الشركة الفلسطينية للتوزيع والخدمات اللوجستية المساهمة العامة المحدودة القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة )غير المدققة( 03 أيلول 3300
صندوق بريد 3131 الطابق السابع مبنى باديكو هاوس الماصيون رام هللا فلسطين هاتف : 11013033 +730 فاكس : 11011110 +730 www.ey.com تقرير حول م ارجعة القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة إلى مجلس إدارة الشركة الفلسطينية للتوزيع والخدمات اللوجستية المساهمة العامة المحدودة لقد ارجعنا القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة المرفقة للشركة الفلسطينية للتوزيع والخدمات اللوجستية المساهمة العامة المحدودة )الشركة( والتي تتكون من قائمة المركز المالي المرحلية الموحدة كما في 03 أيلول 3300 وقائمة الدخل والدخل الشامل المرحلية الموحدة وقائمة التغي ارت في حقوق الملكية المرحلية الموحدة وقائمة التدفقات النقدية المرحلية الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ذلك التاريخ واإليضاحات حول األحداث والمعامالت الجوهرية. إن مجلس اإلدارة مسؤول عن إعداد وعرض هذه القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة وفقا لمعيار التقارير المالية الدولي معيار المحاسبة الدولي 03 "التقارير المالية المرحلية". إن مسؤوليتنا هي التوصل إلى نتيجة حول هذه القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة استنادا إلى م ارجعتنا. نطاق الم ارجعة لقد جرت م ارجعتنا وفقا للمعيار الدولي المتعلق بعمليات الم ارجعة "م ارجعة المعلومات المالية المرحلية من قبل مدقق الحسابات المستقل للمنشأة". إن عملية م ارجعة المعلومات المالية المرحلية تتمثل في القيام باستفسا ارت بشكل أساسي من األشخاص المسؤولين عن األمور المالية والمحاسبية وتطبيق إج ارءات تحليلية واج ارءات م ارجعة أخرى. إن نطاق أعمال الم ارجعة أقل بكثير من نطاق أعمال التدقيق التي تتم وفقا لمعايير التدقيق الدولية وبالتالي ال تمكننا أعمال الم ارجعة من الحصول على تأكيدات حول كافة األمور الهامة التي من الممكن تحديدها من خالل أعمال التدقيق وعليه فإننا ال نبدي أري تدقيق حولها. النتيجة بناء على م ارجعتنا لم يسترع انتباهنا أية أمور تجعلنا نعتقد بأن القوائم المالية المرحلية يتم إعدادها من كافة النواحي الجوهرية وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم )03(. الموحدة المختصرة المرفقة لم إرنست ويونغ الشرق األوسط رخصة رقم /332 03 تشرين األول 3300 ارم اهلل فلسطين عضو يف مؤسسة إرنست ويونغ العاملية
الشركة الفلسطينية للتوزيع والخدمات اللوجستية المساهمة العامة المحدودة 00 كانون األول مدققة 083328025 36383.0 0658030 080308030 583008003 3058533 080008600 0638636 08330833. 083558503 68.3.8532 03 أيلول 3300 غير مدققة 380.58330 3208600 0238320 380008360 585338562 3658323 38326800. 52.8360 083538360 0338232 682.58052 قائمة المركز المالي المرحلية الموحدة 03 أيلول 3300 الموجودات موجودات غير متداولة آالت ومعدات موجودات غير ملموسة إستثمار في شركة حليفة ذمم التأجير التمويلي موجودات متداولة بضاعة ذمم مدينة موجودات متداولة أخرى موجودات مالية للمتاجرة النقد والنقد المعادل إيضاح 0083368.5. 