564.213.515 حكومة وقطاع عام 162.728.126 146.363.176 23.443.095 291.638.876 624.173.273 624.173.273 اأفراد 208.599.689 208.599.689 4.728.922 196.148 33.639.728 247.164.486 اأ سهم 1.310.611 7.986.992 9.297.603 1.898.288 1.061.970 12.257.862 زراعة 29.455.811 29.455.811 1.986.216 25.758 4.898.844 36.366.630 عقارات 189.609.815 189.609.815 189.609.815 جتارة 279.872.537 9.796.416 289.668.953 39.450.352 20.894.494 102.851.627 452.865.426 اأر صدة لدى بنوك مركزية مايل صناعة اأ. التوزيع الكلي للتعر ضات ح سب الأدوات املالية 214.284.081 ايداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية اأر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 8.750.300 382.276.907 55.140.046 ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل سندات واأ سناد واأذونات: الت سهيالت االئتمانية 3.503.406 29.886.774 ضمن املوجودات املالية بالتكلفة املطفاأة ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل االآخر. 1.409.984 385.780.313 309.471.184 الكفاالت املالية االجمايل / لل سنة احلالية 40.017.727 29.135.881 49.531.319 4.606.540 االلتزمات ا أالخرى االعتمادات امل ستندية 67.687.282 22.172.226 543.016.641 365.385.831 الكلي ١٢٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

ب. توزيع التعر ضات ح سب مراحل الت صنيف وفق معيار IFRS 9 املرحلة ا أالوىل افرادي املرحلة ا أالوىل جتميعي املرحلة الثانية افرادي املرحلة الثانية جتميعي املرحلة الثالثة 365.385.831 173.577 9.391.213 355.821.041 مايل 543.016.641 5.614.803 43.011.257 494.390.580 صناعي 452.865.426 18.504.107 36.892.153 397.469.166 جتارة 189.609.815 34.795.964 18.657.096 136.156.755 عقارات 36.366.630 539.834 17.719.607 18.107.189 زراعة 12.257.862 101.999 12.155.863 اأ سهم 247.164.486 32.623.008 10.638.626 203.902.852 اأفراد 624.173.273 حكومة وقطاع عام 624.173.273 564.213.515 6.347.439 14.426.291 543.439.785 خدمات اأخرى 3.035.053.478 98.598.732 150.838.242 2.785.616.505 الركز يف التعر ضات االئتمانية ح سب القطاع االقت صادي كما يف 31 كانون ا أالول 2017: القطاع االقت صادي البيان مالي صناعة جتارة عقارات زراعة أا سهم أافراد حكومة وقطاع عام خدمات اجمالي االجمايل / اأرقام املقارنة 30.806.779 6.589.624 2.530.398.089 373.558.826 504.552.610 145.121.574 216.928.016 203.447.512 473.602.888 575.790.260 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٢٩

162.728.126 215.594.692 8.750.300 1.632.672.467 اجمايل 80.220.137 293.048.859 2.393.014.581 230.633.629 91.187.682 320.217.586 3.035.053.478 اجمايل 2.530.338.089 2.527.575.865 135.987.433 303.884.115 15.436.421 104.194 34.976.715 17.088.735 3.035.053.478 اأ. التوزيع الكلي للتعر ضات ح سب املناطق اجلغرافية: اأر صدة لدى بنوك مركزية اأر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ايداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية الت سهيالت االئتمانية سندات واأ سناد واأذونات: ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل االآخر ضمن املوجودات املالية بالتكلفة املطفاأة م شتقات اأدوات مالية املوجودات املالية املرهونة )اأدوات الدين( املوجودات االأخرى االجمايل / لل سنة احلالية الكفاالت املالية االعتمادات امل ستندية االلتزامات االأخرى الكلي داخل اململكة 159.497.363 2.189.620 249.260 1.456.138.231 دول ال شرق االأو سط االأخرى 97.955.109 8.483.349 29.548.975 135.987.433 135.987.433 32.670.214 293.048.859 1.943.793.548 207.501.503 81.931.499 294.349.315 2.527.575.865 اأوروبا 3.230.763 62.359.130 176.534.236 3.503.406 245.627.534 23.132.125 9.256.183 25.868.271 303.884.115 اآ سيا 921.189 17.690 14.497.542 15.436.421 15.436.421 اأفريقيا 104.194 104.194 104.194 امريكا 34.976.715 34.976.715 34.976.715 دول اأخرى 17.088.735 17.088.735 17.088.735 ب. توزيع التعر ضات ح سب مراحل الت صنيف وفق معيار IFRS9 داخل اململكة دول ال شرق االأو سط االأخرى اأوروبا اآ سيا افريقيا اأمريكا دول أاخرى املرحلة االأوىل افرادي 2.289.112.849 135.987.433 302.211.900 6.134.678 104.194 34.976.715 17.088.735 2.785.616.505 الركز يف التعر ضات االئتمانية ح سب التوزيع اجلغرايف كما يف 31 كانون االأول : 2017 البيان * با ستثناء دول ال شرق االأو سط. داخل اململكة 1.908.891.641 دول ال شرق االأو سط االأخرى 231.773.910 املرحلة االأوىل جتميعي اأوروبا 281.518.852 املرحلة الثانية افرادي 141.428.262 108.237 9.301.743 150.838.242 املنطقة اجلغرافية اأفريقيا * اآ سيا * 104.309 76.784 املرحلة الثانية جتميعي امريكا 107.861.593 املرحلة الثالثة 97.034.754 1.563.978 98.598.732 دول اأخرى 111.000 ١3٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

التعر ضات االئتمانية التي مت تعديل ت صنيفها اأ. اإجمايل لتعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها املرحلة 3 اإجمايل قيمة التعر ض اجمايل التعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها ن سبة التعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها املرحلة 2 التعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها إاجمايل قيمة التعر ض التعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها %0 اأر صدة لدى بنوك مركزية %0 اأر صدة لدى البنوك وم ؤ س سات م صرفية %0 ايداعات لدى البنوك وم ؤ س سات م صرفية %0 الت سهيالت االإئتمانية: %18.7 3.302.088 513.834 13.429.098 2.788.254 4.225.553 االأفراد %9.90 7.693.610 285.108 51.439.827 7.408.501 26.129.531 القرو ض العقارية %28.80 51.449.478 720 85.416.251 51.448.757 93.415.047 ال شركات الكربى %33.90 5.945.268 861.451 9.661.986 5.083.817 7.889.290 امل ؤ س سات ال صغرة واملتو سطة )SME s( %0 احلكومة والقطاع العام %0 سندات و إا سناد واإذونات: %0 ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل بيان الدخل %0 11.041.800 9.598.088 ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل االأخرى %0 ضمن املوجودات املالية بالتكلفة املطفاأة %0 م شتقات ادوات مالية %0 املوجودات املالية املرهونة )ادوات الدين( %0 موجودات اأخرى %21.9 68.390.444 1.661.114 170.988.962 66.729.330 141.257.509 %38.2 3.515.616 46.845 2.009.210 3.468.771 7.201.206 الكفاالت املالية %24.86 4.015.316 4.015.316 161.458 ا إالعتمادات امل ستندية %0 1.317.974 7.504.918 ا إاللتزامات االأخرى %41.4 7.530.932 46.845 3.327.184 7.484.087 14.867.582 %22.9 75.921.376 1.707.959 174.316.146 74.213.417 156.125.090 الكلي 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١3١

ب. اخل سارة الئتمانية املتوقعة للتعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها إاجمايل التعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها من Stage2 التعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها اإجمايل التعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها من Stage3 اإجمايل التعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها اخل سارة االئتمانية املتوقعة للتعر ضات التي مت تعديل ت صنيفها املرحلة ا أالوىل افرادي املرحلة الثانية جتميعي املرحلة الثالثة افرادي املرحلة الثالثة جتميعي اأر صدة لدى بنوك مركزية اأر صدة لدى البنوك وم ؤ س سات م صرفية ايداعات لدى البنوك وم ؤ س سات م صرفية الت سهيالت االإئتمانية: 706.173 67.157 639.015 3.302.088 513.834 2.788.254 االأفراد 482.303 16.182 466.121 7.693.610 285.108 7.408.501 القرو ض العقارية 4.823.922 14 4.823.908 51.449.478 720 51.448.757 ال شركات الكربى 1.036.584 14.041 1.022.543 5.945.268 861.451 5.083.817 امل ؤ س سات ال صغرة واملتو سطة )SME s( احلكومة والقطاع العام سندات واإ سناد و إاذونات: ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل بيان الدخل ضمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل االأخرى ضمن املوجودات املالية بالتكلفة املطفاأة م شتقات ادوات مالية املوجودات املالية املرهونة )ادوات الدين( موجودات اأخرى 7.048.981 97.394 6.951.587 68.390.444 1.661.114 66.729.330 98.687 544 98.143 3.515.616 46.845 3.468.771 الكفاالت املالية 30.928 30.928 4.015.316 4.015.316 االإعتمادات امل ستندية االإلتزامات االأخرى 129.615 544 129.071 7.530.932 46.845 7.484.087 7.178.596 97.937 7.080.659 75.921.376 1.707.959 74.213.417 الكلي ١3٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

توزيع التعر ضات ا إالئتمانية درجة الت صنيف الداخلي لدى البنك املرحلة االوىل فئة الت صنيف ح سب تعليمات )2009/47( عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة حتت املراقبة اإجمايل قيمة التعر ض اخل سائر االإئتمانية املتوقعة )ECL( م ستوى إاحتمالية التعر )PD( الت صنيف وفق م ؤ س سات الت صنيف اخلارجي التعر ض عند التعر )EAD( باملليون متو سط اخل سارة عند التعر )LGD( % %45.628 TO 43.495 %45.633 %45.624 TO 42.895 %45.644 TO 43.801 %45.626 TO 43.842 %45.638 TO 44.031 %57.760 %45.697 TO 43.083 %52.689 TO 44.173 %53.493 TO 45.440 %45.513 TO 44.573 %57.832 TO 45.118 %52.689 TO 44.263 %52.689 TO 44.290 %45.927 TO 45.477 %58.807 TO 44.857 %42.984 TO 37.543 %52.049 TO 21.131 %53.493 TO 0.000 %52.689 TO 9.709 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %50.566 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %22.886 TO 8.167 11.561.859 812.317 2.254.514 1.480.680 3.613.270 630.434 7.407.283 13.915.252 7.609.000 52.200 231.993 3.629.300 14.356.111 110.672.369 81.977 3.276.494 626.779 4.914.274 56.761.131 75.669.175 86.486.481 114.670.692 273.382.980 36.790.062 179.460.992 311.251.055 324.408.931 166.302.353 166.676.574 50.384.738 34.003.483 84.068.299 47.630.634 28.310.082 1.867.803 2.225.251.572 2 2 +2 3 3 +3 4 4 +4 5 5 +5 6 6 +6 +7 %0.286 TO 0.271 %0.304 %0.398 TO 0.241 %0.404 TO 0.382 %0.833 TO 0.453 %0.358 TO 0.341 %0.560 %1.672 TO 0.606 %1.930 TO 0.481 %13.459 TO 0.775 %0.897 TO 0.869 %0.790 TO 0.695 %3.714 TO 1.079 %2.875 TO 1.092 %0.979 TO 0.961 %1.439 TO 1.026 %0.060 TO 0.057 %0.230 TO 0.065 %1.079 TO 0.029 %1.665 TO 0.142 %0.513 TO 0.041 %1.239 TO 0.076 %1.959 TO 0.097 %2.162 TO 0.171 %2.977 TO 0.451 %3.727 TO 0.307 %4.713 TO 0.513 %4.945 TO 0.868 %6.099 TO 0.725 %7.815 TO 3.915 %10.425 TO 5.650 %15.554 TO 8.200 %17.323 TO 11.926 %85.262 TO 17.348 %2.514 TO 1.841 2.422 278 1.301 2.436 7.146 145 658 39.112 18.697 715 368 15.135 79.316 166.819 122 304 78 941 11.702 26.819 21.049 65.548 278.763 49.482 284.020 692.092 1.209.493 866.989 700.685 782.400 838.571 2.946.773 2.188.198 1.130.579 152.500 12.581.656 198.110.138 11.561.859 812.317 2.254.514 20.333.993 3.783.008 630.434 21.230.403 13.735.244 34.081.785 52.200 231.993 3.607.557 13.122.041 109.185.629 309.627.285 3.276.494 626.779 4.914.274 56.761.131 75.669.175 86.486.481 129.321.906 273.382.980 36.790.065 178.056.646 311.251.069 321.147.473 166.300.122 165.623.047 50.384.741 34.003.483 84.069.054 47.631.498 28.310.758 1.867.803 2.798.235.380 2 2 3+ 3 3 4+ 4 4 5+ 5 5 6+ 6 6 7+ 7 7 10 5 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١33

توزيع التعر ضات االإئتمانية درجة الت صنيف الداخلي لدى البنك املرحلة الثانية فئة الت صنيف ح سب تعليمات )2009/47( عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة حتت املراقبة دون امل ستوى دون امل ستوى دون امل ستوى دون امل ستوى اإجمايل قيمة التعر ض اخل سائر االإئتمانية املتوقعة )ECL( م ستوى إاحتمالية التعر )PD( الت صنيف وفق م ؤ س سات الت صنيف اخلارجي التعر ض عند التعر )EAD( باملليون متو سط اخل سارة عند التعر )LGD( % %46.072 %52.689 %46.137 %53.493 %15.615 %16.073 TO 13.292 %53.493 TO 8.559 %46.631 TO 2.309 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %53.493 TO 9.442 %65.506 TO 0.000 %53.493 TO 0.000 %65.506 TO 0.000 %39.929 %37.418 TO 7.636 %46.182 TO 40.827 %46.364 TO 1.879 %46.555 TO 9.762 %53.493 TO 8.398 %53.493 TO 15.877 %53.493 TO 29.716 %53.493 TO 40.800 %53.493 TO 19.051 %53.493 TO 9.547 %53.493 TO 0.000 %53.493 %53.493 %53.493 %40.800 3.545.049 2.864.318 3.544.130 16.980 290.000 86.991 1.929.272 2.012.562 7.639.415 14.551.088 200.737 7.468.674 1.986.209 1.497.591 5.878.568 6.454.793 5.650.559 100.000 606.339 6.190.837 4.924.825 4.996.095 6.211.110 26.367.148 18.351.904 8.448.462 62.779 11.233.799 4.288.549 434 2.066 500 15.694 157.417.479 6 6 +6 %1.647 %3.938 %1.393 %0.093 %0.669 %1.087 TO 0.272 %1.342 TO 0.497 %1.400 TO 0.736 %3.238 TO 0.909 %4.543 TO 1.079 %3.673 TO 1.964 %6.172 TO 2.709 %5.912 TO 3.915 %8.107 TO 5.650 %14.465 TO 8.200 %21.479 TO 12.064 %100.000 TO 17.417 %0.185 %0.273 TO 0.182 %1.477 TO 0.811 %3.183 TO 1.403 %2.311 TO 1.623 %4.244 TO 2.033 %6.340 TO 2.709 %6.019 TO 3.915 %9.157 TO 5.650 %11.914 TO 8.408 %18.339 TO 12.197 %100.000 TO 17.417 %8.042 %11.914 TO 8.428 %13.459 %65.928 TO 38.777 34.334 244.064 17.948 23 528 251 1.960 1.985 52.811 21.782 781 107.587 43.900 45.503 456.310 522.748 580.678 56 107 58.128 12.105 24.085 117.802 1.288.853 136.011 430.438 4.164 423.478 643.287 18 126 36 3.499 5.275.383 3.443.081 2.658.751 3.496.256 16.980 290.000 86.991 1.929.272 2.012.562 7.639.415 14.389.599 200.737 7.469.015 1.986.211 1.497.591 5.879.933 6.454.793 5.658.904 100.000 606.339 6.190.837 4.924.825 4.996.771 6.211.110 26.367.149 18.351.907 8.448.462 62.779 10.447.198 4.288.928 434 2.066 500 15.694 156.125.090 3+ 3 3 4 5+ 5 5 6+ 6 6 7+ 7 7 10 3 3 5+ 5 5 6+ 6 6 7+ 7 7 10 7+ 7 7 10 ١34 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

توزيع التعر ضات ا إالئتمانية درجة الت صنيف الداخلي لدى البنك املرحلة الثالثة فئة الت صنيف ح سب تعليمات )2009/47( عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة عاملة دون امل ستوى دون امل ستوى دون امل ستوى دون امل ستوى دون امل ستوى دون امل ستوى دون امل ستوى دون امل ستوى م شكوك يف حت صيلها م شكوك يف حت صيلها م شكوك يف حت صيلها م شكوك يف حت صيلها م شكوك يف حت صيلها م شكوك يف حت صيلها م شكوك يف حت صيلها م شكوك يف حت صيلها م شكوك يف حت صيلها هالكة هالكة هالكة هالكة هالكة هالكة هالكة هالكة هالكة هالكة إاجمايل قيمة التعر ض اخل سائر ا إالئتمانية املتوقعة )ECL( م ستوى اإحتمالية التعر )PD( الت صنيف وفق م ؤ س سات الت صنيف اخلارجي التعر ض عند التعر )EAD( باملليون متو سط اخل سارة عند التعر )LGD( % %99.990 TO 10.000 %55.979 %55.979 TO 53.493 %55.979 TO 53.493 %0.000 %62.437 TO 8.315 %57.493 TO 9.544 %59.670 TO 0.000 %59.670 TO 14.815 %65.975 TO 16.137 %65.975 TO 0.000 %99.990 TO 0.000 %55.979 TO 53.493 %55.979 TO 53.493 %55.979 %62.437 TO 53.493 %62.973 TO 53.493 %99.990 TO 0.000 %55.979 %53.493 %55.979 TO 40.800 %57.493 TO 40.800 %55.979 TO 40.800 %62.973 TO 25.024 %62.973 TO 0.000 %99.990 TO 0.000 %53.493 %53.493 %53.493 %64.508 TO 40.800 %55.979 TO 40.800 %55.979 TO 53.493 %57.493 TO 40.800 %65.044 TO 0.000 %99.990 TO 0.000 %55.979 TO 53.493 %53.493 %55.979 TO 53.493 %53.493 TO 40.800 %55.979 TO 53.493 %55.979 TO 0.000 %55.979 TO 40.630 %83.842 TO 5.262 %84.652 TO 0.000 %99.990 TO 0.000 11.041.800 14.490 8.074 6.347 21.039 246.068 103.752 657.373 620.734 284.555 411.653 6.571.209 5.625 24.394 1.106 3.466 6.210 6.723.575 10.803 86 12.812 128.393 139.546 335.070 339.117 7.138.441 2.153 239 113 12.419 51.209 49.375 59.465 69.491 22.284.547 32.653 7.655 24.243 13.028 13.728 263.471 233.830 517.911 917.280 103.793.696 163.202.241 10 %100.000 %0.093 %0.536 TO 0.497 %0.909 %1.590 %2.646 TO 2.033 %3.881 TO 2.864 %5.646 TO 3.915 %8.021 TO 5.668 %11.811 TO 8.302 %17.323 TO 12.197 %100.000 TO 17.446 %3.756 TO 3.022 %5.452 TO 4.210 %7.030 %11.066 TO 8.747 %17.323 TO 12.346 %100.000 TO 17.964 %0.497 %2.132 %3.642 TO 2.709 %5.646 TO 3.998 %8.107 TO 5.650 %11.914 TO 8.335 %16.956 TO 11.926 %100.000 TO 17.925 %0.497 %1.748 %2.479 %3.881 TO 2.733 %5.580 TO 3.915 %8.015 TO 5.741 %11.914 TO 8.358 %17.223 TO 12.211 %100.000 TO 17.925 %0.536 %0.980 %1.559 %2.400 TO 2.033 %3.788 TO 2.709 %5.646 TO 3.915 %8.013 TO 5.650 %11.914 TO 8.212 %17.323 TO 12.211 %100.000 TO 17.454 174.316.146 1.245.384 8.111 1.479 1.832 23.548 11.937 31.575 125.886 63.911 92.402 1.678.000 105 9.698 619 1.678 3.358 2.594.778 6.047 1 4.029 17.248 29.309 84.145 35.786 2.284.333 16 2 1 2.131 1.688 5.733 22.880 34.314 4.522.056 2.384 37 10.321 5.281 3.530 32.514 70.828 117.084 223.538 50.709.071 11.041.800 14.490 8.074 6.347 21.039 251.353 103.752 661.423 620.748 284.555 427.642 6.608.190 5.625 24.394 1.106 3.466 6.210 7.023.544 10.803 86 12.812 128.393 139.741 335.479 341.872 7.259.223 2.153 239 113 12.546 51.211 49.423 60.338 69.735 23.415.191 36.193 8.324 35.146 13.261 13.776 264.472 251.891 581.340 991.755 113.116.873 174.316.146 +3 4 5 5 +6 6 6 +7 7 7 10 6 6 +7 7 7 10 4 +6 6 6 +7 7 7 10 4 5 +6 6 6 +7 7 7 10 4 5 5 +6 6 6 +7 7 7 10 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١3٥

3٨ /ا مخاطر الس وق املخاطر ال سوقية هي عبارة عن اخل سائر بالقيمة الناجتة عن التغر يف ا سعار ال سوق كالتغر يف ا سعار الفوائد ا سعار ال صرف االجنبي وا سعار االأدوات املالية وبالتايل تغر القيمة العادلة للتدفقات النقدية لالدوات املالية داخل وخارج قائمة املركز املايل املوحدة. لدى البنك سيا سات واإجراءات حمددة يتم من خاللها التعرف قيا س مراقبة وال سيطرة على املخاطر ال سوقية ويتم مراجعتها ومراقبة تطبيقها دوريا حيث تقوم جلنة ال سيا سة اال ستثمارية بدرا ستها وتو صي بها بعد اأن تت أاكد من توافقها مع تعليمات البنك املركزي االأردني تطبيقها ومن ثم يتم اعتمادها من قبل جمل س االإدارة. حتدد سيا سة املخاطر املقبولة ضمن عمليات اخلزينة وتت ضمن سقوف حتكم املخاطر ال سوقية حيث يتم االلتزام بها و التاأكد من تطبيقها ب شكل دوري وم ستمر من خالل مراقبة تطبيقها من قبل دائرة ادارة املخاطر وتقدمي التقارير الدورية املختلفة والتي تعر ض بدورها على جلنة اال صول واخل صوم وكذلك جمل س االدارة. يحتفظ البنك مبحفظة اأ سهم و سندات الأغرا ض املتاجرة Loss( )Financial Assets at Fair Value though Profit or وي ستعمل لها ا سلوب حتليل احل سا سية حيث يتم قيا س املخاطر حاليا من خالل الطريقة املعيارية approach( )Standardised الحت ساب احلد االدنى لراأ س املال ح سب تو صيات جلنة بازل. 3٨/ ب مخاطر ا س عار الفاءدة: تنتج خماطر ا سعار الفائدة من احتمالية التغير يف ا سعار الفائدة وبالتايل التاثر على التدفقات النقدية او القيمة العادلة لالداة املالية. يتعر ض البنك ملخاطر ا سعار الفائدة كنتيجة للفجوات الزمنية العادة الت سعر بني املوجودات واملطلوبات تتم مراقبة هذ الفجوات ب شكل دوري من قبل جلنة اال صول واخل صوم وت ستخدم احيانا اال ساليب املختلفة للتحوط للبقاء ضمن حدود مقبولة لفجوة خماطر ا سعار الفائدة. 2018 للعام ح سا سية ايراد الفائدة )االرباح واخل سائر( التغر زيادة ب سعر الفائدة )نقطة مئوية( )1.762.379( 1 )71.735( 1 )64.090( 1 )77.323( 1 حتليل احل سا سية : العملة دوالر امريكي يورو جنيه ا سرليني عمالت اخرى ح سا سية حقوق امللكية 634.823 العملة دوالر امريكي يورو جنيه ا سرليني عمالت اخرى العملة دوالر امريكي يورو جنيه ا سرليني عمالت اخرى ح سا سية ايراد الفائدة )االرباح واخل سائر( التغر )نق ص( ب سعر الفائدة )نقطة مئوية( 1.762.379 1 71.735 1 64.090 1 77.323 1 2017 للعام ح سا سية ايراد الفائدة )االرباح واخل سائر( التغر زيادة ب سعر الفائدة )نقطة مئوية( )1.091.221( 1 )62.124( 1 )37.481( 1 5.282 1 ح سا سية حقوق امللكية )507.051( ح سا سية حقوق امللكية )2.943.719( )64.638( العملة دوالر امريكي يورو جنيه ا سرليني عمالت اخرى التغر )نق ص( ب سعر الفائدة )نقطة مئوية( 1 1 1 1 ح سا سية ايراد الفائدة )االرباح واخل سائر( 1.091.221 62.124 37.481 )5.282( ح سا سية حقوق امللكية 2.434.781 63.452 ١3٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

خماطر العمالت : يظهر اجلدول ادناه العمالت التي يتعر ض البنك لها واثر تغر حمتمل ومعقول على ا سعارها مقابل ال على قائمة الدخل املوحدة ويتم مراقبة مراكز العمالت ب شكل يومي والتاكد من بقائها ضمن ال سقوف املحددة وترفع التقارير بذلك اىل جلنة اال صول وااللتزامات وكذلك جمل س االدارة. العملة يورو جنيه ا سرليني ين ياباين عمالت اخرى العملة يورو جنيه ا سرليني ين ياباين عمالت اخرى خماطر التغر باأ سعار االأ سهم : 2018 للعام التغر يف سعر صرف العملة 5 5 5 5 2017 للعام التغر يف سعر صرف العملة 5 5 5 5 ا أالثر على االرباح واخل سائر 163 5.586 1.465 23.020 االأثر على االرباح واخل سائر 12.290 2.190 1.474 13.897 ا أالثر على حقوق امللكية ا أالثر على حقوق امللكية وهو خطر انخفا ض القيمة العادلة للمحفظة اال ستثمارية لال سهم ب سبب التغر يف قيمة م ؤ شرات اال سهم وتغر قيمة اال سهم منفردة. امل ؤ شر م ؤ شر سوق عمان م ؤ شر سوق فل سطني م ؤ شر سوق الكويت 2018 للعام التغر يف امل ؤ شر 5 5 5 5 NASDAQ USA ا أالثر على االرباح واخل سائر ا أالثر على حقوق امللكية 196.401 284.052 )27.469( 265.068 2017 للعام التغر يف امل ؤ شر 5 5 5 امل ؤ شر م ؤ شر سوق عمان م ؤ شر سوق فل سطني م ؤ شر سوق الكويت ا أالثر على االرباح واخل سائر 146.814 16.205 17.566 ا أالثر على حقوق امللكية 16.624 16.864 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١3٧

فجوة اإعادة ت سعر الفائدة : يتبع البنك سيا سة التوافق يف مبالغ املوجودات واملطلوبات وموائمة اال ستحقاقات لتقليل الفجوات من خالل تق سيم املوجودات واملطلوبات لفئات ا آالجال الزمنية املتعددة اأو ا ستحقاقات اإعادة مراجعة اأ سعار الفوائد ايهما اقل لتقليل املخاطر يف ا سعار الفائدة ودرا سة الفجوات يف أا سعار الفائدة املرتبطة بها وا ستخدام سيا سات التحوط با ستخدام االأدوات املتطورة كامل شتقات. يتم الت صنيف على اأ سا س فرات اإعادة ت سعر الفائدة اأو اال ستحقاق اأيهما اأقرب. ان ح سا سية اأ سعار الفوائد هي كما يلي : 31 كانون الأول 2018 املوجودات : نقد و أار صدة لدى بنوك مركزية اأر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ايداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ت سهيالت ائتمانية مبا شرة بال صايف موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ال شامل موجودات مالية بالكلفة املطفاأة ممتلكات ومعدات بال صايف موجودات غر ملمو سة بال صايف موجودات ضريبية م ؤجلة موجودات اخرى موجودات حمتفظ بها بهدف البيع بال صايف اجمايل املوجودات املطلوبات : ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية ودائع عمالء تاأمينات نقدية اأموال مقر ضة خم ص صات متنوعة خم ص ص ضريبة الدخل مطلوبات ضريبية م ؤجلة مطلوبات أاخرى مطلوبات مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع اجمايل املطلوبات فجوة اعادة ت سعر الفائدة اقل من شهر 3.230.763 36.835.973 522.094.763 من شهر اىل 3 أا شهر 102.932.745 146.988.225 فجوة اعادة ت سعر الفائدة عنا صر بدون فائدة من 3 اأ شهر اىل من 6 أا شهر من سنة الى سنوات 3 او اكر الى سنة سنوات 3 6 ا شهر 210.936.892 215.594.692 8.750.300 1.632.672.467 127.683.431 293.048.859 26.106.712 3.020.319 29.918.911 170.218.835 3.493.721 2.721.445.139 223.387.840 1.785.172.783 94.713.087 83.458.298 11.540.044 12.053.013 4.231.861 60.644.778 681.626 2.275.883.330 445.561.809 207.706.129 75.825.974 47.463.294 26.106.712 3.020.319 29.918.911 117.416.829 3.493.721 510.951.889 2.110.271 614.804.299 81.287 11.540.044 12.053.013 4.231.861 681.626 645.502.401 )134.550.512( 69.328.102 36.980.885 38.804.997 10.886.755 156.000.739 21.196.316 9.934.584 31.130.900 124.869.839 93.992.150 38.699.995 176.095.763 6.981.644 315.769.552 42.900 52.102.439 8.750.295 60.895.634 254.873.918 669.613.027 4.539.257 24.156.290 11.379.641 709.688.215 115.751.208 16.617.760 918.155 7.631.055 140.918.178 568.770.037 8.750.300 130.656.200 5.691.328 8.682.278 153.780.106 218.387.840 243.083.176 9.620.589 5.499.847 7.321.880 483.913.332 )330.133.226( 48.300.481 12.563.732 310.785.183 553.375.614 30.177.145 96.267 7.867.926 591.516.952 )280.731.769( 2.307.956 564.469.455 2.889.729 258.115.586 38.216.306 3.645.274 19.139.038 322.005.933 242.463.522 2.832.207.026 2.363.795.704 468.411.322 468.931.587 602.962.361 )134.030.774( 147.816.278 45.991.776 101.824.502 356.164.806 43.518.237 312.646.569 703.184.512 180.783.039 522.401.473 169.583.322 509.873.594 )340.290.272( 174.706.269 631.226.177 )456.519.908( 811.820.252 349.440.520 462.379.732 31 كانون االأول 2017 اجمايل املوجودات اجمايل املطلوبات فجوة اعادة ت سعر الفائدة ١3٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

