2

النسخ

1

2 2

3 3

4 4 الفهرس

5 7... نبذة عن شركة عسير 9... أعضاء مجلس اإلدارة تقرير مجلس اإلدارة تقرير مراجعي الحسابات 48 القوائم المالية الموحدة... 5

6 6 نبذة عن الشركة

7 شركة عسير للتجارة والسياحة والصناعة والزراعة والعقارات وأعمال المقاوالت شركة مساهمة سعودية مدرجة في السوق المالية في المملكة العربية السعودية تحت الرمز 4080 ضمن قطاع شركات االستثمار المتعدد. تأسست الشركة بموجب المرسوم الملكي رقم م/ 78 وتاريخ 1395/11/7 ه الموافق 1975/11/11 م وباشرت الشركة أعمالها بعد إعالن تأسيسها وصدور سجلها التجاري تحت رقم وتاريخ 1397/01/15 ه الموافق 1977/01/05 م ومرت الشركة منذ تأسيسها بمراحل تطور مختلفة تحولت طبيعة أعمالها من شركة تمارس عمليات وأنشطة متعددة إلى شركة استثمارية قابضة برأس مال لاير سعودي وبلغ عدد أسهمها الصادرة سهما بقيمة أسمية 10 رياالت للسهم الواحد مدفوعة بالكامل وذلك كما في نهاية العام ٢٠١٣ م ولم يطرأ تغيير على ذلك مقارنة بالعام ٢٠١٢ م. 7

8 8 أعضاء مجلس اإلدارة

9 السيد عبداهلل صالح كامل رئيس مجلس اإلدارة م. طارق عثمان القصبي م. عبداهلل سعيد المبطي م. عبد الرحمن إبراهيم الرويتع م. عبد العزيز محمد عبده يماني نائب رئيس مجلس اإلدارة عضو مجلس اإلدارة العضو المنتدب والمدير العام عضو مجلس اإلدارة االستاذ / حسين علي شبكشي م. مازن محمد السعيد الدكتور عزام محمد الدخيل م. سليمان إبراهيم الحديثي عضو مجلس اإلدارة عضو مجلس اإلدارة عضو مجلس اإلدارة عضو مجلس اإلدارة

10 10 تقرير مجلس اإلدارة تقرير مجلس اإلدارة للعام المالي ٢٠١٣ م

11 تقرير مجلس اإلدارة عن العام المالي 2013 م 11

12 12

13 السادة / مساهمي شركة عسير للتجارة والسياحة والصناعة والزراعة والعقارات وأعمال المقاوالت المحترمين السالم عليكم ورحمة هللا وبركاته يسر مجلس إدارة شركة عسير للتجارة والسياحة والصنناعة والزراعنة والعقنارات وأعمنال المقناوالت رالشنركةر أن يقدم التقرير السننوي للمجلنس للعنام المنالي 2023 م مرفقنا بتقرينر المحاسنب القنانوني للشنركة والقنوائم المالينة الموحدة وإيضاحاتها عن السنة المالية المنتهية في 2023/22/32 م الصادرة وفقا لمعايير المحاسنبة الصنادر عنن الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين. ويسنتعرض التقريننر السننوي للمجلنس الوضنع العننام وأداء الشنركة خنالل السنننة الماليننة والتوجهنات المسننتقبلية للشركة واستراتيجياتها الرئيسة والعوامل المؤثرة على عملياتها. عرض عام عن الشركة : شنركة عسنير للتجنارة والسنياحة والصنناعة والزراعنة والعقنارات وأعمنال المقناوالت شنركة مسناهمة سنعودية مدرجنة فني السنو المالينة فني المملكنة العربينة السنعودية تحنت الرمنز 4010 ضنمن قطناك شنركات االسنت مار المتعدد. تأسست الشركة بموجب المرسوم الملكي رقم م/ 71 وتاريخ 2392/22/7 ه الموافق 2972/22/22 م وباشرت الشننننركة أعمالهننننا بعنننند إعننننالن تأسيسننننها وحنننندور سننننجلها التجنننناري تحننننت رقننننم وتنننناريخ 2397/02/22 ه الموافق 2977/02/02 م ويقع مركزها الرئيسي في مدينة أبها ومرت الشركة منذ تأسيسها بمراحل تطور مختلفة تحولت طبيعنة أعمالهنا منن شنركة تمناري عملينات وأنشنطة متعنددة إلنى شنركة اسنت مارية قابضة بنرأي منال لاير سنعودي وبلن عندد أسنهمها الصنادرة سنهما بقيمنة أسمية 20 رياالت للسهم الواحد مدفوعة بالكامل وذلك كمنا فني نهاينة العنام 2023 م ولنم يطنرأ تغيينر علنى ذلنك مقارنة بالعام 2022 م. السنة المالية للشركة : طبقا للنظام االساسي للشركة فإن السنة المالية تبدأ من األول منن ينناير وتنتهني بنهاينة شنهر ديسنمبر منن كنل عنام حسب التقويم الميالدي. المحاسب القانوني للشركة : تنولى مراجعنة حسنابات الشنركة خنالل العنام المنالي 2023 م السنادة / شنركة الندكتور محمند العمنري وشنركا محاسبون قانونيون ومستشارون )عضو مجموعة BDO العالمية( بناء على قرار الجمعية العامة العادينة التاسنعة وال الثون بتعيينهم مراقبا لحسابات الشركة للعام المالي 2023 م. المراجعة الداخلية : تولى مهام وأعمال المراجعة الداخلينة وتقينيم وتطنوير نظنام الرقابنة الداخلينة للشنركة خنالل العنام المنالي 2023 م السادة / بيكر تلي م ك م وعياد السريحي محاسبون قانونيون. المستشار الزكوي : يتولى أعمال االستشارة الزكوية للشركة السادة / برايس وترهاوي كوبرز. 13

14 14 الوضع العام للشركة خالل العام المالي 1023 م : حققت الشركة خالل العنام 2023 م نمنوا فني أرباحهنا الصنافية بنسنبة %29 عنن العنام السنابق حين ارتفعنت إلنى 232 مليون لاير مقابل 222 مليون لاير في العام السابق وتحقق هنذا االرتفناك منن نمنو إجمنالي دخنل المبيعنات منن الشنركات التابعنة وارتفناك اإلينرادات منن االسنت مارات حين أرتفنع إجمنالي دخنل المبيعنات منن الشنركات التابعة في القطاك الصناعي بنسبة %7 مرتفعة من 639 مليون لاير في العام السابق الى 614 ملينون لاير خنالل هذا العام نتيجة رفع الكفاءة االنتاجية ونمو مبيعات الشركات التابعة العاملنة فني القطناك الصنناعي وخاحنة قطناك الصناعات الغذائية والعصنائر المحفوظنة تماشنيا منع اسنتراتيجية التطنوير والتحسنين المسنتمر للعملينات التشنغيلية والقدرة على النتحكم فني تكناليف التشنغيل ومصناريفها اإلدارينة والعمومينة علنى النر م منن ارتفناك أسنعار المنواد الخام خالل هذا العام كما ارتفعت اإلينرادات منن االسنت مارات لتصنل إلنى 64 ملينون لاير خنالل العنام 2023 م بارتفناك نسنبته %22 عنن العنام السنابق التني بلغنت فيهنا 42 ملينون لاير وتتضنمن اإلينرادات منن االسنت مارات نصيب الشركة في نتنائج شنركات زميلنة تقنل ملكيتهنا فيهنا عنن %20 منن رووي أموالهنا المحققة من واألربناح الرأسنمالية بيع بعض است ماراتها طويلة األجل في األورا المالينة لشنركات مدرجنة فني السنو المالينة إضنافة إلى توزيعات األرباح النقدية المستلمة من الشركات التي تقل نسبة است مارها فيها عن %20 من رووي أموالها. وبلغت االرباح االجمالية من العمليات الرئيسة للشركة 741 مليون لاير في العام الحالي بارتفاك %20 عن العنام السنابق التني بلغنت فيهنا االربناح اإلجمالينة 612 ملينون لاير وأنعكنس هنذا النمنو إيجابنا علنى االربناح التشنغيلية لتصل إلى 266 مليون لاير خالل العنام الحنالي بارتفناك نسنبته %29 عنن العنام السنابق التني بلغنت فيهنا األربناح التشغيلية 224 مليون لاير. لقد قامنت الشنركة خنالل العنام 2023 م بتعزينز محفظتهنا االسنت مارية باالسنتحواذ علنى نسنبة %31 منن رأسنمال شركة حناعات العيسى البال 320 مليون لاير بقيمة 267 مليون لاير وهي من الشركات الرائدة في حنناعات التكييف والتبريد واألجهزة المنزلية الكهربائية واإللكترونية كما ساهمت بنسنبة ملكيتهنا فني زينادة رأسنمالها إلنى 400 ملينون لاير بقيمنة 63 مليننون لاير وقامنت بتمويننل حنفقة االسننتحواذ وزيننادة رأي المننال فيهننا مننن خننالل الحصول على تسهيالت مرابحنة إسنالمية منن أحند البننوك المحلينة بقيمنة 632 ملينون لاير تسندد علنى مندى سنبع سنننوات وذلننك بعنند حصننولها علننى تفننويض لمجلننس اإلدارة مننن الجمعيننة العامننة العاديننة للشننركة المنعقنندة فنني 2023/04/22 م للحصول على قروض تتجاوز آجالها ثالث سننوات وينأتي هنذا االسنتحواذ متوافقنا منع التوجنه االسنتراتيجي للشنركة فني االسنت مار فني قطناك األجهنزة المنزلينة الكهربائينة واإللكترونينة وهني أحند القطاعنات الواعدة في السو السعودي وتعتبر مكملة لقطاك التنمية والتطوير العقاري أحد القطاعات االستراتيجية للشركة. وبإتمام حفقة االستحواذ في شركة حناعات العيسى ارتفعت القيمة الدفترية لمحفظة االست مارات جوهرينا بنسنبة %32 لتصل إلنى 3009 ملينون لاير مقارننة بن 2303 ملينون لاير فني العنام السنابق وتتوقنع الشنركة أن تحقنق مردودا إيجابيا من هذ الصفقة على نتائج الشركة ومعدالت النمو في عائداتها تعظيما لمصالح مساهميها. وتتسم محفظة االست مارات بتننوك مكوناتهنا فني قطاعنات اسنتراتيجية حيوينة ذات مسنتقبل واعند وذلنك منن خنالل شركات خاحنة وشنركات مسناهمة عامنة إلنى جاننب اسنت ماراتها العقارينة فني األراضني وتتنأثر قيمنة المحفظنة االست مارية للشركة حسب نوك وطبيعة االست مار حي أن اسنت ماراتها فني األورا المالينة المتداولنة للشنركات المدرجة التي تقل ملكيتها فيها عن %20 من رووي أموالها تتأثر قيمتها الدفترية باألسعار السوقية إيجابا أو سنلبا

15 وتنعكس في حقنو الملكينة م نل اسنت ماراتها فني شنركة إعمنار المديننة االقتصنادية واسنمنت الجنوف وشنركة دلنة الصنحية القابضنة وأسنهم بعنض الشنركات األخنرى المدرجنة فني السنو المالينة بينمنا ال تتنأثر القيمنة الدفترينة الست ماراتها األخرى في األورا المالية التي تتجاوز ملكيتهنا فيهنا عنن %20 منن رووي أموالهنا بنالتغيرات فني القيم السوقية لها م ل است مارها في شركة حلواني أخوان كما أن القيمة السوقية الست ماراتها فني الشنركات ينر المدرجة التي تسيطر عليها م ل است ماراها فني شنركة الربينع السنعودية ال تننعكس علنى القيمنة الدفترينة لهنا طبقنا للمعنايير المحاسنبية إلنى جاننب عندم انعكناي القيمنة السنوقية السنت ماراتها العقارينة فني األراضني علنى قيمتهنا الدفترية على الر م من تجاوز القيمة السوقية لهذ االست مارات القيمة الدفترية لها. وتعمل الشركة تطبيقا الستراتيجيتها بصنفة مسنتمرة علنى دراسنة فنر بينع بعنض االسنت مارات لتحقينق مكاسنب رأسمالية تعزز من نتائجها المالية وتوفر لها تدفقات نقدية تمكنها من اقتنناء فنر اسنت مارية جديندة مجدينة يكنون لها مردود إيجابي مستقبلي على مكانة الشركة ومركزها المالي. وتقوم الشركة بإدارة است ماراتها من خنالل سنيطرتها علنى مجنالس إدارات شنركاتها التابعنة التني تتنولى عملياتهنا التشنغيلية إدارات تنفيذينة مسنتقلة والمشناركة فني عضنوية مجنالس ادارات بعنض االسنت مارات التني ال تسنيطر عليها إلى جانب المتابعة الدورية ألداء االست مارات األخرى التي ال تشارك في عضنوية مجنالس إدارتهنا وذلنك من خالل التقارير الدورية لتلك االست مارات. وتتمتع الشركة بمتانة مركزها المالي حي بلغت حقو المساهمين 2272 مليون لاير منها احتياطي نظامي بلن 101 مليون لاير ما يعادل %64 من رأسمالها البال 2263 ملينون لاير ورحنيد منن األربناح المبقناة بلن 309 مليون لاير كما في نهاية العام المالي 2023 م ومكاسب ير محققة من إعادة تقينيم اسنت مارات بلن 227 ملينون لاير وأنعكس ذلك ارتفاعا على القيمة الدفترية لسهم الشركة كمنا فني نهاينة العنام لتصنل إلنى 2064 لاير مقارننة ب 2962 لاير في نهاية العام المالي 2022 م. ونتيجة للتحسن المسنتمر فني أداء الشنركة ووفقنا لسياسنتها فني توزينع األربناح فقند حرحنت الشنركة علنى توزينع أرباحننا سنننوية علننى مسنناهميها خننالل األعننوام السننابقة حينن بلغننت مجمننوك توزيعننات االربنناح النقديننة علننى المساهمين خالل األربع سنوات السابقة فقنط مبلن 422 ملينون لاير واسنتمرارا لنذلك ولمنا تنم تحقيقنه منن نتنائج خالل هذا العام فإن مجلس اإلدارة قنرر الرفنع بالتوحنية إلنى الجمعينة العامنة بالموافقنة علنى توزينع أرباحنا نقدينة على المساهمين عن العام 2023 م بإجمالي مبل وقدر 226 ملينون لاير منا يعنادل %20 منن رأي منال الشنركة بواقع لاير واحد عن كل سهم. ويبننين الجنندول أدنننا مؤشننرات الربحيننة وتوزيعننات األربنناح لخمننس سنننوات مننن عننام 2009 م وحتننى 2022 م والمقترح توزيعه على المساهمين عن العام 2023 م. صافي الربح/الخسارة بالمليون لاير عدد األسهم الصادرة نهاية العام ربحية/خسارة السهم بالريال توزيعات األرباح للسهم بالريال إجمالي توزيعات األرباح بالمليون لاير نسبة التوزيع إلى رأس المال 1021 م % م % م % م % م )مقترح( 216 )مقترح( %20 15