0083308003 مجموع الموجودات 285338333 3028533 )383308060( 380328560 0803.8333 582058300 285338333 3028533 )380338000( 380628050 083228063 582338030 3 حقوق الملكية والمطلوبات حقوق الملكية أرس المال المدفوع إحتياطي إجباري خسائر مت اركمة حق ملكية حملة األسهم العائد لمساهمي الشركة األم حقوق جهات غير مسيطرة صافي حقوق الملكية 3860583.0 63.8350 083308002 083658335 082338033 0538632.28323 083558063 383308630 380658605 2508063 083058625 0628.03 08036853. 0058330 083038306 385008.33 5 5 2 مطلوبات غير متداولة قروض طويلة األجل مخصص تعويض نهاية الخدمة مطلوبات متداولة ذمم دائنة قرض قصير األجل وأقساط قروض طويلة األجل تستحق خالل عام تسهيالت إئتمانية مخصص ضريبة دخل مطلوبات متداولة أخرى 682038.35 685268230 مجموع المطلوبات 0083368.5. 0083308003 مجموع حقوق الملكية والمطلوبات تعتبر اإليضاحات المرفقة من 0 إلى 03 جزءا من هذه القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة 0
الشركة الفلسطينية للتوزيع والخدمات اللوجستية المساهمة العامة المحدودة قائمة الدخل والدخل الشامل المرحلية الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في 03 أيلول 3300 للثالثة أشهر المنتهية في 03 أيلول للتسعة أشهر المنتهية في 03 أيلول 3300 3300 غير مدققة غير مدققة غير مدققة غير مدققة إيضاح 286038336 285038305 380368025 380.38253 اإلي اردات )386208603( )382508230( )083528.00( )085.08330( تكاليف مباشرة 080338506 08.238603 2538053 5008330 )08.3386..( )086368000( )2628353( )5208200( المصاريف اإلدارية والعامة )558332( )538250( )028630( )008003( مخصص تدني ذمم مدينة )068060( )338..0( )28033( ).8053( مصاريف تمويل 038603 6.8350 )3.8005( )08263( الربح التشغيلي )308260( 03380.3 308350 238063 أرباح )خسائر( االستثما ارت )038333( )038033( )38333( حصة المجموعة من نتائج أعمال شركة حليفة )8030.( )638253( ).08330( )338332( )068003( مصاريف أخرى )608500(.583.3 )338003( 008226 ربح )خسارة( الفترة قبل ضريبة الدخل )508030( )568663( )08360( )028300( 2 مصروف ضريبة الدخل )0038033( 368003 )3580.0( 058203 ربح )خسارة( الفترة بنود الدخل الشامل األخرى )0038033( 368003 )3580.0( 058203 صافي الدخل الشامل للفترة ويعود إلى: )03.8.23( 2085.3 )308633( 538502 مساهمي الشركة األم )38302( )338363( )083.5( )038023( حقوق جهات غير مسيطرة )0038033( 368003 )3580.0( 058203 الحصة األساسية والمخفضة للسهم )38333( 38300 )38332( 3833. من ربح )خسارة( الفترة تعتبر اإليضاحات المرفقة من 0 إلى 03 جزءا من هذه القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة 3
الشركة الفلسطينية للتوزيع والخدمات اللوجستية المساهمة العامة المحدودة قائمة التغي ارت في حقوق الملكية المرحلية الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في 03 أيلول 3300 أرس المال المدفوع حق ملكية حملة األسهم احتياطي إجباري خسائر مت اركمة المجموع حقوق جهات غير مسيطرة صافي حقوق الملكية 03 أيلول 3300 582058300 0803.8333 380328560 )383308060( 3028533 285338333 الرصيد كما في أول كانون الثاني 3300 368003 )338363( 2085.3 2085.3 صافي الدخل الشامل للفترة 582338030 083228063 380628050 )380338000( 3028533 الرصيد كما في 03 أيلول 3300 )غير مدققة( 285338333 03 أيلول 385538030 )006830.( 382208050 )3833285.0( 3028533 285338333 الرصيد كما في أول كانون الثاني )0038033( )38302( )03.8.23( )03.8.23( صافي الدخل الشامل للفترة 0835.8026 0835.8026 زيادة أرس مال شركة تابعة 58.6.833. 080068000 385308305 )380658336( 3028533 الرصيد كما في 03 أيلول )غير مدققة( 285338333 تعتبر اإليضاحات المرفقة من 0 إلى 03 جزءا من هذه القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة 0
