التقرير السنوي 2015 نمهد الطريق نحو المستقبل

النسخ

1 التقرير السنوي 2015 نمهد الطريق نحو المستقبل

2

3

4 صاحب السمو الملكي األمير خليفة بن سلمان آل خليفة رئيس الوزراء الموقر حضرة صاحب الجاللة الملك حمد بن عيسى آل خليفة ملك مملكة البحرين المفدى صاحب السمو الملكي األمير سلمان بن حمد آل خليفة ولي العهد نائب القائد األعلى النائب األول لرئيس مجلس الوزراء 1

5 املحتويات مƒؤTشرات مالية أاع ضاء جمل س الإدارة هيئة الرقابة ال شرعية تقرير رئي س جمل س الإدارة تقرير الإدارة التنفيذية احلوكمة الإدارية إادارة املخاطر تقرير هيئة الرقابة ال شرعية تقرير مدققي احل سابات إاىل ح ضرات ال سادة امل ساهمني البيانات املالية املوحدة إاي ضاحات حول البيانات املالية املوحدة إاي ضاحات إادارة املخاطر الüصفحة امل صرف اخلليجي التجاري ش.م.ب برج املرف أا ال شرقي مرف أا البحرين املايل Uص.ب املنامة مملكة البحرين هاتف: فاك س: بريد اإلكرتوين: info@khcbonline.com مرخ ص من قبل م صرف البحرين المركزي كم صرف اإ سالمي )قطاع التجزئة( 2 التقرير السنوي 2015

6 مؤشرات مالية باآلف الدنانير البحرينية (معدلة) (17.11) (19 209) العائد على ال سهم )بالفل س( اإجمايل املوجودات صايف الربح / )اخل سارة( اإجمايل الدخل اإجمايل حقوق امللكية إاجمايل املوجودات 3 القوائم المالية الموحدة

7 أعضاء مجلس اإلدارة الدكتور اأحمد خليل املطوع رئي س جمل س الإدارة عبدالرحمن حممد جم شري نائب رئي س جمل س الإدارة عبداهلل عبدالكرمي شويطر ع ضو جمل س الإدارة ب شار محمد المطوع ع ضو مجل س الإدارة ه شام اأحمد الري س ع ضو جمل س الإدارة خالد را شد اآل ثاين ع ضو جمل س الإدارة حممد بر اك املطري ع ضو جمل س الإدارة م صب ح سيف املطريي ع ضو جمل س الإدارة طارق قا سم فخرو ع ضو جمل س الإدارة 4 التقرير السنوي 2015

8 هيئة الرقابة الشرعية يعمل المصرف الخليجي التجاري وفق ا إلرشادات هيئة الرقابة الشرعية التي تضم ثالثة من علماء الدين األجالء ممن يمتلكون الخبرة الكافية في القطاع المالي. وتقوم هذه الهيئة بمراجعة مدى تطابق أعمال المصرف ومنتجاته وإستثماراته مع مبادىء الشريعة اإلسالمية وتضم الهيئة في عضويتها كال من: ال شيخ د. فريد يعقوب املفتاح رئي س الهيئة ال شرعية اخلربة: ع ضو املجل س الأعلى لل شئون الإ سالمية. وكيل وزارة العدل وال شئون الإ سالمية البحرين. قا ضي سابق يف املحكمة ال شرعية العليا. حما ضر سابق بجامعة البحرين. امل ؤوهالت: حا صل على شهادة الدكتوراة من جامعة اإدنربج اململكة املتحدة. ال شيخ د. فريد حممد هادي ع ضو تنفيذي بالهيئة ال شرعية اخلربة: اأ ستاذ الفقه واحلديث امل ساعد بكلية الآداب ق سم اللغة العربية والدرا سات الإ سالمية بجامعة البحرين. مدير برنامج البكالوري س يف الإقت صاد والتمويل الإ سالمي جامعة البحرين. نائب رئي س رابطة علماء ال شريعة بدول جمل س التعاون اخلليجي. ع ضو هيئة الرقابة ال شرعية لعدد من امل صارف الإ سالمية. املوؤهالت: حا صل على شهادة الدكتوراة يف منهج الإمام اإبن حزم يف اجلهالة من جامعة اإدنربج اململكة املتحدة. حا صل على شهادة الدكتوراة يف منهج الإمام البخاري من جامعة امللك حممد اخلام س اململكة املغربية. ال شيخ نظام حممد صالح يعقوبي ع ضو الهيئة ال شرعية اخلربة: ع ضو املجل س ال شرعي لهيئة املحا سبة واملراجعة للموؤ س سات املالية الإ سالمية. ع ضو الهيئة ال شرعية مل صرف البحرين املركزي. ع ضو جمل س اإدارة موؤ شر داوجونز الإ سالمي. ع ضو هيئة الرقابة ال شرعية لعدد من امل صارف و شركات التكافل الإ سالمية. 5 Shari a Supervisory Board هيئة الرقابة الشرعية هيئة الرقابة الشرعية

9 تقرير رئيس مجلس اإلدارة الدكتور أاحمد خليل املطو ع رئي س جمل س الإدارة بسم اهلل الرحمن الرحيم الحمد هلل رب العالمين والصالة والسالم على خاتم األنبياء وسيد المرسلين محمد صلى اهلل عليه وعلى آله وصحبه وسلم. نيابة عن مجلس اإلدارة يسرني أن أقدم لحضراتكم البيانات المالية الختامية للمصرف الخليجي التجاري وذلك للسنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر وهي سنة حفلت بالكثري من املتغريات والتطورات ال سيا سية امل ؤوثرة يف املنطقة. حيث اإ ستمر اإنخفا ض اأ سعار النفط و سادت حالة من الغمو ض على الو ضع الإقت صادي العاملي ب سبب توقعات اإرتفاع اأ سعار الفائدة الأمريكية والقلق املرتبط بو ضع الإقت صاد ال صيني ونتائج رفع العقوبات عن اإيران هذه العوامل وغريها )مما ل شك فيه( اأثرت على 6 التقرير السنوي 2015

10 معدلت النمو الإقت صادي واألقت بظاللها كما كان متوقعا على ن شاط املوؤ س سات املالية والبور صات العاملية واخلليجية واملحلية. كما كان لها ت أاثري ملمو س على اأمناط الإنفاق العام يف شتى اأرجاء املنطقة وما تبعها من قيام احلكومات بتنفيذ العديد من الإ صالحات املتعلقة باآليات الإنفاق العام كمراجعة سيا سات اإعادة توجيه الدعم احلكومي وذلك بهدف اإ ستمرار النمو الإقت صادي وحتقيق تنمية اإقت صادية تفوق ن سب الت ضخم. اإل اأنه وبح سب املحللني الإقت صاديني ف إانه على الرغم من حالة الغمو ض التي ت سيطر على امل شهد الإقت صادي العاملي تتمتع دول جمل س التعاون اخلليجي بو ضع اأف ضل ملواجهة هذه التحديات مقارنة بالعديد من املناطق الأخرى حول العامل وذلك ب سبب التنوع الإقت صادي وم ساهمة القطاعات غري النفطية يف اإجمايل الناجت املحلي لهذه الدول والإ ستثمارات ال ضخمة يف البنية التحتية حيث إانه من املتوقع اأن ت ساهم هذه العوامل وغريها يف دعم هذه الدول ملوا صلة خطط تنميتها خالل عام 2016 واإن كان بدرجة أابطاأ قليال من ال سابق. لقد كان عام شاهدا 2015 على جناح امل صرف يف تنفيذ اإ سرتاتيجيته اجلديدة التي تبناها جمل س الإدارة. حيث مت ت سخري كافة الإمكانيات والقدرات املتاحة يف امل صرف لتحقيق النمو والتطور. لقد متكن ا بف ضل اهلل تعاىل من حتقيق تطورات عملية مهمة شملت اإفتتاح فروع جتارية يف مناطق اإ سرتاتيجية و إاطالق منتجات وخدمات م صرفية جديدة خا صة بتمويل الأفراد وال شركات مما ساهم يف زيادة ح صة امل صرف يف ال سوق املحلي. كما مت الرتكيز ب صورة اأ سا سية على تنمية ن شاط اخلدمات امل صرفية لالأفراد والعمالء ذوي املالءة املالية العالية وزيادة ن شاط اخلدمات امل صرفية لل شركات واملوؤ س سات ال صغرية واملتو سطة وذلك من خالل الرتكيز على قيم التناف سية وحت سني جتربة العمالء وجودة اخلدمات املقدمة لهم والعمل على تطوير العمليات والآليات الداخلية واخلدمات امل ساندة )با ستخدام التكنولوجيا املتطورة( مايعترب ضروريا لإعادة هيكلة عمليات امل صرف. الأداء العام للم صرف اإ ستطاع امل صرف وبف ضل من اهلل ثم بجهود القائمني عليه وبدعم وثقة من م ساهميه الكرام ومن خالل تركيز اجلهود واإتباع سيا سات وخطط عملية فاعلة من حتقيق جناح ملمو س خالل عام حيث ركز امل صرف على تنويع وتو سيع نطاق اأعماله مع الحتفاظ بن سبتي سيولة ومالءة مالية عاليتني. ومن املوؤ شرات الإيجابية لأداء امل صرف لهذا العام منو إاجمايل املوجودات من مليون دينار بحريني يف 2014 اإىل 654 مليون دينار بحريني يف 2015 اأي بن سبة منو بلغت %9 6. كما جتاوز النمو يف اإجمايل صايف الإيرادات ضعف املبلغ الذي مت حتقيقه يف نف س الفرتة من العام املا ضي اأي 8 مليون دينار بحريني يف العام 2015 مقارنة ب 3 8 مليون دينار بحريني مت حتقيقها يف العام وجتدر الإ شارة اإىل اأنه وعلى الرغم من قيام امل صرف بتخفي ض متو سط ن سبة الأرباح املوزعة على اأ صحاب الودائع اإل اأن النتائج ت شري إاىل منو تلك الودائع بن سبة % 12 8 من مليون دينار بحريني خالل العام 2014 إاىل مليون دينار بحريني خالل العام 2015 الأمر الذي يوؤكد ولء عمالء امل صرف وثقتهم يف تقرير رئيس مجلس اإلدارة 7