الركز يف خماطر العمالت االجنبية اجمالي 61.017.546 213.262.851 8.750.300 349.691.330 100.881.999 64.651.717 1.183.184 80.988 87.420 7.887.352 807.494.686 193.699.192 522.407.969 24.551.261 70.900 277.217 5.406.699 746.413.238 61.081.447 222.012.851 70.091.753 283.568.474 6.246.210 352.697.514 21.500.338 79.506.229 61.343.193 1.306.290 123.988 7.537.265 883.921.254 259.293.430 537.850.023 22.923.855 7.005.803 827.073.111 أاخرى 544.659 12.972.633 10.350.874 51.242 23.919.408 10.535.838 11.572.715 1.493.005 76.074 23.677.633 241.775 6.236.831 648.284 5.399.644 1.407.688 8.427.514 49.650 15.932.780 513.568 13.661.334 1.467.576 12.354 15.654.832 ين ياباين 249.598 249.598 4.921 213.146 2.239 220.306 29.292 87.961 55.195 55.195 8.140 17.569 25.709 جنيه ا سرليني 324.915 22.230.198 406.404 110.264 23.071.781 108.916 22.052.372 776.921 21.848 22.960.058 111.724 183.931 1.592.478 13.126.427 106.286 14.825.191 3.337 14.432.542 341.513 4.005 14.781.397 يورو 4.318.521 56.445.555 4.318.108 96.596 932.175 66.110.955 219.414 61.237.773 2.769.262 277.217 1.596.089 66.099.755 11.200 15.539.430 6.164.021 42.535.224 2.179.663 22.432 175.352 51.076.692 4.428.263 45.625.996 652.092 124.536 50.830.887 دوالر اأمريكي 55.829.450 121.364.867 8.750.300 344.966.818 90.434.529 64.651.717 1.183.184 80.988 87.420 6.793.671 694.142.944 182.830.103 427.331.963 19.509.833 70.900 3.712.688 633.455.487 60.687.457 199.964.698 61.686.970 222.451.984 6.246.210 349.110.163 21.477.906 79.506.229 52.915.679 1.306.290 123.988 7.205.977 802.031.396 254.340.122 464.112.582 20.462.674 6.864.908 745.780.286 31 كانون الأول 2018 املوجودات : نقد و أار صدة لدى بنوك مركزية أار صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ايداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ت سهيالت ائتمانية مبا شرة بال صايف موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل موجودات مالية بالكلفة املطف أاة ممتلكات ومعدات موجودات غر ملمو سة موجودات ضريبية م ؤجلة موجودات اخرى اجمايل املوجودات املطلوبات : ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية ودائع عمالء ت أامينات نقدية خم ص صات متنوعة خم ص ص ضريبة الدخل مطلوبات اأخرى اجمايل املطلوبات صايف الركز داخل قائمة املركز املايل املوحدة لل سنة احلالية التزامات حمتملة خارج قائمة املركز املايل املوحدة لل سنة احلالية 31 كانون ا أالول 2017 املوجودات : نقد واأر صدة لدى بنوك مركزية اأر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ايداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية ت سهيالت ائتمانية مبا شرة بال صايف موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل موجودات مالية بالكلفة املطف أاة موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل ممتلكات ومعدات موجودات غر ملمو سة موجودات اخرى اجمايل املوجودات املطلوبات : ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية ودائع عمالء ت أامينات نقدية مطلوبات أاخرى اجمايل املطلوبات 56.848.143 277.948 29.486 43.794 245.805 صايف الركز داخل قائمة املركز املايل املوحدة لل سنة احلالية 56.251.110 247.987.458 5.358.771 513.332 13.227.693 التزامات حمتملة خارج قائمة املركز املايل املوحدة لل سنة احلالية 228.887.662 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١3٩

3٨ ج مخاطر الس يولة أاوال : يلخ ص اجلدول اأدناه توزيع املطلوبات )غر املخ صومة( على اأ سا س الفرة املتبقية لال ستحقاق التعاقدي بتاريخ القوائم املالية املوحدة : تعرف خماطر ال سيولة ب أانها اخل سائر التي قد يتعر ض لها البنك ب سبب عدم توفر التمويل الالزم لتمويل الزيادة بتوظيفاته أاو ل سداد التزاماته عند ا ستحقاقها بالوقت والكلفة املالئمتني)وتعترب جزءا من اإدارة املوجودات واملطلوبات )ALM. يلتزم البنك بن سب ال سيولة املحددة من قبل البنك املركزي وال سلطات الرقابية التي تعمل ضمنها فروع البنك اخلارجية وتراقب ال سيولة لدى البنك ب شكل يومي. تتم مراقبة ال سيولة اأي ضا من قبل جلنة إادارة االأ صول واخل صوم التي يراأ سها املدير العام من خالل تقارير دورية. اقل من شهر من شهر اىل 3 اأ شهر من 3 اأ شهر اىل 6 ا شهر من 6 اأ شهر الى سنة من سنة الى سنوات 3 اكر من سنوات 3 عنا صر بدون ا ستحقاق 31 كانون الأول 2018 املطلوبات : 223.387.840 203.956.450 ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية 19.431.389 1.785.172.783 42.900 115.751.208 243.083.176 653.375.614 772.919.885 ودائع عمالء 94.713.087 16.617.760 9.620.588 30.177.145 38.297.594 ت أامينات نقدية 83.458.298 21.196.317 52.102.439 918.155 5.499.847 96.267 3.645.274 اأموال مقر ضة 11.540.044 11540044 خم ص صات متنوعة 12.053.013 12.053.013 خم ص ص ضريبة الدخل 4.231.861 4.231.861 مطلوبات ضريبية م ؤجلة 60.644.778 9.934.584 8.750.295 7.631.055 7.321.880 7.867.926 19.139.038 مطلوبات اأخرى 681.626 681.626 مطلوبات مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع 2.275.883.330 16.453.531 31.130.901 60.895.634 140.918.178 481.534.954 691.516.952 853.433.180 2.721.445.139 253.747.903 267.723.646 1.532.710.578 57.281.852 20.403.865 171.301.392 418.275.903 جمموع املوجودات 31 كانون ا أالول 2017 املطلوبات : 306.217.195 7.049.816 269.646.258 ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية 29.521.121 1.808.308.934 3.566.488 126.657.293 219.897.065 597.885.703 860.302.385 ودائع عمالء 96.179.696 41.845.879 8.348.913 28.566.645 17.418.259 تاأمينات نقدية 80.137.973 37.739.380 33.735.093 8.663.500 اأموال مقر ضة 10.921.129 10.921.129 خم ص صات متنوعة 12.210.713 10.657.463 1.553.250 خم ص ص ضريبة الدخل 3.791.258 3.791.258 مطلوبات ضريبية م ؤجلة 45.367.012 8.252.396 6.216.656 5.230.051 3.317.858 4.773.829 17.576.222 مطلوبات أاخرى 661.794 661.794 مطلوبات مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع 2.363.795.704 14.712.387 45.991.776 43.518.237 180.783.039 520.531.057 631.887.971 926.371.237 2.832.207.026 234.658.717 147.816.278 356.164.806 703.184.512 169.583.322 173.833.407 1.046.965.984 جمموع املوجودات ١4٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

ثانيا : بنود خارج قائمة املركز املايل املوحدة )باالجمايل( : لغاية سنة من سنة لغاية سنوات 5 اأكر من سنوات 5 31 كانون الأول 2018 117.610.844 117.610.844 االإعتمادات والقبوالت 296.363.142 ال سقوف غر امل ستغلة )مبا شرة وغر مبا شرة( 296.363.142 233.177.652 233.177.652 الكفاالت 18.123.380 15.808.490 2.215.595 99.295 التزامات عقود االيجارات الت شغيلية 665.275.018 15.808.490 2.215.595 647.250.933 لغاية سنة من سنة لغاية سنوات 5 اأكر من سنوات 5 31 كانون االأول 2017 89.420.946 89.420.946 ا إالعتمادات والقبوالت 159.542.008 159.542.008 ال سقوف غر امل ستغلة 251.836.340 251.836.340 الكفاالت 20.734.266 17.995.341 2.591.119 147.806 التزامات عقود االيجارات الت شغيلية 521.533.560 17.995.341 2.591.119 500.947.100 3٩ معلومات عن قطاعات اعمال البنك يتم تنظيم البنك الأغرا ض اإدارية من خالل اأربعة قطاعات اأعمال رئي سية ويتم قيا س القطاعات وفقا للتقارير التي يتم اإ ستعمالها من قبل املدير التنفيذي و صانعو القرار الرئي سيون لدى البنك كما ميتلك البنك شركة تابعة تخت ص بخدمات الو ساطة املالية و شركة تابعة تخت ص بخدمات التاأجر التمويلي كما بتاريخ القوائم املالية املوحدة : ح سابات االأفراد: ي شمل متابعة ودائع العمالء االأفراد ومنحهم الت سهيالت االإئتمانية والبطاقات االئتمانية وخدمات أاخرى. ح سابات امل ؤ س سات: ي شمل متابعة الودائع والت سهيالت االإئتمانية واخلدمات امل صرفية االأخرى اخلا صة بالعمالء من امل ؤ س سات. اخلزينة: ي شمل هذا القطاع تقدمي خدمات التداول واخلزينة وادارة أاموال البنك. االأخرى: ي شمل هذا القطاع االأن شطة التي ال ينطبق عليها تعريف قطاعات البنك املذكورة اأعاله. خدمات الو ساطة املالية: ممار سة معظم خدمات الو ساطة و اال ست شارات املالية. خدمات التاأجر التمويلي: ممار سة خدمات التاأجر التمويلي وم شاريع تطوير العقارات. خدمات اال ست شارات املالية واال صدارات : ممار سة خدمات اال ست شارات املالية واإدارة اال صدارات. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١4١

لل سنة املنتهية يف 31 كانون االول 2017 2018 124.688.329 123.411.209 15.720.456 107.690.753 65.377.630 2.328.885 122.359.444 66.510.059 42.313.123 14.128.272 28.184.851 55.849.385 13.967.820 41.881.565 )1.229.058( 261.943 26.955.793 5.135.931 6.502.225 2.679.246.544 152.960.482 2.832.207.026 2.334.713.136 29.082.568 2.363.795.704 42.143.508 2.494.402 6.309.945 2.520.107.921 201.337.218 2.721.445.139 2.242.776.152 33.107.178 2.275.883.330 4.818.625 اخرى 4.818.625 66.510.059 )61.691.434( 13.967.820 )75.659.254( )75.659.254( 2.494.402 6.309.945 201.337.218 201.337.218 33.107.178 33.107.178 اال ست شارات املالية 423.782 256.457 167.325 167.325 167.325 167.325 319.596 319.596 32.529 32.529 4.875.801 التاأجر التمويلي 384.960 4.490.841 4.490.841 1.009.867 3.480.974 3.480.974 64.696.407 64.696.407 31.098.128 31.098.128 الو ساطة املالية 261.943 261.943 3.493.721 3.493.721 681.626 681.626 27.371.135 اخلزينة )210.365( 27.581.500 27.581.500 27.581.500 27.581.500 855.993.819 855.993.819 311.077.999 311.077.999 66.601.345 امل ؤ س سات 2.532.778 64.068.567 64.068.567 64.068.567 64.068.567 1.244.860.010 1.244.860.010 834.620.519 834.620.519 اجمايل الدخل لل سنة قائمة )ب( ينزل : خم ص ص تدين الت سهيالت االئتمانية املبا شرة 20.597.641 االفراد فيما يلي معلومات عن اعمال البنك موزعة ح سب االأن شطة: )634.945( 21.232.586 21.232.586 21.232.586 21.232.586 350.744.369 350.744.369 1.065.265.351 1.065.265.351 نتائج اأعمال القطاع ينزل : م صاريف غر موزعة على القطاعات الربح لل سنة قبل ضريبة الدخل ينزل : ضريبة الدخل لل سنة الربح لل سنة من العمليات امل ستمرة قائمة )ب( صايف الربح لل سنة من العمليات غر امل ستمرة قائمة )ب( صايف الربح لل سنة قائمة )ب( م صاريف راأ سمالية اال ستهالكات واالطفاءات موجودات القطاع موجودات غر موزعة على القطاعات جمموع املوجودات مطلوبات القطاع مطلوبات غر موزعة على القطاعات جمموع املطلوبات ١4٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

ب. معلومات التوزيع اجلغرايف ميثل هذا االإي ضاح التوزيع اجلغرايف الأعمال البنك ميار س البنك ن شاطاته ب شكل رئي سي يف اململكة ا أالردنية الها شمية التي متثل ا أالعمال املحلية وكذلك ميار س البنك ن شاطات دولية من خالل فرع البنك يف قرب ص. فيما يلي توزيع اإيرادات وموجودات البنك وم صاريفه الراأ سمالية ح سب القطاع اجلغرايف: إاجمايل الدخل قائمة )ب( امل صاريف الر أا سمالية داخل اململكة لل سنة املنتهية يف 31 كانون االول 2017 2018 107.949.686 107.445.923 5.135.931 2.494.402 خارج اململكة لل سنة املنتهية يف 31 كانون االول 2017 2018 15.461.523 17.242.406 لل سنة املنتهية يف 31 كانون االول 2017 2018 123.411.209 124.688.329 5.135.931 2.494.402 جمموع املوجودات 31 كانون االول 2017 2018 2.311.742.291 2.217.414.530 31 كانون االول 2017 2018 520.464.735 504.030.609 31 كانون االول 2017 2018 2.832.207.026 2.721.445.139 4٠ ادارة را س المال: اأ و صف ملا يتم اعتباره كراأ س مال ي صنف را س املال اىل عدة ت صنيفات كرا س مال مدفوع را سمال اقت صادي ورا س مال تنظيمي ويعرف را س املال التنظيمي ح سب قانون البنوك اجمايل قيمة البنود التي يحددها البنك املركزي الغرا ض رقابية تلبية ملتطلبات ن سبة كفاية را س املال املقررة مبوجب تعليمات ي صدرها البنك املركزي. ب متطلبات اجلهات الرقابية بخ صو ص راأ س املال وكيفية اليفاء بهذه املتطلبات. تتطلب تعليمات البنك املركزي ان ال يقل را س املال املدفوع عن 100 مليون و ان ال تنخف ض ن سبة حقوق امل ساهمني اىل املوجودات عن 6 اما را س املال التنظيمي فتتطلب تعليمات البنك املركزي ان ال تنخف ض ن سبته اىل املوجودات املرجحة )ن سبة كفاية را س املال( عن 12 ويراعي البنك االلتزام بها. يلتزم البنك باملادة )62( من قانون البنوك باأنه على البنك ان يقتطع سنويا حل ساب االحتياطي القانوين ما ن سبته ) 10( من ارباحه ال صافية يف اململكة وان ي ستمر يف االقتطاع حتى يبلغ هذا االحتياطي ما يعادل ر أا سمال البنك املكتتب به ويقابل هذا االقتطاع االحتياطي االجباري املن صو ص عليه يف قانون ال شركات. يلتزم البنك باملادة )41( من قانون البنوك والتي تتطلب ان يتم التقيد باحلدود التي يقررها البنك املركزي و املتعلقة مبا يلي: 1 ن سب املخاطر اخلا صة مبوجوداته وباملوجودات املرجحة باملخاطر وكذلك بعنا صر ر أا س املال وباالحتياطيات وباحل سابات النظامية. 2 ن سبة اجمايل القرو ض اىل راأ س املال التنظيمي امل سموح للبنك منحها مل صلحة شخ ص وحلفائه او مل صلحة ذوي ال صلة. 3 ن سبة اجمايل القرو ض املمنوحة الأكرب ع شرة ا شخا ص من عمالء البنك اىل املبلغ االجمايل للقرو ض املمنوحة من البنك. ج كيفية حتقيق اأهداف ادارة راأ س املال. يراعي البنك تالوؤم حجم را س املال مع حجم وطبيعة وتعقيد املخاطر التي يتعر ض لها البنك ومبا ال يتناق ض مع الت شريعات والتعليمات النافذة وينعك س ذلك في خططه اال سراتيجية وكذلك موازناته التقديرية ال سنوية. ومن اجل مزيد من التحفظ حتوطا للظروف املحيطة والدورات االقت صادية فقد قرر جمل س االدارة ضمن ا سراتيجية البنك ان ال تقل ن سبة كفاية را س املال عن 14. يتم اخذ التاثرات لدى الدخول يف اال ستثمارات على ن سبة كفاية را س املال ويراقب را س املال وكفايته ب شكل دوري حيث يتم احت ساب ن سبة كفاية را س املال على م ستوى ة وكذلك البنك منفردا ب شكل ربع سنوي ويتم تدقيقها من املدقق الداخلي. ال يتم توزيع أاي ارباح على امل ساهمني من عنا صر را س املال التنظيمي اذا كان من ساأن هذا التوزيع ان ي ؤدي اىل عدم التقيد باحلد االدنى املطلوب لراأ س املال. يركز البنك على النمو الداخلي لرا س املال Generation( )Internal وميكن اللجوء اىل االكتتاب العام لتلبية التو سعات واخلطط امل ستقبلية او متطلبات ال سلطات الرقابية وفق درا سات حمدة. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١43

كفاية راأ س املال قام البنك املركزي االأردين بتاريخ 31 ت شرين الثاين 2016 باإ صدار تعليمات كفاية راأ س املال وفقا ملعيار بازل III واإلغاء العمل بتعليمات كفاية ر أا س املال التنظيمي وفقا ملعيار بازل. II يقوم البنك باإدارة راأ س املال ب شكل ي ضمن ا ستمرارية عملياتها الت شغيلية وحتقيق اأعلى عائد ممكن على حقوق امللكية ويتكون ر أا س املال كما عرفته اتفاقية بازل III كما هو مبني يف اجلدول التايل : اجمايل ر أا س املال ا أال سا سي حلملة االأ سهم العادية )1 )CET التعديالت الرقابية )الطروحات من ر أا س املال ا أال سا سي حلملة االأ سهم العادية( ال شريحة الثانية من راأ س املال التعديالت الرقابية )الطروحات من ر أا س مال ال شريحة الثانية( راأ س املال التنظيمي املوجودات املرجحة باملخاطر 2017 الف 434.122 )21.491( 14.289 )4.248( 421.672 2.304.735 2018 الف 425.562 )47.331( 12.582 )7.402( 383.411 2.246.270 %17.86 %17.86 %18.30 %16.84 %16.84 %17.07 ن سبة كفاية راأ س مال حملة ا أال سهم العادية )1 )CET ن سبة كفاية راأ س مال ال شريحة االأوىل ن سبة كفاية راأ س املال التنظيمي * مت احت ساب را س املال اال سا سي بعد طرح ا ستثمارات يف بنوك و شركة مالية تابعة. 4١ حس ابات مدارة لصصاله العملاء اليوجد حمافظ ا ستثمارية يديرها البنك ل صالح العمالء. ١44 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

4٢ تحليل اس تهقاقات الموجودات والمطلوبات يبني اجلدول التايل حتليل املوجودات واملطلوبات وفقا للفرة املتوقعة ال سردادها او ت سويتها: لغاية سنة اكر من سنة 31 كانون الأول 2018 املوجودات: 210.936.892 210.936.892 نقد و أار صدة لدى بنوك مركزية 215.594.692 215.594.692 اأر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 8.750.300 8.750.300 ايداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 1.632.672.467 1.500.603.057 132.069.410 ت سهيالت ائتمانية مبا شرة بال صايف موجودات مالية من خالل قائمة الدخل 127.683.431 123.144.174 4.539.257 موجودات مالية من خالل الدخل ال شامل 293.048.859 214.900.760 78.148.099 موجودات مالية بالكلفة املطفاأة 26.106.712 26.106.712 ممتلكات و معدات بال صايف 3.020.319 3.020.319 موجودات غر ملمو سة بال صايف 29.918.911 29.918.911 موجودات ضريبية م ؤجلة 170.218.835 152.994.473 17.224.362 موجودات اأخرى 3.493.721 3.493.721 موجودات حمتفظ بها بهدف البيع بال صايف 2.721.445.139 2.054.182.127 667.263.012 جمموع املوجودات املطلوبات: 223.387.840 223.387.840 ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية 1.785.172.783 42.900 1.785.129.883 ودائع عمالء 94.713.087 94.713.087 ت أامينات نقدية 83.458.298 73.298.756 10.159.542 اأموال مقر ضة 11.540.044 11.540.044 خم ص صات متنوعة 12.053.013 12.053.013 خم ص ص ضريبة الدخل 4.231.861 4.231.861 مطلوبات ضريبية م ؤجلة 60.644.778 18.684.879 41.959.899 مطلوبات اأخرى 681.626 681.626 مطلوبات مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع 2.275.883.330 108.480.066 2.167.403.263 جمموع املطلوبات 445 561 809 1 945 702 061 )1 500 140 251( صايف املوجودات 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١4٥

لغاية سنة اكر من سنة 31 كانون االأول 2017 املوجودات: 224.259.331 224.259.331 نقد و أار صدة لدى بنوك مركزية 317.656.834 317.656.834 اأر صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 6.246.210 6.246.210 ايداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 1.562.286.911 607.133.265 955.153.646 ت سهيالت ائتمانية مبا شرة بال صايف 66.673.669 66.531.869 141.800 موجودات مالية من خالل قائمة الدخل 29.240.711 29.240.711 موجودات مالية من خالل الدخل ال شامل 395.100.921 298.207.785 96.893.136 موجودات مالية بالكلفة املطفاأة 29.388.555 29.388.555 ممتلكات و معدات بال صايف 5.095.610 5.095.610 موجودات غر ملمو سة بال صايف 11.299.456 11.299.456 موجودات ضريبية م ؤجلة 180.796.785 158.375.927 22.420.858 موجودات اأخرى 4.162.033 4.162.033 موجودات حمتفظ بها بهدف البيع بال صايف 2.832.207.026 1.205.273.178 1.626.933.848 جمموع املوجودات املطلوبات: 306.217.195 306.217.195 ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية 1.808.308.934 3.566.488 1.804.742.446 ودائع عمالء 96.179.696 96.179.696 تاأمينات نقدية 80.137.973 71.474.473 8.663.500 اأموال مقر ضة 10.921.129 10.921.129 خم ص صات متنوعة 12.210.713 12.210.713 خم ص ص ضريبة الدخل 3.791.258 3.791.258 مطلوبات ضريبية م ؤجلة 45.367.012 14.469.052 30.897.960 مطلوبات أاخرى 661.794 مطلوبات مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع 661.794 2.363.795.704 104.222.400 2.259.573.304 جمموع املطلوبات 468.411.322 1.101.050.778 )632.639.456( صايف املوجودات ١4٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

43 مس تويات القيمة العادلة اأ القيمة العادلة للموجودات املالية واملطلوبات املالية للبنك املحددة بالقيمة العادلة ب شكل م ستمر: ان بع ض املوجودات املالية واملطلوبات املالية للبنك مقيمة بالقيمة العادلة يف نهاية كل فرة مالية واجلدول التايل يو ضح معلومات حول كيفية حتديد القيمة العادلة لهذه املوجودات املالية واملطلوبات املالية )طرق التقييم واملدخالت امل ستخدمة(. م ستوى القيمة العادلة طريقة التقييم واملدخالت امل ستخدمة مدخالت هامة غر ملمو سة العالقة بني املدخالت الهامة غر امللمو سة والقيمة العادلة القيمة العادلة 31 كانون ا أالول 2017 2018 املوجودات املالية / املطلوبات املالية موجودات مالية بالقيمة العادلة موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل أا سهم شركات امل ستوى االول اال سعار املعلنة يف اال سواق املالية ال ينطبق ال ينطبق 6.127.310 سندات شركات امل ستوى االول والثاين اال سعار املعلنة يف اال سواق املالية ومقارنتها بالقيمة ال سوقية الداة مالية م شابهة ال ينطبق ال ينطبق 60.546.359 66.673.669 عقود اآجلة عمالت اأجنبية امل ستوى االول اال سعار املعلنة يف اال سواق املالية ال ينطبق ال ينطبق موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل ا سهم متوفر لها ا سعار سوقية امل ستوى االول اال سعار املعلنة يف اال سواق املالية ال ينطبق ال ينطبق 8.295.860 24.270.722 ا سهم غر متوفر لها ا سعار سوقية امل ستوى الثاين مقارنتها بالقيمة ال سوقية الداة مالية م شابهة ال ينطبق ال ينطبق 20.944.851 23.192.572 سندات مالية مدرجة يف اأ سواق ن شطة 66.144.429 15.900.000 سندات مالية غر مدرجة يف أا سواق ن شطة 29.240.711 129.507.722 95.914.380 اجمايل املوجودات مالية بالقيمة العادلة 129.507.722 مل تكن هنالك اأي حتويالت بني امل ستوى االول وامل ستوى الثاين خالل العام 2018 والعام 2017. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١4٧

ب القيمة العادلة للموجودات املالية واملطلوبات املالية للبنك غري حمددة القيمة العادلة ب شكل م ستمر: با ستثناء ما يرد يف اجلدول ادناه اننا نعتقد ان القيمة الدفرية للموجودات املالية واملطلوبات املالية الظاهرة يف القوائم املالية للبنك تقارب قيمتها العادلة وذلك الأن إادارة البنك تعتقد أان القيمة الدفرية للبنود املبينة ادناه تعادل القيمة العادلة لها تقريبا وذلك يعود اما ال ستحقاقها ق سر االجل او ان اأ سعار الفائدة لها يعاد ت سعرها خالل العام. 31 كانون االول 2017 31 كانون الول 2018 القيمة الدفرية القيمة العادلة القيمة الدفرية القيمة العادلة م ستوى القيمة العادلة موجودات مالية غر حمددة القيمة العادلة اأر صدة لدى بنوك مركزية 172.546.455 امل ستوى الثاين 172.531.777 162.741.804 162.728.126 ار صدة لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 317.797.478 امل ستوى الثاين 317.656.834 215.705.328 215.594.692 اإيداعات لدى بنوك وم ؤ س سات م صرفية 6.276.210 امل ستوى الثاين 6.246.210 8.780.166 8.750.300 ت سهيالت ائتمانية مبا شرة 1.570.998.242 امل ستوى الثاين 1.562.286.911 1.642.480.993 1.632.672.467 موجودات مالية بالتكلفة املطفاة امل ستوى االول والثاين 400.779.415 395.100.921 297.727.364 293.048.859 2.468.397.800 2.453.822.653 2.327.435.655 جمموع موجودات مالية غر حمددة القيمة العادلة 2.312.794.444 مطلوبات مالية غر حمددة القيمة العادلة ودائع بنوك وم ؤ س سات م صرفية 307.780.894 امل ستوى الثاين 306.217.195 224.871.539 223.387.840 ودائع عمالء 1.815.456.440 امل ستوى الثاين 1.808.308.934 1.792.120.284 1.785.172.783 تامينات نقدية 96.691.439 امل ستوى الثاين 96.179.696 95.240.353 94.713.087 اأموال مقر ضة 81.024.528 امل ستوى الثاين 80.137.973 84.370.601 83.458.298 2.300.953.301 2.290.843.798 2.196.602.777 جمموع املطلوبات مالية غر حمددة القيمة العادلة 2.186.732.008 للبنود املبينة اعاله قد مت حتديد القيمة العادلة للموجودات واملطلوبات املالية للم ستوى الثاين والثالث وفقا لنماذج ت سعر متفق عليها و التي تعك س خماطر االإئتمان لدى االأطراف التي يتم التعامل معها. ١4٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