03 أيلول غير مدققة )608500( 53.8030 038330 308260 038333 )508035( 608363 0208000 558332 6068.32 )0308633( )0338000( )0308336( )5538023( 3.8303 )0608000( )558.20( )0208233( )383058302( ).628033( )038.6.( 00.8353 058303 )3638502( 083008203 )53.8332( )0028330( )0208000( 0835.8026 38.008550 08660 0308320 0338.33 03 أيلول 3300 غير مدققة.583.3 5328203 038203 )03380.3( 038033 )30836.( 0338603 0568006 538250.30802. )33.8363( )008633( 30.80.0 )0038002( )30.8305( 0568035 )0638.65( )0558000( 0538006 )6568.0.( )338323( 0308632 0308030 )00.8335( 083008..2 )083268663( 3383.0 )0568006( )032800.( )0038032( 083558503 0338232 الشركة الفلسطينية للتوزيع والخدمات اللوجستية المساهمة العامة المحدودة قائمة التدفقات النقدية المرحلية الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في 03 أيلول 3300 أنشطة التشغيل ربح )خسارة( الفترة قبل ضريبة الدخل تعديالت: إستهالك آالت ومعدات إطفاء موجودات غير ملموسة )أرباح( خسائر اإلستثما ارت حصة المجموعة من نتائج أعمال شركة حليفة أرباح بيع آالت ومعدات مخصص تعويض نهاية الخدمة مصاريف تمويل مخصص تدني ذمم مدينة التغير ات في أرس المال العامل: الذمم المدينة البضاعة الموجودات المتداولة األخرى ذمم التأجير التمويلي الذمم الدائنة المطلوبات المتداولة األخرى دفعات تعويض نهاية الخدمة دفعات ضريبة دخل صافي النقد من )المستخدم في( أنشطة التشغيل أنشطة االستثمار ش ارء آالت ومعدات استثمار في شركة حليفة ش ارء موجودات غير ملموسة بيع آالت ومعدات توزيعات أرباح أسهم مقبوضة صافي النقد المستخدم في أنشطة االستثمار أنشطة التمويل مسحوبات قروض تسديدات قروض تسهيالت إئتمانية مصاريف تمويل مدفوعة النقد المتدفق من زيادة أرس مال شركة تابعة صافي النقد )المستخدم في( من أنشطة التمويل )النقص( الزيادة في النقد والنقد المعادل النقد والنقد المعادل في بداية الفترة النقد والنقد المعادل في نهاية الفترة تعتبر اإليضاحات المرفقة من 0 إلى 03 جزءا من هذه القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة 3
ج الشركة الفلسطينية للتوزيع والخدمات اللوجستية المساهمة العامة المحدودة إيضاحات حول القوائم المالية المرحلية الموحدة المختصرة كما في 03 أيلول 3300 0. الشركة ونشاطها س جلت الشركة الفلسطينية للتوزيع والخدمات اللوجستية المساهمة العامة المحدودة )الشركة( لدى م ارقب الشركات كشركة مساهمة عامة محدودة المسؤولية في فلسطين بتاريخ 0 كانون الثاني 3335 تحت رقم.52323000 وباشرت أعمالها بتاريخ 6 أيلول 3335. تعمل الشركة على تقديم خدمات البريد والتوزيع واإلستي ارد والتصدير. 3300 03 القوائم المالية إق ارر تم المرحلية الموحدة المختصرة للشركة كما في أيلول من قبل مجلس إدارة الشركة بتاريخ 03 تشرين األول 3300. 3. القوائم المالية الموحدة لقد كانت نسب ملكية الشركة في أرس مال شركاتها التابعة كما يلي: الشركة الفلسطينية للتأجير والتأجير التمويلي الشركة الفلسطينية للحلول األمنية شركة واصل األردن شركة واصل القدس شركة ميني ماكس إنترناشونال ڤ.ب شركة بال تك شركة بال اكسبو شركة بال كلين نسبة الملكية % 53 0. 