16 16 وتعمل الشركة على إعادة هيكلة المحفظة االست مارية بتقييم وتوزيع اسنت ماراتها فني القطاعنات االسنتراتيجية بمنا يحقق رفع كفاءة أداء أحنولها االسنت مارية منن خنالل توجهاتهنا االسنتراتيجية بتحسنين عوائند بعنض االسنت مارات وبيع بعض االست مارات ذات العوائد المتدنية و ير القابلة للتطور والنمو والتخارج منن بعنض االسنت مارات التني ال تقع ضمن القطاعات االستراتيجية المحنددة أو تلنك التني قند تصناحبها مخناطر عالينة وتحقينق تندفقات نقدينة منن جراء ذلك للندخول فني اسنت مارات جديندة مجدينة بهندف تحقينق عوائند أفضنل السنت ماراتها وتعزينز فنر النمنو وقدرة الشركة على االستمرار في توزيع أرباحا على مساهميها ومن المتوقع أن يكون لذلك انعكاسا إيجابيا على القيمة الدفترية للسهم وأداء القيمة السوقية له وتحقيق ارتفاك القيمة السوقية للشركة تبعا لذلك. وتؤمن الشركة أن نموها وتطورها سينعكس إيجابا على تعظنيم مصنالح المسناهمين وأحنحا المصنالح ارخنرين من عاملين ودائنين وعمالء وموردين وتمكنها من القيام بدور فعال تجا المجتمع ككل. وتتطلع الشركة وفقا الستراتيجية العمل المضمنة في هنذا التقرينر إلنى تحقينق نتنائج أفضنل خنالل األعنوام القادمنة لتعزيز مكانتها ومركزها المالي وبما يحقق معدالت نمو مستمرة بإذن هللا. رسالة الشركة واستراتيجية العمل : رسالة الشركة : "أن تكون شرركة اسرتامارية قاب رة فري قتاعرات وصرناعات وأسروان ةات بنيرة دفاعيرة ونمرو سرنوي مرتفرع وةلرب باالسرتامار فري شرركات ةات كفرا ة إنتاجيرة مابترة وعاليرة أو ةات مسرتقبل إنتراجي واعرد وتحقر أعلرى العوائد لمساهميها" استراتيجية العمل : تعمل الشركة لتحقيق رسنالتها منن خنالل اسنتراتيجية تنوينع اسنت ماراتها فني قطاعنات وحنناعات تتسنم بنمنو عنال وآفا است مارية واسعة تعتبرها الشنركة محركنات النمنو االقتصنادي فني المملكنة العربينة السنعودية تتنوزك فني القطاعات التالية : قطاك الصناعات الغذائية المحفوظة. قطاك التنمية والتطوير العقاري. قطاك حناعة مواد البناء والتشييد. قطاك حناعة األجهزة المنزلية الكهربائية واإللكترونية. قطاك حناعة البتروكيماويات ومشتقاتها. القطاك المالي والخدمي. وتعمنل الشننركة علنى تقينيم اسنت ماراتها فنني القطاعنات االسنتراتيجية أعنال والمراجعننة الشناملة لديناميكيننة البيئننة االقتصننادية فنني المملكننة بهنندف اسننتغالل الفننر الممكنننة إلضننافة قطاعننات أخننرى متخصصننة أو مكملننة لهننذ القطاعات وتوزيع محفظتها االست مارية فني هنذ القطاعنات بمنا يحقنق نمنو فني عائنداتها حين أضنافت الشنركة خالل العام 2023 م قطاك حناعة األجهزة المنزلية الكهربائية واإللكترونية كقطاك مكمل لقطاك التنمية والتطنوير العقاري وقطاك مواد البناء والتشييد.

17 وتهندف هنذ االسنتراتيجية إلنى تحقينق منزيج متنوازن المخناطر ينؤدي إلنى تننامي العوائند االسنت مارية لمسناهميها خاحة أن الشركة تتمتع بمزايا تنافسية تمكنهنا منن تعزينز أعمالهنا ومواجهنة المخناطر المحتملنة التني قند تتعنرض لها ومن أهمها : وهذ تنوك است ماراتها في قطاعات استراتيجية واعدة اقتصاديا. القدرة على تطوير وتحسين أداء است ماراتها. إيجاد فر است مارية جديدة مجدية. االستراتيجية والمزايا التنافسية إلى جانب الخبرات المتراكمة لمجلس إدارتها وإدارتها التنفيذية تعزز فنر الشركة وقدراتها المستقبلية لتحقيق نقلة نوعية وكمية في أداءها ونمنو عائنداتها منن خنالل نتنائج الشنركات التابعنة والزميلة وايرادات االست مارات من توزيعات األرباح واالرباح الرأسمالية التي تتحقق من بيع أي من است ماراتها المتاحننة للبيننع إلننى جانننب مكاسننب القيمننة العادلننة السننت ماراتها المتاحننة للبيننع فنني األورا الماليننة المتداولننة والصناديق االست مارية. عمليات الشركة الرئيسة وقتاعات األعمال : تتركز عمليات الشركة فني إدارة محفظنة اسنت مارية متنوعنة فني القطاعنات والصنناعات المحنددة فني اسنتراتيجية العمنل واسنت ماراتها فني بعنض القطاعنات األخنرى منن خنالل رفنع كفناءة أداء االسنت مارات القائمنة وتنمينة قيمنة المحفظة االست مارية وتعزينز معندالت نموهنا بتندوير بعنض االسنت مارات بنالبيع لتحقينق أربناح رأسنمالية تننعكس علنى نتنائج أعمالهنا وتحقينق تندفقات نقدينة تعنزز منن مكاننة الشنركة وفرحنها فني الندخول فني اسنت مارات جديندة مجدية وقد تلجأ الشركة في سبيل ذلك إلى االقتراض لتموينل حقنو الملكينة وتعزينز هيكلهنا الرأسنمالي متنى منا استدعت الحاجة إلى اقتناء تلك الفر ويبننين الشننكل أدنننا العام المالي 2023 م. االست مارية. التوزيننع النسننبي لحجننم االسننت مارات القائمننة علننى القطاعننات االسننتراتيجية كمننا فنني نهايننة وتصنف الشركة ملكية است ماراتها في القطاعات االسنتراتيجية إلنى أربعنة فئنات اسنت مارية أساسنية حسنب طبيعنة ونوك كل است مار على النحو التالي : قتاع الصناعات الغذائية المحفوظة قتاع صناعة البتروكيماويات و مشتقاتها قتاع التنمية والتتوير العقاري قتاع صناعة مواد البنا و التشييد قتاع صناعة األجهزة المنزلية والكهربائية القتاع المالي و الخدمي االستامارات األخرى است مارات استراتيجية في شركات خاحة. است مارات استراتيجية في شركات مساهمة عامة. است مارات رئيسة في شركات خاحة ومساهمة عامة. است مارات في المحافظ والصناديق االست مارية. 19% 6% 10% 2% 33% 23% 7% )قيمة المحفظة االستامارية 3009 مليون لاير( 17

18 18 ويبين الشكل أدنا توزيع االست مارات حسب تصنيف الفئات االست مارية كما في نهاية العام المالي 2023 م : الفئات االستثمارية 2,000 1,500 1, استثمارات استراتجية في شركات خاصة استثمارات استراتجية في شركات مساهمة عامة 1 2 استثمارات رئيسة في شركات خاصة ومساهمة عامة 3 استثمارات في محفظة المتاجرة والصناديق االستثمارية وتنفيذا الستراتيجية العمل فإن الشركة مارست نشاطها خالل العام 2023 م من خنالل قطناعي أعمنال رئيسنة همنا القطاك االست ماري والقطاك الصناعي حي قررت الشركة إيقاف نشاطها في القطناك الزراعني منن بداينة العنام 2023 م واستبعاد من قطاعات األعمال الرئيسة لعدم توافق نشناط القطناك الزراعني منع التوجهنات االسنتراتيجية للشركة ولصغر حجم هذا النشاط حي إن الشركة بندأت تقلنين نشناطها فني هنذا القطناك خنالل الن الث سننوات السابقة. القتاعات االستراتيجية الفئات االستامارية قتاعات األعمال القطاك االست ماري القطاك الصناعي إلى إلى قطاك الصناعات الغذائية المحفوظة قطاك التنمية والتطوير العقارية قطاك حناعة مواد البناء والتشييد قطاك حناعة األجهزة المنزلية الكهربائية واإللكترونية قطاك حناعة البتروكيماويات ومشتقاتها القطاك المالي والخدمي است مارات استراتيجية في شركات خاحة است مارات استراتيجية في شركات مساهمة عامة است مارات رئيسة في شركات خاحة ومساهمة عامة است مارات في المحافظ والصناديق االست مارية القتاع االستاماري : تمناري الشنركة نشناطها فني القطناك االسنت ماري منن خنالل مجموعنة منن الشنركات ذات الغنرض الخنا التني تملكهنا الشنركة بالكامنل واسنت ماراتها المباشنرة فني الشنركات الخاحنة والشنركات المسناهمة العامنة التني تتركنز نشنناطها فنني القطاعننات االسننتراتيجية للشننركة وتقننل ملكيتهننا فيهننا عننن %20 مننن رووي أموالهننا إضننافة إلننى است ماراتها في األورا المالية المتنوعة لديها في أسهم شركات مدرجة سنعودية ووحندات الصنناديق االسنت مارية باست ناء است ماراتها الصناعية في الشركات الخاحة والمساهمة العامة التي تسيطر عليها وتوحد قوائمها المالينة معها والتي تندرج تحت القطاك الصناعي. القتاع الصناعي : تماري الشركة نشاطها في القطاك الصناعي من خالل است ماراتها في مجموعة من الشركات الخاحة والمساهمة العامة التابعة لها التي تملكها بنسبة %20 فأك ر وتوحد قوائمها المالية مع قوائم الشركة وفق المعايير المحاسبية وتتركز نشاطها في هذا القطاك في مجاالت حناعة األ ذية المحفوظة ومجال حناعة الكرتون ومنواد التعبئنة إلى جانب حناعة النسيج والمالبس الجاهزة والصناعة المرتبطة باألعمدة واإلشارات الضوئية.

19 ويوضح الجدول أدنا توزيع نشاطات الشركة على قطاعات األعمال التي تشكل العمليات الرئيسة للشنركة وتنأثير كل قطاك على حجم أعمال الشركة ومساهمتها في النتائج خالل العنام المنالي 2023 م ومقارنتهنا بالعنام 2022 م مع مالحظة ايقاف نشاط القطاك الزراعي خالل العام 2023 م : جدول قتاعات األعمال الرئيسة : السنة البيان ( بالمليون لاير( مجموع الموجودات مجموع المتلوبات وحقون الملكية غير المسيترة صافي المبيعات وإيرادات االستامارات مجمل الدخل من العمليات الرئيسة االستهالكات الممتلكات واآلالت وأعمال تحت التنفيذ مصروفات رأسمالية 1023 م 1021 م مجموع الموجودات مجموع المتلوبات وحقون الملكية غير المسيترة صافي المبيعات وإيرادات االستامارات مجمل الدخل من العمليات الرئيسة االستهالكات الممتلكات واآلالت وأعمال تحت التنفيذ مصروفات رأسمالية اإلجمالي القتاع القتاع القتاع االستاماري الصناعي الزراعي وتتركننز موجنودات الشنركة وكننذلك األسنوا الرئيسنة لنشنناطات الشننركة وشننركاتها التابعننة فنني المملكننة العربيننة السنعودية باسنت ناء نشناط شنركة حلنواني مصنر وهني شنركة تابعنة لشنركة حلنواني إخنوان التابعنة لشنركة عسنير العربية لالست مار الصناعي المحندودة )االسنم التجناري الجديند لشنركة دلنه لالسنت مار الصنناعي سنابقا ) المملوكنة للشركة بالكامل. التحليل الجغرافي إلجمالي اإليرادات الموحدة : تتكون اإليرادات اإلجمالية الموحدة للشركة من اإليرادات الناتجة من مبيعات القطاك الصنناعي وإينرادات القطناك االست ماري التي تشكل العمليات الرئيسة للشركة إلى جانب حافي اإليرادات األخرى من العمليات ير الرئيسة. وبلغنت اإلينرادات اإلجمالينة منن العملينات الرئيسنة 2322 ملينون لاير خنالل العنام مقابنل 2263 ملينون لاير فني العنام السنابق بارتفناك نسنبته %9 حين بلغنت مبيعنات القطناك الصنناعي 2217 ملينون لاير وبلغنت إينرادات القطاك االست ماري 64 مليون لاير كما بلغت حافي اإليرادات األخرى من العمليات ينر الرئيسنة مبلن وقندر 2 مليون لاير. والتوزيننع الجغرافنني لإليننرادات اإلجماليننة مننن العمليننات الرئيسننة للشننركة وشننركاتها التابعننة خننالل العننام المننالي 2023 م تشنكلت فنني اإليننرادات منن داخننل المملكننة التنني بلغننت 2206 مليننون لاير وتشننكل %64 مننن إجمننالي اإليرادات بينما بلغت اإليرادات من خارج المملكة 142 مليون لاير. وتتم نل اإلينرادات منن خنارج المملكنة فني اإلينرادات التني حققتهنا شنركة حلنواني اخنوان )مصنر( التابعنة لشنركة حلواني اخوان واإليرادات المتم لة فني عملينات التصندير منن الشنركات التابعنة فني القطناك الصنناعي إلنى دول مجلس التعاون الخليجي والدول العربية ومجموعنة منن الندول األخنرى ويبنين الشنكل التنالي التوزينع الجغرافني لإليرادات من داخل وخارج المملكة : 19