11 منتجاته وخدماته. كما زادت موجودات التمويالت بن سبة % 14 2 مقارنة بالعام 2014 لتبلغ مليون دينار بحريني مع زيادة يف حمفظة متويل امل ستهلك بلغت مليون دينار بحريني ومبعدل % 56 مقارنة بالعام ومتث ل إايرادات اخلدمات امل صرفية التجارية ما ن سبته %76 1 من اإجمايل الإيرادات وذلك بف ضل الزيادة املوؤثرة يف اإيرادات اأن شطة متويل امل ستهلك. ومع موا صلة امل صرف لتنفيذ خطته الإ سرتاتيجية فقد قام جمل س الإدارة والإدارة التنفيذية مبراجعة وتقييم موجودات امل صرف وخا صة تلك التي مت الإ ستحواذ عليها قبل تنفيذ اخلطة اجلديدة للتاأكد من اأنها تعك س القيمة العادلة التي ميكن حتقيقها. وبناءا على نتائج املراجعة قرر جمل س الإدارة اإت باع سيا سة متحفظة يف التعامل مع فكرة توفري خم ص صات جلميع املوجودات املتعرثة اأو التي من املتوقع تعرثها على املدى القريب اأواملتو سط. ونتيجة لذلك اإ ستطاع امل صرف بف ضل اهلل من حتقيق أارباح صافية للعام 2015 بلغت 8 مليون دينار بحريني مقارنة 3 8 مت حتقيقها يف 2014 وبزيادة قدرها % عن العام ال سابق. إا ضافة إاىل ذلك ست ساهم هذه النتائج يف حتقيق الكثري من الإ ستقرار ملنظومة العمل يف امل ستقبل و ستهياأ الطريق لتحقيق نتائج مالية اأف ضل باإذن اهلل تعاىل خالل ال سنوات القادمة. واجلدير بالذكر اأن امل صرف حافظ على معدل اأ صول سائلة قوي بلغ % 22 5 ومعدل مالءة راأ س مال بلغ % 18 8 مقارنة بالن سبة القانونية املطلوبة التي ت صل إاىل %12 5 وهما ن سبتان تفوقان املتطلبات القانونية. لقد كان عام 2015 عاما زاخرا بالإجنازات فقد قام امل صرف خالل شهر مار س ب إافتتاح فرعه التجاري يف سوق واقف مبدينة حمد كما قام خالل شهر سبتمرب 2015 ب إافتتاح فرعه التجاري يف مدينة عي سى لي صل بذلك اإجمايل عدد فروعه يف مملكة البحرين اإىل ع شرة فروع. وذلك بهدف تو سيع شبكة فروع امل صرف وتعزيز تواجده يف كافة مناطق اململكة حيث ياأتي ذلك متا شيا مع خطتنا الإ سرتاتيجية التي تهدف إاىل توفري خدمات م صرفية ب شكل اأكرث قربا من العمالء مما ي سهم يف زيادة ح صتنا ال سوقية وتعزيز تواجدنا كموؤ س سة مالية وطنية رائدة. كما قام امل صرف خالل العام بتد شني خدماته امل صرفية الإلكرتونية اجلديدة وحتديث موقعه الإلكرتوين كليا مع واجهة سهلة الإ ستخدام اإبتكرت خ صي صا لت حدث نقلة نوعية يف الأ سلوب الذي ي نجز به العمالء معامالتهم مع امل صرف من خالل متكينهم من اإجراء معامالتهم امل صرفية اإلكرتونيا عرب الإنرتنت مبطلق الراحة دون احلاجة لزيارة امل صرف. حيث ياأتي ذلك اإلتزامنا منا بخدمة عمالئنا باأ سلوب اأكرث راحة وي سرا. كما تاأتي هذه املبادرة كجزء من حر ص امل صرف الدائم على تطوير الأنظمة التي يت بعها واخلدمات التي يقدمها. ومع تقدمي اخلدمات امل صرفية عرب الهواتف النقالة التي تعد اإمتدادا خلدماتنا امل صرفية املركزية باإ ستطاعة عمالئنا الآن اإجراء معامالتهم امل صرفية واملالية بكل راحة و أاينما كانوا. ويف ذات ال سياق نال امل صرف جائزة التميز يف اإجناز التحويالت الإلكرتونية املبا شرة من بنك ستاندرد ت شارترد لتحقيقه معدل كفاءة %96.4. اإن تركيزنا على التو سع يف نطاق اخلدمات امل صرفية لالأفراد وال شركات قد ساهم يف حتقيق هذه النتائج الإيجابية. لقد متكن امل صرف من طرح املزيد من منتجات متويل الأفراد وال شركات مبا فيها التمويل ال شخ صي والتمويل العقاري ومتويل املركبات وبطاقات فيزا الإئتمانية وبطاقة اإيزي 36 للتق سيط ال شخ صي والرتويج لها بالإ ضافة اإىل حزمة من املنتجات اجلديدة التي يتم العمل عليها ليتم طرحها يف العام املقبل. وي سعدين القول باأن املنتجات التي مت طرحها خالل العام قد لقت اإ ستح سانا كبريا من قبل عمالء امل صرف. بالإ ضافة اإىل ذلك فقد أاطلق امل صرف منتجا جديدا من منتجات متويل املوؤ س سات وال شركات وهو متويل اإئتمان. كما قام ق سم متويل ال شركات يف امل صرف خالل العام بالتوقيع مع بع ض ال شركات الكربى واملطورين فيما يتعلق بعدد من امل شروعات املهمة هذا اإىل جانب زيادة حمفظة )متكني( لتمويل ال شركات. ومن جانبه وا صل فريق اإدارة الإ ستثمار بامل صرف يف إادارة حمفظة املنتجات الإ ستثمارية وح سابات الإ ستثمار املقيدة مبهنية عالية من اأجل تعزيز قيمة املوجودات وذلك لالإ ستفادة من اأف ضل الفر ص املتاحة للتخارج منها. التطوير التنظيمي اإميانا منا ب ضرورة تطوير قدرات امل صرف التنظيمية مبا يف ذلك الكوادر الب شرية وذلك من اأجل تعزيز تناف سية امل صرف على املدى الطويل ومن منطلق إامياننا باإن الكوادر الب شرية امللتزمة واملوؤهلة هي املفتاح الرئي سي لتحقيق اأهداف امل صرف وا صل امل صرف الإ ستثمار يف تدريب وتطوير موارده الب شرية من خالل برامج التدريب اخلارجية والداخلية املختلفة بالإ ضافة إاىل برامج تدريب اخلريجني اجلدد وعدد من ور ش العمل املتخ ص صة كربنامج»القيادة املتقدمة للمر أاة«واآخر ملدراء الإدارات بامل صرف حول»اآليات تقييم الأداء وتوجيه املوظفني«واللذان عقدا بالتعاون مع شركة اإرن ست ويونغ. كما سي ستمر تركيزنا على تطوير املوارد الب شرية. وعلى صعيد مت صل قام امل صرف يف عام 2015 بتوظيف 44 من اأ صحاب امل ؤوهالت اجلامعية واخلربات العملية العالية. حيث يفخر جمل س الإدارة بالن سبة العالية للبحرينيني العاملني يف امل صرف والتي بلغت %97 خالل العام. ومتا شيا مع اجلهود اجلارية يف امل صرف لتعزيز الرقابة واحلوكمة عقد امل صرف ور شة تدريبية يف حوكمة ال شركات بالتعاون مع يورومني حللول التعلم والتي مت تقدميها لأع ضاء جمل س الإدارة والإدارة التنفيذية العليا بامل صرف بهدف اإطالعهم على أاهم امل سائل املتعلقة بحوكمة ال شركات وامللكية واإ سرتاتيجيات حوكمة حملة الأ سهم مع الرتكيز على اأهمية تطوير شراكات طويلة املدى مع اأ صحاب امل صلحة كو سيلة اأ سا سية للنجاح والنمو املوؤ س سي امل ستدام. 8 التقرير السنوي 2015