033 033 033 25 63 033 نسبة الملكية % 3300 53 0. 033 033 033 25 63 033 0. أسس اإلعداد والتغي ارت في السياسات المحاسبية تم إعداد القوائم المالية الموحدة المرحلية المختصرة للشركة وشركاتها التابعة )المجموعة( في 03 أيلول 3300 وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم 03 "التقارير المالية المرحلية". لفترة التسعة أشهر المنتهية ال تتضمن القوائم المالية الموحدة المرحلية المختصرة كافة المعلومات واإليضاحات المطلوبة إلعداد قوائم مالية سنوية ويجب ق ارءتها مع القوائم المالية السنوية للشركة كما في 00 كانون األول. كذلك فإن نتائج فترة التسعة أشهر المنتهية في 03 أيلول 3300 ال تمثل بالضرورة مؤش ار للنتائج المتوقعة للسنة المالية التي ستنتهي في 00 كانون األول 3300. السياسات المحاسبية الرئيسية إن السياسات المحاسبية المتبعة في إعداد القوائم المالية الموحدة المرحلية المختصرة للمجموعة كانت متفقة مع تلك التي تم استخدامها إلعداد القوائم المالية الموحدة كما في 00 كانون األول السابقة باستثناء قيام المجموعة بتطبيق التعديالت التالية على معايير التقارير المالية الدولية ابتداء من أول كانون الثاني 3300. لم ينتج عن تطبيق هذه التعديالت أي أثر على المركز المالي واألداء المالي للمجموعة. 5
ج معيار المحاسبة الدولي رقم )0( عرض بنود الدخل الشامل األخرى )تعديل( يقضي التغير في معيار المحاسبة الدولي رقم )0( إلى استحداث مجموعات لبنود الدخل الشامل األخرى بأن وذلك يتم فصل تلك البنود التي يمكن قيدها أو إعادة تصنيفها إلى قائمة الدخل الموحدة في المستقبل عن البنود األخرى التي ال يمكن إعادة تصنيفها. أثر هذا التعديل على طريقة العرض ولم يؤثر على أداء المجموعة أو مركزها المالي. معيار المحاسبة الدولي رقم )0( توضيح متطلبات عرض البيانات المقارنة )تعديل( يوضح هذا التعديل الفرق بين عرض بيانات مقارنة إضافية بشكل اختياري والحد األدنى لبيانات المقارنة المطلوبة. يجب على المنشأة عرض البيانات المقارنة في اإليضاحات المرفقة حول القوائم المالية عندما يتم بشكل إختياري عرض بيانات مقارنة باإلضافة إلى الحد األدنى من بيانات المقارنة المطلوبة. يجوز عدم عرض بيانات المقارنة اإلضافية اإلختيارية في قوائم مالية كاملة )غير مختصرة(. يؤثر هذا التعديل على طريقة العرض وال يؤثر على أداء المجموعة أو مركزها المالي. معيار المحاسبة الدولي رقم )03( المعلومات المالية المرحلية )تعديل( يوضح التعديل على هذا المعيار متطلبات اإلفصاح عن قطاعات األعمال في المعلومات المالية المرحلية وذلك لتعزيز توافق هذه المتطلبات مع متطلبات معيار التقارير المالية الدولية رقم ).(. معيار التقارير المالية الدولية رقم )6( االفصاحات تقاص الموجودات المالية والمطلوبات المالية )تعديالت( تتطلب هذه التعديالت أن تقوم المنشأة باالفصاح عن المعلومات المتعلقة بالحق في تقاص األدوات المالية والترتيبات المتعلقة بذلك )على سبيل المثال اتفاقيات الضمانات(. إن اإلفصاحات الجديدة مطلوبة لجميع األدوات المالية المعترف بها والتي يتم تقاصها بموجب معيار المحاسبة الدولي )03(. لم ينتج عن تطبيق هذا المعيار أثر على المركز المالي أو األداء المالي للمجموعة. معيار التقارير المالية الدولي رقم )03( القوائم المالية الموحدة معيار المحاسبة الدولي رقم )36( يؤسس معيار التقارير المالية الدولية رقم )03( لنموذي سيطرة أحادي ينطبق على جميع المنش ت بما فيها تلك المنش ت ذات الغرض الخاص. يحل هذا المعيار محل جزء من معيار المحاسبة