44 ارتباطات والتزامات محتملة (خارج قاءمة المركز المالي الموحد) اأ ارتباطات والتزامات ائتمانية : 2017 65.101.415 122.557.181 99.395.848 29.883.311 24.319.531 341.257.286 2018 91.458.705 122.131.189 85.004.471 26.041.992 26.152.139 350.788.496 اأ االعتمادات والكفاالت والقبوالت اعتمادات كفاالت دفع ح سن تنفيذ اأخرى قبوالت 159.542.008 159.542.008 500.799.294 2017 2.000.533 2.468.839 666.559 5.135.931 156.785.685 139.577.457 296.363.142 647.151.638 2018 1.299.781 902.691 291.930 2.494.402 ب االلتزامات ا أالخرى سقوف ت سهيالت اإئتمانية مبا شرة غر م ستغلة سقوف ت سهيالت إائتمانية غر مبا شرة غر م ستغلة جمموع الت سهيالت غر املبا شرة ب التزامات تعاقدية : عقود شراء ممتلكات ومعدات عقود م شاريع ان شائية عقود م سريات اأخرى ج بلغت قيمة عقود اليجار الت شغيلية مبلغ 18.123.380 و ترتاوح فرتتها من سنة اىل ع شرة سنوات )20.734.266 كما يف 31 كانون الأول )2017. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١4٩

فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد الت سهيالت االئتمانية غر املبا شرة ب شكل جتميعي خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان املرحلة ا أالوىل جتميعي افرادي املرحلة الثانية افرادي جتميعي املرحلة الثالثة 500.799.294 13.528.033 15.865.361 471.405.900 الر صيد يف بداية ال سنة 415.747.744 1.656.992 7.944.559 الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة 406.146.193 )269.395.400( )12.055.372( )12.629.065( الت سهيالت امل ستحقة خالل ال سنة )244.710.963( )9.500( )4.413.882( ما مت حتويله اإىل املرحلة ا أالوىل 4.423.382 )74.120( 8.198.495 ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية )8.124.375( 281.148 )97.886( ما مت حتويله إاىل املرحلة الثالثة )183.262( التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة 647.151.638 3.327.181 14.867.582 628.956.875 الر صيد يف نهاية ال سنة فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للت سهيالت غر املبا شرة ب شكل جتميعي خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان املرحلة ا أالوىل افرادي جتميعي املرحلة الثانية افرادي جتميعي املرحلة الثالثة 9.912.606 6.933.089 498.517 2.480.999 الر صيد يف بداية ال سنة املعدل 3.222.557 820.443 126.927 2.275.187 اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة )8.022.422( )5.533.551( )467.048( )2.021.823( امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة )8.868( )138.112( 146.980 ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل )74.120( 131.371 )57.251( ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية 1.812 )1.102( )711( ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة 5.112.741 2.138.806 150.553 2.823.381 الر صيد يف نهاية ال سنة * يت ضمن الوفر يف املخ ص ص مبلغ 10.290 تخ ص فروع فل سطني والتي مت بيعها خالل العام 2018. ١٥٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل االعتمادات امل ستندية ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : 2017 41.645.153 23.456.262 65.101.415 فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 84.952.942 6.344.305 91.297.247 املرحلة الثانية افرادي 161.458 161.458 املرحلة الثالثة 84.952.942 6.505.763 91.458.705 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد االعتمادات امل ستندية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 60.524.037 47.337.383 )17.752.951( 1.237.339 )48.560( املرحلة الثانية افرادي 4.577.378 160.503 )3.387.644( )1.237.339( 48.560 املرحلة الثالثة 65.101.415 47.497.886 )21.140.595( 91.458.706 161.458 91.297.248 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة لالعتمادات امل ستندية خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 666.126 151.397 املرحلة الثانية افرادي 181.396 784 املرحلة الثالثة 847.522 152.181 )728.681( 271.023 )109.864( )78.070( 6.541 788 )618.816( 78.070 )6.541( 270.235 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٥١

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل الكفاالت ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : 2017 179 995 859 59 489 375 12 351 106 251 836 340 فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 188 826 637 35 140 602 223 967 239 املرحلة الثانية افرادي 6 128 667 1 072 539 7 201 206 املرحلة الثالثة 2 009 207 2 009 207 194 955 304 36 213 141 2 009 207 233 177 652 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد الكفاالت خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 234 122 169 53 363 283 )58 997 731( 3 186 043 )7 523 263( )183 262( املرحلة الثانية افرادي 4 299 565 410 288 )1 831 601( )3 176 543( 7 597 383 )97 886( املرحلة الثالثة 13 414 606 339 018 )11 941 945( )9 500( )74 120( 281 148 2 009 207 251 836 340 54 112 589 )72 771 277( 233 177 652 7 201 206 223 967 239 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للكفاالت خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 1 646 608 380 438 املرحلة الثانية افرادي 88 161 6 983 املرحلة الثالثة 6 870 335 431 408 8 605 104 818 829 )6 879 910( 2 544 023 )5 470 797( )8 868( )74 120( 1 812 1 749 771 )128 173( )60 043( 124 421 )1 102( 30 249 )1 280 940( 68 910 )50 301( )711( 764 004 ١٥٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

2017 10 954 248 13 251 856 113 427 24 319 531 فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل القبوالت ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف املرحلة االأوىل افرادي 24 637 150 1 369 727 26 006 877 املرحلة الثانية افرادي 145 262 145 262 املرحلة الثالثة 24 782 412 1 369 727 26 152 139 فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد القبوالت خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 17 217 686 17 760 015 )8 418 273( )552 552( املرحلة الثانية افرادي 6 988 418 14 113 )7 409 820( 552 552 املرحلة الثالثة 113 427 )113 427( 24 319 531 17 774 128 )15 941 520( 26 152 139 145 262 26 006 877 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة للقبوالت خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله إاىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 168 266 املرحلة الثانية افرادي 228 959 املرحلة الثالثة 62 754 459 979 68 668 )413 830( 114 817 )62 754( 337 )229 010( 408 694 68 331 )122 066( )408( 114 123 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٥3

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل ال سقوف الغر م ستغلة للت سهيالت املبا شرة ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 96 906 054 54 788 789 املرحلة الثانية افرادي 1 065 951 2 759 263 املرحلة الثالثة 1 265 628 97 972 005 57 548 052 1 265 628 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف 156 785 685 1 265 628 3 825 214 151 694 843 فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد ال سقوف الغر م ستغلة للت سهيالت املبا شرة خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 159 542 008 151 694 843 )159 542 008( املرحلة الثانية افرادي 3 825 214 املرحلة الثالثة 1 265 628 159 542 008 156 785 685 )159 542 008( 156 785 685 1 265 628 3 825 214 151 694 843 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة لل سقوف الغر م ستغلة للت سهيالت املبا شرة خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله إاىل املرحلة االوىل ما مت حتويله إاىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 1 287 806 املرحلة الثانية افرادي 101 563 املرحلة الثالثة 351 953 1 741 322 1 741 322 351 953 101 563 1 287 806 ١٥4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

فيما يلي اف صاح توزيع اجمايل ال سقوف الغر م ستغلة للت سهيالت غر املبا شرة ح سب فئات الت صنيف الداخلي للبنك كما يف 31 كانون االأول 2018 و 2017 : فئات الت صنيف االئتماين بناء على النظام الداخلي للبنك املرحلة االأوىل افرادي 118 070 749 17 919 920 املرحلة الثانية افرادي 3 534 442 املرحلة الثالثة 52 346 121 605 191 17 919 920 52 346 2017 من )2( اىل )5( من )6( اىل )7( من )8( اىل )10( غر م صنف 139 577 457 52 346 3 534 442 135 990 669 فيما يلي اف صاح احلركة على ر صيد ال سقوف الغر م ستغلة للت سهيالت غر املبا شرة خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون االأول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن تعديالت الت سهيالت املعدومة )امل شطوبة واملحولة خارج قائمة املركز املايل( الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 135 990 669 املرحلة الثانية افرادي 3 534 442 املرحلة الثالثة 52 346 139 577 457 139 577 457 52 346 3 534 442 135 990 669 فيما يلي اف صاح احلركة على خم ص ص اخل سائر االئتمانية املتوقعة لل سقوف الغر م ستغلة للت سهيالت غر املبا شرة خالل ال سنة املنتهية يف 31 كانون ا أالول 2018: البيان الر صيد يف بداية ال سنة املعدل اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت اجلديدة خالل ال سنة امل سرد من اخل سائر االئتمانية املتوقعة على الت سهيالت امل سددة خالل ال سنة ما مت حتويله اإىل املرحلة االوىل ما مت حتويله اإىل املرحلة الثانية ما مت حتويله اإىل املرحلة الثالثة التغرات الناجتة عن التعديالت خم ص ص الت سهيالت املعدومة الر صيد يف نهاية ال سنة املرحلة االأوىل افرادي 387 215 املرحلة الثانية افرادي 17 259 املرحلة الثالثة 37 082 441 556 441 556 37 082 17 259 387 215 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٥٥

4٥ القضضايا المقامة على البنك اأ بلغت قيمة الق ضايا املقامة على البنك 10.642.049 كما في 31 كانون االأول 2018 مقابل 7.660.583 كما يف 31 كانون االول 2017 وبراأي االدارة وامل ست شار القانوين للبنك فانه لن يرتب على البنك التزامات تفوق املخ ص ص امل أاخوذ لها والبالغ 1.472.684 كما في 31 كانون ا أالول 2018 مقابل 1.066.365 كما في 31 كانون االول. 2017 ب ال يوجد ق ضايا مقامة على ال شركات التابعة كما يف 31 كانون االول 2018 و 2017. 4٦ الموجودات المهتفظ بها بهدف البيع والعمليات غير المس تمرة وفقا لقرار جلنة االإدارة لال ستثمار بتاريخ 27 كانون االأول 2017 فقد تقرر بيع ح صة البنك يف ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية حيث مت املوافقة من قبل جلنة املجل س ل إالدارة واال ستثمار على قرار اللجنة أاعاله بتاريخ 7 كانون الثاين 2018 مت ا ستالم عدة عرو ض أا سعار مبدئية للبيع ومت االنتقال اىل مرحلة الدرا سة التف صيلية. )اخل سارة( الربح لل سنة من العمليات غر امل ستمرة صايف االيرادات )اخل سائر( لل سنة جمموع امل صروفات )خ سارة( ربح ال سنة قبل ال ضريبة منافع ضريبية / م صروف ال ضريبة صايف )خ سارة( ربح ال سنة ح صة ال شركة االم من )خ سارة( ارباح ال شركة التابعة 2017 )2 276 737( )770 316( )3 047 053( 599 509 )2 447 544( )1 229 058( 2018 1 994 327 )1 516 454( 477 873 43 759 521 632 261 943 31 كانون الأول 2018 ح صة ال شركة االم )البنك( بيانات ال شركة 932 233 1 856 447 1 447 511 2 882 570 2 144 485 4 270 522 20 926 41 672 196 722 391 751 76 152 488 147 972 094 86 570 172 395 5 316 670 10 587 603 )1 822 949( 3 493 721 10 587 603 42 422 84 479 639 204 1 272 910 681 626 1 357 389 )17 829( )35 505( املوجودات املحتفظ بها بهدف البيع نقد يف اخلزينة وار صدة لدى البنوك ت سهيالت ائتمانية مبا شرة بال صايف موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل ال شامل ممتلكات ومعدات بال صايف موجودات غر امللمو سة بال صايف موجودات ضريبية م ؤجلة موجودات اأخرى جمموع املوجودات ينزل : خ سارة تدين موجودات حمتفظ بها بهدف البيع املطلوبات املرتبطة مبوجودات حمتفظ بها للبيع خم ص ص ضريبة الدخل مطلوبات اأخرى جمموع املطلوبات حقوق ملكية مرتبطة مبا شرة مبوجودات حمتفظ بها بهدف البيع ١٥٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

اإلفصاحات اإلضافية المطلوبة بموجب تعليمات هيئة األوراق المالية للنحل قيمة اقتصادية عالية ال ترجع فقط إىل ما ينتجه من عسل وحبوب اللقاح وشمع العسل ولكن إىل وظيفته الحيوية يف تلقيح املحاصيل الزراعية

املادة 4 اأ 4 ب/ 1 املوقع بيانات الا فصصاه المطلوبة بموجب المادة 4 من تعليمات ا فصصاه الششركات المصصدرة والمعايير المهاس بية ومعايير التدقيق الصصادرة عن هيي ة الا وراق المالية عن الس نة المالية المنتهية في 3١/٢٠١٨/١٢ كلمة رئي س جمل س الإدارة: وردت ضمن التقرير و صف الأن شطة الرئي سية: ورد ضمن التقرير ميار س البنك اأعماله من خالل مكاتبه يف االإدارة العامة الكائنة مبنطقة العبديل عمان و 64 فرعا منت شرة يف خمتلف مناطق اململكة باالإ ضافة إاىل فرع يف قرب ص. وقد بلغ حجم اال ستثمار الراأ سمايل 5.14 مليون كما يف نهاية عام 2018. وفيما يلي التوزيع اجلغرايف أالماكن فروع البنك وعدد املوظفني يف كل منها: ا إالدارة العامة الفرع الرئي سي فرع العبديل فرع جبل عمان فرع الوحدات فرع تالع العلي فرع جبل احل سني فرع املركز التجاري فرع اأبو علندا فرع الرموك فرع وادي ال سر فرع اجلبيهة فرع عمره فرع عبدون فرع اأبو ن سر فرع ماركا فرع ابن خلدون العدد 582 فرع دابوق املوقع العدد 10 املوقع فرع جامعة عمان االأهلية العدد 8 فرع جامعة الرموك املوقع العدد 10 16 فرع سيتي مول 11 فرع البقعة 10 فرع املفرق 8 18 فرع ال شمي ساين 14 فرع ماأدبا 9 فرع الكرك 7 14 فرع شارع امللك ح سني بن طالل / الزرقاء 8 فرع ال سلط 7 فرع العقبة 11 11 فرع العبديل مول 9 فرع مركز امللك عبد اهلل 5 فرع الزرقاء 11 14 فرع طرببور 9 فرع خلدا 10 فرع الر صيفة 9 11 فرع الرابية 10 فرع دير غبار 7 فرع املنطقة احلرة 9 11 فرع سوق اخل ضار 10 فرع تاج مول 8 فرع الزرقاء اجلديدة 9 9 فرع املدينة املنورة 12 فرع جالريا مول 8 فرع املدينة الريا ضية 10 10 فرع ال صويفية 10 فرع الها شمي ال شمايل 8 فرع شارع امللك عبد اهلل الثاين / اربد 9 11 فرع حي نزال 9 فرع شارع مكة 12 فرع جر ش 9 11 فرع مكة مول 9 فرع زهران 7 فرع شارع ال صخرة امل شرفة 9 9 فرع جامعة البرا 6 فرع الرونق 9 الفرع املتنقل اجلوال 4 12 فرع املقابلني 10 فرع صويلح اجلنوبي 9 فرع اأبو ح سان مول 7 8 فرع مرج احلمام 9 فرع اربد 18 فرع قرب ص 12 11 فرع زين 9 فرع وادي صقرة 10 8 فرع سمارة مول ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية عمان ) شركة تابعة(* شركة إاجارة للتاأجر التمويلي عمان ) شركة تابعة( 5 ال شركة ا إالدارية املتخ ص صة لال ستثمار واال ست شارات املالية ) سند كابيتال( عمان ) شركة تابعة( فرع شارع احل صن اربد 8 14 25 3 ١٥٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

4 ب/ 2 ال شركات التابعة ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية تاأ س ست ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية امل ساهمة العامة املحدودة يف العام 1980 ك شركة م ساهمة خا صة بر أا سمال مقدارة مائة وخم سون الف ملمار سة اأعمال الو ساطة املالية يف بور صة عمان. ويف العام 1995 حتولت اإىل شركة م ساهمة عامة بر أا سمال قدره مليون وخم سماية األف أاردين. مت زيادة ر أا سمال ال شركة خالل الفرة من عام 1997 اإىل 2010 على عدة مراحل عن طريق توزيع اأ سهم جمانية على امل ساهمني ويبلغ راأ سمال ال شركة حاليا ثمانية ماليني. تعمل ال شركة يف جمال الو ساطة املالية وتقدمي اال ست شارات كما ح صلت من هيئة ا أالوراق املالية على ترخي ص للعمل كمدير ا ستثمار وعلى ترخي ص للعمل بالتمويل على الهام ش. يقع مقر ال شركة الرئي سي يف عمان منطقة ال شمي ساين. وقد بلغ عدد املوظفني يف ال شركة 14 موظفا. * بتاريخ 2017/12/27 قرر البنك بيع جزء من ح صته يف ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية وبناء على ذلك مت اإظهار نتائج ا أالعمال اخلا صة بال شركة ضمن البيانات املالية للبنك اعتبارا من نهاية عام 2017 يف بند موجودات حمتفظ بها بهدف البيع حيث مت ا ستالم عدة عرو ض أا سعار مبدئية للبيع ومت االنتقال اإىل مرحلة الدرا سة التف صيلية. شركة اإجارة للتاأجري التمويلي تاأ س ست شركة اإجارة للت أاجر التمويلي ك شركة م ساهمة خا صة بتاريخ 2011/1/6 وبر أا س مال مقداره 10 مليون اأردين ومت خالل شهر اأيلول 2012 رفع راأ سمال ال شركة اإىل 20 مليون مدفوع بالكامل من البنك االأردين الكويتي. لقد جاءت فكرة اإن شاء ال شركة ا ستكماال لر ؤوية البنك يف تطوير خدماته املقدمة للعمالء وتوفر حلول متويلية مبتكرة ت سهم يف دعم االأن شطة االقت صادية املختلفة من خالل متويل االأ صول الثابتة وبحيث تكون رديفة للتمويل امل صريف املعتاد يف ضوء التغرات يف االأ سواق املالية وامل صرفية. يقع مقر االإداره العامه لل شركه يف شارع مكه جممع الثوابت رقم 61 ولدى ال شركه حاليا فرعني قائمني يف كل من حمافظة العقبة وحمافظة اإربد. وقد بلغ عدد املوظفني يف ال شركة 25 موظفا. ال شركة الإدارية املتخ ص صة لال ستثمار وال ست شارات املالية ) سند كابيتال( تاأ س ست ال شركة االإدارية املتخ ص صة لال ستثمار واال ست شارات املالية ) سند كابيتال( ك شركة م ساهمة خا صة حمدودة بتاريخ 2016/11/22 وبر أا سمال مقداره 530 األف مدفوع بالكامل من البنك االأردين الكويتي. تهدف ال شركة والتي با شرت اأعمالها خالل الربع االأول من عام 2017 لتقدمي نطاق وا سع من اخلدمات املالية واال ست شارية ك إادارة اإ صدارات االأ سهم واالأ سناد وال صكوك االإ سالمية وت سويقها وتقدمي االإ ست شارات املالية لل شركات وات العائلية باالإ ضافة اإىل التو سط يف عمليات بيع اأو شراء ال شركات وعمليات االإندماج وتنظيم الفر ص ا إال ستثمارية وت سويقها وغرها من اخلدمات املالية واالإ ست شارية علما باأن ال شركة قد حازت على رخ صتي اإدارة االإ صدار )بذل عناية( واالإ ست شارات املالية من قبل هيئة ا أالوراق املالية يف مطلع العام 2017. يقع مقر ال شركة يف شارع مكة عمان ويعمل لدى ال شركة ثالثة موظفني. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٥٩

4 ب/ 3 اأ ا سماء أاع ضاء جمل س الإدارة ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم 1 دولة ال سيد عبد الكرمي عالوي صالح الكباريتي رئي س جمل س الإدارة / ممثل شركة الروابي املتحدة القاب ضة الكويت تاريخ الع ضوية: 1997/7/15 تاريخ امليالد: 1949/12/15 ال شهادات العلمية: بكالوريو س اإدارة اأعمال واإدارة مالية مع مرتبة ال شرف من جامعة سانت اإدواردز/ الواليات املتحدة االأمريكية 1973. املنا صب احلالية: رئي س جمل س االإدارة بنك اخلليج اجلزائر اجلزائر )ممثل البنك االأردين الكويتي( ع ضو جمل س االإدارة شركة االألبان االأردنية ع ضو جمل س االإدارة بنك برقان الكويت املنا صب ال سابقة: ع ضو جمل س االأعيان االأردين رئي س اللجنة املالية واالقت صادية باملجل س )2005 2007( ع ضو جمل س االأعيان االأردين النائب االأول لرئي س املجل س )2000 2002( رئي س الديوان امللكي )1999 2000( ع ضو جمل س النواب االأردين الثاين ع شر )1993 1997( واحلادي ع شر )1989 1993( رئي س اللجنة املالية واالقت صادية باملجل س )1993 )1995 رئي س الوزراء ووزير اخلارجية والدفاع )1996 1997( وزير اخلارجية )1995 1996( وزير العمل 1991( )1993 وزير ال سياحة وا آالثار )1989 1991( رئي س جمل س االأمناء جامعة عمان ا أالهلية )20172009( رئي س جمل س االإدارة ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية )20172000( خربات سابقة: عمل يف عدة شركات مالية و أاعمال حرة من 1973 إاىل 1989. ١٦٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

2 ال سيد في صل حمد مبارك احلمد العيار نائب رئي س جمل س الإدارة تاريخ الع ضوية: 1997/7/15 تاريخ امليالد: 1954/12/20 ال شهادات العلمية: شهادة جامعية يف جمال الطران احلربي من الواليات املتحدة 1976 واأكادميية الطران االأردنية 1981 املنا صب احلالية: رئي س جمل س االإدارة شركة بانر ميديا غروب )OSN( دبي دولة االإمارات العربية املتحدة نائب رئي س جمل س االإدارة )التنفيذي( شركة م شاريع الكويت )القاب ضة( الكويت نائب رئي س جمل س ا إالدارة جمموعة اخلليج للت أامني الكويت نائب رئي س جمل س االإدارة شركة اخلليج املتحد القاب ضة البحرين نائب رئي س جمل س االإدارة بنك اخلليج املتحد البحرين نائب رئي س جمل س االإدارة م ؤ س سة مربة م شاريع اخلر الكويت ع ضو جمل س االإدارة ال شركة ال سعودية ملنتجات االألبان واالأغذية ) سدافكو( ال سعودية ع ضو جمل س االإدارة شركة اخلليج م صر لل سياحة والفنادق م صر ع ضو جمل س اأمناء اجلامعة االأمريكية يف الكويت الكويت الرئي س الفخري للجمعية الكويتية الختالفات التعلم الكويت التكرمي واجلوائز: جائزة املنتدى االقت صادي يف الكويت عام 2009 تقديرا لدوره يف قطاع اال ستثمار وجناحاته يف االأ سواق املالية العاملية جائزة املنتدى االقت صادي العربي يف تون س عام 2007 جائزة االإجناز من املنتدى االقت صادي العربي يف بروت عام 2007 جائزة االإجناز من جمعية امل صرفيني العرب الأمريكا ال شمالية يف عام 2005 3 ال سيد م سعود حممود جوهر حيات ع ضو جمل س الإدارة / ممثل شركة م شاريع الكويت القاب ضة الكويت تاريخ الع ضوية: 2001/2/20 تاريخ امليالد: 1953/9/11 ال شهادات العلمية: بكالوريو س اقت صاد جامعة الكويت 1973 الدبلوم العايل يف العلوم امل صرفية 1975 املنا صب احلالية: الرئي س التنفيذي لقطاع البنوك شركة م شاريع الكويت )القاب ضة( الكويت من 2010 رئي س جمل س االإدارة بنك اخلليج املتحد البحرين رئي س جمل س االإدارة شركة اخلليج املتحد البحرين رئي س جمل س االإدارة ورئي س اللجنة التنفيذية بنك تون س العاملي تون س نائب رئي س جمل س االإدارة فم بنك مالطا نائب رئي س جمل س ا إالدارة ورئي س اللجنة التنفيذية بنك اخلليج اجلزائر اجلزائر نائب رئي س جمل س ا إالدارة ورئي س اللجنة التنفيذية م صرف بغداد العراق ع ضو جمل س االإدارة شركة كامكو لال ستثمار الكويت ع ضو جمل س االإدارة بنك برقان الكويت ع ضو جمل س االإدارة شركة شمال اأفريقيا القاب ضة الكويت ع ضو جمل س االإدارة مربة م ؤ س سة م شاريع اخلر الكويت 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٦١

4 ال سيد طارق حممد يو سف عبد ال سالم ع ضو جمل س الإدارة تاريخ الع ضوية: 1997/7/15 تاريخ امليالد: 1965/8/24 ال شهادات العلمية: بكالوريو س حما سبة جامعة الكويت 1987 دبلوم االأوراق املالية العاملية الكويت 1996 املنا صب احلالية: الرئي س التنفيذي قطاع اال ستثمارات شركة م شاريع الكويت )القاب ضة( الكويت من 2011/1 رئي س جمل س االإدارة شركة العقارات املتحدة الكويت من 2010/4 نائب رئي س جمل س االإدارة ال شركة الكويتية للمقا صة الكويت من 2004/4 نائب رئي س جمل س االإدارة شركة شمال اأفريقيا القاب ضة الكويت من 2014/6 ع ضو جمل س االإدارة شركة كامكو لال ستثمار الكويت من 2013/4 ع ضو جمل س االإدارة ال شركة ال سعودية ملنتجات االألبان واالأغذية ) سدافكو( ال سعودية من 2012/6 ع ضو جمل س االإدارة شركة القرين ل صناعة الكيماويات البرولية من 2012/6 املنا صب ال سابقة : الرئي س التنفيذي شركة العقارات املتحدة الكويت )2006 2011( املدير العام شركة م شاريع الكويت اال ستثمارية الإدارة االأ صول )1998 2006( م ساعد الرئي س التنفيذي للتداول واإدارة املحافظ اال ستثمارية شركة م شاريع الكويت اال ستثمارية )1996 1999( مدير اإدارة التداول واملحافظ اال ستثمارية العاملية شركة م شاريع الكويت اال ستثمارية )1992 1996( 5 ال سيد حممد عدنان ح سن املا ضي ع ضو جمل س الإدارة / ممثل املوؤ س سة العامة لل ضمان الجتماعي تاريخ الع ضوية: 2016/9/5 تاريخ امليالد: 1971/4/18 ال شهادات العلمية: بكالوريو س حما سبة جامعة الرموك 1992 ماج ستر متويل اجلامعة االأردنية 1998 املنا صب احلالية: مدير دائرة التدقيق الداخلي صندوق ا ستثمار أاموال ال ضمان من 2003 املنا صب ال سابقة : دائرة التدقيق الداخلي البنك املركزي ا أالردين )20031994( البنك العربي )1993( تدقيق ح سابات ديلويت اأند تو ش )1992 1993( 6 الدكتور يو سف مو سى سلمان الق سو س ع ضو جمل س الإدارة / ممثل شركة الروابي املتحدة القاب ضة الكويت تاريخ الع ضوية: 2001/2/20 تاريخ امليالد: 1939/1/1 ال شهادات العلمية: بكالوريو س طب من جامعة عني شم س عام 1965 ودبلوم الدرا سات العليا طب االأمرا ض الباطنية عام 1966. ح صل على شهادة الع ضوية من كلية االأطباء امللكية / لندن عام 1970. اأنهى تخ ص صه يف اأمرا ض القلب من جامعة هيو سنت/تك سا س عام 1973 ١٦٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

املنا صب احلالية وال سابقة: نائب رئي س هيئة املديرين م ست شفى عمان اجلراحي ع ضو جمل س االأعيان ا أالردين من 2016/9/27 ع ضو جمل س االأعيان ا أالردين من 2011/10/25 إاىل 2013/10/24 اأ ستاذ اأمرا ض القلب ال سريري يف اجلامعة االأردنية وجامعة العلوم والتكنولوجيا عني مديرا ملركز امللكة علياء الأمرا ض وجراحة القلب يف عام 1983 ومديرا ملدينة احل سني الطبية ومديرا للخدمات الطبية امللكية ا أالردنية وم ست شار اأول يف مركز امللكة علياء الأمرا ض وجراحة القلب حائز على زمالة العديد من كليات الطب من كربيات اجلامعات العاملية يف أامريكا وبريطانيا حاز على العديد من االأو سمة الرفيعة املدنية والع سكرية والطبية يف االأردن واخلارج 7 ال سيد من صور اأحمد عبد الكرمي اللوزي ع ضو جمل س الإدارة/ ممثل ال شركة الإ سرتاتيجية لال ستثمارات تاريخ الع ضوية: 2009/3/15 تاريخ امليالد: 1961/6/28 ال شهادات العلمية: بكالوريو س اإدارة اأعمال وت سويق جامعة سانت اإدواردز الواليات املتحدة االأمريكية 1983 املنا صب احلالية: مدير تطوير االأعمال شركة سيمن س فرع االأردن ع ضو جمل س اإدارة ال شركة املتحدة لال ستثمارات املالية )ممثل البنك االأردين الكويتي( املنا صب ال سابقة: مدير اإداري شركة سيمن س فرع ا أالردن )1993/12 2006/12( البنك املركزي االأردين/ دائرة العالقات اخلارجية ق سم اال ستثمار )1985/11 1993/7( القيادة العامة للقوات امل سلحة االأردنية / مديرية الدرا سات والتطوير )1984/2 1985/10( 8 ال سيد بيجان خ سرو شاهي ع ضو جمل س الإدارة / ممثل Co. / Odyssey Reinsurance الوليات املتحدة تاريخ الع ضوية: 2011/3/23 تاريخ امليالد: 1961/7/23 ال شهادات العلمية: ماج ستر إادارة أاعمال يف التمويل الدويل 1986 وبكالوريو س هند سة ميكانيكية جامعة )Drexel( بن سلفانيا الواليات املتحدة ا أالمريكية 1983 املنا صب احلالية: الرئي س واملدير التنفيذي شركة /Fairfax International لندن ممثل شركة Fairfax Financial Holdings Limited يف جمال س اإدارة ال شركات التالية: جمموعة اخلليج للتاأمني الكويت شركة اخلليج للت أامني واإعادة التاأمني الكويت ال شركة البحرينية الكويتية للتاأمني البحرين ة العربية امل صرية للتاأمني م صر شركة ال شرق العربي للتاأمني االأردن شركة الالين س للتاأمني دبي شركة BRIT Limited اململكة املتحدة البنك التجاري الدويل م صر 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٦3