12 امل ص ؤوولية الإجتماعية يحر ص جمل س الإدارة على اأن يقوم امل صرف باإعتباره موؤ س سة مالية رائدة بدوره وم ض ؤووليته جتاه املجتمع ومكوناته حيث وا صل دعمه للعديد من املبادرات الوطنية والإجتماعية والإن سانية التي تعود بالنفع على املجتمع. فقد قام امل صرف خالل عام 2015 مبوا صلة برناجمه التدريبي ال سنوي باإ ست ضافة جمموعة من طالب التدريب العملي وملدة شهرين بهدف تعزيز ال شراكة املجتمعية مع موؤ س سات التعليم العايل ليتعرف الطالب من خالل الربنامج على اأ سلوب العمل امل صريف الإ سالمي املتوافق مع أاحكام ال شريعة الإ سالمية الغراء والعمليات والإجراءات التي تقوم بها خمتلف إادارات امل صرف وذلك ضمن ال ساعات املعتمدة ملتطلبات التخرج. وقد مت اإختيار متدربني لهذا العام من بني عدد كبري من الطلبة من اجلامعات املحلية والعاملية ممن تقدموا لهذا الربنامج التدريبي. كما قام امل صرف برعاية عدد من الفعاليات والأن شطة الوطنية واملحلية. فعلى سبيل املثال ل احل صر شارك امل صرف بالإحتفالت والفعاليات التي اأقيمت مبنا سبة يوم املر أاة البحرينية والذي اأقيم هذا العام حتت شعار»دور املراأة يف القطاع املايل وامل صريف«وذلك تقديرا منه للدور الن سائي البارز يف هذا القطاع احليوي. ووا صل امل صرف دعمه ل صندوق الوقف وموؤ س سة اإجناز البحرين كما شارك كراع ف ضي يف امل ؤومتر العاملي لل صريفة الإ سالمية. هذا وقد قام امل صرف بتقدمي م ساعدات نقدية لعدد من املوؤ س سات التي تعمل يف املجال اخلريي والتعليمي وال صحي وغريها بالإ ضافة اإىل رعايته مل سابقة البحرين الكربى للقارئ العاملي والتي ن ظمت حتت رعاية صاحب اجلاللة امللك حمد بن عي سى اآل خليفة حفظه اهلل ورعاه. و سيوا صل جمل س الإدارة باإذن اهلل اإلتزامه بدعم مثل هذه الأن شطة م ستقبال من منطلق إاميانه بامل ضوؤولية الإجتماعية والواجب الوطني الذي يقع على عاتقه. نظرة م ستقبلية يرى جمل س الإدارة باأن من اأهم التحديات التي تواجه امل صرف على املدى الق صري هو توقع تباطوؤ منو الإقت صاد البحريني يف 2016 حيث يتوقع اأن تكون سنة 2016 سنة قا سية على الإقت صاد العاملي ولي ست دول املنطقة مبناأى عن هذه ال ضغوطات. ومع ذلك يتوقع جمل س الإدارة اأن تتوفر العديد من فر ص النمو لأعمال امل صرف يف نطاق اخلدمات امل صرفية لالأفراد واخلدمات امل صرفية لل شركات واملوؤ س سات ال صغرية واملتو سطة. وخالل ال سنوات اخلم س الأخرية اإتخذ امل صرف عدة خطوات لتنويع موجوداته وم صادر دخله وتو سيع قاعدة عمالئه. ومن املوؤمل اأن يكون لإطالق منتجات م صرفية جديدة تلبي حاجة خمتلف ال شرائح والقطاعات وتو سعة شبكة الفروع التجارية وتطوير اخلدمات امل صرفية الإلكرتونية دور موؤثر يف دعم هذا امل سعى. اأما على املدى املتو سط فاإن التحدي الرئي سي الذي يواجه امل صرف يتمثل يف مدى اإمكانية تعزيز قدراته التناف سية على امل ستويني املحلي والإقليمي. وعليه فاإن امل صرف سيوا صل باإذن اهلل العمل ب صورة حثيثة لتحقيق مزيد من النمو والتنوع يف جمال اخلدمات امل صرفية التي يقدمها من خالل شبكة فروعه التجارية وقنوات اإت صاله من اأجل الو صول اإىل اأكرب عدد من العمالء مع الت أاكيد على جودة اخلدمات التي يقدمها. كما سيعمل امل صرف على درا سة الفر ص الإ ستثمارية املتاحة التي ت شمل الإ ستحواذ على كيانات اأخرى اأو حمافظ اأ صول وكذلك ت شكيل حتالفات اإ سرتاتيجية اأو اإندماجات مع موؤ س سات مالية اأخرى. اإ ضافة لذلك يوؤمن امل صرف ب ضرورة الإ ستمرار يف الإ ستثمار يف املوارد الب شرية باإعتبارها الركيزة الأ سا سية وعموده الفقري وت أاهيلها لتكون قادرة على حتقيق متطلبات املرحلة القادمة مبا حتمله من حتديات. واإننا يف جمل س الإدارة نوؤمن ب أان امل صرف يقف اليوم على قاعدة قوية ستمكنه باإذن اهلل من تنفيذ اخلطط الإ سرتاتيجية املر سومة والإ ستفادة من الفر ص املتوفرة يف ال سوق مبا يحقق املزيد من الإجناز م ستقبال باإذن اهلل تعاىل. شكر وتقدير نيابة عن جمل س الإدارة اأود اأن اأعرب عن بالغ شكري وعظيم اإمتناين اإىل ح ضرة صاحب اجلاللة امللك حمد بن عي سى اآل خليفة عاهل البالد املفدى حفظه اهلل ورعاه واإىل صاحب ال سمو امللكي الأمري خليفة بن سلمان آال خليفة رئي س جمل س الوزراء املوقر حفظه اهلل ورعاه واإىل صاحب ال سمو امللكي الأمري سلمان بن حمد اآل خليفة ويل العهد نائب القائد الأعلى لقوة دفاع البحرين والنائب الأول لرئي س جمل س الوزراء حفظه اهلل ورعاه وذلك لت شجيعهم على تنمية القطاع اخلا ص وتطوير املوؤ س سات املالية وامل صرفية يف مملكة البحرين. كما اأتقدم بال شكر اجلزيل اإىل جميع الوزارات احلكومية ومل صرف البحرين املركزي على توجيهاتهم امل ستمرة ودعمهم الكبري ولبور صة البحرين على تعاونهم الدائم. ويف اخلتام ي سرين اأن اأعرب عن عظيم اإمتناين وتقديري للم ساهمني الكرام والعمالء الأفا ضل وال شركاء الإ سرتاتيجيني وذلك لثقتهم امل ستمرة وولئهم ودعمهم للم صرف وكذلك اإىل اأع ضاء الإدارة التنفيذية واملوظفني على عملهم اجلاد وتفانيهم. واهلل ويل التوفيق الدكتور اأحمد خليل املطو ع رئي س جمل س الإدارة تقرير رئيس مجلس اإلدارة 9

13 تقرير اإلدارة التنفيذية على الرغم من الركود الذي أصاب االقتصاد العالمي والتغيرات االقتصادية الكبرى والمتمثلة في انخفاض أسعار النفط واألزمة الجيوسياسية التي عصفت العالم تبقى منطقة الخليج العربي مركز ا مهم ا حيث لم تؤثر تداعيات هذه األزمة على نشاط االقتصاد الخليجي والذي يتسم بالحذر والنظرة المستقبلية في اتباع األنظمة المناسبة والتي ساعدت على الثبات في وجه االضطرابات االقتصادية. خليل ا سماعيل المير الرئي س التنفيذي اإن التنوع يف توظيف الأموال اخلليجية يف القطاعات غري النفطية واملدعومة حكوميا و صرف الأموال على م شاريع البنية التحتية قد دفعت مب سرية القت صاد على نحو اإيجابي رغم الظروف ال صعبة التي متر بها املنطقة مما يجعل القت صاد اخلليجي يف ماأمن من تبعات النهيار القت صادي العاملي. ل تزال التوقعات حول القت صاد البحريني ثابتة فالنمو يف القطاعات غري النفطية مدعوما بالنمو يف القطاع العمراين بن سبة %7 يف الن صف الأول من العام 2015 واأي ضا النمو يف القطاعات غري النفطية والذي يرتاوح ما بني % 4.5 و %5 له دور يف ذلك. ولكن يجب اأن نقر باأن اإنخفا ض اأ سعار النفط قد اأثرت سلبا على النمو يف جميع املجالت القت صادية. 10 التقرير السنوي 2015

14 اإل اأن القطاع امل صريف واملايل يبقى قويا وثابتا وال صريفة الإ سالمية على وجه اخل صو ص ا ستمرت يف ت سجيل نتائج اإيجابية. ويف ظل الظروف القت صادية ال صعبة اإل اأن امل صرف اخلليجي التجاري قد حقق نتائج اإيجابية يف العام 2015 وا ستمر يف م ساعيه يف و ضع ا سرتاتيجيته اجلديدة لل سنوات الثالث القادمة والتي تركز على التو سع يف شبكة الفروع املحلية وتنويع اأعمال امل صرف وقاعدة عمالئه مما ي ضمن سيولة متينة ور أا س مال قوي. وقد حتقق يف العام الأول من تطبيقها العديد من اأهدافها أاهمها الرتكيز على ال سرعة يف تقدمي اخلدمات وطرح منتجات جديدة وتو سيع شبكات التوزيع مما ميه د الطريق نحو حتقيق املزيد من الأهداف يف ال سنوات القادمة. وقد اأنعك س ذلك على موؤ شرات الأداء حيث تظهر منوا مبقدار % 9.6 من جمموع الأ صول ما يعادل 597 مليون دينار بحريني يف العام 2014 إاىل 654 مليون دينار بحريني يف العام 2015 وارتفع صايف الدخل مبعدل % 38.6 بحيث بلغ 21.3 مليون دينار بحريني مقارنة بدخل العام 2014 والذي كان يبلغ 15.4 مليون دينار بحريني. كما ارتفع صايف الدخل مبعدل زيادة % ليبلغ 8 مليون دينار بحريني بعدما كان 3.8 مليون دينار بحريني يف العام و سجل جمموع الأ صول املالية ارتفاعا بن سبة %14.2 لي صل بذلك إاىل 388 مليون دينار بحريني بعدما كان يبلغ 340 مليون يف العام كما ارتفع جمموع ودائع العمالء مبعدل % 12.8 من 430 مليون دينار بحريني يف العام 2014 اإىل 485 مليون دينار بحريني يف العام 2015 مع قيام امل صرف بتقليل ن سبة املتو سط املرجح من الأرباح املوزعة على املودعني. اخلدمات امل صرفية للأفراد ميثل العام 2015 عام التو سع والنمو يف ق سم اخلدمات امل صرفية لالأفراد, حيث كان الرتكيز على تعزيز عالقة العمالء بامل صرف من خالل تد شني جمموعة من املنتجات اجلديدة واملبتكرة مبا يتوافق واجتاه ال سرتاتيجية اجلديدة للتو سع اجلغرايف كما مت تد شني منتجات متويلية جديدة من بينها التمويل العقاري متويل ال سيارات وبطاقة فيزا الئتمانية وبطاقة اإيزي 36. وتزامن حتقيق هذه الإجنازات مع تد شني امل صرف لفرعني جديدين لتقدمي اخلدمات امل صرفية يف منطقتني جديدتني باململكة حيث مت افتتاح فرع يف منطقة مدينة حمد ) سوق واقف( و آاخر يف مدينة عي سى مما يرفع عدد الفروع اإىل ع شرة. كم ا جدد امل صرف خدماته امل صرفية الإلكرتونية باإ ضافة ميزات اأمن إا ضافية و أاطلق أاي ضا تطبيقا خلدماته امل صرفية على الهواتف الذكية. كما ومن املتوقع اأن يجذب ح ساب الوافر يف حلته اجلديدة مع زيادة اجلوائز وعدد الفائزين املزيد من العمالء. كما وا صل ح ساب الوافر يف النمو باإ ستقطاب شريحة جديدة من العمالء و سيقوم امل صرف بتطوير برنامج ح ساب الوافر يف دورته اجلديدة مت ضمنا جوائز أاكرب واإحتمالت فوز اأكرث خالل العام 2016 اإن شاء اهلل تعاىل. 11 تقرير اإلدارة التنفيذية