20 20 1,506 64% 10 1% % 122 5% التوزيع الجغرافي لإليرادات من داخل وخارج المملكة العربية السعودية )بالمليون لاير ) داخل المملكة دول مجلس التعاون الدول العربية األخرى الختط والقرارات والتوجهات المستقبلية : القرارات الهامة خالل العام 1023 م : اتخذت الشركة خالل العام 2023 م ضمن خطط العمل االستراتيجية لها بعض القرارات االستراتيجية التي تهندف إلى تحسين أدائها وتعزيز نتائج أعمالها ونمو عائداتها تم لت في ما يلي : إيقاف نشاط القتاع الزراعي : قررت الشركة إيقاف نشاط القطاك الزراعي ابتداء من بداية العنام 2023 م واسنتبعاد منن قطاعنات األعمنال الرئيسة لعدم توافق النشاط مع توجهات الشركة االستراتيجية ومخاطر االئتمنان المصناحبة لهنا وحنغر حجنم النشاط وعدم تأثير الجوهري على عمليات الشركة وذلك بعد أن بدأت الشركة تدريجيا بتقلين عملينات هنذا النشاط خالل السنوات ال الث السابقة. االستحواة على نسبة %32 من شركة صناعات العيسى : قامننت الشننركة ضننمن توجهاتهننا االسننتراتيجية باالسننتحواذ علننى %31 مننن إجمننالي رأي المننال فنني شننركة حناعات العيسى وبلغت قيمة االست مار في نهاينة العنام 212 ملينون لاير متضنمنا حصنة الشنركة منن زينادة رأي المال في شنركة حنناعات العيسنى منن 320 إلنى 400 ملينون لاير ومصناريف االسنتحواذ وتوزيعنات األرباح المستلمة وتعتبر شركة حناعات العيسنى منن الشنركات الرائندة فني مجنال انتناج وتصننيع وتوزينع األجهنزة المنزلينة الكهربائينة واإللكترونينة وخاحنة المكيفنات وال الجنات والفرينزرات ولنديها مجموعنة منن الوكناالت التجارينة العالمينة والعالمنات التجارينة الخاحنة بهنا م نل هيتاشني وجبسنون وهناي وكرافنت و يرها. الهيكلة الرأسمالية : قامت الشركة بزيادة الرافعة المالينة للشنركة بتوقينع عقند تسنهيالت مرابحنة إسنالمية بسنقف تموينل بلن 700 مليون لاير مع مجموعة سامبا المالية تسندد علنى مندى سنبع سننوات وفنق المبنال المسنتخدمة منن التسنهيالت لغرض تمويل شراء %31 من شركة حناعات العيسى والزيادة في رأي مالها وذلك وفنق تفنويض الجمعينة العامة العادية )39( المنعقدة في 2023/04/22 م لمجلس اإلدارة بعقد قرض أو قروض تتجاوز آجالها ثالث سنوات وبما ال يتجاوز %72 من حقو المساهمين في السنة ووفق الشروط التي يراها المجلس.

21 الختط والتوجهات االستامارية : تتركز است مارات الشركة في القطاعات االستراتيجية األساسية إضافة إلى بعض االسنت مارات المتنوعنة األخنرى وتتوزك هذ االسنت مارات إلنى اسنتراتيجية ورئيسنة منن خنالل شنركات خاحنة ومسناهمة عامنة وتعنزم الشنركة تنفيذ توجهاتها وخططها االست مارية المستقبلية على النحو التالي : االستامارات االستراتيجية في الشركات الخاصة الفر تتكون هذ االست مارات في الشنركات ذات المسنئولية المحندودة والمسناهمة المقفلنة التني تنزاول أعمالهنا فني القطاعات االستراتيجية للشركة وتتوقع الشركة تحقيق عائدات من أرباح هذ االسنت مارات ومنن توزيعنات األرباح منها إلى جانب تحقينق مكاسنب رأسنمالية عنند طنرح جنزء منن حصنتها فني تلنك االسنت مارات إلنى االكتتنا العنام متنى منا أمكنن ذلنك كمنا أن الشنركة قند تلجنأ إلنى بينع بعنض االسنت مارات متنى منا تنوافرت المجدية لنذلك وتندوير التندفقات النقدينة منن جنراء ذلنك فني تموينل اسنت مارات أخنرى لتعزينز قاعندة حقو الملكية وتحقيق نمو في نتائج أعمالها. االستامارات االستراتيجية في الشركات المساهمة العامة تتكنون هنذ االسنت مارات فني الشنركات المسناهمة العامنة التني تنزاول نشناطها فني القطاعنات االسنتراتيجية للشركة وتنوي الشركة بصفة عامة االحتفاظ في هذ االست مارات وتحقيق عوائد مستمرة منهنا ومتنى منا كانت هناك فر مجدية تحقق مصالح الشركة ومساهميها فإن الشركة قد ترى بيع أي من هذ االست مارات أو جزء منها لتحقيق مكاسب رأسمالية وتندفقات نقدينة مقابلنة لتموينل اقتنناء اسنت مارات جديندة مجدينه أخنرى تتوافق مع استراتيجية الشركة وتحقق انعكاي ايجابي على نمو نتائج أعمال الشركة ومركزها المالي. االستامارات الرئيسة في الشركات الخاصة والمساهمة العامة تتكون هذ االست مارات في شركات تزاول أنشطتها في قطاعات متنوعنة وتسنعى إلنى نمنو أعمالهنا بالتوسنع في أسوا جديدة أو بالعمل على التوسع باالندماج أو االستحواذ في حالة وجود فر منن هنذا القبينل لتنمينة حصتها وقيمتها السوقية وقد تلجأ الشركة إلى بيع أي من است ماراتها فني هنذ الفئنة متنى منا كنان مناسنبا أو بعند تطويرهنا ورفنع قيمتهنا العادلنة إذا أمكنن ذلنك وتنوفير تندفقات نقدينة تسناهم فني تعزينز حقنو الملكينة وتوزيعات أرباح للمساهمين أو في تمويل الفر االست مارية الجديدة. االستامارات في المحافظ والصنادي االستامارية تتكون هذ االست مارات من است مارات في وحدات حناديق است مارية ومحفظنة المتناجرة فني أسنهم متداولنة في السو السنعودية وهني ذات طنابع خنا وينتم إدارة هنذ االسنت مارات منن جهنات متخصصنة مرخصنة ومستقلة وتتوقع الشركة تحقيق عائدات من توزيعات األرباح الخاحة بها إلى جانب المكاسب الرأسمالية متنى مننا رأت جندوى التخننارج ببينع هنذ االسنت مارات أو جنزء منهنا وتحقينق تندفقات نقديننة لتموينل تطننوير است مارات قائمة أو الدخول في فر است مارية جديدة أو توزيعات نقدية للمساهمين. ويبين الشكل أدنا التوزيع النسبي الست مارات الشركة حسب الفئات االست مارية : 21

22 22 لالستامارات 3009 مليون لاير 5% 8% القيمة الدفترية 33% 54% استثمارات استراتجية في شركات عامة استثمارات المحافظ و الصناديق االستثمارية استثمارات استراتجية في شركات خاصة استثمارات رئيسة في شركات خاصة و عامة ختط تتوير الموارد البشرية تؤمن الشركة أن تنفيذ استراتيجيتها وخطط أعمالها تعتمد على كفاءة وكفاية الموارد البشرية التني لهنا الندور الحيننوي فنني تنميننة أعمالهننا ورفننع أداء اسننت ماراتها وتعمننل الشننركة ضننمن اسننتراتيجية التطننوير المسننتمر لعملياتهنا إلنى رفنع المهنارات والقندرات القيادينة واإلدارينة والفنينة لعامليهنا فني جمينع المسنتويات الوظيفينة للشركة وشركاتها التابعة وذلك من خالل العمل علنى خطنط وبنرامج للتندريب داخلينا وخارجينا إلنى جاننب خطط التدريب على رأي العمل الذي يعتبنر منن األولوينات األساسنية إلنى جاننب اسنتقطا كفناءات جديندة وفق احتياجات الشركة المستقبلية وتم ل خطط اإلحالل التدريجي للكوادر السعودية األهمية الخاحة حين نتج عن هذ الخطط والبرامج الحفاظ على مستويات جيدة للكوادر السعودية وحققت الشنركة نسنبة مرتفعنة في سعودة وظائفها وتم تصنيفها ضمن النطا الممتاز حسنب برننامج نطاقنات الخنا بنوزارة العمنل النى جاننب ذلننك فننإن الشننركة مدركننة ألهمينة وجننود خطنط وبنرامج تحفيزيننة م ننل بننرامج االدخننار واسننت مارات لمصلحة موظفيها ضمن توجهاتها التطويرية المستقبلية. ختط وبرامج التتوير المستمر تعمنل الشنركة فني توجههنا لتنفينذ اسنتراتيجياتها وخططهنا إلنى تحقينق رسنالتها األساسنية كشنركة اسنت مارية قابضننة وتعمننل علننى التطننوير والتحسننين المسننتمر لعمليننات الشننركة لتتناسننب مننع طبيعننة أعمننال الشننركة وتطورهننا وذلننك بالتعنناون مننع استشنناريين متخصصننين لتطننوير األنظمننة واإلجننراءات وهيكلهننا التنظيمنني والوظيفي وتحدي برامج تقنية المعلومات بهدف ميكنة األنظمة اإلدارية والمالينة وأنظمنة الرقابنة الداخلينة إلى جانب المراجعات التقويمية ألداء است ماراتها في القطاعات االسنتراتيجية ومنن المتوقنع أن يكنون لنذلك األثر اإليجابي على األداء العام للشركة ونتائجها المستقبلية. تأثير الختط والتوجهات االستامارية المستقبلية على نتائج األعمال : ترى الشنركة أن تطبينق خططهنا االسنتراتيجية وتوجهاتهنا المسنتقبلية وتطنوير أداء اسنت ماراتها القائمنة منن خنالل خطنط التوسنع علنى هنذ االسنت مارات أو منن خنالل اسنتحواذات واقتنناء اسنت مارات جديندة أو انندماج بعضنا منن الشركات التي تست مر فيها أو اسنتبعاد اسنت مارات أخنرى سنيكون لهنا دور فني تنمينة مصنادر عائنداتها منن خنالل األرباح المتوقعة من شركاتها التابعة وتوزيعات األربناح والمكاسنب الرأسنمالية منن اسنت ماراتها وتنوفير التندفقات النقدية الالزمة إلى جانب أن خطط وبرامج التطوير المسنتمر وتنمينة المنوارد البشنرية سنتمكنها منن تحقينق نمنو فني نتنائج أعمالهنا وتعنزز مركزهنا المنالي األمنر النذي سنيكون لنه االنعكناي والمنردود اإليجنابي علنى مسناهميها وأححا المصالح ارخرين والمجتمع ككل.

23 عوامل المخاطرة التي تواجه الشركة والمخاطر المحتملة : إن الشركة وشركاتها التابعة وكأي كيان اقتصادي تواجه مجموعة من المخاطر منهنا المخناطر التشنغيلية والمالينة المتعلقة بعمليات الشركة والمخاطر المتعلقة بالسو والقطاعات التي تست مر فيها إلى جاننب تنأثيرات العوامنل االقتصنادية الكلينة المنؤثرة علنى معندالت نمنو القطاعنات االسنتراتيجية التني تسنت مر فيهنا الشنركة إضنافة إلنى مخاطر أخرى قد ال تكون معلومة لدى الشركة والتي قد تنتج عن انعكاسات األزمات المالية واالقتصادية وتقلبنات العوامل السياسية واالجتماعية والتغيرات فني التشنريعات والقنوانين واألنظمنة المعمنول بهنا وتنتلخن المخناطر الرئيسية فيما يلي : مخاطر تأثر إيرادات القطاك الصناعي وعلى األخن قطاك الصناعات الغذائينة المحفوظنة وحنناعة الكرتنون جراء المنافسة من الشركات التي تعمل في نفس النشاط أو من جراء مسنتويات وفنرة المنواد الخنام أو ارتفناك أسعارها ومخاطر أسعار العمالت االجنبية وأسعار الصرف مقابل الريال السعودي. مخناطر السنيولة وعندم القندرة لتننأمين تمنويالت كافيننة أو إضنافية منن خنالل التسنهيالت االئتمانيننة فني الوقنت المناسب والشروط المقبولة لمواجهة أي التزامات رأسمالية وضمانات وارتباطات محتملة إضنافة إلنى مخناطر ارتفاك التذبذبات المحتملة في معدالت الفائدة وتكاليف التمويل. مخاطر متعلقة بتعطل األنظمة التقنية المالية واإلدارية والتشغيلية ير المتوقعة. مخاطر تقلبنات أسنوا تسنعير حقنو الملكينة الخاحنة والعامنة وتأثيرهنا علنى نتنائج الشنركة ومركزهنا المنالي وقدرة الشركة على تحقيق تدفقات نقدية. مخاطر االئتمان الخاحة بالعمالء وعدم قدرتهم على الوفاء بالتزاماتهم تجا الشنركة وتوابعهنا والتنأثير السنلبي على التدفقات النقدية. مخاطر متعلقة بالظروف السياسية واالقتصادية ومعدالت نمو القطاعات االستراتيجية التني قند تنؤثر علنى أداء است ماراتها. مخاطر التشريعات والقوانين واألنظمة المتعلقة بعمليات الشركة ونشاطاتها. وتقوم الشركة لمواجهة هذ المخاطر على العمل بتجنب المخاطر العالية أو التقليل من أثرها أو نقلها النى أطنراف أخرى كشركات التأمين وذلك باتخاذ عدد من اإلجراءات واالحتياطات الالزمة لتتمكن من تسيير عملياتها بالشنكل المعتاد من خالل انظمنة ولنوائح داخلينة فعالنة وتعزينز أنظمنة الرقابنة الداخلينة النى جاننب اتبناك سياسنة مخناطر متوازنة بتنويع است ماراتها وقطاعاتها التني تعمنل فيهنا والتقينيم الندوري السنت ماراتها فني حقنو الملكينة الخاحنة والعامننة والمخنناطر المتعلقننة بهننا واتخنناذ مننا يلننزم مننن إجننراءات تجاههننا وتطبيننق منهجيننة االنتقنناء للفننر االست مارية الجديدة وتدوير بعض است ماراتها بالبيع وتوظيف عوائدها فني فنر اسنت مارية أفضنل متنى منا كنان ذلك ممكنا كما تعمل الشركة على تجنب المخاطر بتطوير وتحسين نتائج عمليات اسنت ماراتها وذلنك حسنب ننوك وطبيعة االست مار والقطاك بهدف تنمية عوائدها عن طريق رفع القيمة العادلة لالست مارات وتعزيز حقو الملكية والعمل على زيادة كفاءتها اإلنتاجية لرفع مستوى الربحية والتدفقات النقدية وتأمين التزاماتهنا وتوزيعنات أربناح لمسناهميها وتحقينق ارتفناك فني عوائندهم االسنت مارية منع األخنذ فني االعتبنار أن تقلبنات وسنلوك سنو األسنهم 23