الدولي رقم )36( القوائم المالية الموحدة وغير الموحدة المتعلق بالقوائم المالية الموحدة وتفسير رقم )03( التوحيد. يغير هذا المعيار تعريف السيطرة بأن يمتلك المستثمر السيطرة على الجهة المستثمر بها عندما يكون معرض أو يكون له الحق في الحصول على عوائد متغيرة نتيجة عالقته بالجهة المستثمر فيها وعندما يكون للمستثمر القدرة على التأثير في العوائد من خالل النفوذ على الجهة المستثمر بها. لم ينتج عن تطبيق هذا المعيار أثر على المركز المالي أو األداء المالي للمجموعة. معيار التقارير المالية الدولية رقم )00( الترتيبات المشتركة يحل هذا المعيار محل معيار المحاسبة الدولي رقم )00( "الحصة في المشاريع المشتركة" ويحل أيضا محل تفسير رقم 00 )الوحدات تحت السيطرة المشتركة المساهمات غير النقدية للمشاركة في مشروع مشترك(. يتضمن هذا المعيار إلغاء خيار إظهار منشت المشاريع المشتركة باستخدام طريقة التوحيد النسبي وانما يتم إظهارها باستخدام طريقة حقوق الملكية. لم ينتج عن تطبيق هذا المعيار أثر على المركز المالي أو األداء المالي للمجموعة. معيار التقارير المالية الدولية رقم )03( اإلفصاح عن الحصص في المنش ت األخرى يتضمن هذا المعيار جميع اإلفصاحات التي كانت موجودة سابقا في معيار المحاسبة الدولي رقم )36( المتعلقة بالقوائم المالية الموحدة وكذلك اإلفصاحات التي كانت موجودة في المعايير )00( و). 3 ( باإلضافة إلى عدد من اإلفصاحات الجديدة. ال تنطبق هذه اإلفصاحات على القوائم المالية المرحلية الموحدة إال في حال وجود مؤش ارت أو معامالت جوهرية في الفترة المرحلية تتطلب هذه اإلفصاحات الجديدة. 2
ج معيار التقارير المالية الدولية رقم )00( قياس القيمة العادلة يؤسس هذا المعيار لمرجع واحد ضمن معايير التقارير المالية الدولية لقياس القيمة العادلة. ال يغير هذا المعيار الحاالت التي يجب بها قياس القيمة العادلة وانما يزود مرجع لكيفية قياس القيمة العادلة. لم يؤثر هذا المعيار بشكل جوهري على قياسات القيمة العادلة التي تقوم بها المجموعة. تم إصدار المعيار التالي والذي لم يصبح نافذ المفعول بعد ولم يتم تبنيه من قبل المجموعة. سيتم تطبيق هذا المعيار عندما يصبح نافذ المفعول. معيار التقارير المالية الدولية رقم )0( األدوات المالية يمثل معيار التقارير المالية الدولية رقم )0( بصيغته الحالية المرحلة األولى لإلحالل محل معيار المحاسبة الدولي رقم سيكون له الذي أثر على تصنيف وقياس الموجودات والمطلوبات المالية ضمن معيار المحاسبة الدولي رقم )00( )00(. سيكون لتطبيق المرحلة األولى من هذا المعيار أثر على تصنيف وقياس الموجودات المالية للمجموعة ومن غير المحتمل أن يكون لتطبيقه أثر على المطلوبات المالية. ستعمل المجموعة على تحديد أثر التطبيق بالت ازمن مع صدور الم ارحل التالية من المعيار وذلك إلظهار صورة شاملة عن أثر التطبيق. سيصبح هذا المعيار نافذ المفعول للسنوات المالية التي تبدأ في 0 كانون الثاني 3305. 4. إحتياطي إجباري لم تقم الشركة باقتطاع اإلحتياطي اإلجباري وفقا للنظام األساسي مرحلية. للمجموعة وقانون الشركات حيث أن هذه القوائم 5. قروض كانون األول 00 03 أيلول 3300 383008252 )083028560( 3860583.0 0358550 083028560 082338033 08.238360 )083.2826.( 380658605 3238.53 083.2826. 08036853. طويلة األجل قروض من بنوك محلية واقليمية الجزء قصير األجل من القروض طويلة األجل قصيرة األجل قرض من بنك اقليمي الجزء قصير األجل من القروض طويلة األجل بعض وقعت الشركات التابعة للمجموعة عدة اتفاقيات قروض خالل الفترة واألعوام السابقة مع بنوك محلية واقليمية. يستحق على هذه القروض فوائد سنوية ثابتة بمعدل %3865 ومعدالت فائدة متغيرة وفقا لسعر اإلق ارض في أسواق لندن مضافا إليها من %3 إلى %0. يتم سداد هذه القروض على أقساط شهرية. تم منح بعض هذه القروض بكفالة الشركة األم باإلضافة إلى رهن السيا ارت الممولة من قبل البنك وتجيير التأمين الشامل عليها لصالح البنك. 6