15 وقد مت الرتكيز اأكرث على قطاع اخلدمات امل صرفية لالأفراد لذيادة املناف سة يف ال سوق املحلي من خالل تزويد العمالء باملنتجات واخلدمات اجلديدة واملبتكرة. ومن املتوقع اأن يزيد امل صرف من سرعة تقدمي خدماته وت سهيل الو صول اإليها من خالل اإطالق العديد من القنوات الإلكرتونية اجلديدة. و شرع امل صرف اخلليجي التجاري باإطالق جمموعة من احلمالت الإعالنية والأن شطة الرتويجية متا شيا مع املنتجات اجلديدة واملتنوعة التي يقدمها. كما اأن الرتكيز على ن شر الأخبار ال صحفية املتعلقة باأن شطة امل صرف وو سائل التوا صل الجتماعي اأعطى قيمة م ضاعفة يف تثقيف وزيادة الوعي حول منتجات امل صرف حيث أاتاحت هذه الأن شطة زيادة حمفظة الأ صول املالية للعمالء مبا يف ذلك )الإجارة( حيث ارتفع معدل التمويل ال شخ صي ومتويل ال سيارات بن سبة %50 من 79 مليون دينار بحريني يف العام 2014 اإىل 123 مليون دينار بحريني عام كما اأن ه قد ات سعت قاعدة عمالء امل صرف مما يعك س ر ضاهم عم ا يقدمه امل صرف اخلليجي التجاري من منتجات وجودة يف اخلدمات. اإن نا نوؤمن باأن العام 2016 سيكون مليئا بالإجنازات على الرغم من اأداء ال سوق املتدين. اخلدمات امل صرفية لل شركات شهد ق سم اخلدمات امل صرفية لل شركات تقدما اإيجابيا يف العام 2015 حيث ا ستمر امل صرف يف ا ستغالل الفر ص املتوفرة. وانق سمت ا سرتاتيجية امل صرف املتمثلة يف تو سيع اأعماله وزيادة قاعدة العمالء لق سمني الأوىل تتمثل يف حت سني اخلدمات والقيمة املمنوحة للعمالء احلاليني للم صرف اأما الثانية فهي بناء عالقات جديدة مع عمالء جدد من خالل تقدمي خدمات ومنتجات جديدة لهم. ويف العام 2015 ا ستحدث امل صرف نظاما جديدا حتت م سمى»اإئتمان«والذي يعترب ح ساب جاري مدين متما شي مع اأحكام ال شريعة الإ سالمية الغراء. ولقد ا ستطاع فريق اخلدمات امل صرفية لل شركات تنفيذ العديد من ال صفقات مع شركات كربى ومطورين فيما يتعلق بتنفيذ امل شاريع بالإ ضافة اإىل تو سيع حمفظة متكني لتمويل ال شركات والتي بلغت مليون دينار بحريني يف العام ويف العام 2015 ومع تنامي اأعمال امل صرف حتقق منوا صافيا بلغ 654 مليون دينار بحريني بزيادة ن سبتها %9.6 مقارنة بالعام 2014 يف حني و صل العائد على متو سط الأ صول اإىل %1.3. ولقد قام امل صرف مبراجعة املحفظة املالية بغية حتديد الأ صول منخف ضة القيمة على املدى الق صري واملتو سط. ووفقا لهذه املراجعة اأعتمد جمل س الإدارة والإدارة التنفيذية وجهة نظر حمافظة تعتمد على اأجراء الرتتيبات الالزمة جلميع الأ صول التي مت حتديدها مما نتج عن ذلك زيادة كبرية يف املخ ص صات منخف ضة املخاطر مما أادى إاىل اإرتفاع جمموع الأ صول اإىل 654 مليون دينار بحريني. بالإ ضافة لذلك ا ستمر امل صرف يف عالقته مع متكني مما اأ ضاف 10 مليون دولر ملحفظة التمويل لل شركات مما يرفع قيمة املحفظه اإىل مليون دينار بحريني وقد ضمن ذلك احل صول على حلول مالية قليلة التكلفة لل شركات ال صغرية واملتو سطة يف اململكة والذي ياأتي يف اإطار اأهتمام امل صرف يف دفع الإقت صاد الوطني. ويف هذا ال ضاأن لقد قام امل صرف بتوقيع مذكرات تفاهم مع العديد من املطورين يف اململكة لتوفري الت سهيالت الئتمانية للم شرتين املحتملني. اخلدمات امل صرفية ال ستثمارية ي عد ق سم اخلدمات امل صرفية ال ستثمارية عن صرا اأ سا سيا يف منو امل صرف منذ تاأ سي سه. اإل اأن الأزمة القت صادية العاملية قد اأثرت سلبا على التقدم الذي حتقق وذلك جراء التاأثريات غري املواتية التي بالإمكان الإح سا س بها يف بيئة الأعمال التجارية ويف قيمة ال ستثمارات. ويف مقابل هذا الواقع فقد اتبع امل صرف نهج حمافظ يف اإدارة حمفظة املنتجات ال ستثمارية وح سابات ال ستثمار املقيدة مما ساهم يف تعزيز قيمة الأ صول املحتفظ بها يف هذه املنتجات والعمل على إايجاد طرق حمتملة للخروج منها. لقد ركز فريق اخلدمات امل صرفية لال ستثمار على الدعم احلذر للمحفظة املالية التي ت عطي قيمة اإ ضافية بالتزامن مع عقد صفقات كربى. وقد حقق امل صرف التطورات التالية: غلوبل لوجي ستيك : النتهاء من مراجعة ا سرتاتيجية التخارج املعدلة لتنفيذ اتفاقية تطوير م شرتكة مع املطور. التخارج من 4 RIA منتج جناين )بيع سكن خم ص ص للعمال والتخارج من ا ستثمار مدائن اللوزي(. البدء يف ال ستثمار يف الأ سهم الإ سالمية املدرجة. إاكمال 5 RIA ممار سة إاعادة ال شراء واإكمال ما ن سبته %5.6 من ا سرتداد راأ س املال ا ستمرار بيع فلل م شروع تال املها. حيث مت بيع 10 فلل خالل عام 2015 بعد اإرتفاع اأ سعار الوحدات. واملتبقي الآن 21 فلة للتخارج من امل شروع/املنتج اخلزينة يعترب ق سم اخلزينة من الأق سام الفاعلة بامل صرف اخلليجي التجاري فخالل العام 2015 ارتفع اإجمايل حمفظة ال صكوك مبقدار %77 عن العام الذي سبقه. وكانت ن سبة دخل ال صكوك قد بلغت %4.55 بحلول نهاية العام ومت تخفي ض اإجمايل الودائع لدى ح سابات ال سثتمارات املقيدة اإىل %73 من 76 مليون دينار بحريني يف دي سمرب 2014 اإىل 44 مليون دينار بحريني يف دي سمرب وبلغت ن سبة الدخل %1.22 كما يف دي سمرب 2015 بينما زاد جمموع الودائع من ح سابات ال ستثمارات املقيدة بن سبة %26.5 من 24.2 مليون دينار بحريني كما يف دي سمرب 2014 اإىل 30.5 دينار بحريني كما يف دي سمرب وبلغت ن سبة التكلفة % 0.27 كما يف دي سمرب وقد سجل ربح الفورك س دينار بحريني يف العام 2015 مقارنة بالعام 2014 الذي بلغ فيه دينار بحريني. 12 التقرير السنوي 2015

16 فريق اإلدارة خليل ا سماعيل المير الرئي س التنفيذي مهدي عبدالنبي حممد نائب املدير العام للعمليات امل ساندة توفيق حممد الب ستكي رئي س املخاطر يا سر اإ سماعيل مظفر الرئي س املايل ح سام غامن سيف مدير اإدارة اخلزينة واأ سواق املال حممد عبداهلل صالح مدير اإدارة املوارد الب شرية و سكرتري جمل س الإدارة طلل نبيل املحرو س مدير إادارة الإ ستثمار حممد عبداهلل التميمي مدير اإدارة الإلتزام و ضابط مكافحة غ سيل الأموال عبدالنا صر عمر املحمود مدير اإدارة الرقابة ال شرعية 13 فريق اإلدارة

17 خدمات الدعم شهد العام 2015 اإجناز العديد من املبادرات التي ت شكل جزءا ل يتجزاأ من ال سرتاتيجية اجلديدة والتي تركز على توفري ان سيابية العمل من اأجل اخت صار الوقت على عمالئنا. وكان اأحد أاهم امل شاريع التي مت تنفيذها هو اإطالق نظام حتويل الأموال اإلكرتونيا الذي صدر به تكليف من امل صرف البحرين املركزي للعمل به عن طريق نظام )بنفت(. وقد التزم امل صرف باملوعد النهائي املحدد لإطالقه وجنح يف تد شني النظام من خالل فروعه وقنواته الإلكرتونية. وهناك العديد من العمليات والوظائف الأخرى التي مت ضبطها تلقائيا بحيث تدار من قبل إادارة العمليات بامل صرف. ويتبع امل صرف اأف ضل ما تو صلت اإليه التكنولوجيا من اأجل زيادة الأعمال التجارية وحت سني جتارب العمالء فخالل العام 2015 حد ث ق سم تقنية املعلومات البنية التحتية لالأنظمة التقنية وذلك بتد شني الأنظمة والربامج املتطورة مما يوفر ميزات إا ضافية اأكرث واأداء خدماتي اأف ضل. وقد ح صل امل صرف اخلليجي التجاري على جائزة»التحويالت الإلكرتونية املبا شرة«من بنك ستاندرد ت شارترد حيث بلغت ن سبة كفاءة امل صرف الت شغيلية %96.4. كما حقق امل صرف اإجنازات مهمة على تعزيز قنوات التوا صل مع عمالئه من خالل افتتاح فروع جديدة يف مواقع ا سرتاتيجية. و أاي ضا تطوير تطبيقه اخلا ص للخدمات امل صرفية الإلكرتونية ود ضني التطبيق امل صريف اجلديد للهواتف النقالة. ومت تفعيل ت سع عمليات تتعلق بالتمويل التجاري وبيع و شراء ال سلع وحظر احل سابات وتفعيل نظام الإ صدار التلقائي للر سائل بالإ ضافة اإىل تفعيل العديد من املميزات الأخرى املرتبطة باإيداع الرواتب واملدفوعات. و أاجرى امل صرف عدة حت سينات من ضاأنها ت سهيل عملياته واإجراءاته املتبعة حيث كان خلدمات الدعم دورا مهما يف إامتام العديد من امل شاريع. و سيوا صل ق سم العمليات دوره املهم يف دعم امل صرف يف سبيل حتقيق اأهدافه و سيكون هذا الق سم معنيا بتطوير عمليات اخلدمات امل صرفية الإلكرتونية بالإ ضافة ملراقبة سري املعامالت من خالل قنوات التوزيع. التطوير التنظيمي ي ؤومن امل صرف باأن ه سيظل قادرا على املناف سة على املدى البعيد بف ضل كفاءته التنظيمية وراأ س ماله الب شري. ولأن القوة العاملة امللتزمة واملدربة ب شكل جيد هي مفتاح حتقيق الأهداف بعيدة املدى يوا صل امل صرف اخلليجي التجاري تدريب وتطوير جانب املوارد الب شرية من خالل العديد من الربامج التدريبية سواء اخلارجية اأو التي تقام داخل امل صرف بالإ ضافة اإىل تدريب اجلامعيني حديثي التخرج. وقد اأقام امل صرف عدة ور ش عن طريق اإيرن ست اأند يونغ من ضمنها ور شتي»القيادة املتقدمة للمراأة«وفريق العمل البن اء«اللتني مت تنظيمها ملنت سبي الإدارة العليا وروؤ ساء الأق سام. ومن جهة أاخرى قام امل صرف بتوظيف 44 موظفا خالل العام 2015 من اأجل حتقيق اأهدافه التو سعية ومت ذلك على اأ سا س اخلربة املدعومة باملوؤهالت اجلامعية ويفخر امل صرف اخلليجي التجاري باأن %97 من القوى العاملة لديه بحرينيون. 14 التقرير السنوي 2015