24 24 وتأثيرها على مكررات ربحية السهم قد يؤثر على عائدات المساهمين والمست مرين في ملكية أسنهم الشنركة وهني عوامل خارجة عن نطا سيطرة الشركة. المركز المالي الموحد للشركة : الموجودات : ارتفعت الموجودات اإلجمالية في نهاية العام بنسبة %22 وبلغت 4321 مليون لاير مقابل 3243 مليون لاير في العام السابق ويرجع ذلك إلى ارتفاك االسنت مارات والموجنودات المالينة التني تم لنت بشنكل أساسني فني االسنتحواذ علنى نسنبة %31 منن رأسنمال شنركة حنناعات العيسنى إضنافة إلنى ارتفناك بنند الممتلكنات وارالت والمعندات لتوسعة أعمال الشركات التابعة. ويبين الجدول أدنا خالحة بنود الموجودات لخمس سنوات مالية : بنود الموجودات في المركز المالي : البيان )بالمليون لاير( الموجودات المتداولة نقد ونقد مماثل استامارات مقتناه للمتاجرة ةمم مدينة صافي المخزون صافي دفعات مقدمة وأرصدة مدينة مجموع الموجودات المتداولة الموجودات غير المتداولة استامارات وموجودات مالية استامارات عقارية ةمم عقود إيجار تمويلي ممتلكات وآالت ومعدات ومشروعات تحت التنفيذ الشهرة مجموع الموجودات غير المتداولة مجموع الموجودات ويبين الشكل أدنا مقارنة للموجودات المتداولة و ير المتداولة وإجمالي الموجودات لخمس سنوات مالية : )بالمليون لاير ) مجموع الموجودات مجموع الموجودات غير مجموع الموجودات المتداولة المتداولة السنوات

25 المتلوبات : ارتفعنت المطلوبنات اإلجمالينة فني نهاينة العنام بنسنبة %202 وبلغنت 2201 ملينون لاير مقابنل 600 ملينون لاير ويرجع ذلك بشكل أساسي الى ارتفاك تمويل المرابحة والقروض منن 41 ملينون لاير فني العنام السنابق إلنى 637 مليون لاير في نهاية العام الحنالي التني تضنمنت حصنول الشنركة علنى تسنهيالت مرابحنة إسنالمية لتموينل حنفقة شراء %31 من رأسمال شركة حناعات العيسى وزيادة رأسمالها. ويبين الجدول أدنا خالحة بنود المطلوبات لخمس سنوات مالية : بنود المتلوبات في المركز المالي : البيان )بالمليون لاير( المتلوبات المتداولة تمويل مرابحة وقروض قصيرة األجل وأقساط متداولة ذمم دائنة ومستحقات ومطلوبات أخرى توزيعات أرباح مستحقة مخصن الزكاة والضريبة مجموع المتلوبات المتداولة المتلوبات غير المتداولة ذمم دائنة تمويل مرابحة وقروض طويلة األجل ضريبة مؤجلة مخصن مكافأة نهاية الخدمة مجموك المطلوبات ير المتداولة مجموع المتلوبات ويبين الشكل أدنا مقارنة المطلوبات المتداولة و ير المتداولة وإجمالي المطلوبات لخمس سنوات مالية : )بالمليون لاير ) السنوات مجموع المطلوبات مجموع المطلوبات غير المتداولة مجموع المطلوبات المتداولة حقون المساهمين : أرتفعت حقو المساهمين في نهاية العام بنسبة %7 حي بلغت 2272 مليون مقابل 2422 ملينون لاير فني العنام السابق نتيجة ارتفاك القيمة العادلة لبعض االست مارات في األورا المالية المتاحة للبيع بعد إعادة تقييمها. ويبين الجدول أدنا خالحة حقو الملكية وحقو المساهمين لخمس سنوات مالية : 25

26 26 بنود حقون الملكية وحقون المساهمين في المركز المالي : )6( )61( )20( )23( )23( )22( )11( البيان )بالمليون لاير( حقون الملكية حقون المساهمين رأس المال احتياطي نظامي أرباح مبقاه مكاسب )خسائر( غير محققة من إعادة تقييم استامارات فرن ترجمة القوائم المالية لشركة تابعة بالخارج حقون المساهمين في الشركة حقون الملكية غير المسيترة )األقلية( مجموع حقون الملكية ويبين الشكل أدنا مقارنة حقو المساهمين في الشركة لخمس سنوات مالية : )بالمليون لاير ) السنوات حقوق المساهمين في الشركة ويبين الشكل أدنا مقارنة اجمالي الموجودات والمطلوبات وحقو المساهمين لخمس سنوات مالية : )بالمليون لاير ) مجموع حقوق المساهمين مجموع المطلوبات مجموع الموجودات السنوات

27 نتائج األعمال الموحدة للشركة : وقندر حققت الشركة أرباحا حافية خالل العام 2023 م بلغت 232 مليون لاير بارتفناك وقندر %29 عنن العنام السنابق التنني بلغننت فيهننا األربنناح الصننافية 222 مليننون لاير نتيجننة الرتفنناك االربنناح اإلجماليننة والتشننغيلية فنني العمليننات الرئيسنة الناتجنة بصنفة أساسنية منن ارتفناك مجمنل دخنل المبيعنات منن الشنركات التابعنة وارتفناك اإلينرادات منن االست مارات حي حققت الشركة أرباحنا إجمالينة منن عملياتهنا الرئيسنة بلغنت 741 ملينون خنالل العنام بارتفناك %20 مقابنل العنام السنابق التني بلغنت فيهنا األربناح اإلجمالينة منن العملينات الرئيسنة 612 ملينون لاير وبلغت األرباح التشغيلية منن العملينات الرئيسنة 266 ملينون لاير خنالل العنام 2023 م بارتفناك نسنبته %29 عنن العام السابق التي بلغت فيها األرباح التشغيلية 224 مليون لاير وارتفعت ربحينة السنهم فني نهاينة العنام 2023 م إلى 2604 لاير مقابل 0611 لاير في العام السابق. ويبين الجدول أدنا خالحة بنود قائمة الدخل مقارنة لخمس سنوات مالية : بنود قائمة الدخل : البيان )بالمليون لاير( صافي المبيعات إجمالي ربح المبيعات إيرادات )خسارة( االستامارات إجمالي ربح )خسارة( العمليات الرئيسة )321( )392( )519( )521( )521( مصروفات البيع والتوزيع واالدارية والعمومية صافي ربح )خسارة( العمليات الرئيسية )2( )2( 2 )5( 2 )5( 22 )1( 1 )2( صافي إيرادات / مصروفات أخرى مصروفات تمويل صافي الربح )خسارة( قبل الزكاة وضريبة الدخل وحقون األقلية 160 )11( )11( )39( )55( )20( الزكاة وضريبة الدخل )25( )15( )62( )13( )12( حقون الملكية غير المسيترة )األقلية( صافي الربح )الخسارة( ربح السهم وبين الشكل أدنا مقارنة نتائج األعمال لخمس سنوات مالية : )بالمليون لاير ) السنوات صافي الربح )الخسارة ) صافي ربح )خسارة( العمليات الرئيسية إجمالي ربح )خسارة( العمليات الرئيسة 27

28 28 الشركات التابعة : تماري شركة عسير نشاطاتها وعملياتها الرئيسة إما بصفة مباشرة أو من خالل شنركات تابعنة لهنا إضنافة إلنى شركات تملكها بالكامل أنشأتها الشركة أل راض خاحة باست ماراتها حسب طبيعة قطاك وتصنيف كنل اسنت مار والشركات التي تملك فيها الشركة نسبة %30 فأك ر من رووي أموالها هي كالتالي : اسم الشركة ونوعها ورأس المال نسبة الملكية الدولة مكان التأسيس الدولة الرئيس محل عملياتها النشاط الرئيسي مملوكة فعليا %200 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية يتركررررز نشرررراطها فرررري تأسرررريس المشرررراريع الصناعية أو المشاركة فيها. )2( شركة عسير العربية لالستامار الصناعي المحدودة * )شركة دله لالستامار الصناعي سابقا ( )شركة ةات مسئولية محدودة( رأس المال ) لاير سعودي( )2/2( شركة حلواني أخوان )شركة مساهمة عامة( تابعة لشركة عسير العربية لالستامار الصناعي المحدودة )شركة دله لالستامار الصناعي سابقا ( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة بنسبة %22.22 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية صناعة وتغليف المواد والمنتجرات الغذائيرة وخاصرررة التحينيرررة والحرررالوة التحينيرررة والمعمررررول ومنتجررررات اللحرررروم واألجبرررران وتصردر الشرركة جرز ا مرن منتجاتهرا إلرى أكار من 31 دولة في العالم. )2/2/2( شركة حلواني أخوان )مصر( )شركة مساهمة مقفلة( )تابعة لشركة حلواني أخوان( رأس المال ) جنيه مصري( مملوكة فعليا %200 جمهورية مصر العربية جمهورية مصر العربية صناعة وتعبئرة وتغليرف المرواد والمنتجرات الغذائيررررة وخاصررررة التحينيررررة والحررررالوة التحينيررررة والمعمررررول ومنتجررررات اللحرررروم واألجبران وتصردر بعرت منجاتهرا إلرى دول مجاورة. )1/2( شركة الربيع السعودية لألغذية المحدودة "الربيع" )شركة ةات مسئولية محدودة( تابعة لشركة عسير العربية لالستامار الصناعي المحدودة )شركة دله لالستامار الصناعي سابقا ( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة بنسبة %21.3 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية صررررررناعة المنتجررررررات الغذائيررررررة وخاصررررررة العصرائر واأللبران واآليرس كرريم وتصردر الشررررركة جررررز ا مررررن منتجاتهررررا الررررى دول مجلررررس التعرررراون الخليجرررري ودول عربيررررة أخرى. )3/2( شركة النسيج والمالبس الجاهزة "الاوب السعودي" )شركة ةات مسئولية محدودة( تابعة لشركة عسير العربية لالستامار الصناعي المحدودة )شركة دله لالستامار الصناعي سابقا ( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة بنسبة %61.3 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية يتركز نشاطها في إنتراج المالبرس وت رم المنتجررررررات الرئيسررررررية للشررررررركة الارررررروب السرررررعودي والبررررردل الرسرررررمية والخاصرررررة للمؤسسرررررات والمستشرررررفيات والمررررردارس والجامعات.