ج.6 مخصص ضريبة الدخل فيما يلي ملخص الحركة التي تمت على رصيد مخصص ضريبة الدخل خالل فترة التسعة أشهر المنتهية في 03 أيلول 3300 و 00 كانون أول : رصيد المخصص في بداية الفترة/ السنة ضريبة دخل الفترة/ السنة دفعات رصيد السلفيات/ المخصص في نهاية الفترة/ السنة 03 أيلول 00 3300.28323 568663 )0558000( )008636( كانون األول 3338333.58023 )3308033(.28323 7. الت ازمات محتملة تظهر المجموعة كمدعى عليها في قضايا مقامة ضدها بمجموع 080328603 والمستشار القانوني للمجموعة بكفاية المخصصات المكونة مقابل هذه القضايا.. تعتقد إدارة المجموعة.8 يمثل هذا البند معامالت مع جهات ذات عالقة المعامالت التي تمت مع جهات ذات عالقة والتي تتضمن الشركات الحليفة والمساهمين الرئيسيين وأعضاء مجلس اإلدارة واإلدارة العليا وأية شركات يسيطرون عليها أو لهم القدرة على التأثير بها. يتم إعتماد سياسات األسعار والشروط المتعلقة بالمعامالت مع الجهات ذات العالقة من قبل مجلس إدارة الشركة. فيما يلي األرصدة مع الجهات ذات العالقة كما في 03 أيلول 3300 و 00 كانون األول : 03 أيلول 00 كانون األول طبيعة العالقة 3300 308033 238033 ذمم التأجير التمويلي أعضاء مجلس إدارة 08563 08563 مصاريف مستحقة أعضاء مجلس إدارة..8036 ذمم مدينة مساهمين رئيسيين فيما يلي المعامالت مع الجهات ذات العالقة للتسعة أشهر المنتهية في 03 أيلول 3300 و : 03 أيلول 03 أيلول طبيعة العالقة 3300 0.08060 3508560 إي اردات خدمات مساهمين رئيسيين 038056 08563 مكاف ت أعضاء مجلس إدارة أعضاء مجلس إدارة تعويضات اإلدارة العليا: 3.28006 0338302 رواتب 308.35 228200 تعويضات نهاية الخدمة.
ج 9. القيمة العادلة لألدوات المالية يبين الجدول التالي األدوات المالية غير النقد والنقد المعادل والتي تحتفظ بها المجموعة كما في 03 أيلول 3300: موجودات مالية ذمم التأجير التمويلي موجودات مالية للمتاجرة ذمم مدينة مطلوبات مالية ذمم دائنة قروض تسهيالت ائتمانية مطلوبات مالية أخرى قروض وذمم مدينة موجودات مالية من خالل قائمة الدخل 083538360 083538360 380008360 38326800. 280.38306 0628.03 380308030 0058330 08062806. 28.608033 إن القيمة العادلة للموجودات والمطلوبات المالية مقاربة بشكل كبير لقيمها الدفترية. تم تحديد القيم العادلة للموجودات والمطلوبات المالية وفقا للقيم التي يمكن أن تتم بها عمليات التبادل بين جهات معنية بذلك باستثناء عمليات البيع اإلجبارية أو التصفية. تم تحديد القيمة العادلة للموجودات المالية للمتاجرة وفقا ألسعار تداولها في تاريخ القوائم المالية. تم تحديد القيمة العادلة للقروض من خالل د ارسة العوامل المتغيرة مثل أسعار الفائدة وعوامل المخاطر الخاصة بالبلد والطرف المدين. ال تختلف القيمة الدفترية للقروض كما في 03 أيلول 3300 عن قيمتها العادلة. إن القيم العادلة للذمم المدينة والذمم الدائنة والتسهيالت اإلئتمانية والمطلوبات المالية األخرى هي مقاربة بشكل كبير لقيمها الدفترية وذلك لكون تلك األدوات ذات فت ارت سداد أو تحصيل قصيرة األجل. 