18 توفيق حممد الب ستكي رئي س املخاطر وفيما ي صب يف حتقيق هدف تقوية حوكمة امل صرف اأقام امل صرف اخلليجي التجاري ور شة عمل عن طريق «يوروموين حللول التعليم» موجهة لأع ضاء جمل س الإدارة والإدارة التنفيذية بهدف ت سليط ال ضوء على كل ما يخ ص حوكمة ال شركات وا سرتاتيجيات حوكمة ق ضايا امللكيات وامل ساهمني مع الرتكيز على تكوين عالقات شراكة طويلة الأمد مع اأ صحاب امل صلحة كمدخل للنجاح والنمو التنظيمي امل ستمرين. اخلامتة لقد مثل العام 2015 حتديا للعديد من البنوك حول العامل ومع ذلك فاإن اأداءنا كان جيدا بالرغم من كل املعوقات التي ينطوي عليها القطاع الإقت صادي اليوم. اإن كال من اأع ضاء املجل س الإدارة والإدارة التنفيذية على ثقة باأن امل صرف يحتل مرتبة جيدة فيما يتعلق بال ستفادة من الفر ص املتاحة حمليا و إاقليميا واأن ه يتخذ موقعا رياديا يف هذا املجال. وبناء على ا سرتاتيجيتنا املوؤ س سية اجلديدة فاإن نا نوا صل الرتكيز على التو سع اجلغرايف من خالل بناء شبكة فروع حملية متينة والتنويع يف اأن شطة الأعمال التجارية وقاعدة العمالء وتعزيز منتجاتنا وعرو ض اخلدمات مع ضمان احلفاظ على الùسيولة العالية والو ضع القوي لراأ س املال ونحن م ستمرون يف مراقبة الفر ص يف ال سوق املحلي وخارجه. اإن ني اأنتهز هذه الفر صة للتعبري عن شكري لأع ضاء جمل س الإدارة لدعمهم وتوجيهاتهم الدائمة ومل صرف البحرين املركزي وبور صة البحرين وعمالئنا الأعزاء لإخال صهم وثقتهم الدائمة بنا وال شكر مو صول ملوظفينا املتفانني والذين بجد هم وابتكارهم والتزامهم بالعمل ميثلون عامال مهما وعن صرا حيويا لنجاحنا الذي نطمح من خالله مل ستقبل م شرق وناجح. واهلل املوفق خليل اإ سماعيل املري الرئي س التنفيذي فريق اإلدارة 15

19 اإلطار العام للحوكمة هيكل نظام احلوكمة يركز نظام احلوكمة الذي يعتمده امل صرف على م ض ؤووليات جمل س الإدارة والإ شراف على عمليات الإدارة العليا وامل ساءلة وفقا لقوانني الرقابة و أاف ضل املمار سات املهنية. كما اأن اإطار العمل متوافق مع أاف ضل املمار سات والتطبيقات العاملية واملتطلبات التي تق ضيها قوانني الهيئات الرقابية والتي تهدف إاىل ت شكيل هيكلية ريادية متوازنة متتاز بالإن صاف وال شفافية مبا يحقق املنفعة جلميع املعنيني. و ضوابط احلوكمة هي جمموعة اإجراءات ومبادئ ت ضبط كيفية تنظيم امل صرف لإدارته وعملياته بهدف الو صول بنجاح إاىل الأهداف الإ سرتتيجية التي ي ضعها امل صرف. ويعترب جمل س إادارة امل صرف م ضوؤول اأمام م ساهمي امل صرف يف اإيجاد وحتقيق أاداء مايل قوي ميتاز بالإ ستمرارية وحتقيق قيمة م ضافة للم ساهمني. ويف سبيل حتقيق ذلك قام املجل س الإدارة باعتماد ومراقبة اإ سرتاتيجية امل صرف والأداء املايل با ستخدام إاطار عمل ل ضوابط احلوكمة الر شيدة والطرق الفاعلة لإدارة املخاطر. ويلتزم امل صرف مبعيار احلوكمة ونظام الإف صاحات العامة واإف صاحات البور صة ح سب متطلبات م صرف البحرين املركزي. وترتكز فل سفة امل صرف املتعلقة باحلوكمة على اأن تكون اأخالقية ومبنية على ال شفافية فيما يخ ص جميع املعامالت. ولتحقيق هذا الهدف فقد وافق جمل س الإدارة على اإطار احلوكمة و سيا سة التعار ض يف امل صالح لإع ضاء جمل س الإدارة و سيا سة التداول ل أالفراد الرئي سيني يف امل صرف. ويعمل امل صرف من خالل جلان جمل س الإدارة على حتقيق اأعلى معايري احلوكمة مبا يحقق م صلحة امل ساهمني. كما يلتزم امل صرف ب شكل متوا صل مبراجعة معايري احلوكمة وتطويرها ل ضمان ا ستيفاء متطلبات اإطار عمل احلوكمة املعدل املعمول به لدى كل من م صرف البحرين املركزي واجلهات الرقابيه الخرى وكذلك ليواكب هذا الإطار املعايري العاملية لأف ضل املمار سات املهنية. جمل س الإدارة يتاألف جمل س الإدارة من ت سعة أاع ضاء. ويتوىل رئي س جمل س الإدارة م ضوؤولية الإ شراف على الإدارة التنفيذية وتقييم اأدائها اإىل جانب م ضوؤوليته يف رئا سة املجل س وذلك للتاأكد من اأنها تقوم مبهامها على أاكمل وجه كما يقوم رئي س جمل س الإدارة مبراقبة اأداء الرئي س التنفيذي والإبقاء على حلقة توا صل مع م ساهمي امل صرف. وقد أان ضاأ جمل س الإدارة جلانا تابعة له ومنحها امتيازات متثيلية معينة لالإ شراف على الإدارة ومراقبة اأدائها يف بع ض العمليات التي يجريها امل صرف ويف عملية صنع القرار. ويتوىل جمل س الإدارة سواء ب شكل مبا شر اأو من خالل اللجان املختلفة التابعة له م ضوؤولية الإ شراف على اإدارة امل صرف. الهيكل التنظيمي للجان جمل س الإدارة أان ضاأ جمل س الإدارة ثالثة جلان ومنحها امتيازات متثيلية معينة هي: جلنة املجل س للتدقيق و إادارة املخاطر: تتوىل جلنة املجل س للتدقيق واإدارة املخاطر م ض ؤوولية التدقيق الداخلي واخلارجي والإلتزام بقوانني مكافحة غ سيل الأموال. هذا اإىل جانب م ض ؤوولية الت أاكد من و ضع اإطار عمل فع ال لإدارة املخاطر وكذلك للتاأكد من اأن املخاطر الأ سا سية تتم اإدارتها وفقا للمتطلبات التي ي ضعها جمل س الإدارة. جلنة املجل س لالإ ستثمار والإئتمان: تتوىل جلنة املجل س لالإ ستثمار والإئتمان م ضوؤولية املوافقة على الإ ستثمار واحل صول على التمويل الالزم واإعداد ال ضوابط وحدود املوافقات على املخاطرات املختلفة واإدارة املوجودات واملطلوبات وتنظيم العالقات امل صرفية وكذلك الإ شراف على البنود غري امل شمولة يف امليزانية العمومية. جلنة املجل س للتعيينات واملكافاآت و احلوكمة الإدارية: تتوىل جلنة املجل س للتعيينات واملكاف آات واحلوكمة الإدارية م ض ؤوولية و ضع برامج تعوي ضات املوظفني واحلوافز و إاعداد ال سيا سات الداخلية لإدارة املوارد الب شرية وامل سائل الإدارية الأخرى. كما تتوىل م ضوؤولية الإ شراف على اإطار عمل احلوكمة الإدارية للم صرف. ويعمل كل من رئي س جمل س الإدارة واأع ضاء جمل س الإدارة وجلان املجل س بالتعاون املبا شر مع رئي س ق سم التدقيق الداخلي بامل صرف ورئي س ق سم اإدارة املخاطر ورئي س ق سم الإلتزام بالأنظمة الرقابية ورئي س ق سم الرقابة ال شرعية. يتم عقد اإجتماعات جمل س الإدارة و إاجتماعات اللجان التابعة له مرة واحد على الأقل كل ربع سنة ومتى دعت احلاجة لذلك. وخالل العام اإجتمع جمل س الإدارة خم سة مرات. واإ ضافة إاىل احل ضور ال شخ صي ل إالجتماعات ف إان قرارات عديدة قد مت اإتخاذها خالل العام عن طريق التمرير إاما عن طريق الربيد وعن طريق الفاك س. كما مت عقد اإجتماعي اجلمعية العامة العادية وغري العادية للبنك يف 30 مار س اإ ضافة لذلك إاجتمعت جلنة التدقيق و إادارة املخاطر أاربعة مرات كما اإجتمعت جلنة الإ ستثمار والإئتمان 4 مرات وجلنة التعيينات واملكافاآت واحلوكمة 3 مرات. اللجان التنفيذية يفو ض جمل س الإدارة الرئي س التنفيذي بالقيام بكافية الأمور املتعلقة بالإدارة اليومية لأن شطة امل صرف كما أان الرئي س التنفيذي م ضوؤول عن تنفيذ اخلطة الإ سرتاتيجية للم صرف. ويقوم الرئي س التنفيذي باإدارة امل صرف عرب اللجان التنفيذية التالية: 16 التقرير السنوي 2015