29 اسم الشركة ونوعها ورأس المال نسبة الملكية الدولة مكان التأسيس الدولة الرئيس محل عملياتها النشاط الرئيسي )5/2( شركة مصنع اإلشارات ال وئية )شركة ةات مسئولية محدودة( تابعة لشركة عسير العربية لالستامار الصناعي المحدودة )شركة دله لالستامار الصناعي سابقا ( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة بنسبة %20 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية تعمرررررل فررررري أنتررررراج اإلشرررررارات ال ررررروئية ومستلزماتها مرن أعمردة ورسوس إشرارات وأجهررررزة الررررتحكم االلكترونرررري وصررررنادي اللوحات. مملوكة بنسبة %20.5 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية ونشررراطها الررررئيس يتركرررز فررري صرررناعة الكرتون ومشتقاته. )1( الشركة الوطنية لمواد التعبئة المحدودة "وطن باك" )شركة ةات مسئولية محدودة( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة فعليا %200 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية ونشررراطها الرئيسررري مقررراوالت اإلنشرررا ات العامررررة والمبرررراني والنشرررراطات المتفرعررررة منها. )3( شركة الخواتم للتجارة والمقاوالت )شركة ةات مسئولية محدودة( رأس المال ) لاير سعودي( )5( شركة النصرة العالمية للتنمية والتتوير العقاري المحدودة )شركة ةات مسئولية محدودة( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة فعليا %200 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية ونشرررررراطها الرئيسرررررري شرررررررا األراضرررررري واسرتامارها برالبيع أو الشررا والمقراوالت العامة للمباني والنشاطات المتفرعة منها. )2( شركة األستول العربية للتنمية والتتوير العقاري المحدودة )شركة ةات مسئولية محدودة( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة فعليا %200 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية نشرررررراطها الرئيسرررررري شرررررررا األراضرررررري واسرتامارها برالبيع أو الشررا والمقراوالت العامة للمباني والنشاطات المتفرعة منها. )6( شركة المواجد العالمية للتنمية والتتوير العقاري المحدودة )شركة ةات مسئولية محدودة( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة فعليا %200 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية نشررررررراطها الرئيسررررررري شررررررررا األراضررررررري واسرتامارها برالبيع أو الشررا والمقراوالت العامة للمباني والنشاطات المتفرعة منها. )1( شركة التالل اإلقليمية لالستامار )شركة ةات مسئولية محدودة( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة فعليا %200 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية نشررررررراطها الرئيسررررررري شررررررررا األراضررررررري واسرتامارها برالبيع أو الشررا والمقراوالت العامة للمباني والنشاطات المتفرعة منها. 29

30 30 اسم الشركة ونوعها ورأس المال نسبة الملكية الدولة مكان التأسيس الدولة الرئيس محل عملياتها النشاط الرئيسي )2( شركة صناعات العيسى )شركة مساهمة مقفلة( رأس المال ) لاير سعودي( مملوكة بنسبة %32 المملكة العربية السعودية المملكة العربية السعودية صررررررناعة واسررررررتيراد وتوزيررررررع األجهررررررزة المنزليرررررررررة الكهربائيرررررررررة واإللكترونيرررررررررة )المكيفررررررات الاالجررررررات الفريررررررزرات وغيرها( مالحظة * تم تعديل االسم التجاري لشركة دله لالسنت مار الصنناعي المملوكنة للشنركة بنسنبة %200 إلنى االسنم التجناري الجديند شركة عسير العربية لالست مار الصناعي المحدودة )مملوكة بنسبة %200 لشركة عسير( األسهم الصادرة لكل شركة تابعة : االسهم الصادرة للشركات التابعة التي تملك فيها الشركة %30 فأك ر تتم نل حتنى نهاينة العنام 2023 م فني شنركة حلواني إخوان وشركتها التابعة حلواني إخوان )مصر( المسجلة في جمهورينة مصنر العربينة وشنركة حنناعات العيسى وذلك على النحو التالي : شركة حلواني إخوان هني شنركة مسناهمة سنعودية مدرجنة فني السنو المالينة السنعودية تحنت الرمنز )6002( ضنمن قطناك الزارعنة والصناعات الغذائية وتبل عدد أسهمها الصادرة سهما عاديا حتنى نهاينة العنام 2023 م وتبلن القيمننة االسننمية للسننهم الواحنند 20 رينناالت سننعودية مدفوعننة بالكامننل ويبلنن رأسننمالها لاير سعودي. وشركة حلواني إخوان هي شركة تابعة لشركة عسير العربية لالست مار الصناعي المحدودة )شركة دلة لالست مار الصناعي سابقا ) وتبل نسبة الملكية فيها %22622 من رأي المال بعندد أسنهم سنهما منن إجمنالي عدد أسهمها الصادرة ولم يطرأ أي تغيير في ملكية شركة عسير العربية لالسنت مار الصنناعي المحندودة )شنركة دلة لالست مار الصناعي سابقا ) في شركة حلواني إخوان عما كانت عليه في نهاية العام المالي 2022 م وتتطلنب بيع أي أسهم في شركة حلواني إخوان موافقة هيئة السو المالية المسبقة بموجب قواعد التسجيل واإلدراج. وتتبع شركة حلواني إخوان شركتها التابعة لها في جمهورية مصنر العربينة وهني شنركة حلنواني إخنوان )مصنر( وهي شركة مساهمة مصرية مقفلة تملكها شركة حلواني إخوان فعليا بنسبة %200 ويبل رأي مالها المصدر 30 مليون جنيه مصري موزك على 300 ألف سهم عنادي مصندر وبقيمنة أسنمية 200 جنينه مصنري مدفوعنة للسهم الواحد. شركة صناعات العيسى شركة حناعات العيسى هني شنركة مسناهمة سنعودية مقفلنة وتبلن عندد أسنهمها الصنادرة 40 ملينون سنهما عادينا حتى نهاية العام 2023 م وتبل القيمة اإلسمية للسهم الواحد 20 رياالت سعودي مدفوعة بالكامل ويبل رأسمالها 400 مليون لاير سنعودي وتبلن ملكينة الشنركة فني شنركة حنناعات العيسنى نسنبة %31 منن رأي مالهنا بعندد أسهم 2262 مليون سهم من إجمالي أسهمها الصادرة. ولم تصدر الشركة وأي من شركاتها التابعة أي أدوات دين حتى نهاية العام 2023 م.

31 القروض على الشركة وإجمالي المديونية مع شركاتها التابعة : لدى الشنركة خنالل العنام 2023 م تسنهيالت تنور إسنالمي طوينل األجنل بمبلن 220 ملينون لاير حصنلت عليهنا الشركة منذ العام 2022 م مضمونة بنرهن أورا مالينة وسنند ألمنر تسندد خنالل ثنالث سننوات بواقنع أقسناط ربنع سنوية وبدأ سداد أول قسط في 2022/09/22 م وبل رحيد القرض فني بداينة العنام 2023 م مبلن 60 ملينون لاير وتم سداد بالكامل خالل العام 2023 م كما وقعت الشركة خالل العام 2023 م على عقند تسنهيالت مرابحنة إسالمية بمبل 700 مليون لاير استخدمت منها 632 مليون لاير تسندد علنى أقسناط موزعنه علنى فتنرة 7 سننوات للمبل المستخدم من قيمة التمويل بضمان توقينع المسنتندات البنكينة المعتنادة متضنمنة سنند ألمنر وقامنت الشنركة بسداد مبل 41 مليون لاير منها خالل العام 2023 م. ويبين الجدول أدنا تفاحيل تسهيالت التمويل والقروض على الشركة حتى نهاية العام : )بالمليون لاير( نوع التمويل )القرض( تمويل تور إسالمي طويل األجل أصل المبلغ مدة سداد التمويل المسدد من القرض المتبقي 1023/21/32 م الجهة المانحة بنك محلي بنك محلي سنوات 7 سنوات تسهيالت مرابحة إسالمية طويلة األجل المجموع وبل إجمالي مديونية الشركة والشركات التابعة لها التي توحد قوائمها المالية معها بما فيها المخصصنات النظامينة حتى نهاية العام المالي 2023 م مبل وقدر 2201 مليون لاير مقابل 600 مليون لاير في العام السابق. ويبين الجدول أدنا كشف بإجمالي المديونية الموحدة للشركة وشركاتها التابعة كما في 2023/22/32 م البيان )بالمليون لاير( تمويل مرابحة وقروض طويلة األجل تمويل مرابحة وقروض قصيرة األجل المجموع ةمم دائنة ومتلوبات أخرى توزيعات أرباح مستحقة مخصص الزكاة وال ريبة وال ريبة المؤجلة مخصص مكافأة نهاية الخدمة المجموع قيمة المدفوعات النظامية المستحقة : قندمت الشنركة جمينع اإلقنرارات الزكوينة لمصنلحة الزكناة والندخل وحصنلت علنى الشنهادة المقيندة للعنام المنالي 2022 م وحصلت على الربط الزكوي النهائي حتى العام 2003 م ولم يتم اسنتالم النربط النهنائي للسننوات منن 2004 م إلى العام 2022 م كما قامت بعمل مخصن للزكاة بمبل 2 مليون لاير عن العام 2023 م. وبلغت مخصصات الزكاة للشركة والشركات التابعة التني توحند قوائمهنا المالينة معهنا 26 ملينون لاير حتنى نهاينة العام المالي 2023 م ويتم سداد الزكاة بعد االنتهاء من اجراءات تقديم االقرارات الزكوية من المستشار الزكنوي إلى مصلحة الزكاة والدخل للشركة وشركاتها التابعة. كما تستحق على شركتها التابعة شركة حلواني اخوان ضريبة دخل في جمهورية مصر العربينة بلغنت 32 ملينون لاير حتى نهاية العام 2023 م وذلك عن شركتها التابعة في جمهورية مصر العربية شركة حلواني أخوان )مصر( الى جانب ضريبة دخل مؤجلة عليها بلغت 4 مليون لاير في نهاية العام وتقنوم بتسنديد منا عليهنا منن ضنرائب بعند تقديم اقراراتها الضريبية طبقا لنظام الضريبة المصري. 31

32 32 وقامت الشركة خالل العام 2023 م بتسديد مدفوعاتها من الرسوم والمستحقات النظامية األخرى بشكل منتظم. ويبننين الجنندول أدنننا قيمننة المنندفوعات النظاميننة المسننتحقة للزكنناة والضننرائب والتأمينننات االجتماعيننة للشننركة وشركاتها التابعة التي توحد معها قوائمها المالية كما في نهاية العامين 2022 م و 2023 م : المدفوعات المستحقة مخصصات الزكاة وضريبة الدخل ضريبة الدخل والضريبة المؤجلة التأمينات االجتماعية المجموع وتوضح الشركة أنه نتيجة فتح مصلحة الزكاة والندخل الربنوط الزكوينة ألعنوام سنابقة علنى شنركات تابعنة نتجنت عنهنا مطالبنات لفروقنات بمبلن 24 ملينون لاير وتننم تقنديم اعتراضنات عنهننا ولنم ينتم تسنجيلها ضنمن المطالبنات المستحقة في القوائم المالية لروية إدارات الشركات التابعة والمستشار الزكوي بصحة موقفها من االعتراضات. توزيعات األرباح : سياسة الشركة في توزيع األرباح وفقا لسياسة توزيع األرباح في الشركة فإن الشنركة تلتنزم بالسياسنات الحاكمنة والمنظمنة لحماينة وتعظنيم مصنالح مساهميها على جميع األوجه بهدف رفع قيمة است ماراتهم في الشركة وتعزم الشركة توزينع أرباحنا سننوية علنى مسناهميها ويتوقنف ذلنك علنى أربناح الشنركة ووضنعها المنالي وظنروف األسنوا والمننا االقتصنادي العنام وعوامل الفر االست مارية ومصالح الشركة إلعادة االست مار والمتطلبات النقدية والرأسمالية باإلضافة إلنى االعتبارات القانونية والنظامينة وتعمنل الشنركة علنى توزينع أرباحنا سننوية علنى المسناهمين منن أربناح الشنركة السنوية أو من رحيد األرباح المبقاة لديها إال أنها ال تستطيع ضمان توزيع أرباح ألي سنة من السنوات. وتتطلب أي توزيعات أرباح مقترحة من مجلس اإلدارة موافقة الجمعية العامة للمساهمين وتكنون طريقنة توزينع األربنناح السنننوية طبقننا للنظننام األساسنني للشننركة الننذي ينننن علننى تجنيننب %20 مننن األربنناح الصننافية لتكننوين احتينناطي نظننامي ويننوزك مننن البنناقي بعنند ذلننك دفعننة أولننى للمسنناهمين تعننادل %2 مننن رأي مننال الشننركة ويخصنن بعند ذلنك %20 منن البناقي لمكافنأة مجلننس اإلدارة )وفنق التعليمنات النظاميننة فني هنذا الخصننو ) ويوزك الباقي بعد ذلك على المساهمين حصة إضافية من األرباح. كما يجوز للشركة توزيع أرباح ربع سنوية أو نصف سنوية وفق ضوابط التعليمات النظامية ذات العالقة. وطبقا للمادة 43 من النظام األساسي فقد أوقفت الشنركة تجنينب %20 منن األربناح الصنافية لالحتيناطي النظنامي لبلوغ االحتياطي أك نر منن %20 منن رأي المنال بنناء علنى قنرار الجمعينة العامنة ال انينة وال الثنون المنعقندة فني 2007/09/02 م. وتكون أحقية توزيع األرباح على المساهمين المقيدين في سجالت الشنركة لندى مركنز إينداك األورا المالينة كمنا في نهاية تداول يوم انعقاد الجمعية العامة المتضمنة في بنود جدول أعمالها الموافقة على توزيع األرباح المقترحنة منن مجلننس اإلدارة ويكنون دفننع أربنناح األسننهم المقننرر توزيعهننا علننى المسنناهمين فنني المكننان والمواعينند الننذي يحددهما مجلس اإلدارة وفقا للتعليمات والقرارات النظامية ذات العالقة.