املنا صب ال سابقة: الرئي س واملدير التنفيذي Fuji Fire and Marine Insurance Company اليابان رئي س عمليات التاأمني العامة سيول AIG كوريا اجلنوبية )2001 2004( نائب رئي س جمل س اإدارة ومدير عام AIG Sigorta تركيا )20011997( نائب الرئي س االإقليمي امللكية املحلية وعمليات االإ صابات يف منطقة و سط املحيط االأطل سي AIG الواليات املتحدة االأمريكية شغل عدة منا صب يف شركة AIG للتاأمينات العامة منذ عام 1986 الواليات املتحدة االأمريكية 9 معايل الدكتور مروان جميل عي سى املع شر ع ضو جمل س الإدارة م ستقل تاريخ الع ضوية: 2016/4/25 تاريخ امليالد: 1956/6/14 ال شهادات العلمية: دكتوراه هند سة حا سوب جامعة بردو الواليات املتحدة االأمريكية 1981 ماج ستر هند سة حا سوب جامعة بردو الواليات املتحدة االأمريكية 1978 بكالوريو س هند سة حا سوب جامعة بردو الواليات املتحدة االأمريكية 1977 املنا صب احلالية: ع ضو جمل س اإدارة شركة م سافات للنقل املتخ ص ص )من 2015/4( ع ضو جمل س اإدارة شركة الباطون اجلاهز والتوريدات االإن شائية )من 2016/2( ع ضو جمل س اإدارة ال شركة املت صدرة لالأعمال وامل شاريع )من 2018/4/26( نائب الرئي س للدرا سات برنامج ال شرق االأو سط منحة كارنيجي لل سالم العاملي )من 2010( ع ضو جمل س اأمناء اجلامعة االأمركية يف بروت )من 2007( ع ضو يف املنتدى وزراء أا سنب )من 2009( ع ضو املجل س اال ست شاري اإدارة ال شرق االأو سط ل صندوق النقد الدويل )من 2010( ع ضو املجل س اال ست شاري معهد جامعة بردو العاملي لبحوث ال سيا سات )من 2010( ع ضو املجل س اال ست شاري معهد الهاي للعدالة العاملية )من 2011( ع ضو جمل س اإدارة شركاء من اأجل التغير الدميوغرايف )من 2013( ع ضو جمل س اإدارة The Asfari Foundation )من 2013( ع ضو جمل س اإدارة املركز العاملي للتعددية )من 2014( املنا صب ال سابقة: زميل اأول جامعة ييل الواليات املتحدة ا أالمريكية )20112010( نائب اأول للرئي س ال ش ؤون اخلارجية البنك الدويل )20102007( ع ضو جمل س االأعيان ا أالردين )20072005( نائب رئي س الوزراء واملتحدث الر سمي با سم احلكومة )2005/112005/7( وزير البالط الديوان امللكي الها شمي )2005/72005/4( نائب رئي س الوزراء ل ش ؤون تطوير االأداء احلكومي )20052004( وزير اخلارجية )20042002( سفر االأردن لدى الواليات املتحدة ا أالمريكية )20021997( وزير االإعالم والناطق الر سمي با سم احلكومة )19971996( ١٦4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

10 ال سيد هاين خليل الهنيدي ع ضو جمل س اإدارة م ستقل تاريخ الع ضوية: 2016/4/25 تاريخ امليالد: 1949/8/15 ال شهادات العلمية: ماج ستر اإدارة االأعمال جامعة بورتالند الواليات املتحدة االأمريكية 1980 وبكالوريو س يف اإدارة االأعمال اجلامعة االأمريكية يف بروت 1973 شهادة حما سب قانوين )CPA( املنا صب احلالية: رئي س هيئة املديرين شركة صناعات البحر املتو سط رئي س هيئة املديرين شركة املتو سط للطاقة املنا صب ال سابقة: املدير التنفيذي ال شركة ا أالردنية الكويتية للمنتجات الزراعية والغذائية )19921986( مدير عام امل شروع ال شركة االأردنية ل إالدارة واال ستثمارات )19861984( املدير االإداري واملايل ال شركة االأردنية ل أالوراق املالية )19841982( مدقق شركة تو ش رو س )19821980( حما سب اأول شركة احتاد املقاولني )19781976( حما سب شركة صفوان للتجارة واملقاوالت )19741973( 11 ال سيد ماجد فيا ض برجاق ع ضو جمل س اإدارة م ستقل تاريخ الع ضوية: 2016/4/25 تاريخ امليالد: 1947/2/4 ال شهادات العلمية: بكالوريو س يف االإدارة العامة والعلوم ال سيا سية اجلامعة االأردنية 1969 املنا صب ال سابقة: نائب املدير العام / جمموعة اخلدمات امل ساندة البنك االأردين الكويتي ( 2007 2011( م ساعد املدير العام/ عمليات البنك االأردين الكويتي )1998 2007( م ساعد املدير العام للتكنولوجيا والعمليات بنك ال صادرات والتمويل )1996 1998( مدير اأعمال بنك ANZ اأ سراليا )19961993( مدير عمليات منطقة بنك كرندليز )1969 1993( 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٦٥

12 الدكتور صفوان سميح طوقان ع ضو جمل س اإدارة م ستقل تاريخ الع ضوية: 2016/12/7 تاريخ امليالد: 1942/10/23 ال شهادات العلمية: بكالوريو س يف اإدارة ا أالعمال اجلامعة ا أالمريكية بروت 1966 ماج ستر اقت صاد جامعة جنوب كاليفورنيا الواليات املتحدة ا أالمريكية 1976 دكتوراه اقت صاد جامعة جنوب كاليفورنيا الواليات املتحدة االأمريكية 1980 املنا صب ال سابقة: ع ضو جمل س االأعيان االأردين ال ساد س والع شرون رئي س جمل س االإدارة بور صة عمان )20132012( رئي س جمل س االإدارة شركة مناجم الفو سفات )20042000( مدير عام م ؤ س سة ال ضمان االجتماعي )19991994( اأمني عام وزارة التخطيط )19941989( أا ستاذ م ساعد جامعة الرموك )19891981( حما ضر جامعة جنوب كاليفورنيا الواليات املتحدة ا أالمريكية )19801975( البنك املركزي ا أالردين )19751966( 13 معايل ال سيد مروان حممود عو ض ع ضو جمل س اإدارة م ستقل تاريخ الع ضوية: 2018/5/23 تاريخ امليالد: 1951/3/11 ال شهادات العلمية: ماج ستر االقت صاد من جامعة فاندربيلت الواليات املتحدة ا أالمريكية 1980 دبلوم عايل التنمية االقت صادية من جامعة فاندربيلت الواليات املتحدة االأمريكية 1980 بكالوريو س اإدارة اأعمال من اجلامعة االأردنية 1973. املنا صب احلالية: املدير العام االأوىل الدولية لالإ ست شارات والتحكيم رئي س جمل س االإدارة شركة اإيالف االأردنية للحلول املتكاملة رئي س منتدى خرباء خماطر االأعمال نائب رئي س االحتاد الدويل للم صرفيني العرب / بروت ع ضو جمل س أامناء االأكادميية العربية للعلوم املالية وامل صرفية املنا صب ال سابقة: وزير املالية 1996( )1997 اأمني عام وزارة ال صناعة والتجارة )1991 1993 ) خربات سابقة: رئي س جمل س ا ستثمار اأموال ال ضمان االجتماعي نائب رئي س جمل س اإدارة امللكية االأردنية املدير العام والرئي س التنفيذي البنك ا أالهلي االأردين مدير لدوائر اال ستثمار والعالقات اخلارجية البنك املركزي ا أالردين املدير العام والرئي س التنفيذي بنك ال شرق االأو سط واال ستثمار املدير العام التنفيذي م صرف قطر ا إال سالمي املدير العام بنك االمناء ال صناعي مدير وم ؤ س س املعهد العربي للدرا سات امل صرفية ١٦٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

4 ب/ 3 ب ا سماء ورتب اأ شخا ص الإدارة العليا ونبذة تعريفية عن كل واحد منهم 1 ال سيد»حممد يا سر«م صباح حممود الأ سمر املن صب: املدير العام تاريخ امليالد: 1947 تاريخ التعيني: 1990/9/15 املوؤهل العلمي: بكالوريو س اإدارة اأعمال اجلامعة ا أالردنية 1970 اخلربات ال سابقة: م ساعد مدير عام/ ت سهيالت )1990 1993( م ساعد مدير عام/ اإدارة ورقابة االئتمان البنك التجاري الكويتي الكويت )19901971( منا صب / ع ضويات: ع ضو جمل س االإدارة ال شركة االأردنية الأنظمة الدفع والتقا ص )ممثل البنك االأردين الكويتي( ابتداء من 2017/5/1 منا صب / ع ضويات سابقة: ع ضو جمل س االإدارة جمعية البنوك يف ا أالردن لغاية 2015/2/25 اأمني سر جمل س ا إالدارة )1993 2014( ع ضو جمل س االإدارة شركة ال شرق العربي للتاأمني )ممثل البنك االأردين الكويتي( )2009/7/2 2013/3/27( نائب رئي س جمل س االإدارة جمعية البنوك يف ا أالردن )20102005/10/19( رئي س وع ضو جمل س االإدارة شركة ال شرق العربي للتاأمني )ممثل ال شركة اال سراتيجية لال ستثمارات( )2009/1/20 2009/6/14( 2 ال سيد توفيق عبد القادر حممد مكحل املن صب: نائب املدير العام / رئي س ة امل صرفية تاريخ امليالد: 1951 تاريخ التعيني: 1991/10/12 املوؤهل العلمي: الثانوية العامة 1969 اخلربات ال سابقة: م ساعد مدير عام/ ت سهيالت )1998 2007( مدير تنفيذي إادارة الت سهيالت )1993 1997( مدير وحدة االئتمان والت سويق )1991 1993( مدير االئتمان والت سويق بنك الكويت الوطني الكويت )19901971( منا صب / ع ضويات: ع ضو جمل س االإدارة ال شركة االأردنية الإعادة متويل الرهن العقاري )ممثل البنك االأردين الكويتي( ع ضو جمل س االإدارة ال شركة االأردنية ل ضمان القرو ض )ممثل البنك االأردين الكويتي( ع ضو جمل س االإدارة شركة ال شرق العربي للتاأمني منا صب / ع ضويات سابقة: ع ضو جمل س اإدارة شركة حديد االأردن )ممثل البنك االأردين الكويتي( ع ضو جمل س اإدارة شركة كهرباء اململكة م ساهمة خا صة )ممثل صندوق ال ضمان ال ستثمارات الطاقة( 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٦٧

3 ال سيد وليم جميل عواد دبابنة املن صب: رئي س اخلزينة واالإ ستثمار والعالقات الدولية تاريخ امليالد: 1957 تاريخ التعيني: 1994/8/27 املوؤهل العلمي: الثانوية العامة 1975 اخلربات ال سابقة: 17 سنة يف عدة بنوك اآخرها بنك اال ستثمار العربي ا أالردين )19941990( 4 ال سيدة هيام سليم يو سف حب ش املن صب: رئي س ال ش ؤون املالية تاريخ امليالد: 1955 تاريخ التعيني: 1999/2/6 املوؤهل العلمي: دبلوم علوم تطبيقية اجلامعة اللبنانية ا أالمريكية 1978 اخلربات ال سابقة: مدير مايل املدر سة االجنليزية احلديثة )1992 1997( مدير مايل بنك البراء )1978 1989( منا صب / ع ضويات: ع ضو جمل س االإدارة ال شركة االإدارية املتخ ص صة لال ستثمار واال ست شارات املالية ) شركة مملوكة للبنك بالكامل( 5 ال سيد هيثم سميح»بدر الدين«البطيخي املن صب: رئي س منتجات التجزئة والبنكية اخلا صة تاريخ امليالد: 1977 تاريخ التعيني: 2003/6/1 املوؤهل العلمي: الكلية امللكية الع سكرية «ساند هر ست«بريطانيا 1996 بكالوريو س علوم سيا سية وعالقات دولية جامعة كنت بريطانيا 2000 اخلربات ال سابقة: مدير تنفيذي الوحدة البنكية اخلا صة )2006 2007( مدير الفرع الرئي سي )2003 2005( منا صب / ع ضويات: رئي س جمل س االإدارة شركة اإجارة للتاأجر التمويلي ) شركة مملوكة للبنك بالكامل( رئي س جمل س االإدارة ال شركة االإدارية املتخ ص صة لال ستثمار واال ست شارات املالية ) شركة مملوكة للبنك بالكامل( رئي س جمل س االإدارة ال شركة املتحدة لالإ ستثمارات املالية نائب رئي س هيئة املديرين شركة ال شرق االأو سط خلدمات الدفع )ممثل البنك االأردين الكويتي( ع ضو جمل س االإدارة بنك القد س فل سطني )ممثل البنك االأردين الكويتي( ابتداء من 2018/7/26 ع ضو جمل س االأمناء متحف ا أالردن ابتداء من 2017/10/8 ع ضو جمل س االإدارة م ؤ س سة امللكة رانيا ابتداء من 2018/2/21 ١٦٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

منا صب / ع ضويات سابقة: ع ضو جمل س االإدارة ال شركة املتحدة لالإ ستثمارات املالية ا) 2005/5/22 2017/9/19( ع ضو جمل س اإدارة شركة مناجم الفو سفات االأردنية )ممثل البنك ا أالردين الكويتي( )2012/8/14 2016/4/14( 6 ال سيد عبدالكرمي حممود نورالدين فريحات املن صب: رئي س العمليات وتكنولوجيا املعلومات تاريخ امليالد: 1966 تاريخ التعيني: 2013/10/6 املوؤهل العلمي: بكالوريو س هند سة كهرباء جامعة م ؤتة 1988. اخلربات ال سابقة: مدير تنفيذي Almanar CroweHorwath اململكة العربية ال سعودية )2011 2013( م ساعد مدير عام ورئي س دائرة اأنظمة املعلومات بنك اجلزيرة اململكة العربية ال سعودية )20112001( اأمني عام وزارة االت صاالت وتكنولوجيا املعلومات ا أالردن )20082007( مدير عام ComNet جمموعة تكنولوجيا ا أالردن )20011999( ا ست شاري ات صاالت بنك ا إال سكان )19991995( مهند س ات صاالت دائرة االت صاالت القوات امل سلحة ا أالردنية )19951988( منا صب / ع ضويات: ع ضو جمل س االإدارة شركة اإجارة للتاأجر التمويلي ) شركة مملوكة للبنك بالكامل( ع ضو جمل س االإدارة شركة ال شرق االأو سط خلدمات الدفع )ممثل بنك برقان( 7 ال سيد إابراهيم عي سى اإ سماعيل ك شت املن صب: رئي س ال ش ؤون القانونية تاريخ امليالد: 1962 تاريخ التعيني: 1989/4/1 املوؤهل العلمي: بكالوريو س حقوق اجلامعة ا أالردنية 1986 اخلربات ال سابقة: الدائرة القانونية من 2000/9/1 دائرة الت سهيالت )1994 2000( دائرة متابعة الت سهيالت )1989 1994( منا صب / ع ضويات: نائب رئي س جمل س االإدارة شركة عمد لال ستثمار والتنمية العقارية امل ساهمة العامة ع ضو رابطة الكتاب ا أالردنيني 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٦٩

8 ال سيد زهدي بهجت زهدي اجليو سي املن صب: رئي س الت سهيالت االئتمانية تاريخ امليالد: 1970 تاريخ التعيني: 1997/9/6 املوؤهل العلمي: بكالوريو س حما سبة جامعة عمان االأهلية 1994 اخلربات ال سابقة: أاعمال م صرفية بنك ا أالردن واخلليج )1994 1997( منا صب / ع ضويات: ع ضو جمل س االإدارة ال شركة املتكاملة للت أاجر التمويلي )ممثل البنك االأردين الكويتي( 9 ال سيد حممد جميل عزم حمد املن صب: رئي س اإدارة املخاطر تاريخ امليالد: 1972 تاريخ التعيني: 1999/8/10 املوؤهل العلمي: ماج ستر مالية وم صرفية االأكادميية العربية للعلوم املالية وامل صرفية 1999 اخلربات ال سابقة: أاعمال م صرفية البنك العقاري العربي )1994 1999( 10 ال سيد عبداهلل اإبراهيم م سمار املن صب: رئي س اإدارة ال ش ؤون االإدارية تاريخ امليالد: 1973 تاريخ التعيني: 2000/3/5 املوؤهل العلمي: بكالوريو س قانون جامعة عمان االأهلية 1997 اخلربات ال سابقة: مديرية ال ش ؤون القانونية لدى وزارة الداخلية )1997 2000( 11 ال سيد داود عادل داود عي سى املن صب: رئي س اإدارة املوارد الب شرية تاريخ امليالد: 1973 تاريخ التعيني : 2012/11/18 املوؤهل العلمي: بكالوريو س اإقت صاد جامعة الرموك 1998 اخلربات ال سابقة: رئي س دائرة التخطيط واملوازنة باإدارة املوارد الب شرية ومدير ش ؤون املوظفني شركة قطر للبرول )2004 2012( مدير ش ؤون املوظفني شركة لوت س للمقاوالت والتجارة قطر )2001 2004( مدير ش ؤون املوظفني والعالقات العامة ال شركة الفنية للمقاوالت الهند سية عمان )2000 2001( ١٧٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

12 ال سيد اإبراهيم ف ضل حممود الطعاين املن صب: رئي س اإدارة التدقيق الداخلي تاريخ امليالد: 1964 تاريخ التعيني: 2013/11/4 امل ؤوهل العلمي: بكالوريو س حما سبة جامعة الرموك 1986 ماج ستر علوم مالية وم صرفية ا أالكادميية العربية للعلوم املالية وامل صرفية 1994 اخلربات ال سابقة: رئي س التدقيق الداخلي بنك ستاندرد ت شارترد / ا أالردن ( 20132011( نائب الرئي س التنفيذي شركة ABC لال ستثمار/ ا أالردن )2009 2011( مدير تنفيذي لل ش ؤون املالية شركة Aloula Geojit للو ساطة املالية/ اململكة العربية ال سعودية )2007 2009( رئي س مفت شني البنك املركزي ا أالردين )1989 2007( حملل مايل هيئة االأوراق املالية/ ا أالردن )1988 1989( 13 ال سيد فادي حممد أاحمد عياد املن صب: رئي س اإدارة مراقبة االمتثال تاريخ امليالد: 1971 تاريخ التعيني: 2018/04/29 املوؤهل العلمي: بكالوي س حما سبة جامعة بروت العربية 1995 اخلربات ال سابقة: مدير تنفيذي جمموعة االمتثال بنك اأبوظبي االأول االإمارات العربية املتحدة )20182010( مدير رئي سي االمتثال/ رئي س وحدة اجلرائم املالية بنك باركليز االإمارات العربية املتحدة )20102008( مدير االمتثال االإقليمي MoneyGram االإمارات العربية املتحدة )20082007( القائم باأعمال مدير االلتزام التنظيمي بنك الدوحة قطر )20072006( ضابط االمتثال البنك العربي ملنطقة اخلليج العربي ا أالردن )20062005( رئي س فريق العمليات واملبيعات )20052004( Arbift ضابط العمليات واالإدارة بنك أابوظبي الوطني )20042000( م ساعد رئي س ق سم التجارة اخلارجية امل ؤ س سة املالية العربية )20001991( 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٧١

14 ال سيد اإبراهيم فريد آادم بي شه املن صب: رئي س م ساعد اخلزينة واال ستثمار والعالقات الدولية تاريخ امليالد: 1971 تاريخ التعيني: 2001/06/19 املوؤهل العلمي: ماج ستر اإدارة اأعمال كلية ما سرخت لالإدارة قرب ص 2005 اخلربات ال سابقة: اأعمال م صرفية البنك ا أالردين الكويتي )فرع قرب ص( )2001 2006( أاعمال م صرفية بنك اجلزيرة ال سعودية )1999 2001( أاعمال م صرفية شركة دار اإثمار للخدمات املالية) 1999( 1997 أاعمال م صرفية بنك عمان لال ستثمار ( 1992 1997( منا صب / ع ضويات: ع ضو جمل س اإدارة شركة م صانع الكابالت املتحدة )ممثل البنك االأردين الكويتي( 15 الدكتور مكرم اأمني ماجد القطب املن صب: رئي س م ساعد ت سهيالت ال شركات تاريخ امليالد: 1965 تاريخ التعيني : 2004/05/16 املوؤهل العلمي: دكتوراه حما سبة االأكادميية العربية للعلوم املالية وامل صرفية 2009 اخلربات ال سابقة: البنك العربي 1998( )2004 منتدى الفكر العربي )19981990( منا صب / ع ضويات: نائب رئي س جمل س االإدارة شركة البنوك التجارية للم ساهمة يف ال شركات املتو سطة )ممثل البنك االأردين الكويتي( ع ضو جمل س االإدارة جمموعة البنوك التجارية االأردنية لال ستثمار )ممثل البنك االأردين الكويتي( ع ضو جمل س اإدارة شركة االإ سراء للتعليم واال ستثمار )ممثل البنك االأردين الكويتي( ١٧٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

4 ب/ 4 اأ سماء مالكي %1 ف أاكرث من أا سهم البنك خالل عامي 2018 و 2017 ال سم اجلن سية عدد الأ سهم يف 2018/12/31 عدد الأ سهم يف 2017/12/31 امل ستفيد النهائي من امل ساهمة الأ سهم املرهونة ن سبة الأ سهم املرهونة من اإجمايل امل ساهمة جهة الرهن الن سبة % الن سبة % 50.927 50.926.827 50.927 50.926.827 شركة الروابي املتحدة القاب ضة كويتية شركة كامكو لال ستثمار / ح ساب املحافظ ال يوجد 21.042 21.041.644 21.042 21.041.644 امل ؤ س سة العامة لل ضمان االجتماعي اأردنية نف سه ال يوجد امريكية ال يوجد Mr. Prem Watsa 5.850 5.850.000 5.850 5.850.000 ODYSSEY REINSURANCE COMPANY جزر العذراء ال سيدة فاتنه مل ص ال سيد عون الكباريتي ال سيدة نور الكباريتي ال يوجد 2.421 2.421.036 2.421 2.421.036 KUWAIT WEALTH HOLDING LTD 1.097 1.097.246 1.097 1.097.246 شركة ال شرق القاب ضة كويتية شركة م ساهمة كويتية مقفلة ميلكها كل من: ال شيخة العنود عذبي ال صباح ال شيخة و سمية عذبي ال صباح ال شيخ سامل العلي ال صباح شركة البتيل العقارية ال شيخة العنود اأحمد اجلابر ال صباح ال شيخ فهد سامل العلي ال صباح ال شيخة منرة عذبي سامل ال صباح ال يوجد الو ضع التناف سي: يعمل البنك ضمن القطاع امل صريف ا أالردين الذي ي ضم 24 بنكا منها 8 بنوك اأجنبية. ولدى البنك 64 فرعا يف ا أالردن وفرع يف قرب ص. ميار س البنك مهامه الرئي سية يف قبول الودائع ومنح االئتمان وتقدمي اخلدمات امل صرفية وا إال ستثمارية ملختلف القطاعات االإقت صادية وامل ؤ س سات وا أالفراد. بلغت ح صة البنك من إاجمايل ت سهيالت البنوك يف االأردن 5.66 %ومن اإجمايل الودائع %5.14 كما يف 2018/12/31. درجة العتماد على موردين حمددين أاو عمالء رئي سني حمليا وخارجيا : 4 ب/ 5 4 ب/ 6 الرقم ا سم املورد ن سبة التعامل من إاجمايل امل سريات % 11.171 شركة ال شرق العربي للت أامني 1 ال يوجد اأي حماية حكومية اأو امتيازات يتمتع بها البنك اأو اأي من منتجاته مبوجب القوانني واالأنظمة اأو غرها. ال يوجد اأي براءات اخراع اأو حقوق امتياز ح صل عليها البنك. 4 ب/ 7 4 ب/ 8 ال يوجد قرارات صادرة عن احلكومة اأو املنظمات الدولية أاو غرها لها اأثر مادي على عمل البنك اأو منتجاته أاو قدرته التناف سية. 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٧3

4 ب/ 9 بيانات املوظفني والتدريب والهيكل التنظيمي بلغ عدد موظفي البنك كما يف )1.201( 2018/12/31 موظفا منهم )12( موظف يف فرع قرب ص. وبلغ عدد موظفي ال شركات التابعة )42( موظفا. املوظفون ح سب فئات موؤهالتهم : البنك الأردين الكويتي املتحدة لال ستثمارات املالية شركة اإجارة للتاأجري التمويلي ال شركة الإدارية املتخ ص صة املوؤهل العلمي العدد العدد العدد العدد 1 دكتوراه 1 1 1 68 ماج ستر 4 دبلوم عايل 2 19 6 942 بكالوريو س 2 3 105 دبلوم 3 4 30 الثانوية العامة 51 دون الثانوية العامة 3 25 14 1.201 الدورات التدريبية لعام 2018: الربامج الرئي سية تدريب خارج البنك عدد الدورات عدد امل شاركني التدريب الداخلي عدد الدورات عدد امل شاركني عدد الدورات عدد امل شاركني 891 84 829 54 62 30 الدورات امل صرفية املتخ ص صة 1829 93 1758 66 71 املخاطر واالمتثال ومكافحة غ سل االأموال والتدقيق 27 535 32 532 31 3 1 املهارات ال شخ صية وال سلوكية 279 27 255 18 24 9 اأنظمة املعلومات وا أالنظمة امل صرفية والقنوات االإلكرونية 201 27 126 8 75 19 الربامج ا إالدارية والتخ ص صية الغر م صرفية 156 33 131 8 25 25 برامج اللغة االإجنليزية 79 8 69 4 10 4 املحا سبة واالإدارة املالية 3970 304 3700 189 270 115 ١٧4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

التوزيع النسبي عداد المستفيدين من الدورات خلال العام ٢٠١٨ التوزيع النسبي لعدد الدورات خلال العام ٢٠١٨ 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٧٥

الفروع تس هيلات الش ركات الخزينة والاس تشمار منتجات التجزءة والبنكية الخاص ة لجنة تس هيلات التجزءة توثيق وتنفيذ الاءتمان متابعة ومعالجة الاءتمان الش وءون الا دارية الش وءون المالية المجموعة المص رفية مجموعة الدعم العمليات وتكنولوجيا المعلومات الش وءون القانونية التس ويق والعلاقات العامة الموارد البش رية لجنة الا دارة للتس هيلات ش وءون المس اهمين التدقيق الداخلي مراقبة الا متشال ا دارة المخاطر لجنة الا ص ول والخص وم لجنة تص نيف التس هيلات الش ركة الا دارية المتخص ص ة لجنة الا س تشمار ش ركة ا جارة للتا جير التمويلي اللجنة التنفيذية الش ركة المتهدة للاس تشمارات المالية الش ركات التابعة المدير العام ا مانة س ر مجلس الا دارة رءيس مجلس الا دارة لجنة التدقيق لجنة الا متشال لجنة المخاطر لجنة التهكم الموءس س ي لجنة الا دارة لجنة التس هيلات والا س تشمار لجنة الترش يه والمكافا ت لجنة حاكمية تكنولوجيا المعلومات مجلس الا دارة الهيكل التنظيمي للبنك األردني الكويتي ٢٠١٨ ١٧٦ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