20 جلان جمل س الإدارة جلنة التعيينات واملكافاآت واحلوكمة الإدارية جلنةالتدقيق و إادارة املخاطر جلنة الإ ستثمار والإئتمان إاعداد سيا سات املوارد الب شرية التعوي ضات واحلوافز ال صوؤون الإدارية احلوكمة الإدارية التدقيق الداخلي التدقيق اخلارجي الإلتزام مكافحة غ سيل الأموال إادارة املخاطر سيا سات إادارة املخاطر املوافقة على الإ ستثمار والإئتمان احلدود الإئتمانية سيا سات الإ ستثمار اإدارة املوجودات واملطلوبات العلقات امل صرفية جلان الإدارة التنفيذية اللجنة الإدارية جلنة اإدارة املوجودات واملطلوبات اللجنة التنفيذية للإ ستثمار والإئتمان اللجنة التنفيذية لإدارة املخاطر و ضع الإ سرتاتيجيات مراجعة الأداء و ضع امليزانية التقديرية املوارد الب شرية اإدارة امليزانية العمومية التمويل ال سيولة العلقات امل صرفية مراجعة العرو ض والإ ستثمارات والتخارج والإئتمان مراقبة الإ ستثمارات و ضع سيا سات اإدارة املخاطر مراجعة املخاطر مراجعة املخ ص صات وخماطر اإنخفا ض القيمة 17 اإلطار العام للحوكمة

21 إدارة المخاطر إاطار عمل إادارة املخاطر متثل املخاطر جزءا ل يتجزاأ من اأن شطة امل صرف وتعترب الإدارة الفع الة لتلك املخاطر مطلبا اأ سا سيا لإيجاد قيمة م ضافة عالية للم ساهمني. اإنها العملية التي مبوجبها يتعرف امل صرف على املخاطر الرئي سية وي ضع معايري ثابتة ميكن فهمها للمخاطر حيث يختار أاي من املخاطر التي يتوجب التخفيف منها او حتويلها او جتنبها او قبولها وباأية و سائل وبذلك توؤ س س الإجراءات الكفيلة مبراقبة الو ضع النا شىء عن ذلك. وتعترب الإدارة الفعالة للمخاطر هي حجر الزاوية لالأداء الت شغيلي ال سليم وهيكل راأ س املال. ويتوىل جمل س ادارة امل صرف م ض ؤوولية خلق ثقافة لالإدارة ال سليمة للمخاطر بامل صرف والتاأكد من تطبيق أاطر عمل قادرة على إادارة املخاطر والتعامل معها. حيث يقوم جمل س الإدارة باعتماد ال سيا سات املثلى لإدارة املخاطر ومراجعة هذه ال سيا سات وا سرتاتيجيات خماطر البنك ب شكل دوري. وتعترب إادارة املخاطر عبارة عن طريقة معاجلة يقوم مبوجبها بالتعرف على املخاطر الرئي سية وي ضع املعايري الالزمة ملتابعة املخاطر املتبقية من اأجل التاأكد من ال سيطرة عليها وبذلك يتم حتقيق قيمة م ضافة للم ساهمني. اإن امل صرف معر ض للمخاطر التي ت شمل ولكن ل تقت صر على خماطر الئتمان وال سوق وال سيولة وخماطر ال سمعة والت شغيل. ويحر ص امل صرف على حتقيق التوازن املالئم بني املخاطر والعوائد والتقليل من اأي اآثار سلبية على اأدائه املايل. ويتبع امل صرف مبادئ اأ سا سية يف إادارته للمخاطر: منها حماية أاموال امل ساهمني وامل ستثمرين من خالل التحليل والدرا سة امل ستفي ضة ملختلف أانواع املخاطر والعمل باإ سرتاتيجية )مكاف أاة املخاطر( لتعظيم العوائد التي يحققها امل ساهمون واللتزام مب ستويات حذرة يف تركيز املخاطر. وقد اأ س س جمل س الإدارة جلنة تنفيذية لإدارة املخاطر تتوىل م ضوؤولية تطوير سيا سات امل صرف فيما يتعلق ب إادارة املخاطر وتطبيق هذه ال سيا سات يف جميع الأعمال التي يزاولها امل صرف. وتتكون اللجنه من روؤ ساء املجموعات والأق سام الإدارية الأخرى لدى امل صرف وجتتمع اللجنة مرة واحدة يف ال شهر وترفع تقارير منتظمة إاىل جلنة املجل س للتدقيق و إادارة املخاطر. ويتوىل ق سم اإدارة املخاطر بامل صرف وهو جهة م ستقلة عن وحدات العمل م ضوؤولية الإ شراف على الأعمال اليومية و إادارة املخاطر املتعددة التي يواجهها امل صرف. ويعمل رئي س اإدارة املخاطر حتت الإ شراف املبا شر للجنة املخاطر التابعة ملجل س الإدارة ويتبع من الناحية الإدارية للرئي س التنفيذي. ويوفر ق سم إادارة املخاطر بالتعاون مع اإدارة التدقيق الداخلي واإدارة اللتزام ضمانة م ستقلة باأن جميع اأنواع املخاطر يتم ر صدها واإدارتها وفقا لل سيا سات واخلطوط ال سرت شادية التي ي ضعها جمل س الإدارة. سيا سات اإدارة املخاطر يتم اإعداد سيا سات إادارة املخاطر لتحديد وحتليل املخاطر النا شئة عن اأن شطة امل صرف وذلك لإعداد ال ضوابط املالئمة وال سيطرة على املخاطر ومراقبة اللتزام مبثل هذه ال ضوابط. كما تقوم سيا سات إادارة املخاطر املعتمدة من قبل جمل س الإدارة بتحليل وحتديد معايري املخاطر عن طريق و ضع احلدود ملخاطر الئتمان وخماطر ال سيولة وخماطر ال سوق )وي شمل ذلك خماطر اأ سعار الأرباح وخماطر العمالت(. وتخ ضع سيا سات ادارة املخاطر و أانظمتها للمراجعة ب شكل منتظم لإحتواء التغريات التي تطراأ على أاحوال ال سوق وكذلك املنتجات واخلدمات املعرو ضة. ويهدف امل صرف من خالل التدريب إاىل اإيجاد مناخ من ضبط ومثايل للرقابة ميكن للموظفني أان يتفهموا من خالله أادوارهم والتزاماتهم. وحتتوي سيا سات امل صرف لإدارة املخاطر على متطلبات اجلهات الرقابية ومتطلبات إاعداد التقارير والإجراءات الالزمة لإحالة الأمور املتعلقة باملخاطر اإىل الإدارة التنفيذية اأو اللجنة التنفيذية لإدارة املخاطر أاو جمل س الإدارة ح سبما تقت ضية احلاجة. ويتم اعتماد ال سيا سات للتعامل مع جميع فئات املخاطر الرئي سية مبا يف ذلك خماطر ال سيولة وال ستثمار والإئتمان وخماطر العمالت واملخاطر الت شغيلية واملخاطر القانونية والإ شرافية وتلك املتعلقة ب سمعة امل صرف. خماطر الإئتمان وال ستثمار يعتمد امل صرف سيا سات وا ضحة لإدارة خماطر الإئتمان وال ستثمار وت شمل هذه ال سيا سات على حدود صالحيات منح املوافقات والتفوي ضات وحدود الرتكيز وحدود املخاطر وحدود خماطر الأطراف ذات العالقة وغريها. وحتدد خماطر الئتمان وال ستثمار كاحتمالية اخفاق املقرت ض او الأطراف ذات العالقة يف الوفاء بالتزاماتهم مبقت ضى ال شروط املتفق عليها. ويتم اعتماد حدود املخاطر الئتمانية وال ستثمارية للزبون بعد اإجراء درا سات م ستفي ضة لتقييم خماطر الأطراف ذات العالقة من خالل جتاربهم ال سابقة ومركزهم املايل واملخاطر القانونية وخماطر ال سوق حيث إان امل صرف يف أاغلب احلالت يحر ص يف تعامالته على أان تكون التغطية )ال ضمان( مقبولة وذلك متا شيا مع توجيهات جمل س الإدارة بتفوي ض اللجنة التنفيذية لإدارة املخاطر بتويل مهام إادارة املخاطر. كما يتوىل ق سم م ستقل بامل صرف م ضوؤولية اإدارة خماطر الإئتمان وال ستثمار ب شكل م ستقل عن وحدات الأعمال. ويقوم ق سم اإدارة املخاطر مبراجعة جميع العرو ض وال سجالت ال ستثمارية والئتمانية ويبدي مالحظاته قبل أان ترفع هذه العرو ض للموافقة النهائية. ويقوم كل من ق سم ال ستثمار وق سم الرقابة املالية اىل جانب ق سم اإدارة املخاطر بامل صرف مبراجعة القيمة العادلة لال ستثمارات حيث يقوم ق سم اإدارة املخاطر باإجراء الختبارات الالزمة لتقييم انخفا ض قيمتها كل 3 اأ شهر ومن ثم تتم مراجعته من قبل املدققني اخلارجيني وذلك وفقا لل سيا سات املعمول بها يف امل صرف. وتوؤدي سيا سة امل صرف يف تقييم انخفا ض القيمة وجتنيب املخ ص صات اإىل اإر ساء خطوط ا سرت شادية لإيجاد خم ص صات للخ سائر الناجتة عن النخفا ض يف القيمة والتي ت شكل خ سارة متوقعة ملحفظة ال ستثمارات يف امل ستقبل. ويقوم امل صرف مبراجعة خماطر الدول والبنوك واملوؤ س سات املالية الأخرى بال ستناد اىل حدود املخاطر املو ضوعة لهذا الدول واملوؤ س سات واملعتمدة من جمل س الإدارة وذلك ح سب عوامل املخاطر املختلفة. وتقوم الإدارة مبتابعة ومراقبة املخاطر ب صورة منتظمة للتاأكد من بقائها يف حدود املخاطر املعتمدة. 18 التقرير السنوي 2015