33 التوصية بتوزيع أرباح نقدية عن العام المالي 3102 م تطبيقا لسياسة الشركة في توزيعات األرباح ولتمتع الشنركة بمتاننة فني مركزهنا المنالي فقند قنرر مجلنس اإلدارة الرفع بالتوحية إلى الجمعية العامة بالموافقة على اقتراح توزيع أربناح نقدينة علنى المسناهمين عنن العنام 2023 م بإجمالي مبل وقدر لاير بواقع 2 لاير للسهم الواحد تعادل %20 من رأي مال الشركة. توزيعات األرباح لخمس سنوات مالية قامت الشركة خالل األربع سنوات السابقة بتوزيع أرباحا نقدية على المساهمين بلغت إجماليها 422 ملينون لاير كما يقترح مجلس اإلدارة توزيع أرباحا نقدية على المساهمين عن العام 2023 م بإجمالي مبل وقدر 226 ملينون لاير وبعد موافقة الجمعية العامة على ذلك تكون اجمالي االرباح الموزعة خالل خمس سنوات مالينة مبلن مليون لاير ويبين الشكل والجدول أدنا توزيعات األرباح للسهم وإجمالي قيمة توزيعات األرباح النقدية : البيان 1020 م 1009 م )مقترح( توزيعات األرباح للسهم )لاير( %1.2 %1.2 %1.2 %20 نسبة التوزيع إلى رأس المال % /02/02 م 1020/02/19 م /05/11 م 1022/02/12 م /02/25 م 1021/02/30 م /05/11 م 1023/02/12 م 216 )مقترح( تاريخ االنعقاد والموافقة خالل ثالثون يوما من الموافقة إجمالي توزيعات األرباح )بالمليون لاير( تاريخ إقرار الجمعية العامة )تاريخ األحقية( تاريخ التوزيع إجمالي توزيعات األرباح بالمليون لاير السنة 2009 اإلجمالي بالمليون لاير توزيعات األرباح للسهم )بالريال( رأس المال بالمليون لاير النسبة إلى رأس المال 7.5% % 7.5% % 10% المصلحة في فئة األسهم ةات األحقية في التصويت : لم يتم إبالغ الشركة خالل العام المالي 2023 م بأي حقو في مصلحة فئنة األسنهم ذات األحقينة فني التصنويت أو أي تغيير في تلك المصلحة تعود ألشخا عدا أعضاء مجلنس اإلدارة وكبنار التنفينذيين واقربنائهم وذلنك بموجنب المننادة )42( مننن قواعنند التسننجيل واإلدراج المتعلقننة بملكيننة حصننن كبيننرة مننن أسننهم الشننركة وال يوجنند ألي شخن ملكية كبيرة في أسهم الشركة باست ناء شركة دله البركة القابضنة التني لنم تتغينر نسنبة ملكيتهنا خنالل العنام 2023 م عن العام السابق وال يجوز وفق نفس المادة أعال لشركة دله البركة القابضنة التصنرف بأسنهم الشنركة إال بعد الحصول على موافقة هيئة السو المالية المسبقة. ويبنين الجندول أدننا ملكينة ومصنلحة شنركة دلنه البركنة القابضنة فني األسنهم ذات األحقينة فني التصنويت خنالل العام 2023 م : 33

34 34 االسم شركة دلة البركة القاب ة شركة البركة لالستامار والتنمية صالح عبدهللا كامل شركة دلة للخدمات الصحية مجموع ملكية ومصلحة شركة دلة البركة القاب ة لجان مجلس اإلدارة : عدد األسهم بداية العام نسبة الملكية بداية العام %59.91 صافي التغيير خالل العام نسبة التغيير خالل العام إجمالي األسهم نهاية العام نسبة التملب نهاية العام %59.91 %3.69 %1.11 %0.31 % %3.69 %1.11 %0.31 % ضمن إطار حوكمة الشركة فإن مجلس اإلدارة شكل ثالثة لجان رئيسنة بنناء علنى منا تسنتدعيه احتياجنات وطبيعنة أعمننال الشننركة بهنندف مسنناعدة المجلننس فنني تصننريف مهامننه ومسننئولياته ورفننع مسننتوى اإلشننراف والرقابننة وضوابط اتخاذ القرارات في الشركة وهذ اللجان هي لجننة المراجعنة ولجننة الترشنيحات والمكافنآت ولجننة االست مار والتموينل ويشنرف مجلنس اإلدارة علنى أعمالهنا التني تقنوم بعنرض نتنائج أعمالهنا وتوحنياتها علنى المجلس بصفة دورية واعتمدت الجمعية العامة العادية )32( المنعقدة في 2007/09/02 م قواعد اختيار لجنتني المراجعة والترشنيحات والمكافنآت ومندة العضنوية فيهمنا وأسنلو عمنل اللجنتنين واعتمند مجلنس اإلدارة لنوائح خاحة لعمل كل لجنة. وتتلخن مهام اللجان وتكوينها وأعضائها وعدد اجتماعاتها خالل العام 2023 م على النحو التالي : لجنة المراجعة تشنكلت لجننة المراجعنة لمعاوننة مجلنس اإلدارة فني تصنريف مهامنه المتعلقنة باإلشنراف علنى أنظمنة وإجنراءات الرقابة الداخلية وفعاليتها وأعمال المراجعة الداخلية والمحاسنب القنانوني ومتابعنة تنفينذ اإلجنراءات التصنحيحية لمالحظاتهم ومراجعة السياسات المحاسنبية المتبعنة فني الشنركة ودراسنة القنوائم المالينة األولينة والسننوية إلنى جانب المهام األخرى التي يوكلها لها مجلس اإلدارة. تكوننت لجننة المراجعنة منن ثالثنة أعضناء منن ينر أعضناء مجلنس اإلدارة التنفينذيين هنم المهنندي عبندهللا سنعيد المبطي رئيسا للجنة وعضوية المهندي مازن محمد السعيد واألستاذ أنس الب خاشقجي وهو عضو خنارجي وتنم إعنادة تشنكيل اللجننة بداينة الندورة الجديندة للمجلنس فني 2023/09/29 م لتكنون مكوننه منن ثالثنة أعضناء مستقلين هم المهندي عبدهللا سعيد المبطي رئيسا للجنة وعضوية الدكتور عزام محمد الدخيل وعضو خنارجي مستقل هو االستاذ ناحر سهاج حمدان العتيبي وهو متخصن في الشنئون المالينة والمحاسنبية ومارسنت اللجننة مهامها من خالل عقد سبع اجتماعات خالل العام المالي 2023 م. لجنة الترشيحات والمكافآت تشكلت لجنة الترشيحات والمكافآت لمعاونة مجلس اإلدارة في تصريف مهامه المتعلقة بالترشيح لعضوية المجلس ومراجعننة احتياجاتننه مننن المهننارات المطلوبننة وتحدينند جوانننب الضننعف والقننوة ومراجعننة هيكننل المجلننس واستقاللية األعضاء المستقلين وأي تعارض للمصالح بين العضوية فني المجلنس والعضنوية فني مجنالس إدارات شركات أخرى إلى جانب وضع ومراجعة سياسات تعويضنات ومكافنآت أعضناء المجلنس وكبنار التنفينذيين إلنى جانب المهام األخرى التي يوكلها لها مجلس اإلدارة.

35 تكونت اللجنة من ثالثة أعضاء ير تنفيذيين من أعضاء مجلس اإلدارة هم المهندي عبدالعزيز محمد عبد يمناني رئيسا للجنة وهو عضو ير تنفيذي وعضوية األستاذ حسين علي شبكشي والندكتور عنزام محمند الندخيل وهمنا أعضناء مسننتقلين وتننم إعننادة تشننكيل اللجنننة مننن بدايننة النندورة الجدينندة فنني 2023/09/29 م لتكننون مكونننة مننن المهنندي عبندالعزيز محمند عبند يمناني رئيسنا للجننة وهنو عضنو ينر تنفينذي وعضنوية األسنتاذ حسنين علني شبكشني والمهنندي منازن محمند السنعيد وهمنا أعضناء مسنتقلين ومارسنت اللجننة مهامهنا منن خنالل عقند أربنع اجتماعات خالل العام المالي 2023 م. لجنة االستثمار والتمويل تشكلت لجنة االست مار والتمويل لمعاونة مجلس اإلدارة فني تصنريف مهامنه المتعلقنة بالسياسنات واالسنتراتيجيات والعمليننات االسننت مارية والتمويليننة ودراسننة الفننر االسننت مارية الجدينندة وتوافقهننا مننع اسننتراتيجية الشننركة االست مارية ومتابعة أداء االست مارات القائمة واألمور المتعلقة بدراسة تموينل االسنت مارات إلنى جاننب المهنام التي يوكلها لها مجلس اإلدارة. تكونت لجنة االسنت مار والتموينل منن أربعنة أعضناء منن أعضناء مجلنس اإلدارة هنم األسنتاذ عبندهللا حنالح كامنل رئيسا للجنة وعضوية األستاذ حسين شبكشي وهما من األعضاء ير التنفينذيين إلنى جاننب عضنوين تنفينذيين المهندي طار ع مان القصبي والمهندي عبدالرحمن إبراهيم الرويتع ومارسنت اللجننة مهامهنا منن خنالل عقند ثالث اجتماعات خالل العام المالي 2023 م وقرر المجلس إلغاء لجنة االست مار والتمويل كلجنة دائمة منن بداينة الدورة الجديندة فني 2023/09/29 م وتشنكيل لجنان مؤقتنه عوضنا عنن ذلنك وفنق حاجنة المجلنس منن حنين رخنر لمساعدته في مهام محددة متعلقة باالست مار والتمويل. تكوين مجلس اإلدارة وتصنيف الع وية : يتكون مجلس إدارة الشركة من تسعة أعضاء طبقا للنظام األساسني للشنركة وقند انتهنت عضنوية مجلنس اإلدارة للدورة السابقة في 2023/09/21 م وعيننت الجمعينة العامنة العادينة )40( المنعقندة فني تناريخ 2023/09/24 م أعضاء مجلس اإلدارة للدورة الجديدة للشركة لمدة ثالث سننوات ميالدينة بندأت منن 2023/09/29 م ولنم يطنرأ تغيير على أعضاء المجلس وفق التشكيل الجديد كما لم يطرأ تغيير على تصنيف عضويتهم في المجلس ووفقنا لنذلك فنإن المجلنس يتكنون منن سنبعة أعضناء ينر تنفينذيين مننهم خمسنة أعضناء مسنتقلين إضنافة إلنى عضنوين تنفيذيين. ويبين الجدول أدنا تكوين المجلس وتصنيف العضوية : اسم ع و المجلس عبدهللا صالح كامل طارن عامان القصبي عبد هللا سعيد آل مبتي عبد الرحمن إبراهيم الرويتع عبد العزيز محمد عبده يماني حسين علي شبكشي مازن محمد السعيد عزام محمد الدخيل سليمان إبراهيم الحدياي المنصب في المجلس رئيس مجلس اإلدارة نائب رئيس مجلس اإلدارة ع و مجلس اإلدارة الع و المنتدب لمجلس اإلدارة ع و مجلس اإلدارة ع و مجلس اإلدارة ع و مجلس اإلدارة ع و مجلس اإلدارة ع و مجلس اإلدارة تصنيف الع وية غير تنفيذي تنفيذي مستقل تنفيذي غير تنفيذي مستقل مستقل مستقل مستقل 35

36 36 اجتماعات مجلس اإلدارة وسجل ح ور األع ا : يقوم أعضاء مجلس اإلدارة بالتواحل بين مواعيد اجتماعات المجلس لبح ومتابعنة شنئون الشنركة والمسنتجدات بصفة دورية والتهيئة واإلعداد المناسب لجداول أعمال اجتماعات المجلس وعقند مجلنس إدارة الشنركة خمنس اجتماعننننات خننننالل العننننام المننننالي 2023 م وكننننان سننننجل حضننننور أعضنننناء المجلننننس الجتماعننننات المجلننننس على النحو التالي : عبدهللا صالح كامل اسم ع و المجلس طارن عامان القصبي األول سجل ح ور االجتماعات 1023 م الااني الاالث الرابع الخامس الح ور/عدد االجتماعات 2/2 2/5 2/2 2/2 2/5 2/2 2/5 2/2 2/2 عبد هللا سعيد آل مبتي عبد الرحمن إبراهيم الرويتع عبد العزيز محمد عبده يماني حسين علي شبكشي مازن محمد السعيد عزام محمد الدخيل سليمان إبراهيم الحدياي المعامالت مع االطراف ةي عالقة : قامت إدارة الشركة خالل العام 2023 م بمعامالت اعتيادينة منع أطنراف ذي عالقنة بالشنركة ضنمن إطنار النشناط العنادي وبننفس الشنروط واألسنس المتبعنة منع الغينر ولنم ترقنى إلنى الصنفقات أو التعنامالت الجوهرينة وقند تنم عرض المعامالت على مجلس اإلدارة وإثبات تبلي المدير العام وأعضاء مجلنس اإلدارة ذوي المصنالح المباشنرة و ير المباشرة للمجلس وموافقته على ذلك ودون اشتراك األعضاء ذوي المصنلحة علنى التصنويت وقند وافقنت الجمعية العمة العادية )39( المنعقدة في 2023/04/22 م بالترخين على هذ التعامالت دون اشنتراك األعضناء ذوي المصالح في التصويت على القرار وذلك تبلين وفق القانوني للجمعية العامة كما تقر الشركة أنه ال توجد لألشخا أدنا رئنيس المجلنس والتقرينر الخنا المقندم منن المحاسنب ذوي العالقة بأعضاء المجلنس أو للمندير المنالي وألي شخن ذو عالقة بهم خالل العنام 2023 م أي مصنالح فني عقنود وأعمنال الشنركة خنالل 2023 م والجندول يوضح المعامالت مع األطراف ذي العالقة التي تم الترخين بها من الجمعية للعام 2023 م : اسم الترف ةي العالقة طبيعة التعامل مبلغ التعامل مدة التعامل شروط التعامل لاير )سنويا ) عبدالرحمن ابراهيم الرويتع )عضووو الم ووود والموودير الةوو م لو وور وعضووووو م ووووود كدارل وووور ال اموووو لوددارل التوم تمووه ي و ال ور %5 مون رأد م ل (. عقننند اسنننتئجار مكاتنننب للشننننركة مننننن شننننركة الخزامى لإلدارة. سنة واحدة من 2023/02/02 م الى 2023/22/32 م عقننننند اإليجنننننار لمننننندة 2 سنوات قابل للتجديد لمدد أخرى لاير ور دلوب البر و ال) بضو )مرو هم بيور م ال ر (. أعضوو ل الم ووود عبووودا حوو ل مووو عبوودالة ي محموود عبوودي يموو وم وعضووو الم ود والمدير الة م عبدالرحمن ابراهيم الرويتع )مون بو ر التوذيونيين وم ور دلب البر ال) بض (. قيمة شراء تنذاكر سنفر لمنننننننننوظفي الشنننننننننركة وعنننائالتهم منننن وكالنننة دارينننن للسنننفر التابعنننة لشنننننركة دلنننننه البركنننننة القابضة. سنه واحدة من 2023/02/02 م الى 2023/22/32 م حسننب الطلنننب والحاجنننة بشننكل متقطننع مننن وقننت رخننر وتننتم ضننمن إطننار النشنننناط العننننادي بنننننفس أسس التعامل مع الغير. مالحظة : تضمنت إيضاحات القوائم المالية الموحدة للشركة للعام المالي 2023 م بين الشركات التابعة ومع أطراف ذي عالقة في سيا النشاط العادي لها. في إيضاح المعامالت مع األطراف ذوي العالقنة بعنض المعنامالت