الهياكل التنظيمية للشركات التابعة الش ركة المتهدة للا س تشمارات المالية مجلس الا دارة لجنة التدقيق ا مين الس ر لجنة الهوكمة لجنة الترش يه والمكافا ت لجنة ا دارة المخاطر المدير العام ض ابط امتشال ناءب المدير العام للوس اطة والش وءون الا دارية والمس اهمين مس اعد المدير العام للش وءون المالية داءرة الوس اطة والا س تشمار داءرة خدمة العملاء داءرة المس اهمين الداءرة المالية الس كرتارية وش وءون الموظفين داءرة الا بهاش والدراس ات داءرة تكنولوجيا المعلومات ش ركة ا جارة للتا جير التمويلي مجلس الا دارة لجنة التس هيلات لجنة تس هيلات مجلس الا دارة مدير التدقيق الداخلي ا مين الس ر المدير العام س كرتيرة لجنة الش ركة الداخلية مدير مخاطر وا دارة المش اريع المدير المالي مدير الفروع مدير وحدة التا جير مدير التس ويق والمبيعات الش ركة الا دارية المتخص ص ة للا س تشمار والاس تش ارات المالية (س ند كابيتال) ا مانة الس ر مجلس الا دارة التدقيق الداخلي المهاس بة والعمليات المالية الرءيس التنفيذي ا دارة الموارد والامتشال الاس تشمارات المالية ا دارة الاص دارات 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٧٧

و صف املخاطر: ورد ضمن التقرير الإجنازات خالل عام : 2018 وردت ضمن التقرير مل ترتب خالل ال سنة املالية 2018 اأي اآثار مالية لعمليات ذات طبيعة غر متكررة وال تدخل ضمن الن شاط الرئي سي للبنك. 4 ب/ 10 4 ب/ 11 4 ب/ 12 ال سل سلة الزمنية ل أالرباح املحققة واملوزعة و صايف حقوق امل ساهمني باآلف الدنانري و سعر ال سهم 2014( )2018 4 ب/ 13 ال سنة الأرباح املحققة من العمليات امل ستمرة قبل ال ضريبة الأرباح املوزعة اأ سهم منحة نقدية صايف حقوق م ساهمي البنك سعر ال سهم 4.290 431.784 %20 62.895 2014 4.100 448.579 %20 56.467 2015 3.940 459.693 %20 42.861 2016 3.500 468.411 %20 42.313 2017 2.900 445.562 %20 55.849 2018 4 ب/ 14 حتليل املركز املايل: ورد ضمن التقرير 4 ب/ 15 اخلطة امل ستقبلية: وردت ضمن التقرير 4 ب/ 16 اأتعاب مدققي احل سابات : بلغ اإجمايل اأتعاب مدققي احل سابات للبنك وال شركات التابعة يف عام 2018 مبلغ 200.263. ١٧٨ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

4 ب/ 17 عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأع ضاء جمل س الإدارة خالل عامي 2018 و 2017 2018/12/31 الرقم ال سم املن صب / ال صفة اجلن سية عدد الأ سهم كما يف 2017/12/31 50.926.827 1.146 50.926.827 1.146 شركة الروابي املتحدة القاب ضة دولة ال سيد عبد الكرمي عالوي صالح الكباريتي ع ضو جمل س ا إالدارة رئي س جمل س ا إالدارة / ممثل شركة الروابي املتحدة القاب ضة كويتية اأردين 1 8.666 8.666 الدكتور يو سف مو سى سلمان الق سو س ممثل شركة الروابي املتحدة القاب ضة اأردين 2 10.000 10.000 ال سيد في صل حمد مبارك احلمد العيار نائب رئي س جمل س ا إالدارة كويتي 3 14.250 14.250 ال سيد طارق حممد يو سف عبدال سالم ع ضو جمل س االإدارة كويتي 4 50.996 32 50.996 32 شركة م شاريع الكويت القاب ضة ال سيد م سعود حممود حجي جوهر حيات ع ضو جمل س االإدارة ممثل شركة م شاريع الكويت القاب ضة كويتية كويتي 5 5.850.000 5.850.000 ع ضو جمل س االإدارة اأمريكية اأمريكي ممثل شركة/ ODYSSEY REINSURANCE COMPANY ODYSSEY REINSURANCE COMPANY ال سيد بيجان خ سرو شاهي 6 21.041.644 21.041.644 امل ؤ س سة العامة لل ضمان االجتماعي ال سيد حممد عدنان ح سن ما ضي ع ضو جمل س ا إالدارة ممثل امل ؤ س سة العامة لل ضمان االجتماعي اأردنية اردين 7 1.000 66.398 1.000 66.398 ال شركة اال سراتيجية لال ستثمارات املهند س من صوراأحمد عبد الكرمي اللوزي ع ضو جمل س ا إالدارة ممثل ال شركة اال سراتيجية لال ستثمارات اأردنية أاردين 8 1.000 1.000 الدكتور صفوان سميح عبد الرحمن طوقان ع ضو جمل س االإدارة اأردين 9 137.000 137.000 معايل الدكتور مروان جميل عي سى املع شر ع ضو جمل س االإدارة اأردين 10 1.049 1.049 ال سيد هاين خليل عبد احلميد الهنيدي ع ضو جمل س ا إالدارة أاردين 11 1.000 1.000 ال سيد ماجد فيا ض حممود برجاق ع ضو جمل س ا إالدارة اأردين 12 1.000 1.000 معايل ال سيد مروان حممود ح سان عو ض ع ضو جمل س ا إالدارة اإعتبارا من تاريخ 2018/5/23 اأردين 13 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٧٩

عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل أا شخا ص الإدارة العليا التنفيذية خالل عامي 2018 و 2017 عدد االأ سهم كما يف 2017/12/31 2018/12/31 الرقم اال سم املن صب / ال صفة اجلن سية 25.000 25.000»حممد يا سر«م صباح حممود االأ سمر املدير العام أاردين 1 توفيق عبد القادر حممد مكحل نائب املدير العام / رئي س ة امل صرفية اأردين 2 وليم جميل عواد دبابنه رئي س اخلزينة واال ستثمار والعالقات الدولية أاردين 3 1.600 1.600 هيام سليم يو سف حب ش رئي س ال ش ؤون املالية أاردنية 4 هيثم سميح»بدر الدين«البطيخي رئي س منتجات التجزئة والبنكية اخلا صة أاردين 5 عبدالكرمي حممود نورالدين فريحات رئي س العمليات وتكنولوجيا املعلومات أاردين 6 اإبراهيم عي سى إا سماعيل ك شت رئي س ال ش ؤون القانونية أاردين 7 زهدي بهجت زهدي اجليو سي رئي س الت سهيالت االئتمانية أاردين 8 حممد جميل عزم حمد رئي س إادارة املخاطر أاردين 9 عبداهلل اإبراهيم عبداهلل م سمار رئي س اإدارة ال ش ؤون االإدارية أاردين 10 داود عادل داود عي سى رئي س اإدارة املوارد الب شرية أاردين 11 إابراهيم ف ضل حممود الطعاين رئي س اإدارة التدقيق الداخلي أاردين 12 فادي حممد اأحمد عياد رئي س إادارة مراقبة االمتثال أاردين 13 إابراهيم فريد آادم بي شه رئي س م ساعد اخلزينة واال ستثمار والعالقات الدولية أاردين 14 د. مكرم اأمني ماجد القطب رئي س م ساعد ت سهيالت ال شركات أاردين 15 الأ سهم اململوكة من قبل ال شركات التي ي سيطر عليها اأع ضاء جمل س الإدارة ا سم الع ضو / ال شخ ص املطلع ال صفة ا سم ال شركة امل سيطر عليها ن سبة امل ساهمة يف ال شركة امل سيطر عليها عدد اأ سهم البنك اململوكة من قبل ال شركة امل سيطر عليها 2017/12/31 2018/12/31 50.926.827 50.926.827 %99.99 شركة م شاريع الكويت القاب ضة الكويت ع ضو جمل س ا إالدارة شركة الروابي املتحدة القاب ضة 1.000 1.000 %64.88 شركة م شاريع الكويت القاب ضة و شركاتها التابعة الكويت ع ضو جمل س ا إالدارة بنك برقان الكويت 315.669 315.669 %83.98 شركة م شاريع الكويت القاب ضة الكويت ع ضو جمل س االإدارة بنك اخلليج املتحد البحرين ١٨٠ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأقارب اأع ضاء جمل س الإدارة وممثليهم واأقارب اأ شخا ص الإدارة العليا التنفيذية خالل عامي 2018 و 2017 اال سم ال صلة اجلن سية عدد االأ سهم كما يف 2017/12/31 2018/12/31 154.877 156.877 فاتنه احمد جميل مل ص زوجة عبد الكرمي عالوي صالح الكباريتي / رئي س جمل س االإدارة أاردنية 15.000 15.000 هند حممد ا سماعيل جرب زوجة حممد يا سر م صباح ا أال سمر / املدير العام اأردنية الأ سهم اململوكة من قبل ال شركات التي ي سيطر عليها أاع ضاء الإدارة التنفيذية العليا واأقاربهم ال يوجد م ساهمات لل شركات امل سيطر عليها من قبل اأع ضاء االإدارة التنفيذية العليا واأقاربهم 4 ب/ 18 اأ املزايا واملكاف آات التي يتمتع بها كل من رئي س و أاع ضاء جمل س الإدارة الرقم ع ضو جمل س ا إالدارة املن صب مكافاأة الع ضوية بدل تنقالت و سفر وح ضور اجلل سات ا إالجمايل 74.757 69.757 5.000 ال سيد عبدالكرمي عالوي صالح الكباريتي رئي س جمل س ا إالدارة 1 24.254 19.254 5.000 ال سيد في صل حمد مبارك العيار نائب رئي س جمل س االإدارة 2 14.000 9.000 5.000 امل ؤ س سة العامة لل ضمان االجتماعي ع ضو 3 29.154 24.154 5.000 ال سيد م سعود حممود جوهر حيات ع ضو 4 24.254 19.254 5.000 ال سيد طارق حممد يو سف عبد ال سالم ع ضو 5 14.100 9.100 5.000 الدكتور يو سف مو سى سلمان الق سو س ع ضو 6 16.500 11.500 5.000 ال سيد من صور اأحمد عبد الكرمي اللوزي ع ضو 7 26.381 21.381 5.000 ال سيد بيجان خ سرو شاهي ع ضو 8 13.700 8.700 5.000 الدكتور صفوان سميح عبدالرحمن طوقان ع ضو 9 11.000 6.000 5.000 الدكتور مروان جميل عي سى املع شر ع ضو 10 12.200 7.200 5.000 ال سيد هاين خليل عبداحلميد الهنيدي ع ضو 11 15.600 10.600 5.000 ال سيد ماجد فيا ض حممود برجاق ع ضو 12 4.250 4.250 ال سيد مروان حممود ح سان عو ض ع ضو 13 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٨١

4 ب/ 18 ب املزايا واملكافاآت التي يتمتع بها أا شخا ص الإدارة العليا الرقم اال سم املن صب الرواتب ال سنوية ومكاف آات سفر ومياومات بدل جلان االإجمايل 513.526 4.200 2.127 507.199»حممد يا سر«م صباح حممود االأ سمر املدير العام 1 404.814 4.400 4.021 396.393 توفيق عبد القادر حممد مكحل نائب املدير العام / رئي س ة امل صرفية 2 295.562 5.775 289.787 وليم جميل عواد دبابنه رئي س اخلزينة واال ستثمار والعالقات الدولية 3 262.440 3.921 258.519 هيام سليم يو سف حب ش رئي س ال ش ؤون املالية 4 307.291 15.318 291.973 هيثم سميح»بدر الدين«البطيخي رئي س منتجات التجزئة والبنكية اخلا صة 5 217.089 3.433 213.656 عبدالكرمي حممود نورالدين فريحات رئي س العمليات وتكنولوجيا املعلومات 6 172.607 2.846 169.761 اإبراهيم عي سى إا سماعيل ك شت رئي س ال ش ؤون القانونية 7 173.186 500 943 171.743 زهدي بهجت زهدي اجليو سي رئي س الت سهيالت االئتمانية 8 159.205 1.200 158.005 حممد جميل عزم حمد رئي س إادارة املخاطر 9 89.027 89.027 عبداهلل اإبراهيم عبداهلل م سمار رئي س اإدارة ال ش ؤون ا إالدارية 10 145.459 300 145.159 داود عادل داود عي سى رئي س اإدارة املوارد الب شرية 11 160.592 1.800 4.904 153.888 إابراهيم ف ضل حممود الطعاين رئي س اإدارة التدقيق الداخلي 12 102.471 1.200 3.449 97.822 فادي حممد أاحمد عياد رئي س إادارة مراقبة االمتثال 13 159.795 159.795 إايراهيم فريد اآدم بي شه رئي س م ساعد اخلزينة واال ستثمار والعالقات الدولية 14 119.652 119.652 د. مكرم اأمني ماجد القطب رئي س م ساعد ت سهيالت ال شركات 15 142.419 142.419 اإبراهيم صالح إابراهيم احلن ش رئي س ا إالدارة االإقليمية لفروع فل سطني 16 ١٨٢ ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

التربعات: بلغ اإجمايل م ساهمة البنك وال شركات التابعة يف جمال امل س ؤولية االجتماعية مبا فيها التربعات جلهات خرية يف العام 2018 مبلغ 886.132 ح سب اجلدول اأدناه: 4 ب/ 19 البند دعم التعليم اجلامعي دعم الن شاط الريا ضي داخل وخارج البنك دعم م ؤلفني وكتاب اأردنيني تدريب غر املوظفني من طالب املعاهد واجلامعات دعم منتديات وم ؤمترات وطنية التربعات جلهات خرية و أان شطة اإجتماعية دعم طبي دعم الثقافة املالية وامل صرفية دعم اوائل املتفوقني دعم صندوق الن شامى دعم القيادة العامة للقوات امل سلحة االأردنية املبلغ 220.663 36.470 14.090 14.510 76.680 271.469 10.800 39.000 2.450 100.000 100.000 886.132 العقود وامل شاريع والإرتباطات التي عقدها البنك مع ال شركات التابعة اأو ال شقيقة أاو احلليفة اأو رئي س جمل س الإدارة أاو أاع ضاء املجل س اأو املدير العام أاو أاي موظف يف البنك اأو اأقاربهم: قام البنك بالدخول يف معامالت مع ال شركات التابعة وال شركات ال شقيقة وكبار امل ساهمني واأع ضاء جمل س االإدارة واالإدارة العليا ضمن الن شاطات االعتيادية للبنك وبا ستخدام اأ سعار الفوائد والعموالت التجارية. اإن جميع الت سهيالت ا إالئتمانية املمنوحة لالأطراف ذات العالقة تعترب عاملة ومل ي ؤخذ لها اأية خم ص صات. وقد ورد تف صيل هذه التعامالت ضمن االإي ضاح رقم 36 حول القوائم املالية املوحدة لعام. 2018 ي ساهم البنك يف خدمة البيئة واملجتمع املحلي وقد مت اإي ضاح ذلك ضمن اجلزء اخلا ص باإجنازات البنك لعام 2018 يف هذا التقرير البيانات املالية: وردت ضمن التقرير. تقرير مدققي احل سابات : ورد ضمن التقرير. 4 ب/ 20 4 ب/ 21 4 ج 51 4 د 2018 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي ١٨3

4 ه الإقرارات 1. يقر جمل س اإدارة البنك االأردين الكويتي بعدم وجود أاي أامور جوهرية قد ت ؤثر على ا ستمرارية عمل البنك خالل عام 2019. 2: يقر جمل س اإدارة البنك االأردين الكويتي مب س ؤوليته عن اإعداد البيانات املالية وتوفر نظام رقابة فعال يف البنك. 3: يقر كل ع ضو من اأع ضاء املجل س املوقعني اأدناه باأنه مل يح صل على أاية منافع من خالل عمله يف البنك ومل يف صح عنها سواء كانت تلك املنافع مادية اأم عينية و سواء كانت له شخ صيا اأو الأي من ذوي العالقة به وذلك عن عام 2018. تواقيع رئي س و أاع ضاء جمل س الإدارة ال سيد عبدالكرمي عالوي الكباريتي ال سيد في صل حمد العيار ال سيد م سعود حممود جوهر حيات ال سيد طارق حممد عبدال سالم ال سيد حممد عدنان املا ضي الدكتور يو سف مو سى الق سو س ال سيد من صور اأحمد اللوزي ال سيد بيجان خ سرو شاهي الدكتور مروان جميل املع شر ال سيد هاين خليل الهنيدي ال سيد ماجد فيا ض برجاق الدكتور صفوان سميح طوقان ال سيد مروان حممود ح سان عو ض 4. نقر نحن املوقعني اأدناه ب صحة ودقة واكتمال املعلومات والبيانات الواردة يف هذا التقرير. رئي س جمل س االإدارة عبد الكرمي الكباريتي املدير العام»حممد يا سر«االأ سمر املدير املايل هيام سليم حب ش ١٨4 ا لتقر ير ا لسنو ي للبنك ا أل ر دني ا لكو يتي 2018

دليل الحاكمية المؤسسية ( التحكم المؤسسي ) 2018 عصفور الحسون من أجمل الطيور شكال وصوتا فزقزقة هذه الحساسني رسيعة اللحن ي لقيها الطائر أثناء تحريك رأسه ميين ا ويسار ا وكثري ا ما يسبقها بعض السقسقة ث م تليها زغردات م تعددة تتعاىل وتزداد وتريتها شيئا فشيئا.

المحتويات المقدمة رس الة البنك بخصصوصص التهكم الموءس س ي الا طار القانوني ومصصادر هذا الدليل ا طراف الهاكمية الموءس س ية ذات العلاقة الهيكل التنظيمي تا ليف مجلس الا دارة مس وءوليات مجلس الا دارة مهام المجلس وواجباته واجبات رءيس مجلس الا دارة واجبات عضضو مجلس الا دارة واجبات ا مين الس ر اجتماعات مجلس الا دارة حدود المس وءولية والمس اءلة اللجان المنبشقة عن المجلس الا دارة التنفيذية العليا تقييم ا داء الا داريين ا نظمة الضضبط والرقابة الداخلية الجهات الرقابية في البنك ميشاق ا خلاقيات العمل ملهق: دليل الهاكمية الم ءوس س ية المعاملات مع الا طراف ذات العلاقة س ياس ة الا بلاغ الس ياس ات المنظمة لا عمال البنك تضضارب المصصاله الششفافية والا فصصاه ٢ ٢ ٢ ٣ ٣ ٣ ٤ ٤ ٧ ٧ ٨ ٨ ٨ ٩ ١٥ ١٥ ١٥ ١٦ ١٦ ١٧ ١٧ ١٨ ١٨ ١٨ ١٨

المقدمة يعرف البنك املركزي االأردين احلاكمية امل ؤ س سية على اأنها النظام الذي ي وج ه ويدار به البنك والذي يهدف اإىل حتديد االأهداف امل ؤ س سية للبنك وحتقيقها و إادارة عمليات البنك ب شكل اآمن وحماية م صالح املودعني وااللتزام بامل س ؤولية الواجبة جتاه امل ساهمني واأ صحاب العالقة ا آالخرين والتزام البنك بالت شريعات و سيا سات البنك الداخلية. كما ينظر البنك االأردين الكويتي مبفهومه اخلا ص إاىل احلاكمية امل ؤ س سية على أانها مفتاح ثقة العمالء وكافة االأطراف ا أالخرى املهتمة بالبنك فاحلاكمية امل ؤ س سية هي الطريقة واالأ سلوب الذي تدار به عالقات البنك مع نف سه ومع االأطراف االأخرى املت أاثرة به. وي ؤمن البنك االأردين الكويتي باأن وجود حاكمية م ؤ س سية جيدة ي ؤدي اإىل إادارة جيدة للبنك وي ساعد على حتقيق أاهداف البنك االإ سراتيجية باالإ ضافة اإىل إاميانه املطلق باأن وجود حاكميه جيدة لدى كافة م ؤ س سات اململكة سوف ي ؤدي اإىل وجود م ؤ س سات كف ؤة ويوفر بيئة تناف سية منا سبة مما ي ساهم يف دعم االقت صاد الوطني ب شكل عام خ صو صا واأن البنوك تلعب دورا هاما يف النظام املايل وتعتمد على ودائع عمالئها يف أاعمالها مما ي ؤكد على اأهمية وجود حاكميه م ؤ س سية جيدة لديها. وعليه فقد قرر جمل س إادارة البنك االأردين الكويتي تبني دليل احلاكمية امل ؤ س سية ( ي شار اإليه الحقا بالدليل( والذي مت اإعداده وفقا أالف ضل املمار سات الدولية بهذا اخل صو ص وا ستنادا اإىل تعليمات واإر شادات البنك املركزي االأردين واجلهات الرقابية االأخرى حيث يهدف البنك من تبنيه لهذا الدليل للو صول اإىل حتقيق مبادئ احلاكمية امل ؤ س سية املتمثلة بعدالة معاملة كافة اجلهات ذات العالقة بالبنك )Stakeholders( وال شفافية وا إالف صاح عن و ضع البنك املايل واالإداري احلقيقي وامل ساءلة يف العالقات بني جمل س االإدارة واالإدارة التنفيذية وبني جمل س ا إالدارة وامل ساهمني وبني جمل س االإدارة واجلهات املختلفة االأخرى. ويوفر البنك الن سخة املعتمدة من الدليل على موقعه االلكروين www.jkb.com يعك س هذا الدليل متطلبات و سيا سات البنك التي متت املوافقة عليها من قبل جمل س إادارة البنك وتنطبق ا أالحكام الواردة فيه على جمل س االإدارة واالإدارة التنفيذية العليا واملوظفني كما يعتمد البنك اال سراتيجيات وال سيا سات والهياكل االإدارية ل شركاته التابعة يف اإطار احلوكمة ال سليمة. رس الة البنك بخصصوصص التهكم الموءس س ي يهدف البنك ا أالردين الكويتي اإىل الو صول أالف ضل املعاير املتعلقة باأخالقيات العمل من كافة جوانبه وذلك من خالل االإف صاح عن نتائج البنك بكل دقة و شفافية والتقيد التام بالقوانني والت شريعات املختلفة التي حتكم عمل البنك. الا طار القانوني ومصصادر هذا الدليل ا ستند البنك يف اعداد هذا الدليل على ما يلي: قانون البنوك ال ساري. قانون ال شركات ال ساري. قانون االأوراق املالية ال ساري وتعليمات هيئة االأوراق املالية. قانون ضمان الودائع ال ساري. ا أالنظمة والتعليمات ال صادرة مبقت ضى القوانني املذكورة اأعاله واأية تعديالت الحقة عليها. تعليمات احلاكمية امل ؤ س سية للبنوك يف االأردن ال صادر عن البنك املركزي االأردين. اإ صدارات جلنة بازل حول املو ضوع. اإ صدارات منظمة دول OECD والبنك الدويل املتعلقة باحلاكمية امل ؤ س سية. املعاير املحا سبية واملعاير الدولية للتقارير املالية والتي ي ستخدمها امل ستثمرون مل ساءلة اإدارة البنك. الت شريعات ال سارية يف البلدان التي للبنك فروع بها وذلك يف حدود اأعمال البنك فيها. با إال ضافة اإىل القوانني التي حتمي حقوق امل ساهمني واملودعني وا أالطراف ذات العالقة. ٢

ا طراف الهاكمية الموءس س ية ذات العلاقة 1. امل ساهمون يحر ص اإطار عمل احلوكمة يف البنك على حماية حقوق امل ساهمني مع تاأمني معاملة عادلة لهم وب صورة خا صة يف ضوء القوانني واالأنظمة والتعليمات ال صادرة عن الهيئات الرقابية. كما ينطبق االأمر عينه على سيا سات واإجراءات البنك. 2. اأع ضاء جمل س الإدارة يقوم اأع ضاء جمل س االإدارة بالنيابة عن امل ساهمني باإدارة البنك مبوجب الت شريعات والقوانني املختلفة التي حتدد واجباتهم وم س ؤولياتهم )مثل قانون ال شركات قانون البنوك... الخ (. 3. املوظفون كافة موظفي البنك عليهم م س ؤولية يف تطبيق اإجراءات الرقابة الداخلية كجزء من م س ؤولياتهم يف حتقيق اأهداف البنك كل فيما يخ صه. يجب على موظفي البنك أان يتمتعوا باملعرفة ال ضرورية واملهارات واملعلومات وال صالحيات للقيام باأعمال البنك وهذا يتطلب الفهم الكامل للبنك ولل صناعة ولل سوق واملخاطر املرتبطة بذلك. من خالل سعي املوظفني لتحقيق هذه املتطلبات فاإنهم سوف ي ساهمون ب شكل اإيجابي يف اأداء واإجنازات البنك والنجاح يف ذلك سوف ي ؤدي إاىل االأمان والر ضا الوظيفي. 4. الدائنون االأطراف املختلفة التي ترتبط مع البنك بعالقات تعاقدية مثل العمالء واملوردين والدائنيني. الهيكل التنظيمي من مهام جمل س ا إالدارة م س ؤولية اعتماد هيكل تنظيمي يتالءم مع طبيعة ن شاطات البنك والت أاكد من وجود لوائح تنظيمية كافية لتنفيذ االإ سراتيجية املعتم د ة وت سهيل عملية اتخاذ القرارات الفع الة وتطبيق احلوكمة اجلي دة. وذلك من خالل: هيكل تنظيمي وا ضح و شفاف. اأهداف حمد دة لكل وحدة اإدارية. مهام وم س ؤوليات وظيفية حمد دة لكل وحدة اإدارية. ال سلطات وخطوط االت صاالت واخلطوط املبا شرة لالإ شراف اخلا صة مبنا صب االإدارة املختلفة ف ضال عن التخ صي ص/ ف صل املهام املالئم. االأدل ة وال سيا سات و إاجراءات العمل املالءمة لتنفيذ العمليات واالإ شراف عليها ال سيما حتديد و صف وظيفي لكافة م ستويات الوظائف ضمن الهيكل التنظيمي مبا يف ذلك حتديد م ؤه الت وخربة كل م ن ي شغل هذه املنا صب. هيكلي ة م لكية ال تعرقل احل اكمية املو س سية. اإدارات م ستقلة للوفاء مبهام اإدارة املخاطر والتدقيق واالمتثال. وحدات وموظفني غر م شاركني يف العمليات اليومية الأن شطة البنك )مثل موظفي مراجعة االئتمان و. Middle Office تا ليف مجلس الا دارة أا يتاألف جمل س اإدارة البنك من ثالثة ع شر ع ضوا على اأن يكون اأربعة منهم كحد اأدنى م ستقلون وفقا لتعريف تعليمات احلاكمية ال صادرة عن البنك املركزي للع ضو امل ستقل. ب ال يجوز اأن يكون اأي ع ضو من اأع ضاء جمل س االإدارة تنفيذيا. ج ي ضع املجل س سيا سة وا ضحة ملالءمة اع ضائه مبا يتما شى مع الت شريعات واملتطلبات الرقابية. د على الرغم مما ورد يف قانون ال شركات ال يجوز اجلمع بني من صبي "رئي س املجل س" و"املدير العام" ويجب اأن ال يكون رئي س املجل س اأو اأي من اأع ضاء املجل س اأو امل ساهمني الرئي سيني مرتبطا مع املدير العام ب صلة قرابة دون الدرجة الرابعة. 3