22 ويقوم ق سم اإدارة الإئتمان بالتاأكد من اأن الت سهيالت الئتمانية يتم املوافقة عليها بعد احل صول على كافة املوافقات وامل ستندات الالزمة فيما تتم املوافقة بالت صريح املالئم من اجلهة املخت صة على اأي ا ستثناءات اإن وجدت. كما يعمل الق سم على مراقبة املبالغ التي تتجاوز حدود الئتمان امل سموح بها وال ستثناءات اخلا صة ب سيا سة امل صرف وترفعها اىل اللجنة املخت صة للبت فيها. وبالإ ضافة اىل ذلك يقوم الق سم مبتابعة جميع امل ستندات غري املتوفرة واأي عدم انتظام اإن وجد ومراجعة احل سابات املتعرثة ب صورة دورية. وتخ ضع كافة العالقات وال ستثمارات للمراجعة ال سنوية فيما يتم متابعة احل سابات املتعرثة خالل فرتات متقاربة يف حني يتم مراجعة احل سابات التي تعاين من م شاكل بانتظام لتقييمها وانتهاج ا سرتاتيجية التعامل معها. التقييم الئتماين اخلارجي اعتمد امل صرف املبادئ التوجيهية مل صرف البحرين املركزي مبا يتعلق با ستخدام الت صنيفات اخلارجية اإن وجدت من قبل موؤ س سات التقييم الئتماين اخلارجي لغر ض تقييم املخاطر. ويف حال وجود تقييمات متعددة لطرف مقابل واحد سيتم تبني التقييم الأدنى من بني جميع التقييمات الأخرى لتعيني فئة املخاطر ذات صلة. ويلتزم امل صرف بجميع املتطلبات النوعية التي ن ص عليها م صرف البحرين املركزي ملعايري عملية الإعرتاف واأهلية تقييم موؤ س سات التقييم الإئتماين يف سيا سة اإدارة املخاطر الئتمانية للم صرف. ويتم تطبيق تقييمات موؤ س سات التقييم الئتماين اخلارجية على جميع التمويالت املالية التي ترافقها خماطر ائتمانية. خماطر ال سوق خماطر ال سوق هي خماطر التقلبات يف العوامل املتغرية لل سوق مثل معدلت الأرباح واأ سعار الأ سهم واأ سعار صرف العمالت الأجنبية والفرق بني سعر ال شراء والبيع )ل ترتبط بالتغريات يف الت صنيف الئتماين للم لز م / امل صد ر( والتي قد ت ؤوثر على دخل امل صرف أاو على قيمة ا ستثمارته يف الأدوات املالية. ويهدف ق سم إادارة املخاطر اإىل اإدارة خماطر ال سوق ومراقبتها با ستخدام املعايري املقبولة ويف الوقت ذاته حتقيق اأق صى ال ستفادة من هذه املخاطر. خماطر ال سيولة خماطر ال سيولة هي املخاطر التي تكمن يف عدم توافر الموال لدى امل صرف للوفاء بالإلتزاماته عند ا ستحقاقها للزبائن وامل ستثمرين )عدم توفر الأموال لتلبية املطلوبات(. وقد مت و ضع سيا سة اإدارة خماطر ال سيولة من قبل جمل س الإدارة. ويتوىل ق سم اخلزينة م ضوؤولية إادارة امليزانية العمومية وال سيولة يف امل صرف ب صورة يومية حتت اإ شراف جلنة املوجودات واملطلوبات. وحتدد سيا سة خماطر ال سيولة فيما يتعلق باحلد الأدنى للموجودات ال سائلة التي يجب احلفاظ عليها وا ستخدام طريقة اآجال ال ستحقاق املتدرجة لإدارة خماطر ال سيولة ومراقبتها واإبالغ جلنة املوجودات واملطلوبات التي يراأ سها الرئي س التنفيذي واأع ضاء الإدارة التنفيذية ب شكل دوري عن م ستوى املوجودات ال سائلة وعن اأية خمالفات يف م ستوى ال سيولة. كما تكمن م ضوؤولية الق سم يف التاأكد من اأن امل صرف يحتفظ بر صيد كاف من ال سيولة للوفاء بالإلتزامات عند ا ستحقاقها عرب الآجال الق صرية والطويلة من الأعمال. ويهدف امل صرف من قيامه باإدارة ال سيولة اىل الت أاكد حيثما كان ذلك ممكنا ب أان لديه ال سيولة الكافية واملزيج املالئم من املنتجات التي ت ضمن قدرة امل صرف على الوفاء بالتزاماته عند ا ستحقاقها يف جميع الأحوال العادية وال صعبة منها دون تكبد اأي خ سائر اأو اأ ضرار مت س ب سمعة امل صرف. واجلدير بالذكر أان امل صدر الرئي سي ل أالموال ي أاتي من ودائع العمالء وودائع ومتويالت ما بني البنوك. كما يتابع البنك اأي ترك زات لقاعدة ودائع العمالء مبا يتوافق مع خطط الطوارىء املو ضوعة ملواجهة أاي كوارث معينة او عر ضية حتدث يف ال سوق والتي تقوم جلنة املوجودات واملطلوبات مبراجعتها ب صورة دورية. خماطر معدلت الأرباح املخاطر الأ سا سية التي تتعر ض لها املحافظ الأ ستثمارية غري املدرجة هي املخاطر النا شئة عن التقلبات يف التدفقات النقدية امل ستقبلية أاو تقلبات القيمة العادلة ل أالدوات املالية نتيجة للتغريات يف اأ سعار الفائدة يف ال سوق. وتهدف سيا سة امل صرف فيما يتعلق مبخاطر معادلت الأرباح إاىل حتديد وقيا س ومراقبة و إاعداد التقارير عنها يف الوقت املنا سب. وتتم اإدارة خماطر معدلت الأرباح ب شكل اأ سا سي من خالل مراقبة الفروقات بني الأرباح واحلدود املو ضوعة م سبقا. كما تتم إادارة خماطرة معدلت الأرباح مقارنة بحدود الفروقات يف معدلت الأرباح مبدى ح سا سية الأ صول املالية للم صرف واملطلوبات مقارنة بال سيناريوهات الثابتة وغري الثابتة املتعددة ملعدلت الأرباح. وتخ ضع املراكز املالية للمتابعة شهريا للتاأكد باأنها ضمن احلدود املو ضوعة. خماطر العملت الأجنبية خماطر العمالت الأجنبية هي املخاطر الناجتة عن التقلبات يف قيمة اأداة مالية نتيجة للتغريات يف اأ سعار صرف العمالت الأجنبية. وتتم اإدارة خماطر العمالت الأجنبية يف امل صرف ب أاخذ احلدود التي ي ضعها جمل س الإدارة على املراكز املالية ال صافية وكذلك التقييم امل ستمر لأ سعار صرف العمالت احلالية وامل ستقبلية. وتتم إادارة خماطر العمالت الأجنبية مقارنة بحدود املخاطر ال صافية من خالل مراقبة ح سا سية الأ صول املالية للم صرف وال سيناريوهات املتعددة للعمالت الأجنبية. ول ي شارك امل صرف يف أاي تداولت بالعمالت الأجنبية ويعمل عند ال ضرورة على مطابقة خماطر العملة املتعلقة مبوجودات معينة باملطلوبات بنف س العملة اأو العملة املرتبطة بها. ويتوىل ق سم اإدارة املخاطر بالتعاون مع اإدارة اخلزينة م ضوؤولية كافة العمليات ذات العالقة باإدارة خماطر العمالت الأجنبية يف امل صرف. املخاطر الت شغيلية املخاطر الت شغيلية هي خماطر اخل سارة النا شئة عن اإخفاق او عدم مالئمة الأنظمة والرقابة الداخلية او اخلط أا الب شري او تلك املتعلقة بالوقائع اخلارجية. ونظرا لأن هذه املخاطر موجودة يف كل املوؤ س سات وتغطي جمموعة وا سعة من امل سائل فاإن الخفاق يف التحكم يف املخاطر الت شغيلية ميكن اأن ي ؤودي اىل حدوث خ سائر مالية وخ سائر ذات عالقة ب سمعة امل صرف ف ضال عن التبعات القانونية والرقابية إدارة المخاطر 19