37 مصلحة أع ا مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين في أسهم الشركة وشركاتها التابعة : المصلحة في أسهم الشركة يبين الجدول أدنا مصنلحة أعضناء مجلنس اإلدارة فني أسنهم الشنركة خنالل العنام المنالي 2023 م وال توجند أي مصلحة ألقربائهم في أسهم الشركة أو شركاتها التابعة كما ال توجند مصنلحة ألي منن كبنار التنفينذيين وأقربنائهم في أسهم الشركة أو شركاتها التابعة وال توجد أي أدوات دين للشركة أو لشركاتها التابعة. اسم من تعود له المصلحة بداية العام عدد األسهم أدوات الدين نهاية العام عدد األسهم أدوات الدين صافي التغيير نسبة التغيير %9199 % عبدهلل صالح كامل * طارن عامان القصبي عبدهللا سعيد المبتي عبدالرحمن إبراهيم الرويتع عبدالعزيز محمد عبده يماني حسين علي شبكشي عزام محمد الدخيل مازن محمد السعيد ** سليمان إبراهيم الحدياي مالحظة * تم إضافة عدد سهم المملوكة لشركة دله البركة القاب ة لمصرلحة االسرتاة عبردهللا صرالح كامرل غيرر المباشررة لسريترته اإلدارية على شركة دله البركة القاب ة إضافة إلى االسهم التي يملكها مباشرة وعددها سهم. مالحظة ** زادت ملكية الع و مازن محمد السعيد خالل العام من عدد سهم إلى سهم. المصلحة في أسهم شركات تابعة شركة حلواني إخوان : يبين ال دو أدو ي محوح بةض أعضو ل م وود اادارل وم أرو م ور حووواوم ك ووان )مرو هم ع مو ) الت بةوو لو وور موون وو وور عرووير الةربيوو ل رووتام ر الحووو عم المحوودودل ( وور دلوو ل رووتام ر الحو عم ر ب) ( المموو ب ل م لو ر الة م الم لم 2013 م عو الوحو الت لم : المموو وو بورووب %33 الةيروو حوو ع شركة صناعات العيسى : ال تو وود أم محوووح ءعضوو ل م وود اادارل ووم أروو م وور الة م الم لم 2013 م. لو ر صافي التغيير 2000 نسبة التغيير %200 نهاية العام بداية العام اسم من تعود له المصلحة أدوات الدين عدد األسهم أدوات الدين عدد األسهم 2000 عبدهللا صالح كامل عبدالرحمن إبراهيم الرويتع عبدالعزيز محمد عبده يماني مكافآت وتعوي ات أع ا مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين : تبل المكافأة السنوية ألعضناء مجلنس اإلدارة مبلن وقندر 261 ملينون لاير بواقنع 200 ألنف لاير لكنل عضنو منن أعضاء المجلس طبقا للنظام األساسي للشنركة والتعليمنات النظامينة فني هنذا الخصنو وتصنرف المكافنأة بعند موافقننننة الجمعيننننة العامننننة علننننى توحننننية مجلننننس اإلدارة بتوزيننننع األربنننناح المقترحننننة علننننى المسنننناهمين بمننننا 37

38 38 ال يقل عن %2 من رأي المال وموافقتها على حرف المكافأة ألعضاء المجلس وتم حنرف المكافنآت السننوية ألعضاء المجلس عنن العنام 2022 م خنالل العنام 2023 م بعند موافقنة الجمعينة العامنة العادينة )39( المنعقندة فني 2023/04/22 م. ويتوقننف حننرف المكافننأة السنننوية ألعضنناء مجلننس اإلدارة عننن العننام 2023 م علننى موافقننة الجمعية العامة وبلغت بدالت ومصاريف حضور اجتماعات مجلس اإلدارة ولجانه خالل العنام المنالي 2023 م مبل وقدر اإلدارة مبلن 496 ألنف لاير وبلغنت أتعنا األعضناء التنفينذيين فني مجلنس اإلدارة بصنفتهم أعضناء فني مجلنس 240 ألنف لاير كمنا بلغنت مكافنآت وتعويضنات خمسنة منن كبنار التنفينذيين بمنا فنيهم المندير العنام والمدير المالي خالل العام 2023 م مبل وقدر أو طويلة األجل أو أي مزايا عينية أخرى ألعضاء المجلس أو كبار التنفيذيين. ويبين الجدول أدنا مكافآت وتعويضات أعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين : البيان )باأللف لاير( الرواتب والتعوي ات البدالت المكافآت الدورية والسنوية الختط التحفيزية التعوي ات والمزايا العينية األخرى أع ا المجلس التنفيذيين مليون لاير وال توجد خالل العام أي خطط تحفيزية قصيرة أع ا المجلس غير التنفيذيين / المستقلين ع وية أع ا مجلس اإلدارة في مجالس إدارات شركات مساهمة أخرى : خمسة من كبار التنفيذيين بما فيهم المدير العام والمدير المالي تولى بعض أعضاء مجلس إدارة الشركة خالل العام 2023 م عضوية مجالس إدارات في شركات مساهمة أخرى على النحو التالي : الع رروية فرري الشررركات المسرراهمة األخرررى المدرجررة والشررركات المسرراهمة غيررر المدرجررة فرري السررون الماليررة السعودية : اسم ع و المجلس عبدهللا صالح كامل طارن عامان القصبي عبدالرحمن إبراهيم الرويتع عبدهللا سعيد آل مبتي عبدالعزيز محمد عبده يماني حسين علي شبكشي مازن محمد السعيد عزام محمد الدخيل سليمان إبراهيم الحدياي الشركات المساهمة المدرجة شركة اعمار المدينة االقتصادية 2. بنك الجزيرة 2. شركة دله للخدمات الصحة 2. بنك الجزيرة 2. شركة حلواني إخوان 2. شركة اعمار المدينة االقتصادية 2. المجموعة السعودية لألبحاث والتسويق 3..2 شركة حلواني أخوان ال توجد ال توجد المت)دم لوبترو يم وي ال ر 1. المجموعة السعودية لألبحاث والتسويق 2. الشركة السعودية للطباعة والتغليف 2. الشركة السعودية لخدمات السيارات والمعدات ساسكو 3. الشركة العقارية السعودية 4. المجموعة السعودية لألبحاث والتسويق 2. الشركة السعودية للطباعة والتغليف 2. الشركات المساهمة غير المدرجة أم ه الة لمي لوتطوير والتموي الة) رم ر 1. أم ال)رى لوتومي وااعم ر ر 2. شركة عطاء التعليمية 2. شركة سر لالست مار العقاري 2. شركة الخزامى لإلدارة 2. شركة جدوى لالست مار 2. شركة حناعات العيسى 3. شركة أمالك العالمية للتطوير والتمويل العقاري 4. رةد المبطم و ر ي لوم) وال ر 1. شركة إتقان كابيتال 2. شركة جسور القابضة 2. الدولية لالست مار فر 3. ال توجد ال توجد ومو ااع مي ال) بض ر 1. شركة مجموعة نجمة المدائن 2. الشركة السعودية للمختبرات الخاحة 2. شركة فينشر كابيتال االست مارية السعودية 3. وال يوجد خالل العام 2023 م ألي عضو من أعضاء مجلس اإلدارة عضوية في مجنالس إدارات أك نر منن خمنس شركات مساهمة عامة.

39 إجرا ات الرقابة الداخلية وإقرارات الشركة : تقوم جهة مستقلة بتنفيذ مهام المراجعة الداخلية وتقييم وفحن أنظمة الرقابة الداخلية وفاعليتها في الشنركة وترفنع تقاريرها إلى لجنة المراجعة المنب قة من مجلس اإلدارة بعد مناقشتها مع إدارة الشركة وتقوم إدارة الشركة بعمل اإلجراءات التصحيحية الالزمة للمالحظات الواردة في تقارير المراجعة الداخلينة ومالحظنات المحاسنب القنانوني أثنناء عملينات الفحنن والتندقيق ومتابعنة اسنتكمالها تعزينزا ألنظمنة الرقابنة الداخلينة وتكنون أعمنال المراجعنة الداخلية وفق خطة سنوية يتم مراجعتها دوريا وتشمل مهام المراجعة الداخلية تقييم نظام الرقابة الداخلية وفاعلية إجراءاتهنا وتوحننيات تحسنينها وتطويرهننا بإشننراف لجنننة المراجعنة ونتيجننة لتقنارير المراجعننة السنننوية لنظننام الرقابة الداخلية وفاعلية إجراءاتها تبينت مالحظات اعتيادية ضنمن ممارسنة الشنركة لمهامهنا تسنتوجب إجنراءات تصحيحية لها وعدم وجود مالحظات ومخاطر جوهرينة منؤثرة منع التوحنية باالسنتمرار فني عملينات تطنوير نظام الرقابة وإجراءات الضبط الداخلي واألنشطة المتعلقة بهنا منن خنالل العمنل علنى التحسنين المسنتمر لألنظمنة واللننوائح وإجننراءات العمليننات التنفيذيننة ومتابعننة تنفيننذ اإلجننراءات التصننحيحية لتوحننيات المراجعننة الداخليننة والمحاسب القانوني. ونتيجة لذلك فإن الشركة تقر : أن سجالت الحسابات أعدت بالشكل الصحيح. أن نظام الرقابة الداخلية أعد على أسس سليمة ونفذ بفاعلية. أنه ال يوجد شك يذكر في قدرة الشركة على مواحلة نشاطها واستمرارية عملياتها. تقرير تتبي الئحة حوكمة الشركات : تقوم الشنركة بالعمنل علنى تطبينق الئحنة حوكمنة الشنركات الصنادرة منن هيئنة السنو المالينة منن خنالل منظومنة مبادئ وقواعد حوكمة الشركة في إطار النظام األساسي للشركة واألنظمة واللوائح النظامية ذات العالقة بطبيعة أعمننال الشننركة ونشنناطاتها ولننوائح وإجننراءات العمننل الداخليننة واللننوائح والسياسننات واإلجننراءات المرتبطننة بمجلننس اإلدارة واللجننان الرئيسننة المنب قننة منهننا إلننى جانننب معننايير المحاسننبة الصننادرة عننن الهيئننة السننعودية للمحاسبين القانونيين. وقد وضعت الشركة الئحة حوكمة خاحة بها مسترشدة بالئحنة حوكمنة الشنركات فني المملكنة العربينة السنعودية وتتوافق مع بنودها وأهدافها واست ناء من ذلك فإن الئحة حوكمة الشركة ال تتضنمن الفقنرة )د( منن المنادة )22( المتعلقة بمبدأ الفصل بين منصنب رئنيس المجلنس والعضنو المنتند أو المندير العنام حين ترركنت لتقندير المجلنس وترى الشركة أن ذلك يدخل في با أفضل الممارسات وأن م ل هذا اإلجراء يعتمد على عوامل عدة منهنا حالنة الشركة االقتصادية وروية المجلس لما فيه مصلحة الشركة والمساهمين وأي ظروف است نائية قند تسنتدعي ذلنك على الر م أن الشركة فعليا تفصل حاليا بين منصب رئيس المجلس وأي منصب تنفينذي آخنر كمنا أن الالئحنة ال تلننزم الشننركة بننالفقرة ( ) مننن المننادة )6( باسننتخدام طريقننة التصننويت التراكمنني الختيننار أعضنناء المجلننس فنني الجمعية العامة حي يرى المجلس أن عضو المجلس يجب أن يحظى بأحوات البية المساهمين ما يعزز التزامه بما يحقق مصلحة الشركة عموما وليس مصالح المجموعة التي يم لها أو التي حوتت على تعيينه وذلك توافقا منع الفقننرة )د( مننن المننادة )22( مننن الئحننة حوكمننة الشننركات التنني تنننن أن عضننو المجلننس يجننب أن يم ننل جميننع 39

40 40 المساهمين ويحقق مصالحها وليس ما يحقق مصالح المجموعة التي يم لهنا أو التني حنوتت علنى تعييننه كمنا أن تم يل االعضاء المستقلين في مجلس اإلدارة يعزز التزام الشركة بحماية حقو األقلية وهم يشنكلون الغالبينة فني مجلس اإلدارة وتعزم الشركة عرض استخدام التصويت التراكمي علنى جمعينة عامنة الحقنه وااللتنزام بمنا تقنر الجمعية في هذا الخصو. وتقوم الشركة من واقعها العملي على تطبيق أحكام الئحة حوكمة الشركات فني المملكنة العربينة السنعودية وتعمنل بصفة مستمرة على تنفينذ واسنتكمال وتطنوير السياسنات واإلجنراءات المنظمنة لهنا وتطويرهنا ويلخنن الجندول أدنا األحكام التي لم تطبقها الشركة من الالئحة حتى نهاية العام 2023 م واألسبا التي دعت لذلك : رقم الفقرة رقم المادة تفصيل المادة أسباب عدم التتبي يجب إتباك أسلو التصويت التراكمي عند التصويت الختيار أعضاء مجلس اإلدارة في الجمعية العامة. تنرى الشنركة أن المرشنح لعضنوية المجلنس يجنب أن يحظنى بأ لبيننة أحننوات المسنناهمين ولننيس تكتننل فئننة معينننة حتننى يمناري مهامنه لمصنلحة جمينع المسناهمين توافقنا منع الفقنرة )د( منن المنادة )22( منن الئحنة حوكمنة الشنركات وسنوف تقوم الشركة بعرض أسلو التصنويت التراكمني فني اختينار أعضاء المجلس على جمعية عامة الحقة واتخاذ منا يلنزم منن إجراءات حسب ما تقر الجمعية العامة. 6 ج 20 وضننننع نظننننام حوكمننننة خننننا بالشننننركة بمننننا ال يتعنارض منع أحكنام هنذ الالئحنة واإلشنراف العنام عليه ومراقبة مدى فاعليته وتعديله عند الحاجة. ال تتضمن الئحة حوكمة الشنركة الفقنرة ( ) منن المنادة )6( بإلزامية استخدام التصويت التراكمي والفقرة )د( من المادة )22( بحظر الجمع بين منصب رئيس المجلنس وأي منصنب تنفيذي آخر بينما تطبق الشركة هذ المادة من الناحية العملينة وتركت الشنركة إلزامينة المنادتين تحقيقنا للوحنول الختينار أفضل الممارسات التي تصب في مصلحة الشركة. ويقنوم مجلنس اإلدارة باإلشنراف العنام علنى نظنام الحوكمنة وفاعليتنه وضنمنت الئحنة الحوكمنة تعينين سنكرتيرا للشركة تتضمن مهامه تعزيز فر تجويد وتفعيل منظومة الحوكمة وتطبيقاتها وتنمينة النوعي بنااللتزام بهنا علنى مختلف المستويات التنظيمية في الشركة وتسعى ضمن مبدأ التحسين المستمر التعديل على الالئحنة متنى منا لنزم األمر وحوال إلى اختيار أفضل الممارسات في حوكمة الشركة بما يتناسب مع طبيعنة أعمالهنا وأهندافها تعظيمنا لمصالح مساهميها وحماية لحقوقهم وحفظا لحقو أححا المصالح والعمل على تنمية الشراكة المجتمعية. اختيار المحاسب القانوني للشركة : قررت الجمعية العامة العادية رقم )39( التي عقدت بتاريخ 2023/04/22 م التجديد للسادة/ شركة الدكتور محمد العمري وشركا محاسبون قانونيون ومستشارون )عضو مجموعة BDO العالمية( محاسبا قانونيا للشركة عن العام المالي 2023 م وفق توحية مجلس اإلدارة للجمعية بناء على موافقته على توحية لجنة المراجعة بالتجديند للمحاسب القانوني لمراجعة حسابات الشركة للعام المالي 2023 م. وسنوف يعنرض مجلننس اإلدارة علنى الجمعيننة العامنة العاديننة فنني تنناريخ انعقادهننا خننالل العننام 2024 م توحننيته بالتجديد لمراقب الحسابات أو اختيار محاسب قانوني أو أك ر لمراجعة حسابات الشركة للعام المنالي 2024 م بنناء على توحية لجنة المراجعنة وللجمعينة العامنة الموافقنة علنى التوحنية أو تعينين مراجعنا آخنر أو أك نر لمراجعنة حسابات الشركة للعام المالي 2024 م.