مس وءوليات مجلس الا دارة يتحمل املجل س م س ؤولية سالمة كافة عمليات البنك مبا فيها اأو ضاعه املالية وم س ؤولية تنفيذ متطلبات البنك املركزي واملتطلبات الرقابية والتنظيمية االأخرى املتعلقة بعمله ومراعاة اأ صحاب امل صالح وم س ؤولية اإدارة البنك ضمن اإطار الت شريعات وال سيا سات الداخلية له وم س ؤولية التاأكد من أان الرقابة الفعالة متوفرة با ستمرار على اأن شطة البنك مبا يف ذلك اأن شطة البنك امل سندة جلهات خارجية. ول ضمان ذلك يتاح الأع ضاء املجل س وجلانه االت صال املبا شر مع ا إالدارة التنفيذية و أامني سر املجل س كما ميكنهم اال ستعانة عند اللزوم وعلى نفقة البنك مب صادر خارجية بالتن سيق مع رئي س املجل س. مهام المجلس وواجباته مع مراعاة اخت صا صات و صالحيات الهيئة العامة للبنك يتوىل جمل س االإدارة املنتخب من قبل الهيئة العامة مهام وم س ؤوليات اإدارة اأعمال البنك ملدة أاربع سنوات من تاريخ انتخابه وت شمل هذه املهام والواجبات ما يلي )على سبيل الذكر ولي س احل صر( : اأول : يف جمال الإ شراف العام والرقابة ور سم الإ سرتاتيجيات للبنك : 1 االإ شراف 1. على االإدارة التنفيذية العليا ومتابعة اأدائها والتاأكد من سالمة االأو ضاع املالية للبنك ومن مالءته. ويعتمد املجل س ال سيا سات واالإجراءات املنا سبة لالإ شراف والرقابة على اأداء البنك. 2 ر سم 2. ا سراتيجية للبنك و إاقرارها. 3 حتديد 3. االأهداف اال سراتيجية للبنك وتوجيه االإدارة التنفيذية الإعداد ا سراتيجية لتحقيق هذه االأهداف واعتماد هذه اال سراتيجية واعتماد خطط العمل التي تتما شى مع هذه اال سراتيجية. 4 اعتماد 4. هيكل تنظيمي للبنك يبني الت سل سل االإداري مبا يف ذلك جلان املجل س واالإدارة التنفيذية. 5 اعتماد 5. سيا سة ملراقبة ومراجعة اأداء االإدارة التنفيذية عن طريق و ضع م ؤ شرات اأداء لتحديد وقيا س ور صد االأداء والتقدم نحو حتقيق االأهداف امل ؤ س سية. 6 التاأكد 6. من توفر سيا سات وخطط واإجراءات عمل لدى البنك شاملة لكافة اأن شطته وتتما شى مع الت شريعات ذات العالقة واأنه قد مت تعميمها على كافة امل ستويات االإدارية واأنه يتم مراجعتها بانتظام. 7 حتديد 7. القيم امل ؤ س سية للبنك ور سم خطوط وا ضحة للم س ؤولية وامل ساءلة لكافة اأن شطة البنك وتر سيخ ثقافة عالية للمعاير االأخالقية والنزاهة وال سلوك املهني الإداريي البنك. 8 اتخاذ 8. ا إالجراءات املنا سبة ملعاجلة نقاط ال ضعف يف اأنظمة ال ضبط والرقابة الداخلية أاو أاي نقاط أاخرى اأظهرها املدقق اخلارجي واعتماد اأنظمة ضبط ورقابة داخلية للبنك ومراجعتها سنويا وكذلك اعتماد ضوابط رقابية منا سبة متكنه من م ساءلة االإدارة التنفيذية العليا. ثانيا : يف جمال ال سيا سات والتعليمات وال سرتاتيجيات وال ضوابط التي يجب اعتمادها من جمل س الإدارة: 1 اعتماد 1. سيا سات واإجراءات منا سبة لالإ شراف والرقابة على اأداء البنك. 2 اعتماد 2. حدود وا ضحة للم س ؤولية وامل ساءلة وااللتزام واالإلزام بها يف جميع امل ستويات االإدارية يف البنك. 3 اعتماد 3. سيا سة فعالة ل ضمان مالءمة اأع ضائه على اأن تت ضمن هذه ال سيا سة احلد االأدنى من املعاير واملتطلبات وال شروط الواجب توفرها يف الع ضو املر شح واملعني وعلى اأن يتم مراجعة هذه ال سيا سة من وقت الأخر كلما ا ستدعت احلاجة لذلك وو ضع اإجراءات واأنظمة كافية للت أاكد من ا ستيفاء جميع االأع ضاء ملعاير املالءمة وا ستمرار متتعهم بها. 4 اعتماد 4. سيا سة ل ضمان مالءمة اأع ضاء ا إالدارة التنفيذية العليا يف البنك بحيث تت ضمن هذه ال سيا سة احلد ا أالدنى من معاير ومتطلبات و شروط الت شريعات ال سارية ب ساأن االإدارة التنفيذية العليا ويراجع املجل س هذه ال سيا سة من وقت الآخر وي ضع اإجراءات واأنظمة كافية للتاأكد من ا ستيفاء جميع اأع ضاء االإدارة التنفيذية العليا ملعاير املالءمة وا ستمرار متتعهم بها. 5 اإعتماد 5. نظام لتقييم اأعمال املجل س و أاعمال اأع ضائه وكذلك اعتماد نظام لقيا س أاداء اإداريي البنك من غر اأع ضاء جمل س االإدارة واملدير العام. 6 اعتماد 6. سيا سة واإجراءات ملعاجلة تعار ض امل صالح الذي قد ين س أا كون البنك جزء ا من جمموعة تتبع ل شركة قاب ضة وا إالف صاح عن اأي تعار ض يف امل صالح قد ين ساأ عن ارتباط البنك بال شركات داخل ة. 7 اعتماد 7. سيا سات واإجراءات للتعامالت مع االأطراف ذوي العالقة بحيث ت شمل تعريف هذه ا أالطراف أاخد ا باالعتبار الت شريعات و شروط التعامالت و إاجراءات املوافقة واآلية مراقبة هذه التعامالت بحيث ال ي سمح بتجاوز هذه ال سيا سات وا إالجراءات. 8 اعتماد 8. ضوابط حلركة انتقال املعلومات بني خمتلف االإدارات متنع اال ستغالل للمنفعة ال شخ صية. 4

ثالثا : ما يجب على جمل س الإدارة التحقق منه : 1 ضمان 1. وجود نظم معلومات اإدارية كافية وموثوق بها تغطي كافة اأن شطة البنك. 2 التحقق 2. من اأن ال سيا سة االئتمانية تت ضمن تقييم نوعية احلاكمية امل ؤ س سية لعمالئه من ال شركات وخا صة ال شركات امل ساهمة العامة بحيث يتم تقييم املخاطر للعمالء بنقاط ال ضعف والقوة تبع ا ملمار ساتهم يف جمال احلاكمية. 3 التاأكد 3. من اأن البنك يتبنى مبادرات اجتماعية منا سبة يف جمال حماية البيئة وال صحة والتعليم ومراعاة تقدمي التمويل لل شركات ال صغرة ومتو سطة احلجم باأ سعار واآجال منا سبة. 4 التاأكد 4. من اأن الهيكل التنظيمي يعك س بو ضوح خطوط امل س ؤولية وال سلطة. 5 الت 5. أاكد من اأن االإدارة التنفيذية العليا تقوم مب س ؤولياتها املتعلقة باإدارة العمليات اليومية للبنك واأنها ت ساهم يف تطبيق احلاكمية امل ؤ س سية فيه واأنها تفو ض ال صالحيات للموظفني واأنها تن شئ بنية اإدارية فعالة من ساأنها تعزيز امل ساءلة واأنها تنفذ املهام يف املجاالت وا أالن شطة املختلفة لالأعمال ب شكل يتفق مع ال سيا سات واالإجراءات التي اعتمدها املجل س. 6 التاأكد 6. من اأن ا إالدارة التنفيذية تتمتع بنزاهة عالية يف ممار سة اأعمالها وتتجنب تعار ض امل صالح. رابعا : واجبات جمل س الإدارة يف جمال التعيني والتقييم واملكافاآت : 1 تعيني 1. مدير عام يتمتع بالنزاهة والكفاءة الفنية واخلربة امل صرفية بعد احل صول على عدم ممانعة البنك املركزي امل سبقة على تعيينه. 2 املوافقة 2. على تعيني أاي من اأع ضاء االإدارة التنفيذية العليا يف البنك بناء على تو صية اللجنة املخت صة وبعد احل صول على عدم ممانعة البنك املركزي. 3 اتخاذ 3. القرار بقبول ا ستقالة اأو اإنهاء خدمات اأي من اأع ضاء االإدارة التنفيذية العليا يف البنك بناء على تو صية اللجنة املخت صة على اأن يتم احل صول على عدم ممانعة البنك املركزي بخ صو ص قبول ا ستقالة اأو اإنهاء خدمات كل من املدير العام ومدير التدقيق ومدير إادارة املخاطر وم س ؤول االمتثال. 4 ت شكيل 4. جلان من بني اأع ضائه يحدد اأهدافها ويفو ضها ب صالحيات من قبله وذلك وفق ميثاق يو ضح ذلك وعلى هذه اللجان اأن تقوم برفع تقارير دورية اإىل املجل س. 5 اإقرار 5. خطة إاحالل الأع ضاء االإدارة التنفيذية العليا للبنك وعلى املجل س مراجعة هذه اخلطة مرة يف ال سنة على ا أالقل. 6 تقييم 6. اأداء املدير العام سنوي ا وفق نظام تقييم معد من قبل جلنة الر شيح واملكافاآت مبا يف ذلك و ضع م ؤ شرات االأداء الرئي سية وبحيث تت ضمن معاير تقييم اأداء املدير العام كل من االأداء املايل واالإداري للبنك ومدى اإجنازه خلطط واإ سراتيجيات البنك متو سطة وطويلة ا أالجل وعلى اأن تقوم اللجنة باإعالم البنك املركزي بنتيجة هذا التقييم. 7 و ضع 7. اإجراءات لتحديد مكافاآت اأع ضائه وذلك اعتماد ا على نظام التقييم الذي اأقره. 8 التاأكد 8. من مالءمة اأع ضائه واأع ضاء االإدارة التنفيذية العليا وفقا ل سيا سات البنك املعتمدة والت شريعات والتعليمات ال سارية مع التاأكد من توقيع االإقرارات التي ت ضمنتها تعليمات البنك املركزي 9 اإ ستحداث 9. نظام لتقييم اأعماله واأعمال اأع ضائه وعلى اأن يت ضمن هذا النظام كحد اأدنى ما يلي: و ضع اأهداف حمددة وحتديد دور املجل س يف حتقيق هذه االأهداف ب شكل ميكن قيا سه. حتديد م ؤ شرات اأداء رئي سية )KPIs( التي ميكن اإ ستخال صها من اخلطط واالأهداف االإ سراتيجية واإ ستخدامها لقيا س اأداء املجل س. التوا صل ما بني جمل س االإدارة وامل ساهمني ودورية هذا التوا صل. دورية اإجتماعات جمل س االإدارة مع االإدارة التنفيذية العليا. دور الع ضو يف اإجتماعات جمل س االإدارة وكذلك مقارنة اأدا ؤوه ب أاداء االأع ضاء ا آالخرين ويجب احل صول على التغذية الراجعة من الع ضو املعني وذلك بهدف حت سني عملية التقييم. خام سا : واجبات جمل س الإدارة يف جمال الإف صاح والن شر : 1 ضمان 1. تخ صي ص جزء من موقع البنك االلكروين يت ضمن تو ضيحا حلقوق امل ساهمني وت شجيعهم على احل ضور والت صويت يف اجتماعات الهيئة العامة وكذلك ن شر امل ستندات املعنية باالجتماعات ومن ضمنها الن ص الكامل للدعوة وحما ضر االجتماعات. 2 التاأكد 2. من اأن املعلومات املالية وغر املالية التي تهم اأ صحاب العالقة قد مت ن شرها. ٥

3 3. التاأكد من التزام البنك باالإف صاحات التي حددتها املعاير الدولية لالإبالغ املايل وتعليمات البنك املركزي والت شريعات االأخرى ذات العالقة ومعاير املحا سبة الدولية واأن يتاأكد من اأن االإدارة التنفيذية على علم بالتغرات التي تطراأ على املعاير الدولية لالإبالغ املايل. 4 4. التاأكد من ت ضمني التقرير ال سنوي للبنك وتقاريره الربعية اإف صاحات تتيح للم ساهمني احلاليني أاو املحتملني االطالع على نتائج العمليات والو ضع املايل للبنك. 5 التاأكد 5. من اأن التقرير ال سنوي يت ضمن البيانات واالإقرارات التي تتطلبها القوانني وتعليمات البنك املركزي. 6 اإعالم 6. البنك املركزي عن أاي معلومات جوهرية ميكن اأن ت ؤثر سلب ا على مالءمة اأي من االإدارة التنفيذية العليا. 7 توفر 7. اآلية حمددة ل ضمان التوا صل مع اأ صحاب العالقة وذلك من خالل االإف صاح وتوفر معلومات ذات داللة حول اأن شطة البنك الأ صحاب امل صالح. 8 و ضع 8. اآلية ال ستقبال ال شكاوى واالقراحات املقدمة من قبل امل ساهمني مبا يف ذلك اقراحاتهم اخلا صة ب إادراج موا ضيع معينة على جدول اأعمال اجتماع الهيئة العامة واتخاذ القرار املنا سب ب ساأنها. 9 و ضع 9. آالية تتيح للم ساهمني الذين ميتلكون ما ال يقل عن %5 من االأ سهم باإ ضافة بنود على جدول أاعمال الهيئة العامة العادي قبل اإر ساله ب شكل نهائي للم ساهمني. ساد سا : واجبات جمل س الإدارة يف جمال التدقيق الداخلي واخلارجي : 1 اتخاذ 1. االإجراءات الالزمة لتعزيز فعالية التدقيق الداخلي وذلك من خالل : اإعطاء االأهمية الالزمة لعملية التدقيق وتر سيخ ذلك يف البنك ومتابعة ت صويب مالحظات التدقيق. 2 التاأكد 2. من اأن دائرة التدقيق الداخلي يف البنك قادرة على القيام مبهامها وان يكون موظفيها م ؤهلني و ضمان ا ستمرار رفدها بكوادر كافية ومدربة. 3 ضمان 3. وتعزيز ا ستقاللية املدققني الداخليني واإعطائهم مكانة منا سبة يف ال سلم الوظيفي للبنك و ضمان متكنهم من الو صول اإىل جميع ال سجالت واملعلومات واالت صال باأي موظف داخل البنك بحيث ميكنهم من اأداء املهام املوكلة اإليهم واإعداد تقاريرهم دون اأي تدخل خارجي. 4 اعتماد 4. ميثاق تدقيق داخلي يت ضمن مهام و صالحيات وم س ؤوليات اإدارة التدقيق وتعميمه داخل البنك. 5 اعتماد 5. انظمة ضبط ورقابة داخلية والت أاكد من قيام املدقق الداخلي واملدقق اخلارجي مبراجعة هيكل هذه ا أالنظمة مرة واحدة على ا أالقل سنوي ا وعلى املجل س ت ضمني التقرير ال سنوي للبنك مبا ي ؤكد كفاية هذه االأنظمة. 6 التحقق 6. من اأن دائرة التدقيق الداخلي خا ضعة لالإ شراف املبا شر للجنة التدقيق واأنها ترفع تقاريرها مبا شرة اإىل رئي س جلنة التدقيق. 7 ضمان 7. ا ستقاللية املدقق اخلارجي بداية وا ستمرار ا. 8 ضمان 8. تدوير منتظم للمدقق اخلارجي بني مكاتب التدقيق و شركاتها التابعة واحلليفة. وذلك كل سبع سنوات كحد اأعلى. سابعا : واجبات جمل س الإدارة يف جمال المتثال : 1 اعتماد 1. سيا سة ل ضمان امتثال البنك جلميع الت شريعات ذات العالقة ومراجعة هذه ال سيا سة ب شكل دوري والتحقق من تطبيقها. 2 اعتماد 2. مهام وم س ؤوليات دائرة اإدارة االمتثال. 3 ضمان 3. ا ستقاللية اإدارة االمتثال و ضمان ا ستمرار رفدها بكوادر كافية ومدربة. ثامنا : واجبات جمل س الإدارة يف جمال املخاطر : 1 قبل 1. املوافقة على اأي تو سع يف اأن شطة البنك على املجل س االأخذ باالعتبار املخاطر املرتبة على ذلك وقدرات وم ؤهالت موظفي دائرة اإدارة املخاطر. 2 اعتماد 2. اإ سراتيجية إالدارة املخاطر ومراقبة تنفيذها بحيث تت ضمن م ستوى املخاطر املقبولة و ضمان عدم تعري ض البنك ملخاطر مرتفعة و أان يكون املجل س ملم ا ببيئة العمل الت شغيلية للبنك واملخاطر املرتبطة بها واأن يتاأكد من وجود اأدوات وبنية حتتية الإدارة املخاطر يف البنك قادرة على حتديد وقيا س و ضبط ومراقبة كافة اأنواع املخاطر التي يتعر ض لها البنك. 3 اعتماد 3. منهجية التقييم الداخلي لكفاية راأ سمال البنك وبحيث تكون هذه املنهجية شاملة وفعالة وقادرة على حتديد جميع املخاطر التي من املمكن اأن يواجهها البنك وتاأخذ باالعتبار خطة البنك االإ سراتيجية وخطة راأ س املال ومراجعة هذه املنهجية ب صورة دورية والتحقق من تطبيقها والتاأكد من احتفاظ البنك براأ سمال كاف ملقابلة جميع املخاطر التي يواجهها. 4 اعتماد 4. وثيقة للمخاطر املقبولة للبنك. ٦

5 التحقق 5. من معاجلة التجاوزات على م ستويات املخاطر املقبولة مبا يف ذلك م ساءلة االإدارة التنفيذية العليا املعنية ب س أان هذه التجاوزات. 6 التاأكد 6. من اأن دائرة اإدارة املخاطر تقوم ب إاجراء اختبارات االأو ضاع ال ضاغطة ب شكل دوري لقيا س قدرة البنك على حتمل ال صدمات ومواجهة املخاطر املرتفعة واأن يكون للمجل س دور رئي سي يف اعتماد الفر ضيات وال سيناريوهات امل ستخدمة ومناق شة نتائج االختبارات واعتماد االإجراءات الواجب اتخاذها بناء على هذه النتائج. 7 ضمان 7. ا ستقاللية دائرة إادارة املخاطر يف البنك وذلك من خالل رفع تقاريرها اإىل جلنة إادارة املخاطر ومنح الدائرة ال صالحيات الالزمة لتمكينها من احل صول على املعلومات من دوائر البنك االأخرى والتعاون مع اللجان االأخرى للقيام مبهامها. واجبات رءيس مجلس الا دارة 1 احلر ص 1. على اإقامة عالقة بناءة بني املجل س واالإدارة التنفيذية للبنك. 2 الت شجيع 2. على النقد الب ناء حول الق ضايا التي يتم بحثها ب شكل عام وتلك التي يوجد حولها تباين يف وجهات النظر بني االأع ضاء والت شجيع على النقا شات والت صويت على تلك الق ضايا. 3 التاأكد 3. من ا ستالم جميع اأع ضاء املجل س ملحا ضر االجتماعات ال سابقة وتوقيعها وا ستالم جدول اأعمال اأي اجتماع قبل انعقاده مبدة كافية على اأن يت ضمن اجلدول معلومات مكتوبة كافية عن املوا ضيع التي سيتم مناق شتها يف االجتماع ويكون الت سليم بوا سطة أامني سر املجل س. 4 التاأكد 4. من وجود ميثاق ينظم ويحدد عمل املجل س. 5 مناق شة 5. الق ضايا االإ سراتيجية والهامة يف اجتماعات املجل س ب شكل م ستفي ض. 6 تزويد 6. كل ع ضو من اأع ضاء املجل س عند انتخابه بن صو ص القوانني ذات العالقة بعمل البنوك وتعليمات البنك املركزي ذات العالقة بعمل املجل س مبا فيها هذه التعليمات وبكتيب يو ضح حقوق الع ضو وم س ؤولياته وواجباته ومهام وواجبات أامني سر املجل س. 7 تزويد 7. كل ع ضو مبلخ ص كاف عن اأعمال البنك عند التعيني اأو عند الطلب. 8 التداول 8. مع اأي ع ضو جديد مب ساعدة امل ست شار القانوين للبنك حول مهام وم س ؤوليات املجل س وخا صة ما يتعلق باملتطلبات القانونية والتنظيمية لتو ضيح املهام وال صالحيات واالأمور االأخرى اخلا صة بالع ضوية ومنها فرة الع ضوية ومواعيد االجتماعات ومهام اللجان وقيمة املكاف آات واإمكانية احل صول على امل شورة الفنية املتخ ص صة امل ستقلة عند ال ضرورة. 9 تلبية 9. احتياجات اأع ضاء املجل س فيما يتعلق بتطوير خرباتهم وتعلمهم امل ستمر واأن يتيح للع ضو اجلديد ح ضور برنامج توجيه بحيث يراعي اخللفية امل صرفية للع ضو. 1010 توجيه دعوة للبنك املركزي حل ضور اجتماعات الهيئة العامة وذلك قبل فرة كافية لي صار اإىل ت سمية من ميثله. 1111 تزويد البنك املركزي مبحا ضر اجتماعات الهيئة العامة وذلك خالل مدة ال تتجاوز خم سة اأيام من تاريخ م صادقة مراقب عام ال شركات اأو من ميثله على حم ضر االجتماع. 1212 التاأكد من اإعالم البنك املركزي عن أاي معلومات جوهرية ميكن اأن ت ؤثر سلبا على مالءمة اأي من اأع ضاء جمل س ا إالدارة اأو اأع ضاء االإدارة التنفيذية للبنك. واجبات عضضو مجلس الا دارة 1 االإملام 1. بالت شريعات واملبادئ املتعلقة بالعمل امل صريف والبيئة الت شغيلية للبنك ومواكبة التطورات التي حت صل فيه وكذلك امل ستجدات اخلارجية التي لها عالقة باأعماله مبا يف ذلك متطلبات التعيني يف وظائف االإدارة التنفيذية العليا يف البنك. 2 2. ح ضور اجتماعات املجل س واجتماعات جلانه ح سب املقت ضى واجتماعات الهيئة العامة. 3 3. عدم االإف صاح عن املعلومات ال سرية اخلا صة بالبنك اأو ا ستخدامها مل صلحته اخلا صة أاو مل صلحة غره. 4 4. تغليب م صلحة البنك يف كل املعامالت التي تتم مع اأي شركة اأخرى له م صلحة شخ صية فيها وعدم اأخذ فر ص العمل التجاري اخلا صة بالبنك مل صلحته اخلا صة واأن يتجنب تعار ض امل صالح. 5 االإف صاح 5. للمجل س ب شكل تف صيلي عن اأي تعار ض للم صالح يف حال وجوده وا إاللتزام بعدم امل شاركة يف القرار املتخذ با إالجتماع الذي مت فيه تداول مثل هذا املو ضوع واأن يدون هذا االإف صاح يف حم ضر اإجتماع املجل س. 6 تخ صي ص 6. الوقت الكايف لال ضطالع مبهامه كع ضو جمل س إادارة. ٧

واجبات ا مين الس ر 1 ح ضور 1. جميع اجتماعات املجل س وتدوين كافة املداوالت واالقراحات واالعرا ضات والتحفظات وكيفية الت صويت على م شروعات قرارات املجل س. 2 حتديد 2. مواعيد اجتماعات املجل س وذلك بالتن سيق مع رئي س املجل س. 3 التاأكد 3. من توقيع اأع ضاء جمل س االإدارة على حما ضر االجتماعات والقرارات. 4 متابعة 4. تنفيذ القرارات املتخذة من جمل س االإدارة ومتابعة بحث أاي موا ضيع مت اإرجاء طرحها يف اجتماع سابق. 5 حفظ 5. سجالت ووثائق اجتماعات جمل س االإدارة. 6 اتخاذ 6. االإجراءات الالزمة للت أاكد من اأن م شاريع القرارات املنوي اإ صدارها عن املجل س تتوافق مع الت شريعات. 7 التح سر 7. الجتماعات الهيئة العامة والتعاون مع اللجان املنبثقة عن املجل س. 8 تزويد 8. البنك املركزي باإقرارات املالءمة التي يتم توقيعها من قبل اأع ضاء املجل س. اجتماعات مجلس الا دارة اأ. يجتمع جمل س االإدارة بدعوة خطية من رئي سه او نائبه يف حالة غيابه او بناء على طلب خطي يقدمه اىل رئي س املجل س ربع اأع ضائه على ا أالقل يبينون فيه االأ سباب الداعية لعقد االجتماع فاإذا مل يوجه رئي س املجل س او نائبه الدعوة للمجل س اإىل االجتماع خالل سبعة اأيام من تاريخ ت سلمه الطلب فلالأع ضاء الذين قدموا الطلب دعوته لالنعقاد. ب. يعقد جمل س االإدارة اجتماعاته بح ضور االأكرية املطلقة الأع ضاء املجل س يف املركز الرئي سي للبنك اأو يف اأي مكان آاخر داخل اململكة إاذا تعذر عقدها يف املركز وت صدر قرارات املجل س باالأكرية املطلقة لالأع ضاء الذين ح ضروا االجتماع و إاذا ت ساوت االأ صوات يرجح اجلانب الذي صوت معه رئي س االجتماع. ج. على اأع ضاء املجل س ح ضور اجتماعات املجل س ح ضورا شخ صيا ويف حال تعذر احل ضور ال شخ صي فيمكن لع ضو املجل س إابداء وجهة نظره من خالل الفيديو اأو الهاتف بعد موافقة رئي س املجل س ودون اأن يكون له احلق يف الت صويت اأو التوقيع على حم ضر االجتماع. د. يكون الت صويت على قرارات جمل س االإدارة شخ صيا ويقوم به الع ضو بنف سه وال يجوز التوكيل فيه كما ال يجوز اأن يتم باملرا سلة أاو ب صورة غر مبا شرة اأخرى. ه. يجب أان ال يقل عدد اجتماعات جمل س ا إالدارة عن ستة اجتماعات خالل ال سنة املالية وان ال ينق ضي اأكر من شهرين دون عقد اجتماع للمجل س. و. يعني جمل س االإدارة اأمينا ل سر املجل س يتوىل تدوين حما ضر اجتماعات املجل س وقراراته ب صورة دقيقة وكاملة وتدوين اأي حتفظات اأثرت من قبل اأي ع ضو ويحتفظ البنك بجميع هذه املحا ضر ب شكل منا سب. ز. على االإدارة التنفيذية العليا وقبل اجتماع املجل س بوقت كاف تقدمي معلومات وافية ودقيقة الأع ضاء املجل س وعلى رئي س املجل س التحقق من ذلك. حدود المس وءولية والمس اءلة يعتمد املجل س حدودا وا ضحة للم س ؤولية وامل ساءلة وااللتزام واالإلزام بها يف جميع امل ستويات االإدارية يف البنك. اإتخاذ االإجراءات الكفيلة باإيجاد ف صل وا ضح بني سلطات امل ساهمني الذين ميتلكون م صلحة م ؤثرة من جهة واالإدارة التنفيذية من جهة اأخرى بهدف تعزيز احلاكمية امل ؤ س سية ال سليمة واإيجاد اآليات منا سبة للحد من تاأثرات امل ساهمني الذين ميتلكون م صلحة م ؤثرة وذلك من خالل االآتي على سبيل املثال ال احل صر: اأن ال ي شغل اأي من امل ساهمني الذين ميتلكون م صلحة م ؤثرة اأي وظيفة يف االإدارة التنفيذية العليا. أان ت ستمد االإدارة التنفيذية العليا سلطتها من املجل س وحده واأن تعمل يف اإطار التفوي ض املمنوح لها من قبله. يتاأكد املجل س من اأن الهيكل التنظيمي للبنك يعك س بو ضوح خطوط امل س ؤولية وال سلطة وي شمل امل ستويات الرقابية الالزمة مبوجب الت شريعات والتعليمات ال سارية. يتاأكد املجل س من اأن االإدارة التنفيذية العليا تقوم مب س ؤوليتها املتعلقة باإدارة العمليات اليومية للبنك واأنها ت ساهم يف تطبيق احلاكمية امل ؤ س سية فيه واأنها تفو ض ال صالحيات للموظفني واأنها تن شئ بنية اإدارية فعالة من ساأنها تعزيز امل ساءلة واأنها تنفذ املهام يف املجاالت واالأن شطة املختلفة لالأعمال ب شكل يتفق مع ال سيا سات واالإجراءات التي اعتمدها املجل س. ٨

يعتمد املجل س ضوابط رقابية منا سبة متكنه من م ساءلة االإدارة التنفيذية العليا. اإ ضافة اإىل ما هو وارد يف الت شريعات يعمل املدير العام على ما يلي : 1 تطوير التوجه اال سراتيجي للبنك. 2 تنفيذ ا سراتيجيات و سيا سات البنك. 3 تنفيذ قرارات جمل س االإدارة. 4 توفر ا إالر شادات لتنفيذ خطط العمل ق سرة وطويلة االأجل. 5 تو صيل روؤية ور سالة واإ سراتيجية البنك اإىل املوظفني. 6 اإعالم جمل س االإدارة بجميع اجلوانب الهامة لعمليات البنك. 7 اإدارة العمليات اليومية للبنك. اللجان المنبشقة عن المجلس بهدف تنظيم اأعمال املجل س وزيادة كفاءته وفعاليته ي شكل جمل س االإدارة جلانا من بني اأع ضائه يحدد أاهدافها ويفو ضها ب صالحيات من قبله وي سمي روؤ سائها. على هذه اللجان أان تقوم برفع تقارير دورية للمجل س وذلك وفق ميثاق يو ضح ذلك كما اأن وجود هذه اللجان ال يعفي املجل س ككل من حتمل م س ؤولياته. ميكن لع ضو جمل س االإدارة اأن يكون ع ضوا يف اأكر من جلنة من اللجان املنبثقة عن املجل س اإال يف احلاالت التي قد ين ساأ فيها ت ضارب يف امل صالح. يحظر على اأي ع ضو يف املجل س أان يكون رئي سا أالكر من جلنة من اللجان التالية )التدقيق املخاطر االمتثال الر شيح واملكاف آات والتحكم امل ؤ س سي( كما يحظر عليه اأن يكون رئي سا الأكر من جلنتني من كافة اللجان املنبثقة عن املجل س. تتمتع جلان املجل س بال صالحيات التالية: طلب اأي بيانات اأو معلومات من موظفي البنك الذين يتوجب عليهم التعاون لتوفر هذه البيانات ب شكل كامل ودقيق. طلب امل شورة القانونية اأو املالية اأو االإدارية اأو الفنية من اأي م ست شار خارجي. طلب ح ضور اأي موظف بالبنك للح صول على اأي اإي ضاحات ضرورية. يجوز قيام اأع ضاء اللجان املنبثقة عن جمل س االإدارة بالت صويت على قرارات اللجان التي مت ح ضورها بالكامل من خالل الفيديو أاو الهاتف لتعذر ح ضوره ال شخ صي ب سبب مقبول ملجل س االإدارة والتوقيع على حما ضر اجتماعات تلك اللجان شريطة توثيق ذلك ح سب االأ صول و أان ال يقل عدد االأع ضاء احلا ضرين ب شكل شخ صي عن ثلثي اأع ضاء اللجنة واأن ال تقل ن سبة احل ضور ال شخ صي للع ضو عن )%50( من اجتماعات اللجنة خالل عام. اأ( جلنة التدقيق : دور اللجنة: تخت ص جلنة التدقيق باملهام التايل ذكرها على االأقل باالإ ضافة اإىل ما يت ضمنه ميثاق عملها من اخت صا صات أاخرى ذات عالقة كما يت ضمن ميثاق اللجنة صالحية احل صول على أاي معلومات من االإدارة التنفيذية وحقها يف ا ستدعاء أاي اإداري حل ضور اأي من اجتماعاتها. وال يجوز دمج اأعمال أاي جلنة اأخرى مع اأعمال هذه اللجنة. 1 تعنى 1. اللجنة مبراجعة: اأ نطاق ونتائج ومدى كفاية التدقيق الداخلي واخلارجي للبنك. ب الق ضايا املحا سبية ذات االأثر اجلوهري على البيانات املالية للبنك. ج اأنظمة ال ضبط والرقابة الداخلية يف البنك. ٩