23 وتلك املتعلقة بالمتثال لالأنظمة. ولذلك فاإن امل صرف يعمل على ادارتها من خالل املتابعة امل ستمرة للبيئة الرقابية التي يعمل فيها امل صرف وي شتمل ذلك على املحافظة على ال سيا سات املحددة والإجراءات الت شغيلية النموذجية واملتابعة املتوا صلة لعوامل املخاطر املحددة م سبقا والرفع الفوري للتقارير اخلا صة بوقائع املخاطر الت شغيلية اىل الإدارة. ويحر ص امل صرف على التاأكد من اأن خماطر الت شغيل تخ ضع لالإدارة املتعمقة وعن كثب ب شكل يومي. وكجزء من عملية تقييم املخاطر الت شغيلية يقوم امل صرف اي ضا باإدارة خماطر اأمن املعلومات من خالل ق سم إادارة املخاطر. ولدى امل صرف موظف خمت ص باإدارة اأمن تقنية املعلومات وذلك ملراقبة و ضع اأمن تقنية املعلومات اخلا صة بامل صرف والتاأكد من التزامها بال ضوابط التنظيمية القانونية ومتطلبات العمل. هذا ويعترب ق سم إادارة املخاطر م ضوؤول عن حتديد كافة املخاطر و إادارة املخاطر الت شغيلية يف امل صرف من خالل نظام إادارة املخاطر الت شغيلية مبا يتوافق مع اإطار املخاطر الت شغيلية املعتمد من جمل س الإدارة. وي سرت شد نظام إادارة املخاطر الت شغيلية باملبادىء التالية: اإدارة املخاطر هي من م ضوؤولية كل روؤ ساء الدوائر املختلفة بامل صرف. التقارير الإدارية املالئمة واملنتظمة. تقييم خماطر الن شاطات الهامة لتحديد املخاطر التي تواجه كل دائرة واملخاطر امل شمولة يف معاجلتها ويف منتجاتها. واجراء املراجعات الدورية للتاأكد من اأن الظروف التي مت حتديدها مبوجبها مل تتغري ب صورة جوهرية. جمع البيانات اخلا صة بخ سائر املخاطر الت شغيلية وتقدمي تقارير عن كل حالة اىل الإدارة العليا. احلر ص على حتليل جميع املخاطر التي مت حتديدها و بيانات اخل سائر التي مت الإبالغ عنها ملعرفة الأ سباب والعمل على التخفيف منها. يقوم ق سم اإدارة املخاطر ب صورة دورية باإجراء تقييم للمخاطر الت شغيلية لكل ق سم من اأق سام امل صرف وتقدمي التو صيات الهادفة اىل تعزيز طرق املعاجلة. كما يقوم الق سم بجهود لتوعية جميع املوظفني ب ضاأن خماطر الت شغيل وباإبالغ اللجنة التنفيذية لإدارة املخاطر واملجل س بكل النتائج التي تتو صل اإليها بخ صو ص املخاطر الت شغيلية. تقع م ضوؤولية اإدارة املخاطر الت شغيلية على عاتق الإدارة العليا لكل ق سم من اأق سام الأعمال يف حني تتوىل وحدة املخاطر الت شغيلية م ضوؤولية املتابعة والإ شراف على العمليات مبقت ضى اطار إادارة املخاطر الت شغيلية. ويقوم ق سم التدقيق الداخلي ب صورة م ستقلة مبراجعة مدى فعالية ضوابط الرقابة الداخلية للم صرف وقدرتها على التقليل من تاأثريات املخاطر الت شغيلية. ا ستمرارية الأعمال يف امل صرف وتتمثل يف تطبيق واإدارة التدابري الوقائية والتخطيط والتهيئة وال ستعدادات التي ت ضمن للم صرف ا ستمرار عمله يف حالة وقوع حادث اأو خلل جوهري معني او حدوث ا ضطرابات كبرية يف عمليات امل صرف والت أاكد من اأن أانظمة واجراءات امل صرف قادرة على الإ ستمرار يف العمل يف حالة حدوث أاي مواقف حمتملة من الإخفاق. ولدى امل صرف خطط ل ستمرارية الأعمال ل ضمان سري أاعماله ب صورة فعالة يف حالة وقوع اأي كوارث غري متوقعة ح سب ار شادات ومتطلبات م صرف البحرين املركزي. ويحر ص امل صرف با ستمرار على تعزيز خططه احلالية بتطبيق إاطار را سخ ل ستمرارية الأعمال للتاأكد من اأن أانظمته و إاجراءاته مرنة ومهيئة مبا يكفي للتعامل مع خمتلف حالت الطوارىء. املخاطر القانونية والإلتزام ت شمل املخاطر القانونية خماطر اخل سارة غري املتوقعة من ال صفقات و / اأو العقود التي ل يتم تطبيقها مبوجب القوانني املعمول بها أاو امل ستندات غري ال سليمة. كما ت شمل هذه املخاطر الق ضايا التي يرفعها العمالء ضد امل صرف فيما يتعلق ببع ض العمليات. ولدى امل صرف ق سم لل ض ؤوون القانونية متكاملة تقدم املالحظات والر شادات ال ضرورية اىل جميع الدوائر الأخرى حول اأي م سائل قانونية قد تن ض أا كما يقوم باإ ستخدام م ست شاريني قانونيني داخليني وخارجيني لتقدمي امل شورة عند ال ضرورة وتويل الدعاوي. وتت أالف املخاطرة الرقابية من خماطر عدم اللتزام باملتطلبات القانونية والإ شرافية. وقام امل صرف باإن شاء إادارة ملراقبة اللتزام بالقوانني تتوىل متابعة م ستوى اللتزام باملتطلبات الرقابية من قبل الدوائر الأخرى بامل صرف والعمل كنقطة ات صال رئي سية جلميع التعامالت مع م صرف البحرين املركزي كما اأنها م ض ؤوولة عن اللتزام مببادرات امل صرف الهادفة اإىل مكافحة غ سيل الأموال. كفاية راأ س املال وعملية التقييم الداخلية لقيا س كفاية راأ س املال يتم احت ساب ن سبة كفاية ر أا س املال القانوين للم صرف وفقا للخطوط الر شادية ال صادرة عن م صرف البحرين املركزي التي يتطلب من امل صرف مبوجبها املحافظة على حد معني من ن سبة ر أا س املال املبدئي من إاجمايل راأ س املال مقارنة باملوجودات املرجحة بح سب اأوزان خماطرها. كما يتطلب م صرف البحرين املركزي من امل صرف اأن يوؤ س س طريقة ملتابعة م ستوى الن سبة العامة لكفاية راأ س املال بامل صرف مع الأخذ يف العتبار جميع عوامل املخاطر ذات العالقة. وبالإ ضافة ملا ورد اأعاله فاإن جمل س إادارة امل صرف قد اعتمد طريقة داخلية لتقييم ن سبة كفاية ر أا س املال تهدف اىل تلبية متطلبات امل صرف املركزي. والطريقة الداخلية لقيا س كفاية راأ س املال هي إاحدى متطلبات امل ستوى الثاين من اتفاق بازل 2 وفقا ملتطلبات م صرف البحرين املركزي والتي ت سعى إاىل التاأكد من التحديد املنا سب والقيا س ومراقبة املخاطر التي يتعر ض لها امل صرف وربط م ستوى راأ س املال الداخلي للم صرف بعوامل املخاطرة اإجمال وخطة العمل. كما تبن ى امل صرف منهجية منظمة لتحديد وتقييم ر أا س املال املطلوب لكل فئة من فئات املخاطر الرئي سية من خالل توظيف الطرق املنا سبة ويتم اعتبار اإجمايل خماطر راأ س املال كمتطلب لإجمايل راأ س املال. كذلك ت ضم الطريقة الداخلية لقيا س كفاية ر أا س املال خطوطا اإر شادية لتقييم الحتياجات الراأ سمالية امل ستقبلية للم صرف ح سبما متليه خطط الأعمال على املدى الزمني ال سرتاتيجي لتنفيذ تلك اخلطط. 20 التقرير السنوي 2015

24 اختبار ال ضغوطات يتم احت ساب كفاية راأ س املال القانونية والداخلية لراأ س املال بناء على معلومات سابقة. وحني يتم و ضع توقعات م ستقبلية ف إان هذه التوقعات تعتمد على افرتا ض اأن مناخ الأعمال سوف يكون اعتياديا. ومن ال ضروري اأن يقوم امل صرف بقيا س ح سا سية راأ سماله مقارنة بالتغريات يف عوامل املخاطرة الداخلية واخلارجية والتغريات امل صاحبة للدورات القت صادية. وقام امل صرف بتطوير منوذج لختبار ال ضغوطات لهذا الغر ض. واخلطوة الأوىل يف هذه العملية هي حتديد العوامل ااملرتبطة بال ضغوطات والتي ت ؤوثر على اإيرادات امل صرف و سيولته ومركزه املايل ونوعية موجوداته ومنو اأعماله الخ. واخلطوة التالية هي اإعادة تقييم بنود امليزانية العمومية بناء على مزيج من عوامل املخاطرة هذه ومب ستويات متعددة و اأكرث صرامة. ويتم احت ساب م ستويات كفاية راأ س املال يف ظل سيناريوهات ال ضغوطات مقارنة مبيزانيات عمومية حالية ومتوقعة لتحديد الحتمال الأ سوء واتخاذ تدابري الإدارة للوقاية من املخاطر النا شئة ح سبما تقت ضيه احلاجة. ويقوم ق سم إادارة املخاطر بامل صرف بعمل اختبارات ال ضغوطات مرتني خالل العام ويتم الإف صاح عن النتائج ملجل س الإدارة مع خطط املعاجلة املقرتحة اإذا تطلب الأمر ذلك. خماطر ال سمعة خماطر ال سمعة هي املخاطر التي قد تن ضاأ من ممار سة او واقعة قد توؤثر ب صورة سلبية على نظرة امل ساهمني اإىل امل صرف وثقتهم فيه مما قد يوؤدي اإىل تراجع يف قاعدة امل ستثمرين لدى امل صرف. وقد تكون ال سمعة غري ملمو سة غري اأنها من الأ صول ذات القيمة العالية وقد يف ضي الخفاق يف إادارة هذه املخاطر اىل تاأثر اأعمال امل صرف ب صورة كبرية وميكن اأن يوؤدي اىل تطور مثل هذا الفهم اإىل إاجراءات ق ضائية مطولة تكون مكلفة ماليا ما يوؤدي اإىل تاأثري سلبي جوهري على املركز الراأ سمايل للم صرف اأو سيولته. وتعترب ال سمعة القوية لأية موؤ س سة عبارة عن اأ صول ل تقدر بثمن فاإذا تاأثرت هذه ال سمعة يف يوم من الأيام فاإنه من ال صعوبة مبكان اإ ستعادتها مقارنة بالأ صول الأخرى للموؤ س سة نظرا لأن ال سمعة لها ت أاثري حيوي على الزدهار طويل الأجل للموؤ س سة. وتقوم الإدارة العليا من خالل اللجان املختلفة باختبار الأمور التي ميكن اأن يكون لها تاأثري سلبي على سمعة امل صرف كما تقوم الإدارة العليا باإ صدار خطوط ا سرت شادية للتعامل مع مثل هذه الأمور. كذلك يقوم امل صرف مبوجب عملية التقييم الداخلية بقيا س كفاية ر أا س مال م ستقل املخاطر. سيا سات الإف صاح يتبع امل صرف يف سيا ساته ل إالف صاح اللتزامات واخلطوط ال سرت شادية مل صرف البحرين املركزي و سوق البحرين ل أالوراق املالية واجلهات الرقابية الأخرى. وقد اعتمد امل صرف سيا سات فيما يتعلق بالت صالت اخلارجية والإف صاح متوافقة من متطلبات اتفاقية بازل 2 ومتطلبات م صرف البحرين املركزي للتاأكد من تلقي جميع املعنيني املعلومات يف الوقت املنا سب. وت شكل متطلبات الإف صاح اخلا صة بامل ستوى الثالث التي ي شرتطها م صرف البحرين املركزي جزء ا من هذا التقرير ال سنوي. إدارة المخاطر 21