41 الجمعيات العامة للمساهمين خالل العام 1023 م : عقنندت الشننركة جمعيتننين للمسنناهمين خننالل العننام 2023 م حينن عقنندت الجمعيننة العامننة العاديننة )39( بتنناريخ 2023/04/22 م وهي الجمعية السنوية التي تم فيها الموافقة على تقرير مراجع الحسنابات والحسنابات الختامينة للشركة وتقرير مجلس اإلدارة السنوي عن العام 2022 م والموافقة على توزينع أربناح نقدينة علنى المسناهمين عنن العنام 2022 م والموافقنة علنى حنرف مكافنآت ألعضناء المجلنس عنن العنام المنالي 2022 م وإبنراء ذمنة أعضاء مجلس اإلدارة عن أعمالهم من نفس العام 2022 م وتعيين مراقب حسابات الشركة للعام المالي 2023 م كمننا اعتمنندت الجمعيننة السياسننات والمعننايير واإلجننراءات للعضننوية فنني مجلننس اإلدارة والمصننادقة علننى المعامالت والعقود التي تمت خنالل العنام 2022 م بنين الشنركة وأطنراف ذي عالقنة لهنم فيهنا مصنالح مباشنرة أو ير مباشرة والترخين بتجديدها للعام 2023 م كما وافقت الجمعية على تفويض مجلس اإلدارة بعقند قنرض أو قنروض متوافقنة منع ضنوابط الشنريعة اإلسنالمية منع بننك أو أك نر منن البننوك المحلينة تتجناوز آجالهنا 3 سننوات بالشروط والضمانات التي يراها المجلس وبما ال يتجاوز %72 من حقو المساهمين في السنة علنى أن يحندد المجلس في قرار أوجه استخدام كل قرض وكيفية ومدة السداد وللمجلس اعتماد االتفاقيات والمستندات الخاحة بهذ القروض وأي تعديالت عليها والتوقيع عليها أو تفويض من يرا بذلك.. كمنا عقندت الشنركة الجمعينة العامنة العادينة )40( بتناريخ 2023/09/24 م التني تنم فيهنا اختينار أعضناء مجلنس اإلدارة للدورة الجديدة التي تبدأ في 2023/09/29 م ولمدة ثالث سنوات ميالدية. الجمعيات العامة لمساهمي الشركة : الجمعية العامة المكونة تكوينا ححيحا حسب النظام تم ل جميع المساهمين في الشركة. دعوة الجمعية العامة تنعقند الجمعينات العامنة للمسناهمين بندعوة منن مجلنس إدارة الشنركة كمنا يجنب علنى مجلنس اإلدارة دعنوة الجمعية إذا طلب ذلك مراقب حسابات الشركة أو عدد منن المسناهمين يم لنون %2 منن رأي منال الشنركة على األقل. إعالن الدعوة النعقاد الجمعية العامة يتم نشر الدعوة النعقاد الجمعية العامنة فني موقنع السنو وموقنع الشنركة اإللكترونني وفني الجريندة الرسنمية وححيفتين واسعتي االنتشار في المملكة العربينة السنعودية قبنل الموعند المحندد لالنعقناد بخمسنة وعشنرون يوما على األقل وتشمل الدعوة جدول األعمال. ح ح ور الجمعية العامة لكل مساهم حائز على عشرين سهما حق حضور الجمعية العامة وللمساهم أن يوكل عنه مسناهمار آخنر منن ير أعضاء مجلس اإلدارة ومن ير منوظفي الشنركة أو مستشناريها لحضنور الجمعينة العامنة وفنق نمنوذج خا للتوكيل. نصاب انعقاد الجمعية العامة العادية النصا الالزم النعقاد الجمعية العامنة العادينة حضنور مسناهمين أحنالة ووكالنة يم لنون نصنف رأي المنال على األقل وبناء على التعليمات النظامية فإنه يجوز للشركة تسجيل المساهمين عن طريق تطبيق نظام آلية التصويت عن بعد )اإللكتروني( وإذا لم يتوفر النصنا باالجتمناك األول وجهنت الندعوة إلنى اجتمناك ثناني 41

42 42 يعقد خالل ال الثنين يومنا التالينة لالجتمناك السنابق علنى أن يكنون هنناك أسنبوك واحند علنى األقنل بنين تناريخ الدعوة لعقند الجمعينة العامنة للمنرة ال انينة وتناريخ انعقادهنا ويعتبنر االجتمناك ال ناني حنحيحا أينا كنان عندد األسهم المم لة فيه. نصاب انعقاد الجمعية العامة غير العادية النصا الالزم النعقاد الجمعية العامة ير العادية حضور مساهمون أحالة ووكالة يم لون ثل ي رأي المنال على األقل وبناء على التعليمات النظامية فإنه يجوز للشركة تسجيل المساهمين عن طريق تطبيق نظام آلية التصويت عن بعد )اإللكتروني( فإذا لم يتوفر النصا وجهت الدعوة إلى اجتماك ثاني يعقد خنالل ال الثنين يوما التالية لالجتماك السابق على أن يكنون هنناك أسنبوك واحند علنى األقنل بنين تناريخ الندعوة لعقند الجمعينة العامة للمرة ال انية وتاريخ انعقادها ويكون االجتماك ال اني ححيحا إذا حضر عدد من المسناهمين أحنالة ووكالة يم لون ربع رأي المال على األقل. التصويت على قرارات الجمعية التصويت حق أساسي للمساهم ال يمكن إلغاو بأي طريقة وتتجنب الشركة وضنع أي إجنراء قند ينؤدي إلنى إعاقة استخدام حق التصويت وبناء على التعليمات النظامية فإنه يجوز للشركة تطبيق نظنام آلينة التصنويت عننن بعنند )اإللكتروننني( و ال يجننوز ألي عضننو مننن مجلننس اإلدارة التصننويت علننى أي قننرار لننه مصننلحة مباشرة أو ير مباشرة فيه كما ال يجوز ألعضاء المجلس االشتراك في التصويت على بند جدول األعمنال المتعلق بإبراء ذمتهم عن مدة إدارتهم للشركة. نصاب قرارات الجمعيات العامة العادية تصدر قرارات الجمعية العامة العادية باأل لبية المطلقة لألسهم المم لة في االجتماك. نصاب قرارات الجمعيات العامة غير العادية تصدر قرارات الجمعية العامة ير العادية بأ لبية ثل ي األسهم المم لة في االجتماك إال إذا كان القرار متعلقا بزينادة أو تخفنيض رأي المنال أو بإطالنة منندة الشنركة أو بحننل الشنركة قبننل انقضناء المندة المحننددة فنني نظامهنا أو بإدمناج الشنركة فني شنركة أو مؤسسنة أخنرى ففني هنذ األحنوال ال يكنون القنرار حنحيحا إال بأ لبية ثالثة أرباك األسهم المم لة في االجتماك. مناقشات الجمعيات العامة لكل مساهم حق مناقشة الموضوعات المدرجة في جدول أعمال الجمعية العامة وتوجيه األسئلة بشأنها إلنى أعضاء مجلس اإلدارة ومراقب الحسنابات وعلنى مجلنس اإلدارة أو مراقنب الحسنابات اإلجابنة علنى أسنئلة المساهمين بالقندر النذي ال يعنرض مصنلحة الشنركة للضنرر وإذا رأى المسناهم أن النرد علنى سنؤاله ينر مقنع احتكم إلى الجمعية وكان قرارها في هذا الشنأن نافنذا منع مراعناة أن ال يتعنارض ذلنك منع نظنام السنو المالية ولوائحه التنفيذية. محاضر اجتماع الجمعيات العامة يحق لكل مساهم االطالك على محضر اجتماك الجمعية العامة في المركز أو المكتنب الرئيسني للشنركة أثنناء ساعات الدوام الرسمي للشركة.

43 شكر وتقدير مجلس اإلدارة : يتقنندم رئنننيس وأعضننناء مجلننس اإلدارة بالشنننكر والتقننندير إلننى جمينننع مسننناهمي الشنننركة وعمالوهنننا ومورديهنننا ومستشاريها على جهودهم وتعاونهم ويعر المجلس عنن تقندير لمنسنوبي الشنركة وشنركاتها التابعنة وجمينع الجهات التني تربطهنا بهنا عالقنة عمنل علنى الجهنود التني بنذلوها والتعناون البنناء منع الشنركة خنالل العنام المنالي 2023 م ويتطلننع المجلننس إلننى المزينند مننن اإلنجننازات والتطننور واالزدهننار للشننركة خننالل األعننوام المقبلننة إن شاء هللا. وهللا الموف مجلس اإلدارة 43

44 44 القوائم المالية الموحدة

45 تقرير مراجعي الحسابات والقوائم المالية الموحدة للسنة المالية المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٣ م 47 تقرير مراجعي الحسابات قائمة المركز المالي الموحدة قائمة الدخل الموحدة قائمة التدفقات النقدية الموحدة قائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة إيضاحات حول القوائم المالية الموحدة

46 46

47 تقرير مراجعي الحسابات إلى السادة المساهمين الموقرين شركة عسير للتجارة والسياحة والصناعة والزراعة والعقارات وأعمال المقاوالت نطاق المراجعة : لقد راجعنا قائمة المركز المالي الموحدة لشركة عسير للتجارة والسياحة والصناعة والزراعة والعقارات وأعمال المقاوالت وشركاتها التابعة شركة مساهمة سعودية كما في 31 ديسمبر 2013 م وقوائم الدخل الموحدة والتدفقات النقدية الموحدة والتغيرات في حقوق الملكية الموحدة للسنة المنتهية في ذلك التاريخ وكذلك اإليضاحات المتممة للقوائم المالية من رقم 1 إلى رقم. 26 إن القوائم المالية الموحدة المرفقة هى مسئولية إدارة الشركة التى أعدتها وفقا ألحكام نظام الشركات وقدمتها لنا مع كافة المعلومات والبيانات التي طلبناها وإن مسئوليتنا هي إبداء الرأى حول هذه القوائم المالية إستنادا إلى أعمال المراجعة التي قمنا بها. لقد تمت مراجعتنا وفقا لمعايير المراجعة المتعارف عليها في المملكة العربية السعودية والتي تتطلب أن يتم تخطيط وتنفيذ أعمال المراجعة للوصول إلى قناعة مناسبة تؤكد أن القوائم المالية الموحدة تخلو من األخطاء الجوهرية وتتضمن المراجعة فحص األدلة والقرائن بإستخدام العينات التي تدعم صحة المبالغ واإليضاحات المذكورة في القوائم المالية الموحدة. كما تتضمن تقييم مبادىء المحاسبة المستخدمة وتقديرات اإلدارة الهامة وطريقة عرض القوائم المالية الموحدة ككل. وفي إعتقادنا أن إجراءات المراجعة التي قمنا بها تشكل أساسا معقوال إلبداء رأينا. رأى مطلق : وفي رأينا فإن القوائم المالية الموحدة المذكورة أعاله ككل : تظهر بعدل من جميع النواحي الجوهرية المركز المالي الموحد لشركة عسير للتجارة والسياحة والصناعة والزراعة والعقارات وأعمال المقاوالت وشركاتها التابعة كما في 31 ديسمبر 2013 م ونتائج أعمالها الموحدة وتدفقاتها النقدية الموحدة والتغيرات في حقوق الملكية الموحدة للسنة المنتهية في ذلك التاريخ وذلك وفقا لمباديء المحاسبة المتعارف عليها في المملكة العربية السعودية. تتفق مع متطلبات نظام الشركات والنظام األساسي للشركة فيما يتعلق بإعداد وعرض القوائم المالية الموحدة. عن الدكتور محمد العمري وشركاه التاريخ : 24 ربيع الثانى ١٤٣٥ ه الموافق : 24 فبراير 2014 م جهاد محمد العمري محاسب قانوني ترخيص رقم