2 تقدمي 2. التو صيات للمجل س بخ صو ص تعيني املدقق اخلارجي واإنهاء عمله و أاتعابه واأي شروط تتعلق بالتعاقد معه باالإ ضافة إاىل تقييم ا ستقالليته اآخذة باالعتبار أاي اأعمال اأخرى كلف بها خارج نطاق التدقيق. 3 للجنة 3. صالحية احل صول على اأي معلومات من االإدارة التنفيذية ولها احلق يف ا ستدعاء أاي اإداري حل ضور اأي من اجتماعاتها على اأن يكون من صو صا على ذلك يف ميثاقها. 4 االجتماع 4. مع املدقق اخلارجي واملدقق الداخلي وم س ؤول االمتثال مرة واحدة على االأقل يف ال سنة بدون ح ضور اأي من اأع ضاء ا إالدارة التنفيذية العليا. 5 مراجعة 5. ومراقبة االإجراءات التي متكن املوظف من االإبالغ ب شكل سري عن اأي خطاأ يف التقارير املالية أاو أاية اأمور أاخرى وت ضمن اللجنة وجود الرتيبات الالزمة للتحقيق امل ستقل والتاأكد من متابعة نتائج التحقيق ومعاجلتها مبو ضوعية. 6 التحقق 6. من تدوير موظفي التدقيق الداخلي لتدقيق اأن شطة البنك املختلفة كل ثالثة سنوات كحد أادنى. 7 التحقق 7. من عدم تكليف موظفي التدقيق الداخلي باأي مهام تنفيذية. 8 التحقق 8. من اإخ ضاع كافة اأن شطة البنك للتدقيق مبا فيها امل سندة جلهات خارجية Activities(.)Outsourced 9 تقوم 9. جلنة التدقيق مبمار سة الدور املوكول اليها مبوجب قانون البنوك والت شريعات االخرى ذات العالقة وبحيث يت ضمن ذلك وب شكل خا ص: املراجعة وامل صادقة على خطة التدقيق الداخلي التي ت شمل نطاق التدقيق وتكراره. التاأكد من قيام االدارة التنفيذية باتخاذ االجراءات الت صويبية وبالوقت املنا سب لنقاط ال ضعف يف الرقابة الداخلية وحاالت عدم االلتزام بال سيا سات والقوانني والتعليمات واملالحظات االخرى التي يتم حتديدها من قبل التدقيق الداخلي. التاأكد من قيام البنك بتطبيق معاير املحا سبة والتدقيق الدولية بال شكل ال سليم. مراجعة املالحظات الواردة يف تقارير اجلهات الرقابية وتقارير املدقق اخلارجي ومتابعة اجراءات الت صويب. مراجعة البيانات املالية للبنك قبل عر ضها على جمل س االدارة وب صفة خا صة التحقق من اوامر اجلهات الرقابية ب ساأن كفاية ر أا س املال وكفاية املخ ص صات املاأخوذة مقابل الديون امل شكوك يف حت صيلها وكافة املخ ص صات االخرى و إابداء الراأي يف ديون البنك غر العاملة أاو املقرح اعتبارها ديونا هالكة. التاأكد من القوانني واالنظمة التي حتكم عمل البنك. يدعى رئي س دائرة التدقيق الداخلي يف البنك حل ضور اجتماعات اللجنة ولها ان تدعو اأي شخ ص لال ستئنا س براأيه بخ صو ص م ساألة معينة. 1010 تقييم اأداء مدير وموظفي التدقيق الداخلي وحتديد مكافاآتهم. ت شكيل اللجنة ودورية ون صاب اجتماعاتها: تت شكل اللجنة ويعني رئي سها بقرار من جمل س االإدارة وتتاألف من ثالثة اأع ضاء اإثنني منهم م ستقلني اأحدهما رئي س اللجنة على اأن ال يكون رئي س املجل س اأو رئي س الأي جلنة اأخرى منبثقة عن املجل س. يكون جميع اأع ضاء اللجنة حا صلني على م ؤهالت علمية ويتمتعون بخربة عملية منا سبة يف جماالت املحا سبة اأو املالية اأو اأي من التخ ص صات أاو املجاالت امل شابهة ذات العالقة باأعمال البنك. جتتمع جلنة التدقيق بدعوة من رئي سها مرة كل ثالثة اأ شهر على االأقل أاو كلما دعت احلاجة لذلك اأو بناءا على قرار جمل س االإدارة أاو على طلب إاثنني من اأع ضائها وتقدم تقاريرها اإىل جمل س ا إالدارة ويكون اإجتماعها قانونيا بح ضور ع ضوين على ا أالقل وتتخذ تو صياتها باالأغلبية. وحتتفظ مبحا ضر اجتماعات موثقة. ب( جلنة املخاطر: دور اللجنة: 1 تتوىل 1. جلنة املخاطر باملهام التايل ذكرها على االأقل باالإ ضافة اإىل ما يت ضمنه ميثاق عملها من مهام أاخرى ذات عالقة: 2 مراجعة 2. اإطار اإدارة املخاطر يف البنك. 3 مراجعة 3. اإ سراتيجية اإدارة املخاطر لدى البنك قبل اعتمادها من املجل س. 4 مواكبة 4. التطورات التي ت ؤثر على اإدارة املخاطر بالبنك ورفع تقارير دورية عنها اإىل املجل س. 5 التحقق 5. من عدم وجود تفاوت بني املخاطر الفعلية التي ياأخذها البنك وم ستوى املخاطر املقبولة التي وافق عليها املجل س. ١٠

6 تهيئة 6. الظروف املنا سبة التي ت ضمن التعرف على املخاطر ذات االأثر اجلوهري واأي أان شطة يقوم بها البنك ميكن اأن تعر ضه ملخاطر اأكرب من م ستوى املخاطر املقبولة ورفع تقارير بذلك اإىل املجل س ومتابعة معاجلتها. ت شكيل اللجنة ودورية ون صاب اجتماعاتها: تت شكل اللجنة ويعني رئي سها بقرار من جمل س االإدارة وتتاألف من ثالثة اأع ضاء على االأقل من املجل س على اأن يكون من بينهم ع ضوا م ستقال رئي سا للجنة ويجوز اأن ي شارك يف ع ضويتها اأع ضاء من االإدارة التنفيذية العليا. وللجنة دعوة ممثلني من االإدارة اأو غرهم من اخلرباء واملتخ ص صني حل ضور االجتماعات. جتتمع اللجنة بدعوة من رئي سها مرة كل ثالثة اأ شهر على االأقل اأو كلما دعت احلاجة لذلك اأو بناءا على قرار جمل س االإدارة اأو على طلب اإثنني من اأع ضائها وتقدم تقاريرها اإىل جمل س ا إالدارة ويكون اإجتماعها قانونيا بح ضور غالبية اأع ضائها وتتخذ تو صياتها با أالغلبية. وحتتفظ مبحا ضر اجتماعات موثقة. ج( جلنة الرت شيح واملكافاآت: دور اللجنة: تخت ص جلنة الر شيح واملكافاآت باملهام التايل ذكرها على االأقل باالإ ضافة اإىل ما يت ضمنه ميثاق عملها من اخت صا صات أاخرى ذات عالقة: 1 حتديد 1. ا أال شخا ص امل ؤهلني لالن ضمام اإىل ع ضوية املجل س ضمن سيا سة مالءمة ا أالع ضاء التي يعتمدها جمل س االإدارة مع ا أالخذ باالعتبار قدرات وم ؤهالت االأ شخا ص املر شحني كما ي ؤخذ بعني االعتبار يف حالة إاعادة تر شيح الع ضو عدد مرات ح ضوره وفاعلية م شاركته يف اجتماعات املجل س. 2 تر شح 2. اإىل املجل س ا أال شخا ص امل ؤهلني لالن ضمام اإىل االإدارة التنفيذية العليا ح سب متطلبات سيا سة شغل الوظائف العليا املعتمدة. 3 التاأكد 3. من ح ضور اأع ضاء املجل س ور شات عمل أاو ندوات يف املوا ضيع امل صرفية وبا أالخ ص اإدارة املخاطر واحلاكمية امل ؤ س سية واآخر تطورات العمل امل صريف. 4 حتديد 4. فيما اإذا كان الع ضو يحقق صفة الع ضو امل ستقل آاخذة بعني االعتبار احلد ا أالدنى لل شروط الواردة يف الت شريعات والتعليمات ال سارية ومراجعة ذلك ب شكل سنوي. 5 االإ شراف 5. على تطبيق ال سيا سات التي يعتمدها املجل س ب س أان تقييم أاداء املجل س واأداء ا إالدارة التنفيذية العليا يف البنك مبا فيهم املدير العام. 6 توفر 6. معلومات وملخ صات حول خلفية بع ض املوا ضيع الهامة عن البنك أالع ضاء املجل س عند الطلب والتاأكد من اإطالعهم امل ستمر حول اأحداث املوا ضيع ذات العالقة بالعمل امل صريف. 7 التاأكد 7. من وجود سيا سة منح مكافاآت الإداريي البنك ومراجعتها ب صورة دورية وتطبيق هذه ال سيا سة والتو صية بتحديد رواتب املدير العام وباقي اأع ضاء االإدارة التنفيذية العليا ومكافاآتهم وامتيازاتهم االأخرى على اأن يكون تقييم اأداء مدير وموظفي التدقيق الداخلي وحتديد مكافاآتهم من قبل جلنة التدقيق. 8 التقييم 8. ال سنوي الأعمال املجل س ككل وجلانه والأع ضائه واإعالم البنك املركزي وهيئة االأوراق املالية بنتيجة هذا التقييم. 9 اإيجاد 9. منهجية وا ضحة للتحقق من تخ صي ص اأع ضاء جمل س االإدارة الوقت الكايف لال ضطالع مبهامهم مبا يف ذلك )على سبيل املثال( مدى تعدد ارتباط الع ضو بع ضويات جمال س اإدارة اأخرى/هيئات/منتديات...اإلخ. ت شكيل اللجنة ودورية ون صاب اجتماعاتها: تت شكل اللجنة ويعني رئي سها بقرار من جمل س االإدارة وتتاألف من ثالثة على االأقل من اأع ضاء املجل س بحيث يكون غالبية اأع ضاء اللجنة مبن فيهم رئي س اللجنة من االأع ضاء امل ستقلني. ويجوز للجنة دعوة اأع ضاء اأو ممثلني من االإدارة اأو غرهم من اخلرباء واملتخ ص صني حل ضور االجتماعات. جتتمع اللجنة بدعوة من رئي سها مرتني يف العام على االأقل أاو كلما دعت احلاجة لذلك اأو بناءا على قرار جمل س االإدارة أاو على طلب اإثنني من اأع ضائها وتقدم تقاريرها إاىل جمل س االإدارة ويكون اإجتماعها قانونيا بح ضور غالبية اأع ضائها وتتخذ تو صياتها با أالغلبية. وحتتفظ مبحا ضر اجتماعات موثقة, ١١

د( جلنة التحكم املوؤ س سي : دور اللجنة: باال ضافة ملا يفو ضها املجل س من مهامه تتوىل جلنة التحكم امل ؤ س سي التوجيه واالإ شراف على إاعداد دليل احلاكمية امل ؤ س سية وحتديثه ومراقبة تطبيقه كما تتوىل القيام باملهام التالية: 1 التاأكد 1. من ان الهيكل التنظيمي للبنك يلبي متطلبات احلاكمية امل ؤ س سية. 2 الت 2. أاكد من االلتزام مبيثاق اخالقيات العمل املعتمد لدى البنك وذلك على م ستوى جمل س االدارة وكافة امل ستويات االدارية يف البنك. 3 و ضع 3. إاجراءات عمل خطية لتطبيق تعليمات حوكمة ال شركات امل ساهمة املدرجة ال صادرة عن هيئة ا أالوراق املالية والت أاكد من التزام البنك بهذه التعليمات ودرا سة مالحظات الهيئة حول تطبيقها ومتابعة ما مت ب ساأنها. 4 اإعداد 4. تقرير احلوكمة وتقدميه ملجل س ا إالدارة. ت شكيل اللجنة ودورية ون صاب اجتماعاتها: تت شكل اللجنة ويعني رئي سها بقرار من جمل س االإدارة وتتاألف من ثالثة اأع ضاء على االأقل بحيث يكون غالبية أاع ضاء اللجنة من االأع ضاء امل ستقلني وعلى اأن ت ضم رئي س املجل س ويجوز للجنة دعوة اأع ضاء اأو ممثلني من االإدارة اأو غرهم من اخلرباء واملتخ ص صني حل ضور االجتماعات. جتتمع اللجنة بدعوة من رئي سها مرتني يف العام على االأقل أاو كلما دعت احلاجة لذلك اأو بناءا على قرار جمل س االإدارة أاو على طلب اإثنني من أاع ضائها وتقدم تقاريرها اإىل جمل س االإدارة ويكون اإجتماعها قانونيا بح ضور غالبية أاع ضائها وتتخذ تو صياتها باالأغلبية. وحتتفظ مبحا ضر اجتماعات موثقة. ه( جلنة المتثال: دور اللجنة: 1 تتوىل 1. جلنة االمتثال املهام التايل ذكرها على االأقل باالإ ضافة اإىل ما يت ضمنه ميثاق عملها من مهام أاخرى ذات عالقة: 2 التو صية 2. ملجل س ادارة البنك باعتماد ال سيا سات املنظمة أالعمال اإدارة االمتثال وت شمل سيا سة االمتثال الت شريعي و سيا سة مكافحة غ سل االأموال و سيا سة العقوبات الدولية و سيا سة الر شوة ومكافحة االحتيال واأي سيا سة اأخرى تتعلق باإدارة االمتثال ومراجعة هذه ال سيا سات ب شكل دوري والتحقق من تطبيقها. 3 تقييم 3. درجة الفعالية التي يدير بها البنك خماطر عدم االمتثال مرة واحدة يف ال سنة على االأقل ومراجعتها عند اإجراء اأي تغيرات عليها. 4 اعتماد 4. الهيكل التنظيمي لدائرة مراقبة االمتثال والتاأكد من ا ستقالليتها ومبا يحقق وجود ف صل بني وظيفة مراقبة االمتثال وباقي دوائر البنك. 5 التاأكد 5. من وجود خطة سنوية الإدارة خماطر عدم االمتثال واأنها تاأخذ بعني االعتبار اأي ق صور يف ال سيا سة اأو االإجراءات اأو التطبيق واأنها مرتبطة مبدى فعالية إادارة خماطر االمتثال القائمة واأنها حتدد احلاجة اىل اأي سيا سات او اإجراءات للتعامل مع خماطر عدم االمتثال اجلديدة التي يظهرها التقييم ال سنوي لهذه املخاطر. 6 ا 6. إالطالع على التقارير التي تت ضمن نتائج االختبارات التي متت مبراقبة االمتثال والتي ت شمل تقييم خماطر عدم االمتثال واملخالفات وجوانب الق صور التي يتم الك شف عنها واالإجراءات الت صحيحية التي مت اتخاذها. ت شكيل اللجنة ودورية ون صاب اجتماعاتها: تت شكل اللجنة ويعني رئي سها بقرار من جمل س االإدارة وتتاألف من ثالثة اأع ضاء على االأقل من املجل س على اأن يكون معظم اأع ضائها من امل ستقلني وللجنة دعوة ممثلني من االإدارة اأو غرهم من اخلرباء واملتخ ص صني حل ضور االجتماعات. جتتمع اللجنة بدعوة من رئي سها مرة كل ثالثة اأ شهر على االأقل اأو كلما دعت احلاجة لذلك اأو بناءا على قرار جمل س االإدارة اأو على طلب إاثنني من اأع ضائها وتقدم تقاريرها اإىل جمل س ا إالدارة ويكون اإجتماعها قانونيا بح ضور غالبية اأع ضائها وتتخذ تو صياتها با أالغلبية. وحتتفظ مبحا ضر اجتماعات موثقة, ١٢

و( جلنة الت سهيالت: دور اللجنة: 1 منح 1. وتعديل وجتديد وهيكلة الت سهيالت االإئتمانية التي تتجاوز صالحيات اللجنة املنبثقة عن االإدارة التنفيذية )جلنة ا إالدارة للت سهيالت( التي ير أا سها مدير عام البنك و ضمن حدود يحددها لها جمل س إادارة البنك. ويخت ص جمل س ا إالدارة باتخاذ القرار مبا يزيد عن صالحيات اللجنة. 2 اإتخاذ 2. القرار املنا سب ح صرا بخ صو ص الت سهيالت التي مت التو صية باملوافقة عليها من قبل اللجنة املنبثقة عن ا إالدارة التنفيذية )جلنة االإدارة للت سهيالت(. 3 للمجل س 3. تفوي ض بع ض اأو جميع صالحيات هذه اللجنة يف تعديل شروط أاو هيكلة الت سهيالت للجنة ا إالدارة للت سهيالت مع ضرورة إاطالع جلنة جمل س االإدارة للت سهيالت على ما مت اتخاذه من قرارات ضمن هذه ال صالحيات. 4 ال 4. يدخل ضمن صالحيات هذه اللجنة ما يلي: املوافقة على منح الت سهيالت الأع ضاء جمل س االإدارة. شطب الديون )اإعدام الديون(. 5 رفع 5. التقارير الدورية ملجل س االدارة حول تفا صيل الت سهيالت التي مت املوافقة عليها من قبلها. 6 تعترب 6. قرارات اللجنة اأ صولية بح ضور اأع ضاء اللجنة الإجتماعاتها والت صويت على قراراتها شخ صيا ويف حال تعذر احل ضور ال شخ صي ميكن للع ضو اإبداء وجهة نظره من خالل الفيديو اأو الهاتف وله احلق يف الت صويت والتوقيع على حم ضر االجتماع على اأن يتم توثيق ذلك ح سب االأ صول. 7 يتم 7. تقييم نتائج اأعمال هذه اللجنة من قبل جمل س اإدارة البنك. ت شكيل اللجنة ودورية ون صاب اجتماعاتها: تت شكل اللجنة ويعني رئي سها بقرار من جمل س االإدارة وتتاألف من خم سة اأع ضاء من املجل س غر امل ستقلني ويجوز أان يكون اأحد أاع ضائها م ستقال على اأن ال يكون ع ضوا يف جلنة التدقيق ويكون الن صاب القانوين الجتماعات اللجنة بح ضور اأربعة اأع ضاء على االأقل وتتخذ قراراتها باأغلبية عدد اأع ضائها بغ ض النظر عن عدد احلا ضرين منهم واإذا ت ساوت االأ صوات يرجح اجلانب الذي صوت معه رئي س اللجنة. يجوز للجنة دعوة اأع ضاء اأو ممثلني من االإدارة اأو غرهم من اخلرباء واملتخ ص صني حل ضور االجتماعات. جتتمع اللجنة مرة كل ا سبوع وحتتفظ مبحا ضر اجتماعات موثقة. يكون املدير العام هو اأمني سر اللجنة. ز( جلنة الإدارة وال ستثمار : دور اللجنة: تتوىل اللجنة النظر فيما يلي واإتخاذ القرار ب ساأنه: اأول : يف جمال الإدارة: طلبات امل صاريف ا إالدارية وعقود امل سريات والعطاءات والتوريدات والتربعات وعموما كافة االرتباطات والعقود التي تزيد عن ال صالحيات املوكلة لالإدارة التنفيذية العليا واملحددة ضمن نظام وجدول صالحيات االرتباط وال صرف املعتمدمن جمل س االإدارة وتتخذ القرارات االإدارية واملالية ب ساأنها. طلبات / عرو ض بيع العقارات اململوكة للبنك فيما يتجاوز ال صالحيات املوكلة لالإدارة التنفيذية العليا مبوجب جدول ال صالحيات املعتمد. اإعتماد ت سعر العقارات اململوكة للبنك سنويا اأو عندما يتطلب االأمر ذلك. ١3

ثانيا : يف جمال ال ستثمار: املقرحات والطلبات املقدمة من جلنة االإدارة لال ستثمار مبوجب جدول ال صالحيات املرفق يال سيا سة اال ستثمارية املعتمدة فيما يتجاوز صالحيتها وتتخذ القرار ب ساأنها وي شمل ذلك: ا ستثمارات البنك بال االأردين يف اأدوات ال سوق النقدي و سوق ر أا س املال. ا ستثمارات البنك بالعمالت االأجنبية يف اأدوات ال سوق النقدي و سوق راأ س املال وعمليات تداول العمالت. ويخت ص جمل س االإدارة باتخاذ القرار مبا يزيد عن صالحيات اللجنة يف اأي من البنود الواردة اأعاله وترفع اللجنة التقارير الدورية ملجل س االدارة حول تفا صيل الطلبات والعمليات التي مت املوافقة عليها من قبلها. ت شكيل اللجنة ودورية ون صاب اجتماعاتها: تت شكل اللجنة ويعني رئي سها بقرار من جمل س ا إالدارة وتتاألف من خم سة اأع ضاء من املجل س غر امل ستقلني ويجوز اأن يكون اأحد اأع ضائها م ستقال على اأن ال يكون ع ضوا يف جلنة التدقيق ويكون الن صاب القانوين الجتماعات اللجنة بح ضور ثالثة اأع ضاء على االأقل من بينهم رئي س اللجنة. تتخذ اللجنة قراراتها باأغلبية عدد اأع ضائها احلا ضرين و إاذا ت ساوى عدد االأ صوات يرجح اجلانب الذي فيه رئي س اللجنة. ويجوز للجنة دعوة اأع ضاء اأو ممثلني من االإدارة اأو غرهم من اخلرباء واملتخ ص صني حل ضور االجتماعات. جتتمع اللجنة مرة كل ا سبوعني وعندما ت ستدعي احلاجة وحتتفظ مبحا ضر اجتماعات موثقة. يكون املدير العام هو اأمني سر اللجنة. ح( جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات : دور اللجنة: تتوىل اللجنة املهام التالية وتكون مرجعيتها تعليمات حاكمية واإدارة املعلومات والتكنولوجيا امل صاحبة لها رقم )2016/65( تاريخ 2016/10/25 ال صادرة عن البنك املركزي االأردين واأية تعديالت تطراأ عليها: 1 اعتماد 1. االأهداف اال سراتيجية لتكنولوجيا املعلومات والهياكل التنظيمية املنا سبة مبا يف ذلك اللجان التوجيهية على م ستوى االإدارة التنفيذية العليا وعلى وجه اخل صو ص )اللجنة التوجيهية لتكنولوجيا املعلومات( ومبا ي ضمن حتقيق وتلبية االأهداف اال سراتيجية للبنك وحتقيق أاف ضل قيمة م ضافة من م شاريع وا ستثمارات موارد تكنولوجيا املعلومات وا ستخدام االأدوات واملعاير الالزمة ملراقبة والتاأكد من مدى حتقق ذلك مثل ا ستخدام نظام بطاقات االأداء املتوازن لتكنولوجيا املعلومات Scorecards( )IT Balanced واحت ساب معدل العائد على اال ستثمار Return( )On Investment) (ROI وقيا س اأثر امل ساهمة يف زيادة الكفاءة املالية والت شغيلية. 2 اعتماد 2. االإطار العام الإدارة و ضبط ومراقبة موارد وم شاريع تكنولوجيا املعلومات يحاكي أاف ضل املمار سات الدولية املقبولة بهذا اخل صو ص وعلى وجه التحديد Technology( )COBIT) (Control Objectives for Information and related يتوافق ويلبي حتقيق أاهداف ومتطلبات تعليماتنا من خالل حتقيق االأهداف امل ؤ س سية ب شكل م ستدام وحتقيق م صفوفة اأهداف املعلومات والتكنولوجيا امل صاحبة ويغطي عمليات حاكمية تكنولوجيا املعلومات. 3 اعتماد 3. م صفوفة االأهداف امل ؤ س سية و اأهداف املعلومات والتكنولوجيا امل صاحبة لها واعتبار معطياتها حد أادنى وتو صيف االأهداف الفرعية الالزمة لتحقيقها. 4 اعتماد 4. م صفوفة للم س ؤوليات Chart( )RACI جتاه العمليات الرئي سية حلاكمية تكنولوجيا املعلومات والعمليات الفرعية املنبثقة عنها من حيث: اجلهة أاو اجلهات اأو ال شخ ص اأو االأطراف امل س ؤولة ب شكل اأويل )Responsible( وتلك امل س ؤولة ب شكل نهائي )Accountable( وتلك امل ست شارة )Consulted( وتلك التي يتم إاطالعها )Informed( جتاه كافة العمليات يف املرفق املذكور م سر شدين مبعيار )5 COBIT )Enabling Processes بهذا اخل صو ص. 5 الت 5. أاكد من وجود اإطار عام إالدارة خماطر تكنولوجيا املعلومات يتوافق ويتكامل مع االإطار العام الكلي إالدارة املخاطر يف البنك وبحيث ي أاخذ بعني االعتبار ويلبي كافة عمليات حاكمية تكنولوجيا املعلومات. 6 اعتماد 6. موازنة موارد وم شاريع تكنولوجيا املعلومات مبا يتوافق واالأهداف اال سراتيجية للبنك. 7 اال شراف 7. العام واالطالع على سر عمليات وموارد وم شاريع تكنولوجيا املعلومات للتاأكد من كفايتها و م ساهمتها الفاعلة يف حتقيق متطلبات واأعمال البنك. 8 االإطالع 8. على تقارير التدقيق لتكنولوجيا املعلومات واإتخاذ ما يلزم من اإجراءات ملعاجلة االإنحرافات. 9 التو صية 9. للمجل س باتخاذ االإجراءات الالزمة لت صحيح اأية اإنحرافات. ١4