03. قطاعات أعمال المجموعة يتم عرض قطاعات أعمال المجموعة وفقا لطبيعة أنشطة المجموعة والشركات التابعة حيث أن المخاطر ونسبة العائد يتأث ارن جوهريا بإختالف الخدمات التي يتم تقديمها. تتألف قطاعات أعمال المجموعة والشركات التابعة من الخدمات اللوجستية والتأجير التمويلي والتشغيلي وخدمات األمن وبيع آالت التصوير وخدمات إدارة المعارض وخدمات النظافة. يتم تنظيم وادارة األعمال التشغيلية بشكل منفصل تبعا لطبيعة الخدمات المقدمة من قبل كل قطاع حيث يمثل كل قطاع وحدة إست ارتيجية تجارية. يقوم قطاع الخدمات اللوجستية بتقديم خدمات البريد والتوزيع وخدمات أخرى متعلقة بها. يقوم قطاع التأجير التمويلي والتشغيلي بتقديم خدمة التأجير التمويلي والتشغيلي. يقوم قطاع خدمات األمن بتقديم خدمات األمن. يقوم قطاع االت التصوير ببيع االت التصوير وتقديم خدمات الصيانة. يقوم قطاع إدارة المعارض بتقديم خدمات إدارة المعارض والدعاية واإلعالن. يقوم قطاع خدمات النظافة بتقديم خدمات التنظيف للشركات واألف ارد وخدمات أخرى متعلقة. 0
ج يمثل الجدول التالي اإلي اردات والربح قبل الضريبة ومعلومات أخرى لكل قطاع من قطاعات أعمال الشركة للتسعة أشهر المنتهية في 03 أيلول 3300: الخدمات اللوجستية التأجير التمويلي والتشغيلي خدمات األمن آالت التصوير إدارة المعارض خدمات النظافة استبعادات المجموع اإلي اردات 285038305 5308660..586.6 380238333.30800. إي اردات من جهات خارجية 08.608200 )3258363( 38335 085.3 0508002 إي اردات بين القطاعات )تم استبعادها( 038330 285038305 )3258363( 5328333.058020 380238333 083338003 080638323 إي اردات القطاع نتائج األعمال.583.3 28630 28306 3382.3 00.8205 )3.8350( )خسارة( ربح القطاع قبل الضريبة )308333( معلومات أخرى 50080.3 00800..30 028302 308300 0028506 إستهالكات واطفاءات 608300 6568.0. 08360 038530 2..8303 368533 مصاريف أرسمالية يمثل الجدول التالي موجودات ومطلوبات قطاعات أعمال الشركة كما في 03 أيلول 3300: الموجودات والمطلوبات 0083308003 3238356 238.30 0820683.6 082538006 283638033 080338633 موجودات القطاع 685268230 03.80.0 338.50 0058003 082.68033 383528002 080068230 مطلوبات القطاع 03
ج يمثل الجدول التالي إي اردات والربح قبل الضريبة ومعلومات أخرى لكل قطاع من قطاعات أعمال الشركة للتسعة أشهر المنتهية في 03 أيلول : الخدمات اللوجستية التأجير التمويلي والتشغيلي خدمات األمن آالت التصوير إدارة المعارض خدمات النظافة استبعادات المجموع اإلي اردات 286038336 3008323 038300 0338033 385668632 0308533 إي اردات من جهات خارجية 08.358.33 ).38003( 3.8.60 08303 0086.2.835. إي اردات بين القطاعات )تم استبعادها( 328006 286038336 ).38003( 3008323 338.03 0008003 385.08503 0308523 08.638650 إي اردات القطاع نتائج األعمال )608500( )358353( 08000 3558633 )0508305( )خسارة( ربح القطاع قبل الضريبة )0538630( معلومات أخرى 5338563 035 508060 308250 0538355 إستهالكات واطفاءات 080.3...68.33 38.66..8336 308..2 50583.3 0208363 مصاريف أرسمالية يمثل الجدول التالي موجودات ومطلوبات قطاعات أعمال الشركة كما في 00 كانون األول : الموجودات والمطلوبات 0083368.5. )68.308260( 238056 358530 082208235 38..2835. 0803080.2 680338623 موجودات القطاع 682038.35 )283338530( 58005 0.085.0 080008.30 080538..6 286.08630 083338300 مطلوبات القطاع 00