ت شكيل اللجنة ودورية ون صاب اجتماعاتها: تت شكل اللجنة ويعني رئي سها بقرار من جمل س االإدارة ويحدد املجل س اأهدافها ويفو ضها ب صالحيات من قبله وذلك وفق ميثاق يو ضح ذلك. تت أالف اللجنة من ثالثة اأع ضاء على االأقل من جمل س االإدارة ويف ضل اأن ت ضم يف ع ضويتها اأ شخا ص من ذوي اخلربة أاو املعرفة اال سراتيجية يف تكنولوجيا املعلومات وللجنة اال ستعانة عند اللزوم وعلى نفقة البنك بخرباء خارجيني وذلك بالتن سيق مع رئي س املجل س بغر ض تعوي ض النق ص بهذا املجال من جهة ولتعزيز الراأي املو ضوعي من جهة اأخرى وللجنة دعوة اأي من إاداريي البنك حل ضور اجتماعاتها لال ستعانة براأيهم مبن فيهم املعنيني يف التدقيق الداخلي و اأع ضاء االإدارة التنفيذية العليا )مثل مدير تكنولوجيا املعلومات( اأو املعنيني يف التدقيق اخلارجي. تنتخب اللجنة أاحد اأع ضائها ليكون ع ضوا مراقبا يف جلنة االإدارة التوجيهية لتكنولوجيا املعلومات. تقوم اللجنة برفع تقارير دورية للمجل س علما باأن تفوي ض املجل س صالحيات للجنة ال يعفيه ككل من حتمل م س ؤولياته بهذا اخل صو ص. جتتمع اللجنة بدعوة من رئي سها مرة كل ثالثة اأ شهر على االأقل أاو كلما دعت احلاجة لذلك اأو بناءا على قرار جمل س ا إالدارة اأو على طلب اإثنني من اأع ضائها وتقدم تقاريرها اإىل جمل س االإدارة ويكون اإجتماعها قانونيا بح ضور غالبية اأع ضائها وتتخذ تو صياتها باالأغلبية وحتتفظ مبحا ضر اجتماعات موثقة, الا دارة التنفيذية العليا يقوم جمل س االإدارة باملوافقة على تعيني االإدارة التنفيذي ة يف البنك والذي بدوره يتاأكد من امتالكها اخلربات والكفاءات والنزاهة ال ضرورية الإدارة اأعمال البنك و ش ؤونه على نحو يتوافق ومعاير ال سلوك املهني ال سيما االإ شراف على اإدارة البنك والتمت ع بال صالحية املنا سبة لالإ شراف على ا أالفراد الرئي سي ني املرتبطني بعمليات البنك. وي ضع البنك سيا سة إالدارة و شغل الوظائف التنفيذية العليا مبا يلبي املتطلبات الت شريعية والتعليمات النافذة وتطلعات البنك. تعنى االإدارة التنفيذي ة يف تطبيق مبادئ احلاكمية امل ؤ س سية يف البنك وتوفر الرقابة الكافية على االأن شطة التي تقوم ب إادارتها. ويف هذا االإطار تعنى االإدارة التنفيذي ة بتحديد املهام للموظفني بال شكل املالئم كما يقع على عاتقها اقراح الهيكل االإداري الذي يعمل على تعزيز مفهوم املحا سبة وال شفافية. وتكون هذه االإدارة ملزمة باالإ شراف على الوفاء بامل س ؤوليات/ال صالحيات املحد دة كما تكون م س ؤولة جتاه املجل س عن اأداء البنك. تقييم ا داء الا داريين ي ضع البنك سيا سات تقييم ا أالداء التي تكفل م شاركة جميع القائمني على ت سير اأعمال البنك يف حتقيق اأهدافه من خالل أاداء املهام وا أالهداف وااللتزامات املنوطة بكل منهم يف اإطار املناف سة العادلة املنبثقة من ثقافة التمييز يف االأداء. سيا سة تقييم اأداء جمل س االإدارة واأع ضاءه سيا سة تقييم اأداء شاغلي الوظائف العليا وم ساءلتهم نظام تقييم اأداء موظفي البنك. وت ستند كافة االأنظمة وال سيا سات اأعاله اإىل اأحدث املمار سات العاملية التي من ساأنها القيا س املو ضوعي لالأداء مع االأخذ بعني االعتبار جتنب املخاطر وما تن ص عليه الت شريعات والتعليمات النافذة. ا نظمة الضضبط والرقابة الداخلية اإن جمل س اإدارة البنك االأردين الكويتي واالإدارة التنفيذية للبنك م س ؤولون عن و ضع وتطبيق واالحتفاظ ب أانظمة ضبط ورقابة داخلية لدى البنك قادرة على ضمان وحتقيق ما يلي: دقة ونزاهة البيانات املالية والت شغيلية ال صادرة عن البنك. كفاءة وفعالية اأداء العمليات الت شغيلية للبنك. فعالية اإجراءات حماية اأ صول وممتلكات البنك. التوافق مع سيا سات واإجراءات العمل الداخلية والقوانني والت شريعات والتعليمات ال سارية. ١٥

وي أاتي ذلك انطالقا من اإميان جمل س االإدارة باأهمية نظام ال ضبط والرقابة الداخلية الفعال كونه من اأهم عنا صر االإدارة اجليدة واأ سا س ل سالمة وجودة عمليات البنك حيث تبنى البنك عددا من اأنظمة ال ضبط والرقابة الداخلية والتي يقع على عاتق ا إالدارة التنفيذية العليا م س ؤولية و ضعها ومتابعة تطويرها وحتديثها وتعمل إادارة البنك وب شكل م ستمر على مراقبة وتقييم مدى كفاءة وفعالية هذه ا أالنظمة وقدرتها على حتقيق ا أالهداف املرجوة منها والعمل على تعزيزها. وتتاأكد الدوائر الرقابية من اأن التعامالت مع ذوي العالقة تتم وفقا لل سيا سات واالإجراءات املعتمدة. ويعتمد جمل س االإدارة سيا سة لل ضبط والرقابة الداخلية تتطرق إاىل كافة اجلوانب املتعلقة باأنظمة الرقابة الداخلية من حيث تعريفها ومقوماتها وم س ؤوليات جمل س االإدارة واالإدارة التنفيذية العليا عنها. وللتاأكد من ا ستقاللية الدوائر الرقابية يف البنك وقيامها باالأدوار الرقابية املنوطة بها ترفع تقاريرها اىل جلان جمل س االإدارة كما تقي م جلان جمل س االدارة اأداء شاغلي الوظائف العليا للجهات الرقابية مبوجب سيا سة تقييم اأداء شاغلي الوظائف العليا التي يعتمدها املجل س. الجهات الرقابية في البنك اإدارة التدقيق الداخلي: وتعنى مبراجعة االلتزام بدليل احلاكمية امل ؤ س سية والتحقق من االمتثال ل سيا سات واإجراءات البنك واملعاير الدولية والت شريعات ذات العالقة ب أاعمال البنك والتحقق من توفر أانظمة ضبط ورقابة داخلية كافية الأن شطة البنك و شركاته التابعة وااللتزام بها والتدقيق املايل واالإداري ومراجعة صحة و شمولية اختبارات االأو ضاع ال ضاغطة Testing( )Stress تتم وفق منهجية معتمدة من جمل س اإدارة البنك والتاأكد من دقة االإجراءات املتبعة لعملية التقييم الداخلي لكفاية راأ س املال )ICAAP(. وترفع ادارة التدقيق الداخلي تقاريرها للجنة التدقيق مبجل س االإدارة وللمدير العام ب شكل متزامن. إادارة املخاطر: وتعنى مبراقبة املخاطر يف البنك يف كافة ا أال صعدة واملجاالت ال سوقية والت شغيلية وخماطر املعلومات وخماطر االئتمان وا ستمرارية العمل ومراقبة التزام دوائر البنك بامل ستويات املحددة للخاطر. وذلك وفقا الأف ضل املعاير العاملية. وترفع تقاريرها اىل جلنة املخاطر واالمتثال مبجل س االإدارة وتكون مهام دائرة اإدارة املخاطر كما يلي كحد أادنى: 1 مراجعة 1. اإطار اإدارة املخاطر Framework( )Risk Management يف البنك قبل اإعتماده من املجل س. 2 تنفيذ 2. اإ سراتيجية اإدارة املخاطر باالإ ضافة اإىل تطوير سيا سات واإجراءات عمل الإدارة كافة اأنواع املخاطر. 3 تطوير 3. منهجيات لتحديد وقيا س ومراقبة و ضبط كل نوع من اأنواع املخاطر. 4 رفع 4. تقارير للمجل س من خالل جلنة اإدارة املخاطر ون سخة لالإدارة التنفيذية العليا تت ضمن معلومات عن منظومة املخاطر Profile( )Risk الفعلية لكافة اأن شطة البنك باملقارنة مع وثيقة املخاطر املقبولة Appetite( )Risk ومتابعة معاجلة االإنحرافات ال سلبية. 5 التحقق 5. من تكامل اآليات قيا س املخاطر مع اأنظمة املعلومات االإدارية امل ستخدمة. 6 درا سة 6. وحتليل كافة أانواع املخاطر التي يواجهها البنك. 7 تقدمي 7. التو صيات للجنة اإدارة املخاطر عن تعر ضات البنك للمخاطر وت سجيل حاالت االإ ستثناءات من سيا سة اإدارة املخاطر. 8 توفر 8. املعلومات الالزمة حول خماطر البنك الإ ستخدامها الأغرا ض االإف صاح. اإدارة المتثال: وتعنى بالتحقق من االمتثال للت شريعات والتعليمات املحلية والعاملية التي تخ ضع لها اأعمال البنك وترفع تقاريرها اىل جلنة املخاطر واالمتثال مبجل س االإدارة ون سخة للمدير العام. كما تعنى باأعمال مراقبة ومكافحة غ سل االأموال با إال ضافة اىل ادارة وحدة شكاوى العمالء يف إاطار نظام يعتمده جمل س االإدارة وفقا للتعليمات الرقابية. وت ضع كل من اجلهات الرقابية اأعاله مواثيق عملها التي تعتمد من جمل س االإدارة. ميشاق ا خلاقيات العمل تبنى البنك ميثاق اأخالقيات العمل الذي مت إاقراره من جمل س االإدارة وتعهد بااللتزام به كافة موظفي البنك على اختالف م ستوياتهم ا إالدارية إاىل جانب أاع ضاء جمل س اإدارة البنك. وقد حدد هذا امليثاق أاخالق وقيم ومبادئ موظفي البنك باأربعة حماور رئي سية وهي: النزاهة. االإمتثال للقوانني. ال شفافية. الوالء للبنك. ١٦

ففي حمور النزاهة ت ضمن امليثاق اأن موظفي البنك ملتزمون مبا يلي: اأموال املودعني اأمانة وم س ؤولية يجب احلفاظ عليها. عدم تعار ض امل صلحة اخلا صة مع م صلحة البنك. عدم ا ستخدام املعلومات الداخلية للم صلحة ال شخ صية. املحافظة على املو ضوعية وعدم التاأثر بالعالقات ال شخ صية. عدم الدخول بعالقات جتارية مع العمالء واملوردين. عدم التمييز بني العمالء. الرفع عن قبول الهدايا واملنافع والدعوات. اأما يف جانب االمتثال للقوانني واالأنظمة فيجب على املوظفني االلتزام بال سرية امل صرفية وب سيا سات البنك واأدلة العمل لديه و إايالء العناية الالزمة يف مكافحة غ سل االأموال وعدم اإ صدار شيكات بدون ر صيد وااللتزام بقرارات ا إالدارة. اأما يف جانب ال شفافية فيلتزم موظفو البنك ب صحة ا أالرقام والبيانات والتقارير امل صرح بها ودقة هذه البيانات وكفايتها وتوقيتها وتوافقها مع املعاير باالإ ضافة اإىل الت صريح عن امل صالح ال شخ صية و سالمة و ضع املوظف املايل واالأن شطة التجارية اخلا صة به والت صريح عن املخالفات واالأ ضرار. اأما بالن سبة للوالء للبنك فهذا يتحقق من خالل حتقيق ر سالة البنك وروؤيته واأهدافه ودوره وحتويل شعار البنك إاىل واقع ملمو س ونيل ر ضا العمالء واملحافظة عليهم باالإ ضافة اإىل ا إاليجابية والتميز وحتمل امل س ؤولية واجلودة والكفاءة وثم الدقة والتعلم امل ستمر املحافظة على وقت العمل التكيف مع ضغوط العمل بروح الفريق واالهتمام باملظهر وال سلوك وح سن التعامل احلر ص على سمعة البنك و إاجنازاته احلفاظ على موجودات البنك ومظهره عدم االإف صاح عن اأ سرار العمل وا ستئذان االإدارة قبل االإدالء باأي ت صريح يتعلق بالبنك باأي و سيلة إاعالمية. يتم ن شر املعاير وال سيا سات ذات ال صلة على املوقع االإلكروين للبنك كما يتم حتديد درجة التقي د بها يف تقرير احلاكمية امل ؤ س سية ضمن التقرير ال سنوي للبنك. تضضارب المصصاله يعتمد البنك سيا سة موثقة حول ت ضارب امل صالح ت شمل م ساألة حتديد الت ضارب والتنفيذ امل ستقل واالإف صاح عنه سواء ن ساأ هذا التعار ض بني اأع ضاء جمل س االإدارة وبني البنك اأو بني االإدارة التنفيذية وبني البنك. تغطي سيا سة البنك اخلا صة بت ضارب امل صالح خمتلف اجلوانب املتعلقة باملو ضوع مثل: االأن شطة واالأعمال التي على ع ضو جمل س االإدارة جتنبها والتي من املمكن اأن ت ؤدي إاىل ت ضارب يف امل صالح. يجب احل صول على موافقة املجل س عن اأي ن شاط يقوم به ع ضو جمل س ا إالدارة والذي من املمكن اأن ي ؤدي إاىل ت ضارب امل صالح وعلى املجل س التحقق من اأن هذا الن شاط ال ينطوي على اآية ت ضارب. على ع ضو جمل س االإدارة الت صريح عن اأية مو ضوع اأدى اأو قد ي ؤدي اإىل ت ضارب يف امل صالح. على ع ضو جمل س ا إالدارة االمتناع عن الت صويت على أاي بند من بنود جدول ا أالعمال والذي قد ي ؤدي اإىل ت ضارب يف امل صالح أاو له تاأثر على مو ضوعية الت صويت. يجب اأن تقوم جميع املعامالت مع االأطراف ذات العالقة على اأ سا س امل ساواة كما يجب توفر اآلية وا ضحة لدى جمل س االإدارة للتعامل مع اأية ق ضية تن ساأ من عدم االمتثال ل سيا سة ت ضارب امل صالح. يجب اأن تت ضمن سيا سة ت ضارب امل صالح اأمثلة على احلاالت التي قد ت ؤدي اإىل ت ضارب يف امل صالح واملرتبطة ب أاع ضاء املجل س. المعاملات مع الا طراف ذات العلاقة ي ضع البنك سيا سة موثقة حول املعامالت مع االأطراف ذات العالقة. حيث تت ضم ن هذه ال سيا سة القواعد وا إالجراءات املعتمدة لتنظيم املعامالت مع هذه االأطراف سواء مت ذلك بني البنك وموظفيه اأو بني البنك واأع ضاء جمل س اإدارته اأو شركاتهم اأو بني االأطراف ذات ال صلة فيما بينهم مبا يف ذلك معامالت القرو ض واملعامالت التجارية املرب مة مع البنك. يجب على جمل س االإدارة التاأكد من اأن املعامالت مع االأطراف ذات العالقة تتم مراجعتها وتقييم خماطرها وتراعي جميع ال ضوابط املو ضوعة. ١٧

س ياس ة الا بلاغ يعتمد البنك سيا سة واإجراءات عمل للتبليغ عن االأعمال غر القانونية / االحتيال و سيا سة التبليغ اخلا صة مبا يف ذلك االإجراءات التي تخو ل املوظفني االت صال برئي س جمل س االإدارة لالإبالغ عن اأي ة خماوف لديهم حول اإمكانية ح صول خمالفة اأو احتيال على نحو ي سمح بفتح حتقيق م ستقل للنظر يف هذه املخاوف ومتابعتها. حتر ص هذه االإجراءات على الت أاكد من ت أامني البنك احلماية املطلوبة له ؤالء املوظفني لطم أانتهم من عدم تعر ضهم للتهديد اأو معاقبتهم حتى يف حال عدم اإثبات صح ة خماوفهم. الس ياس ات المنظمة لا عمال البنك يويل البنك االأردين الكويتي أاهمية كبرة ملو ضوع توفر سيا سات عمل مكتوبة تغطي كافة أان شطة البنك حيث يتم اعتماد هذه ال سيا سات من قبل جمل س اإدارة البنك وتعميمها على كافة امل ستويات االإدارية كما يتم مراجعتها وحتديثها بانتظام لتعك س اأية تعديالت أاو تغيرات تطر أا على القوانني والتعليمات والظروف االقت صادية واأية اأمور اأخرى تتعلق بالبنك. حماية حقوق المس اهمين وعلاقتهم بالبنك يتاأكد املجل س من حماية حقوق امل ساهمني ا أال سا سية املتعلقة بت سجيل امللكية ونقلها وامل شاركة يف اجتماعات الهيئة العامة وامل شاركة يف ا أالرباح واحل صول على معلومات منتظمة حول البنك. يعمل املجل س على ت شجيع امل شاركة الفعالة للم ساهمني يف اجتماعات الهيئة العامة وتعريفهم ب إاجراءات وقواعد الت صويت واطالعهم على تاريخ ومكان االجتماع مع جدول االأعمال يف وقت كاف قبل االجتماع. واطالع امل ساهمني على حما ضر اجتماعات الهينة العامة. يقوم البنك بتطوير عالقات إايجابية مبنية على ال شفافية مع كافة امل ساهمني ويف هذا املجال يعمل البنك وبكافة ال سبل على ت شجيع كافة امل ساهمني وبخا صة صغار امل ساهمني على ح ضور االجتماع ال سنوي للهيئة العامة والت شجيع على القيام بعمليات الت صويت كما يراعى الت صويت على حدا على كل ق ضية تثار خالل اجتماع الهيئة العامة ال سنوي. يقوم روؤ ساء اللجان املختلفة املنبثقة عن املجل س بح ضور االجتماع ال سنوي للهيئة العامة. يتم اإعداد تقرير مف صل إالطالع امل ساهمني بعد انتهاء اجتماع الهيئة العامة وبحيث ي شتمل على املالحظات املختلفة وا أال سئلة التي طرحها امل ساهمني واإجابات االإدارة عليها والنتائج التي مت التو صل اإليها. يقوم ممثلون عن املدققني اخلارجيني بح ضور االجتماع ال سنوي للهيئة العامة بهدف االإجابة عن أاي اأ سئلة قد تطرح حول التدقيق وتقرير املدقق. وفقا ملا ورد يف قانون ال شركات ينتخب اأع ضاء املجل س اأو يعاد انتخابهم خالل االجتماع ال سنوي للهيئة العامة كما يجري انتخاب املدقق اخلارجي خالل نف س االجتماع. الششفافية والا فصصاه يوفر البنك دائما وب شكل دوري ومتاح للجميع معلومات كاملة حول ن شاطاته لكافة اجلهات ذات العالقة مثل ال سلطات الرقابية وامل ساهمني واملودعني واجلمهور ب شكل عام مع الركيز على الق ضايا ذات االأثر اجلوهري على البنك. يلتزم البنك التزاما تاما مبتطلبات االإف صاح وفقا ملعاير التقارير املالية الدولية )IFRS( وتعليمات ا إالف صاح ال صادرة عن البنك املركزي وال سلطات الرقابية. يتابع البنك التطورات املختلفة املتعلقة مبتطلبات االإف صاح وفق املعاير الدولية وبحيث تنعك س فورا على تقاريره املالية. يلتزم البنك بتوفر خطوط ات صال تتميز بالدميومة واحلرفية مع كافة اجلهات ذات العالقة من سلطات رقابية وم ساهمني وم ستثمرين ومودعني وبنوك اأخرى ولتحقيق هذا االأمر يقوم البنك باإيجاد وظيفة عالقات م ستثمرين مهمتها االأ سا سية توفر معلومات كاملة ومو ضوعية عن اأو ضاع البنك املالية واالإدارية ون شاطات البنك املختلفة. اأن يحتوي التقرير ال سنوي للبنك على كافة املعلومات حول البنك ب شكل شفاف ومو ضوعي. ن شر تقارير دورية حتتوي معلومات مالية ربع سنوية باالإ ضافة اإىل ن شر تقرير من املجل س حول تداول اأ سهم البنك وو ضعه املايل خالل ال سنة وملخ صات دورية للم ساهمني واملحللني يف ال سوق املايل وال صحفيني املتخ ص صني يف القطاع املايل من قبل االإدارة التنفيذية. عقد اجتماعات دورية بني االإدارة التنفيذية يف البنك وامل ستثمرين وامل ساهمني. ١٨

يقوم البنك بتوفر املعلومات الواردة يف تقاريره ال سنوية أاو الدورية على املوقع االإلكروين للبنك باللغتني العربية وا إالجنليزية وبحيث يتم حتديث املعلومات با ستمرار. يجب أان تت ضمن التقارير التي يقدمها البنك اإف صاح من ا إالدارة التنفيذية عن نتائج العمليات احلالية وامل ستقبلية والو ضع املايل للبنك و أاي أاثر اأو خماطر م ستقبلية من املمكن اأن ت ؤثر على الو ضع املايل العام للبنك. تعميقا ملبداأ ال شفافية واالإف صاح يجب اأن يت ضمن التقرير ال سنوي للبنك على وجه اخل صو ص االأمور التالية: دليل احلاكمية امل ؤ س سية لدى البنك ومدى االلتزام به. ن صا يفيد مب س ؤولية املجل س عن دقة وكفاية البيانات املالية للبنك واملعلومات الواردة يف التقرير وكفاية اأنظمة ال ضبط والرقابة الداخلية. ملخ صا للهيكل التنظيمي للبنك. معلومات كاملة عن اأع ضاء جمل س االإدارة تت ضمن امل ؤهالت واخلربات ومقدار ح صته من راأ س املال وو صفه م ستقل اأو غر م ستقل وع ضويته يف جلان املجل س وتاريخ التعيني يف املجل س أاي ع ضويات يف جمال س اإدارة اأخرى باالإ ضافة اإىل املكاف آات والرواتب التي ح صل عليها و أاية قرو ض ممنوحة له من البنك واأي عمليات بني البنك والع ضو اأو شركاته اأو االأطراف ذوي ال صلة به. ملخ صا مل س ؤوليات ومهام اللجان املنبثقة عن املجل س. عدد مرات اجتماع املجل س وجلانه. ملخ صا عن سيا سات املكافاآت لدى البنك ورواتب ومكافاآت االإدارة التنفيذية العليا. شهادة املجل س بكفاية اأنظمة ال ضبط والرقابة الداخلية. و صفا لهيكل ون شاطات اإدارة املخاطر. امل ساهمني الرئي سيني يف البنك ويف ال شركات التي ت ساهم ب شكل رئي سي يف البنك. اأ سماء كل من اأع ضاء املجل س واالإدارة التنفيذية العليا امل ستقيلني خالل العام. أا سماء امل ساهمني الذين ميلكون ن سبة )%1( اأو أاكر من راأ س مال البنك مع حتديد البيانات الواجب بيانها وفقا للتعليمات الرقابية والت شريعات ال سارية. اإقرارا من كافة اأع ضاء جمل س االدارة باأن الع ضو مل يح صل على اأية منافع من خالل عمله يف البنك ومل يف صح عنها سواء كانت تلك املنافع مادية اأو عينية و سواء كانت له شخ صيا اأو الأي من ذوي العالقة به وذلك عن العام املن صرم. ١٩

الفروع العاملة فروع منطقة عمان الفرع الرءيس ي (ATM) هاتف 5629400 فاكس 5694105 فرع العبدلي (ATM) هاتف 5653491 فاكس 5662374 فرع جبل عمان (ATM) هاتف 4641317 فاكس 4611391 فرع الوحدات (ATM) هاتف 4777174 فاكس 4750220 فرع المركز التجاري (ATM) هاتف 4624312 فاكس 4611381 فرع تلاع العلي (ATM) هاتف 5532168 فاكس 5518451 فرع جبل الهس ين (ATM) هاتف 5658664 فاكس 5658663 فرع ا بو علندا (ATM) هاتف 4162756 فاكس 4161841 فرع اليرموك (ATM) هاتف 4779102 فاكس 4750230 فرع وادي الس ير (ATM) هاتف 5858864 فاكس 5810102 فرع الجبيهة (ATM) هاتف 5346763 فاكس 5346761 فرع عمره (ATM) هاتف 5535292 فاكس 5516561 فرع عبدون (ITM) (ATM) هاتف 5924195 فاكس 5924194 فرع ا بو نص ير (ATM) هاتف 5235223 فاكس 5235226 فرع ماركا (ATM) هاتف 4889531 فاكس 4889530 فرع ابن خلدون (ATM) هاتف 4613902 فاكس 4613901 فرع الش ميس اني (ATM) هاتف 5685403 فاكس 5685358 فرع س وق الخض ار هاتف 4127588 فاكس 4127593 فرع المدينة المنورة (ATM) هاتف 5533561 فاكس 5533560 فرع الص ويفية (ATM) هاتف 5851028 فاكس 5851931 فرع حي نزال (ATM) هاتف 4383906 فاكس 4383905 فرع مكة مول (ATM) هاتف 5517967 فاكس 5517836 فرع الرابية (ATM) هاتف 5510839 فاكس 5511479 فرع المقابلين (ATM) هاتف 4203723 فاكس 4203715 فرع مرج الهمام (ATM) هاتف 5731053 فاكس 5716832 فرع س يتي مول (ITM) (ATM) هاتف 5824318 فاكس 5825426 فرع وادي ص قرة (ATM) هاتف 5679241 فاكس 5679146 فرع دابوق (ATM) هاتف 5412312 فاكس 5521337 فرع المدينة الرياض ية (ATM) هاتف 5162165 فاكس 5162358 فرع خلدا (ATM) هاتف 5370835 فاكس 5370925 فرع ش ارع مكة (ATM) هاتف 5532156 فاكس 5532152 فرع الرونق (ATM) هاتف 5850392 فاكس 5850327 فرع ص ويله الجنوبي (ATM) هاتف 5356259 فاكس 5356830 فرع جاليريا مول (ATM) هاتف 064017870 فاكس 064017872 فرع زين (ATM) هاتف 5810734 فاكس 5810927 فرع مركز الملك عبد االله هاتف 4626990 فاكس 4626995 فرع جامعة البترا (ATM) هاتف 5711283 فاكس 5713079 فرع دير غبار (ATM) هاتف 5853854 فاكس 5853705 فرع تاج لايف س تايل (ATM) هاتف 5936901 فاكس 5936903 فرع زهران (ATM) هاتف 4611838 فاكس 4612110 فرع الهاش مي الش مالي (ATM ) هاتف 5051845 فاكس 5052460 فرع طبربور (ATM ) هاتف 5065162 فاكس 5065685 فرع العبدلي مول (ITM) (ATM) هاتف 5629415 فاكس 5629416 فرع ش ارع الص خرة المش رفة (ATM) هاتف 4386827 فاكس 4386830 فرع ا بو حس ان مول (ATM) هاتف 4164585 فاكس 4164590 فروع منطقة الوس ط فرع البقعة (ATM) هاتف 4725090 فاكس 4726101 فرع ما دبا (ATM) هاتف 05/3253568 فاكس 05/3253569 فرع س مارة مول /البهر الميت (ATM) هاتف 05/3561242 فاكس 05/3561244 فرع جامعة عمان الا هلية (ATM) هاتف 05/3500029 فاكس 05/3500048 فرع الس لط (ATM) هاتف 05/3558995 فاكس 05/3558994 فروع منطقة الش مال فرع ا ربد (ATM) هاتف 02/7243665 فاكس 02/7247880 فرع ش ارع الملك عبداالله الشاني (ATM) هاتف 02/7248496 فاكس 02/7248498 فرع جامعة اليرموك (ATM) هاتف 02/7256065 فاكس 02/7255315 فرع الهص ن (ATM) هاتف 02/7020208 فاكس 02/7022198 فرع المفرق (ATM) هاتف 02/6235901 فاكس 02/6235902 فرع جرش (ATM) هاتف 02 /6340914 فاكس 02/6340921 فروع منطقة الجنوب فرع العقبة (ATM) هاتف 03/2015190 فاكس 03/2016188 فرع الكرك (ATM) هاتف 03/2396102 فاكس 03/2396002

فروع منطقة الزرقاء فرع الزرقاء (ATM) هاتف 05/3997088 فاكس 05/3998677 فرع الرص يفة (ATM) هاتف 05/3744151 فاكس 05/3744152 فرع المنطقة الهرة هاتف 05/3826196 فاكس 05/3826195 فرع الزرقاء الجديدة (ATM) هاتف 05/3864556 فاكس 05/3864557 فرع ش ارع الملك حس ين بن طلال (ATM) هاتف 05/3938470 فاكس 05/3938503 الفرع الجوال هاتف 0791995682 فاكس 0790524103 الفروع خارج الا ردن فرع قبرص هاتف +357 25 875555 فاكس +357 25 582339 مواقع ا جهزة الص راف الا لي الا ردن الا دارة العامة (من خلال الس يارة) الس يفوي / الش ميس اني ش ركة الش رق العربي للتا مين كوزمو للتس وق البركة مول / الص ويفية ا فينيو مول س نترو مول كارفور / المدينة المنورة كارفور / ا بو نص ير كارفور / النزهة س يتي س نتر / ا ربد ص يدلية روحي / عبدون ص يدلية روحي / خلدا فندق كراون بلازا فندق كراون بلازا / البهر الميت فندق هيلتون / البهر الميت بوليفارد العبدلي فندق الميلينيوم فندق الريجنس ي فندق فيرمونت فندق الهوليداي ان فندق كمبنس كي / العقبة فندق كمبنس كي / البهر الميت جبل اللويبدة ش ارع الرينبو مجمع الملك حس ين للاعمال مس تش فى الاس تقلال جهاز ص راف ا لي متنقل محطة محروقات المناص ير/ الزرقاء للا ش خاص ذوي الا عاقة البص رية / جبل عمان للا ش خاص ذوي الا عاقة البص رية / جبيهة مواقع ا جهزة الص راف الا لي التفاعلي (ITM) الا ردن بوليفارد العبدلي ا ربد س يتي س نتر / ا ربد ص ندوق بريد : (٩٧٧٦) عمان ١١١٩١ الا ردن هاتف : ٥٦٢٩٤٠٠ ٦) (٩٦٢ فاكس : ٥٦٩٥٦٠٤ ٦) (٩٦٢ SWIFT: JKBAJOAM Email:info@jkbank.com.jo http://www.jkb.com للمزيد من المعلومات يرجى الا تصصال بمركز خدمة العملاء على ٥٢٠٠٩٩٩ ٠٦ ٠٨٠٠٢٢٠٦٦ /

شركة اإجارة للتمويل الت أاجيري شركة مملوكة ال شركة االإدارية املتخ ص صة لال ستثمار واال ست شارات املالية) سند كابيتال( شركة مملوكة شركة تابعة شركة فيزا العالمية شركة ماستركارد العاملية شركة ال شرق الأو سط خلدمات الدفع وكيل رئي سي وي سرتن يونيون